Кредиттік серіктестіктердің және ипотекалық компаниялардың есеп беру ережесін бекіту туралы

Қазақстан Республикасының Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігі басқармасының 2004 жылғы 27 қарашадағы N 332 қаулысы. Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде 2005 жылғы 10 қаңтарда тіркелді. Тіркеу N 3336. Күші жойылды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2006 жылғы 25 ақпандағы N 43 (V064157) қаулысымен.

       Ескерту: Қаулының күші жойылды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2006 жылғы 25 ақпандағы N 43   қаулысымен .
______________________________

      "Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын мемлекеттік реттеу мен қадағалау туралы" Қазақстан Республикасы  Заңының  9-бабы 1-тармағының 6) тармақшасына Қазақстан Республикасының Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігінің (бұдан әрі - Агенттік) Басқармасы  ҚАУЛЫ ЕТЕДІ:
      1. Қоса беріліп отырған Кредиттік серіктестіктердің және ипотекалық компаниялардың есеп беру ережесі бекітілсін.
      2. Осы қаулы 2005 жылғы 1 ақпаннан бастап қолданысқа енеді.
      3. Стратегия және талдау департаментi (Еденбаев Е.С.):
      1) Заң департаментiмен (Байсынов М.Б.) бiрлесiп осы қаулыны Қазақстан Республикасының Әдiлет министрлiгiнде мемлекеттiк тiркеуден өткiзу шараларын және оны қабылдауға байланысты өзге де шараларды қолға алсын;
      2) Қазақстан Республикасының Әдiлет министрлiгiнде мемлекеттiк тiркеуден өткiзiлген күннен бастап он күндiк мерзiмде осы қаулыны Агенттіктің мүдделi бөлiмшелерiне, Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне, кредиттік серіктестіктер мен ипотекалық компанияларға жiберсiн.
      4. Агенттіктің қызметін қамтамасыз ету департаменті (Несіпбаев Р.Р.) осы қаулыны Қазақстан Республикасының бұқаралық ақпарат құралдарында жариялау шараларын қолға алсын.
      5. Осы қаулының орындалуын бақылау Агенттік Төрағасының орынбасары Қ.М.Досмұқаметовке жүктелсін.

      Төраға

Қазақстан Республикасының     
Қаржы нарығын және қаржы      
ұйымдарын реттеу мен қадағалау   
жөніндегі агенттігі Басқармасының 
2004 жылғы 27 қарашадағы      
N 332 қаулысымен бекітілген    

  Кредиттік серіктестіктердің және ипотекалық
компаниялардың есеп беру ережесі

      Осы Ереже "Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын мемлекеттік реттеу мен қадағалау туралы" Қазақстан Республикасы Заңының  9-бабы  1-тармағының 6) тармақшасына сәйкес әзірленді және кредиттік серіктестіктер мен ипотекалық компаниялардың қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау жөніндегі уәкілетті органға (бұдан әрі - уәкілетті орган) есеп беру тізбесін, нысандарын, мерзімін және тәртібін белгілейді.

      1. Кредиттік серіктестіктер мен ипотекалық компаниялардың есебіне мыналар жатады:
      1) осы Ереженің 1-қосымшасына сәйкес баланстық және баланстан тыс шоттардағы қалдықтар жөніндегі мәліметтер;
      2) осы Ереженің 2-қосымшасына сәйкес пруденциалдық нормативтерді есептеуге арналған қосымша деректер - кредиттік серіктестіктер ұсынады;
      3) осы Ереженің 3-қосымшасына сәйкес берілген заемдар мен қаржы лизингі туралы есеп;
      4) осы Ереженің 4-қосымшасына сәйкес ипотекалық заемдарға қызмет көрсету туралы есеп - ипотекалық компаниялар ұсынады.

      2. Кредиттік серіктестіктер мен ипотекалық компаниялар уәкілетті органға есепті мынадай кезеңділікпен ұсынады:
      1) ай сайын - осы Ереженің 1 және 2-қосымшаларына сәйкес есепті айдан кейінгі айдың бесінші жұмыс күні Астана уақыты бойынша 18.00-ден кешіктірмей;
      2) тоқсан сайын - осы Ереженің 3 және 4-қосымшаларына сәйкес есепті тоқсаннан кейінгі айдың бесінші жұмыс күні Астана уақыты бойынша 18.00-ден кешіктірмей.

      3. Кредиттік серіктестіктер мен ипотекалық компаниялар есепті уәкілетті органға қағаз жазбада және электрондық тасымалдағышта береді.

      4. Қағаз жазбамен берілген есеп электрондық тасымалдағышпен берілген есеппен сәйкес келуге тиіс.

      5. Есептегі деректер ұлттық валютамен - теңгемен көрсетіледі.
      6. Есепті жасаған кезде қолданылатын өлшем бірлігі мың теңгемен белгіленеді. Есепте бес жүз теңгеден аз сома нөлге дейін дөңгелектенеді, ал бес жүзге тең және одан жоғары сома мың теңгеге дейін дөңгелектенеді.

      7. Есептің барлық парақтарына нөмір қойылады және олардың жалпы саны оны уәкілетті органға жіберген кезде ілеспе хатта көрсетіледі.

      8. Қағаз жазбадағы есепке бірінші басшы, бас бухгалтер немесе қол қою құқығы бар олардың орынбасарлары қол қойып, кредиттік серіктестік пен ипотекалық ұйымның мөрімен куәландырылады. Кредиттік серіктестік пен ипотекалық ұйымның ішкі құжаттарында көзделген жағдайларда, есепке осы құжаттарға сәйкес қол қоюға уәкілетті тұлға қолын қойып, осы ішкі құжаттардың көшірмесімен бірге уәкілетті органға ұсынылады.

      9. Түзетулері және өшірулері бар қағаз жазбадағы есепті уәкілетті орган қабылдамайды және оны қайтарып береді.

      10. Есепке өзгерістер және/немесе толықтырулар енгізу қажет болған жағдайда, банктік емес ұйым уәкілетті органға есеп берілген күннен бастап үш жұмыс күні ішінде уәкілетті органға өзгерістер және (немесе) толықтырулар енгізу қажеттігінің себептерін түсіндіре отырып, жазбаша өтінішін береді.

      11. Осы Ережеде реттелмеген мәселелер Қазақстан Республикасының заңдарында белгіленген тәртіппен шешіледі.

                                       Кредиттік серіктестіктер
                                     мен ипотекалық компаниялардың
                                     есеп беру Ережесіне 1-қосымша

       Ескерту: 1-қосымшаға өзгертулер енгізілді - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2005 жылғы 28 мамырдағы N 161   қаулысымен

           Баланстық және баланстан тыс шоттардағы
              қалдықтар жөніндегі мәліметтер
           __________________________________________
            (кредиттік серіктестіктің, ипотекалық
                 компанияның толық атауы)
        ____________________________________ жағдай бойынша

    1. Активтердің, міндеттемелердің және меншікті капиталдың
       баланстық шоттарындағы қалдықтар бойынша мәліметтер

                                                     (мың теңгемен)

баланс
шот N

Кластардың, шоттар тобының баланстық
шоттардың атауы

Сомасы

I класс - AКТИВТЕР

1000

Ақша

  

1001

Кассадағы қолма-қол ақша

  

1002

Жолдағы банкноттар және монеталар

  

1003

Айырбастау пункттеріндегі қолма-қол ақша

  

1005

Банкоматтардағы қолма-қол ақша

  

1006

Жолдағы жол чектеріндегі ақша

  

1007

Кассадағы қымбат металдардан әзірленген
монеталар

  

1008

Жолдағы чектердегі ақша

  

1009

кассадағы қымбат емес металдардан жасалған коллекциялық монеталар

  

1010

Тазартылған қымбат металдар

  

1011

Тазартылған қымбат металдар

  

1012

Жолдағы тазартылған қымбат металдар

  

1013

Металл шоттарға орналастырылған тазартылған
қымбат металдар

  

1050

Корреспонденттік шоттар

  

1051

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі
корреспонденттік шот

  

1052

Басқа банктердегі корреспонденттік шот

  

1054

Басқа банктердегі корреспонденттік шоттар бойынша шығынды жабуға арналған арнайы резервтер (провизиялар)

  

1100

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне
қойылған талап етулер

  

1101

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі
салымдар (бір күн ішіндегі)

  

1102

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі
талап ету бойынша салымдар

  

1103

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі
мерзімді салымдар

  

1104

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі
міндетті резервтер

  

1105

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналасқан салымдар бойынша дисконт

  

1106

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналасқан салымдар бойынша сыйлықақы

  

1200

Бағалы қағаздар

  

1201

Саудаға арналған бағалы қағаздар

  

1202

Сатып алынған бағалы қағаздар бойынша мерзімі
өткен берешек

  

1204

Бағалы қағаздар бойынша шығынды жабуға арналған
арнайы берешек (провизиялар)

  

1205

Саудаға арналған сатып алынған бағалы қағаздар
бойынша дисконт

  

1206

Саудаға арналған сатып алынған бағалы қағаздар
бойынша сыйлықақы

  

1207

Саудаға арналған осының алдындағы бағалы
қағаздардың ұстаушылары есептеген сыйақы

  

1208

Саудаға арналған бағалы қағаздардың әділ құнын
оң түзету шоты

  

1209

Саудаға арналған бағалы қағаздардың әділ құнын
теріс түзету шоты

  

1250

Басқа банктерге орналастырылған салымдар

  

1251

Басқа банктерге орналастырылған салымдар (бір
түнге)

  

1252

Басқа банктерге орналастырылған талап ету
бойынша салымдар (бір түнге)

  

1253

Басқа банктерге орналастырылған қысқа мерзімді
салымдар (бір айға дейін)

  

1254

Басқа банктерге орналастырылған қысқа мерзімді
салымдар (бір жылға дейін)

  

1255

Басқа банктерге орналастырылған ұзақ мерзімді
салымдар

  

1256

Басқа банктерге орналастырылған шартты салымдар

  

1257

Басқа банктердің салымдар бойынша мерзімі өткен
берешегі

  

1259

Басқа банктерге орналастырылған салымдар
бойынша арнайы резервтер (провизиялар)

  

1260

Басқа банктерге орналастырылған мерзімді
салымдардың құнын оң түзету шоты

  

1261

Басқа банктерге орналастырылған мерзімді
салымдардың құнын теріс түзету шоты

  

1262

Басқа банктерге орналастырылған мерзімді
салымдардың құнының оң түзету шоты

  

1263

Басқа банктерге орналастырылған шартты
салымдардың құнының теріс түзету шоты

  

1264

Банктің, кредиттік серіктестіктің және
ипотекалық компанияның міндеттемелерінің
қамтамасыз етуі болып табылатын салым

  

1265

Басқа банктерге орналасқан салымдар бойынша дисконт

  

1266

Басқа банктерге орналасқан салымдар бойынша сыйлықақы

  

1267

Банктің, кредиттік серіктестіктің және ипотекалық компанияның міндеттемелерін қамтамасыз ету ретінде (қардарлық, қарымжы) берілген ақша сақталатын шот

  

1300

Басқа банктерге берілген заемдар

  

1301

Басқа банктердің корреспонденттік шоттары
бойынша овердрафт заемдары

  

1302

Басқа банктерге берілген қысқа мерзімді заемдар 

  

1303

Басқа банктерге берілген овернайт заемдары

  

1304

Басқа банктерге берілген ұзақ мерзімді заемдар

  

1305

Басқа банктерге берілген қаржылық лизинг

  

1306

Басқа банктердің заемдар бойынша мерзімі өткен
берешегі

  

1309

Басқа банктердің қаржылық лизинг бойынша
мерзімі өткен берешегі

  

1310

Басқа банктерге берілген заем құнын оң түзету
шоты

  

1311

Басқа банктерге берілген заем құнын теріс
түзету шоты

  

1312

Басқа банктерге берілген заемдар бойынша дисконт

  

1313

Басқа банктерге берілген заемдар бойынша сыйлықақы

  

1319

Басқа банктерге берілген заем және қаржылық
лизинг бойынша арнайы резервтер (провизиялар)

  

1320

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асырушы ұйымдарға берілген заемдар және
қаржылық лизинг

  

1321

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асырушы ұйымдарға берілген овердрафт
заемдары

  

1322

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асырушы ұйымдарға берілген қысқа
мерзімді заемдар

  

1323

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асырушы ұйымдарға берілген ұзақ мерзімді
заемдар

  

1324

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асырушы ұйымдарға берілген заемдар
құнын оң түзету шоты

  

1325

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асырушы ұйымдарға берілген заемдар
құнын теріс түзету шоты

  

1326

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асырушы ұйымдардың қаржы лизингі

  

1327

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асырушы ұйымдарға берілген заемдар
бойынша мерзімі өткен берешек

  

1328

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асырушы ұйымдарға берілген қаржы
лизингі бойынша мерзімі өткен берешек

  

1329

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асырушы ұйымдарға берілген қаржы
лизингі және заемдар бойынша арнайы резервтер
(провизиялар)

  

1330

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүзеге
асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша дисконт

  

1331

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүзеге
асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша сыйлықақы

  

1350

Филиалдар бойынша есеп айырысулар

  

1351

Бас офис бойынша есеп айырысулар

  

1352

Жергілікті филиалдармен есеп айырысулар 

  

1353

Шетелдік филиалдармен есеп айырысулар

  

1400

Клиенттерге қойылатын талаптар

  

1401

Клиенттерге берілген овердрафт заемдары

  

1403

Клиенттердің кредиттік карточкалары бойынша
шоттары

  

1405

Клиенттердің нақтыланған векселдері

  

1406

Клиенттердің ескерілген вексельдері бойынша осының алдындағы вексель ұстаушыларға есептелген сыйақы

  

1407

Клиенттерге арналған факторинг

  

1409

Клиенттердің факторинг бойынша мерзімі өткен
берешегі

  

1411

Клиенттерге берілген қысқа мерзімді заемдар

  

1417

Клиенттерге берілген ұзақ мерзімді заемдар

  

1420

Клиенттерге берілген қаржылық лизинг

  

1421

Қаржылық лизинг клиенттерінің мерзімі өткен
берешегі

  

1422

Клиенттерге арналған форфейтинг

  

1423

Клиенттердің форфейтинг бойынша мерзімі өткен
берешегі

  

1424

Клиенттердің заемдар бойынша мерзімі өткен
берешегі

  

1425

Клиенттердің наразылық білдірілген вексельдері

  

1428

Клиенттерге берілген заемдар және қаржылық
лизинг бойынша арнайы резервтер (провизиялар)

  

1429

Клиенттерге берілген басқа да заемдар

  

1430

Клиенттерге берілген заем құнын оң түзету шоты

  

1431

Клиенттерге берілген заем құнын теріс түзету
шоты

  

1432

Ескерілген вексельдер бойынша дисконт

  

1433

Ескерілген вексельдер бойынша сыйлықақы

  

1434

Клиенттерге берілген заемдар бойынша дисконт

  

1435

Клиенттерге берілген заемдар бойынша сыйлықақы

  

1445

Сенімгерлік басқаруға берілген қаржылық
активтер

  

1450

Басқа бағалы қағаздар

  

1451

Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар

  

1452

Cату үшін қолда бар бағалы қағаздар

  

1453

Сатып алынған басқа бағалы қағаздардың дисконты

  

1454

Сатып алынған басқа бағалы қағаздардың
сыйлықақысы

  

1455

Басқа бағалы қағаздар бойынша осының алдындағы
ұстаушылар есептеген сыйақысы

  

1456

Басқа бағалы қағаздар бойынша әділ құнды оң
түзету шоты

  

1457

Басқа бағалы қағаздар бойынша әділ құнды теріс
түзету шоты

  

  

  

  

1458

Бағалы қағаздармен "Кері РЕПО" операциялары

  

  

  

  

1460

Жалпы резервтер (провизиялар)

  

1462

Банк қызметімен байланысты дебиторлық берешек
бойынша зиянды жабуға арналған жалпы резервтер
(провизиялар)

  

1463

Банктік емес қызметке байланысты дебиторлық
берешек бойынша зиянды жабуға арналған жалпы
резервтер (провизиялар)

  

1464

Бағалы қағаздар бойынша зиянды жабуға арналған
жалпы резервтер (провизиялар)

  

1465

Кредиттік қызмет бойынша зиянды жабуға арналған
жалпы резервтер (провизиялар)

  

1467

Басқа банктерге орналастырылған салымдар
бойынша зиянды жабуға арналған жалпы
резервтер (провизиялар)

  

1469

Басқа банктік қызмет бойынша зиянды жабуға
арналған жалпы резервтер (провизиялар)

  

  

  

  

1470

Капиталға және реттелген борышқа арналған
инвестициялар

  

1471

Еншілес ұйымға арналған инвестициялар

  

1472

Бағынышты ұйымдарға арналған инвестициялар

  

1475

Реттелген борышқа арналған инвестициялар

  

1476

Басқа инвестициялар

  

  

  

  

1550

Төлемдер бойынша есеп айырысулар

  

1551

Басқа банктермен есеп айырысулар

  

1552

Клиенттермен есеп айырысулар

  

  

  

  

1600

Тауар-материалдық қорлар

  

1601

Тазартылмаған қымбат металдар

  

1602

Басқа тауар-материалдық қорлар

  

1603

Қымбат металдардан әзірленген қоймадағы
монеталар

  

1604

Қоймадағы қымбат емес металдардан жасалған коллекциялық монеталар

  

1650/
1690

Негізгі құрал-жабдықтар және материалдық
емес активтер

  

1651

Салынып жатқан (қалыптасып жатқан) негізгі
құрал-жабдықтар

  

1652

Жер, үйлер және ғимараттар

  

1653

Компьютерлік жабдық

  

1654

Басқа негізгі құрал-жабдықтар

  

1655

Қаржы лизингіне қабылданған негізгі
құрал-жабдықтар

  

1656

Жалға беруге арналған негізгі құрал-жабдықтар

  

1657

Жалға берілген үйлердің күрделі шығындары

  

1658

Көлік құрал-жабдықтары

  

1659

Материалдық емес активтер

  

1660

Өз күшімен жасалған (әзірленген) материалдық
емес активтер

  

1692

Үйлер және ғимараттар бойынша есептелген
амортизация

  

1693

Компьютер жабдықтары бойынша есептелген
амортизация

  

1694 

Басқа негізгі құрал-жабдықтар бойынша
есептелген амортизация

  

1695

Қаржы лизингі бойынша алынған негізгі
құрал-жабдықтар бойынша есептелген амортизация

  

1696

Жалға беруге арналған негізгі құрал-жабдықтар
бойынша есептелген амортизация

  

1697

Жалға беруге арналған үйлердің күрделі
шығындары бойынша есептелген амортизация

  

1698

Көлік құрал-жабдықтары бойынша есептелген
амортизация

  

1699

Материалдық емес активтер бойынша есептелген
амортизация

  

  

  

  

1700

Сыйақы алуға байланысты есептелген кірістер

  

1705

Корреспонденттік шоттар бойынша есептелген
кірістер

  

1710

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне
орналастырылған салымдар бойынша есептелген
кірістер

  

1725

Басқа банктерге орналастырылған салымдар
бойынша есептелген кірістер

  

1726

Басқа банктерге орналастырылған салымдар
бойынша мерзімі өткен сыйақы 

  

1727

Метал шоттарға орналастырылған тазартылған
қымбат металдар бойынша есептелген кірістер

  

1728

Банктің, кредиттік серіктестіктің және
ипотекалық компанияның міндеттемелерінің
қамтамасыз етуі болып табылатын салымдар бойынша
есептелген кірістер

  

1730

Басқа банктерге берілген заемдар және қаржы
лизингі бойынша есептелген кірістер

  

1731

Басқа банктерге берілген заемдар және қаржы
лизингі бойынша мерзімі өткен сыйақы

  

1733

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асырушы ұйымдардың заемдары мен қаржы
лизингі бойынша есептелген кірістер

  

1734

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асырушы ұйымдардың заемдары мен қаржы
лизингі бойынша мерзімі өткен сыйақы

  

1735

Бас офис пен оның филиалдарының арасындағы
есеп айырысу бойынша есептелген кірістер

  

1740

Клиенттерге берілген заемдар мен қаржы лизингі
бойынша есептелген кірістер

  

1741

Клиенттерге берілген заемдар мен қаржы лизингі
бойынша мерзімі өткен сыйақы

  

1744

Саудаға арналған бағалы қағаздар бойынша
есептелген кірістер

  

1745

Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар
бойынша есептелген кірістер

  

1746

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар
бойынша есептелген кірістер

  

1747

Капиталға және реттелген борышқа салынған
инвестициялар бойынша есептелген кірістер

  

1748

Бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары
бойынша есептелген кірістер

  

1749

Басқа мерзімі өткен сыйақы

  

1752

Ескерілген вексельдер бойынша есептелген
кірістер

  

1755

Сенімгерлік басқаруға берілген қаржы
активтері бойынша есептелген кірістер

  

1756

Басқа операциялар бойынша есептелген кірістер

  

1790

Сыйақының және шығыстардың алдын-ала төлемдері

  

1792

Алынған заемдар және салымдар бойынша алдын-ала
төленген сыйақы

  

1793

Болашақ кезең шығыстары

  

1799

Басқа да алдын-ала төлемдер

  

  

  

  

1810

Есептелген комиссиялық кірістер

  

1811

Аударым операциялары бойынша қызметтің
есептелген комиссиялық кірістері

  

1812

Сақтандыру полистерін сату жөніндегі қызмет
үшін есептелген комиссиялық кірістер

  

1813

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату жөніндегі
қызмет үшін есептелген комиссиялық кірістер

  

1814

Шетел валютасын сатып алу-сату жөніндегі
қызмет үшін есептелген комиссиялық кірістер

  

1815

Сенімгерлік операциялар бойынша қызмет
үшін есептелген комиссиялық кірістер

  

1816

Берілген кепілдіктер бойынша қызмет үшін
есептелген комиссиялық кірістер

  

1817

Клиенттердің банктік шоттарын ашу және
жүргізу, салымдарды қабылдау қызметі
бойынша есептелген комиссиялық кірістер

  

1818

Басқа да есептелген комиссиялық кірістер

  

1819

Кастодиан қызметі бойынша есептелген
комиссиялық кірістер

  

1820

Төлем құжаттарының акцепті үшін есептелген
комиссиялық кірістер

  

1821

Кассалық операциялар бойынша жасалған қызмет
үшін есептелген комиссиялық кірістер

  

1822

Құжаттамалық есеп айырысу бойынша есептелген
комиссиялық кірістер

  

1823

Форфейтинг операциялары бойынша жасалған
қызметке есептелген комиссиялық кірістер

  

1824

Факторинг операциялары бойынша жасалған
қызметке есептелген комиссиялық кірістер

  

  

  

  

1830

Мерзімі өткен комиссиялық кірістер

  

1831

Аударым операциялары бойынша жасалған
қызметтің мерзімі өткен комиссиялық кірістері

  

1832

Сақтандыру полистерін сату жөніндегі қызмет
үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер

  

1833

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату жөніндегі
қызмет үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер

  

1834

Шетел валютасын сатып алу-сату жөніндегі
қызмет үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер

  

1835

Сенімгерлік операциялары бойынша
қызмет үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер

  

1836

Берілген кепілдіктер қызметі үшін мерзімі
өткен комиссиялық кірістер

  

1837

Салымдарды қабылдау, клиенттердің банктік
шоттарын ашу және жүргізу жөніндегі қызмет
үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер 

  

1838

Басқа да мерзімі өткен комиссиялық кірістер

  

1839

Кастодиан қызметі бойынша мерзімі өткен
комиссиялық кірістер

  

1840

  

  

1841

Кассалық операциялар бойынша қызмет үшін
мерзімі өткен комиссиялық кірістер

  

1842

Құжаттамалық есеп айырысу бойынша мерзімі
өткен комиссиялық кірістер

  

1843

Форфейтинг операциялары бойынша мерзімі
өткен комиссиялық кірістер

  

1844

Факторинг операциялары бойынша мерзімі
өткен комиссиялық кірістер

  

  

  

  

1850

Басқа дебиторлар

  

1851

Бюджетке салықтар және басқа міндетті
төлемдер бойынша түсетін есептер

  

1852

Брокерлермен есеп айырысулар

  

1853

Акционерлермен (дивидендтер бойынша)
есеп айырысулар

  

1854

Қызметкерлермен есеп айырысулар

  

1855

Құжаттамалық есеп айырысу бойынша дебиторлар

  

1856

Күрделі салымдар бойынша дебиторлар

  

1857

Мерзімінен бұрын төленетін табыс салығы

  

1858

Шетел валютасындағы қысқаша валюталық позиция

  

1859

Теңгедегі шетел валютасының қарсы құны
(ұзын валюталық позициямен)

  

1860

Банктік қызмет бойынша басқа да дебиторлар

  

1861

Кепілдік беру бойынша дебиторлар

  

1864

Акцептіленген вексель үшін клиенттен талап ету

  

1867

Банктік емес қызмет бойынша басқа да дебиторлар

  

1870

Басқа да транзиттік шоттар

  

1873

Тазартылған қымбат металдар бойынша қысқаша позиция

  

1874

Тазартылған қымбат металдардың теңгедегі
қарсы құны (длинной позиции по аффинированным
драгоценным металлам)

  

1876

Басқа банктік қызметтің зиянын жабуға
арналған арнайы резервтер (провизиялар)

  

1877

Банктік қызметке байланысты дебиторлық
берешек бойынша зияндарды жабуға арналған
арнайы резервтер (провизиялар)

  

1878

Банктік емес қызметке байланысты дебиторлық
берешек бойынша зияндарды жабуға арналған
арнайы резервтер (провизиялар)

  

1879 

Есептелген тұрақсыздық (айыппұл, өсімпұл)

  

1890

Туынды қаржылық құралдармен операциялар
бойынша талап етулер

  

1891

Фьючерс операциялары бойынша талап етулер

  

1892

Форвард операциялары бойынша талап етулер

  

1893

Опционды операциялар бойынша талап етулер

  

1894

Спот операциялары бойынша талап етулер

  

1895

Своп операциялары бойынша талап етулер

  

1899

Басқа да операциялар бойынша талап етулер

  

 

  

Актив бойынша жиынтығы:

  

                                                   (мың теңгемен)

баланс
шот N

Кластардың, шоттар тобының және баланстық
шоттардың атауы

Сомасы

II класс - МІНДЕТТЕМЕЛЕР

2010

Корреспонденттік шоттар

  

2011

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің
корреспонденттік шоттары

  

2012

Шетелдік орталық банктердің корреспонденттік
шоттары

  

2013

Басқа банктердің корреспонденттік шоттары

  

2014

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асырушы ұйымдардың корреспонденттік
шоттары

  

2016

Басқа банктердің аффинирленген қымбат металдардағы металл шоттары

  

  

  

  

2020

Басқа банктердің талап ету бойынша салымдары

  

2021

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің талап
ету бойынша салымдары

  

2022

Шетелдік орталық банктердің талап ету бойынша
салымдары

  

2023

Басқа банктердің талап ету бойынша салымдары

  

2024

Басқа банктердің талап ету бойынша мерзімі
өткен берешегі

  

  

  

  

2030

Қазақстан Республикасының Үкіметінен
алынған заемдар

  

2034

Қазақстан Республикасының Үкіметінен
алынған қысқа мерзімді заемдар

  

2035

Қазақстан Республикасының Үкіметінен және
ҚР жергілікті өкімет органдарынан алынған
заемның оң түзету шоты

  

2036

Қазақстан Республикасының Үкіметінен алынған
ұзақ мерзімді заемдар

  

2037

Қазақстан Республикасының Үкіметінен және
ҚР жергілікті өкімет органдарынан алынған
заемның теріс түзету шоты

  

2038

Қазақстан Республикасының Үкіметінен алынған
заемдар бойынша мерзімі өткен берешек

  

2040

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар

  

2044

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған қысқа
мерзімді заемдар

  

2045

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заем
құнын оң түзету шоты

  

2046

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған ұзақ
мерзімді заемдар

  

2047

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заем
құнын теріс түзету шоты

  

2048

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар
бойынша мерзімі өткен берешек

  

2050

Басқа банктерден және банктік операциялардың
жекелеген түрлерін жүзеге асырушы ұйымдардан
алынған заемдар

  

2051

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен
алынған заемдар

  

2052

Шетелдік орталық банктерден алынған заемдар

  

2054

Басқа банктерден алынған қысқа мерзімді заемдар

  

2055

Басқа банктерден және банктік операциялардың
жекелеген түрлерін жүзеге асырушы ұйымдардан
алынған заемдардың құнын оң түзету шоты

  

2056

Басқа банктерден алынған ұзақ мерзімді заемдар

  

2057

Басқа банктерден алынған қаржы лизингі

  

2058

Басқа банктерден алынған заемдар және қаржы
лизингі бойынша мерзімі өткен берешек

  

2059

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен
алынған заемдар және қаржы лизингі бойынша
мерзімі өткен берешек

  

2064

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асырушы ұйымдардан алынған қысқа
мерзімді заемдар

  

2065

Басқа банктерден және банктік операциялардың
жекелеген түрлерін жүзеге асырушы ұйымдардан
алынған заем құнын теріс түзету шоты

  

2066

Басқа банктерден және банктік операциялардың
жекелеген түрлерін жүзеге асырушы ұйымдардан
алынған ұзақ мерзімді заемдар

  

2067

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асырушы ұйымдардан алынған қаржылық
лизинг

  

2068

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асырушы ұйымдардан алынған заемдар мен
қаржылық лизинг бойынша мерзімі өткен берешек

  

2069  

Алынған заемдар бойынша сыйлықақы

  

2070

Алынған заемдар бойынша дисконт

  

2110

Овернайт заемы

  

2111

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен
алынған овернайт заемы

  

2112

Шетелдік орталық банктерден алынған овернайт
заемы

  

2113

Басқа банктерден алынған овернайт заемы

  

  

  

  

2120

Мерзімді салымдар

  

2121

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен
алынған мерзімді салымдар

  

2122

Шетелдік орталық банктердің мерзімді салымдары 

  

2123

Басқа банктердің қысқа мерзімді салымдары
(бір айға дейін)

  

2124

Басқа банктердің қысқа мерзімді салымдары
(бір жылға дейін)

  

2125

Басқа банктердің бір түнге қамтылған салымдары

  

2127

Басқа банктердің ұзақ мерзімді салымдары

  

2128

Басқа банктерден қамтылған мерзімді салым
құнын оң түзету шоты

  

2129

Басқа банктерден қамтылған мерзімді салым
құнын теріс түзету шоты

  

2130

Басқа банктердің міндеттемелерін қамтамасыз
ету болып табылатын салым

  

2131

Басқа банктердің міндеттемелерін (қардарлық, қарымжы) қамтамасыз ету ретінде қабылданған ақшаны сақтау шоты

  

2133

Басқа банктердің шартты салымдары

  

2135

Басқа банктердің мерзімді салымдары бойынша
мерзімі өткен берешек

  

2136

Басқа банктерден қамтылған шартты салым құнын
оң түзету шоты

  

2137

Басқа банктерден қамтылған шартты салым құнын
теріс түзету шоты

  

2138

Басқа банктердің шартты салымдары бойынша
мерзімі өткен берешек

  

2139  

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен, шетелдік орталық және басқа банктерден тартылған салымдар бойынша сыйлықақы  

  

2140

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен, шетелдік орталық және басқа банктерден тартылған салымдар бойынша дисконт

  

  

  

  

2150

Филиалдармен есеп айырысулар 

  

2151

Бас офиспен есеп айырысулар 

  

2152

Жергілікті филиалдармен есеп айырысулар 

  

2153

Шетелдік филиалдармен есеп айырысулар 

  

  

  

  

2200

Клиенттер алдындағы міндеттемелер

  

2201

Республикалық бюджеттің ақшалары 

  

2202

Жергілікті бюджеттің ақшалары 

  

2203

Клиенттердің ағымдағы шоттары

  

2204

Салымдарға (депозиттерге) міндетті ұжымдық
кепілдік беру (сақтандыру) объектісі болып
табылатын жеке тұлғалардың ағымдағы шоттары

  

2205

Салымдарға (депозиттерге) міндетті ұжымдық
кепілдік беру (сақтандыру) объектісі болып
табылатын жеке тұлғалардың талап ету
бойынша шоттары 

  

2206

Салымдарға (депозиттерге) міндетті ұжымдық
кепілдік беру (сақтандыру) объектісі болып
табылатын жеке тұлғалардың қысқа мерзімді
салымдары 

  

2207

Салымдарға (депозиттерге) міндетті ұжымдық
кепілдік беру (сақтандыру) объектісі болып
табылатын жеке тұлғалардың ұзақ мерзімді
салымдары

  

2208

Салымдарға (депозиттерге) міндетті ұжымдық
кепілдік беру (сақтандыру) объектісі болып
табылатын жеке тұлғалардың шартты салымдары 

  

2209

Салымдарға (депозиттерге) міндетті ұжымдық
кепілдік беру (сақтандыру) объектісі болып
табылатын жеке тұлғалардың Карт-шоттары 

  

2210

Сенімгерлік басқаруға қабылданған қаржылық активтер

  

2211

Клиенттердің талап ету бойынша салымдары

  

2212

Клиенттердің басқа банктердің аффинирленген қымбат металдарындағы металл шоттары

  

2213

Салымдар (депозиттерді) міндетті ұжымдық кепілдік беру (сақтандыру) объектісіне қатысты клиенттердің міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым

  

2215

Клиенттердің қысқа мерзімді салымдары

  

2217

Клиенттердің ұзақ мерзімді салымдары

  

2219

Клиенттердің шартты салымдары

  

2221

Клиенттердің Карт-шоттары

  

2222

Арнайы тағайындалған еншілес ұйымдардың
салымдары

  

2223

Клиенттердің міндеттемелерінің қамтамасыз
етуі болып табылатын салым

  

2224

Клиенттердің талап ету салымдары бойынша
мерзімі өткен берешек

  

2225

Клиенттердің басқа операциялар бойынша мерзімі
өткен берешегі

  

2226

Клиенттердің мерзімді салымдары бойынша мерзімі
өткен берешегі

  

2227

Алынған қаржы лизингі

  

2228

Мерзімінде орындалмаған нұсқаулар

  

2230

Алынған қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен
берешек

  

2232

Клиенттердің шартты салымдары бойынша мерзімі
өткен берешек

  

2233

Клиенттердің мерзімді салымдарының құнын оң
түзету шоты

  

2234

Клиенттердің мерзімді салымдарының құнын теріс
түзету шоты

  

2235

Клиенттердің шартты салымдарының құнын оң
түзету шоты

  

2236

Клиенттердің шартты салымдарының құнын теріс
түзету шоты

  

2237

Қазақстан Республикасының валюталық заңдарына
сәйкес жіберушінің нұсқауларын сақтау шоты

  

2238 

Клиенттерден тартылған салымдар бойынша сыйлықақы 

  

2239

Клиенттерден тартылған салымдар бойынша дисконт

  

2240

Клиенттердің міндеттемелерін (қардарлық, қарымжы) қамтамасыз ету ретінде қабылданған ақшаны сақтау шоты

  

2255

Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары

  

  

  

  

2300

Айналысқа жіберілген бағалы қағаздар

  

2301

Айналысқа жіберілген облигациялар

  

2303

Айналысқа жіберілген басқа да бағалы қағаздар

  

2304

Айналысқа жіберілген бағалы қағаздар бойынша
сыйлықақы

  

2305

Айналысқа жіберілген бағалы қағаздар бойынша
дисконт

  

2306 

Сатып алынған облигациялар 

  

  

  

  

2400

Реттелген борыштар

  

2401

Өтеу мерзімі бес жылдан кем емес реттелген борыш

  

2402

Өтеу мерзімі бес жылдан артық реттелген борыш

  

2403  

Айналысқа шығарылған реттелген облигациялар бойынша сыйлықақы

  

2404

Айналысқа шығарылған реттелген облигациялар бойынша дисконт

  

2405

Сатып алынған реттелген облигациялар

  

2406

Реттелген облигациялар

  

2550 

Төлемдер бойынша есеп айырысулар 

  

2551

Басқа банктермен есеп айырысулар

  

2552

Клиенттермен есеп айырысулар 

  

  

  

  

2700

Сыйақы төлемін жасауға байланысты есептелген
шығыстар 

  

2701

Корреспонденттік шоттар бойынша есептелген шығыстар

  

2702

Басқа банктердің талап ету бойынша салымдары
бойынша есептелген шығыстар

  

2703

Қазақстан Республикасының Үкіметінен алынған
заемдар бойынша есептелген шығыстар

  

2704

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар
бойынша есептелген шығыстар

  

2705

Басқа банктерден алынған заемдар және қаржы
лизингі бойынша есептелген шығыстар

  

2706

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асырушы ұйымдардан алынған заемдар және
қаржы лизингі бойынша есептелген шығыстар

  

2708

Тазартылған қымбат металдардағы металл шоттар
бойынша басқа банктер есептелген шығыстар

  

2711

Басқа банктердің овернайт заемдары бойынша
есептелген шығыстар

  

2712

Басқа банктердің мерзімді салымдары бойынша
есептелген шығыстар

  

2713

Басқа банктердің міндеттемелерді қамтамасыз
етуі болып табылатын салымы бойынша есептелген шығыстар

  

2714

Басқа банктердің шартты салымдары бойынша
есептелген шығыстар

  

2715

Бас офис пен оның филиалдары арасындағы есеп
айырысулар бойынша есептелген шығыстар

  

2717

Клиенттердің аффинирленген қымбат металдарындағы
металл шоттары бойынша есептелген шығыстар

  

2718

Клиенттердің ағымдағы шоттары бойынша
есептелген шығыстар

  

2719

Клиенттердің шартты салымдары бойынша
есептелген шығыстар

  

2720

Клиенттердің талап ету бойынша салымдары
бойынша есептелген шығыстар

  

2721

Клиенттердің мерзімдік салымдары бойынша
есептелген шығыстар

  

2722

Арнайы тағайындалған еншілес ұйымдардың
салымдары бойынша есептелген шығыстар

  

2723

Клиенттердің міндеттемелерінің қамтамасыз етуі
болып табылатын салым бойынша есептелген шығыстар

  

2725

Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары
бойынша есептелген шығыстар

  

2726

Клиенттердің карт-шоттары бойынша есептелген
шығыстар

  

2730

Айналысқа жіберілген басқа бағалы қағаздар
бойынша есептелген шығыстар

  

2731

Басқа операциялар бойынша есептелген шығыстар

  

2740

Реттелген шығыстар бойынша есептелген шығыстар

  

2741

Алынған заемдар және қаржы лизингі бойынша
мерзімі өткен сыйақы

  

2742

Талап ету бойынша салымдары бойынша мерзімі
өткен сыйақы

  

2743

Мерзімді салымдар бойынша мерзімі өткен сыйақы

  

2744

Айналысқа жіберілген бағалы қағаздар бойынша
мерзімі өткен сыйақы

  

2745

Алынған қаржы лизингі бойынша есептелген
шығыстар

  

2746

Шартты салымдар бойынша мерзімі өткен сыйақы

  

2747

Басқа банктердің және клиенттердің
міндеттемелерін қамтамасыз ету болып
табылатын салымы бойынша мерзімі өткен сыйақы

  

2748

Ағымдағы шоттар бойынша мерзімі өткен сыйақы

  

2749

Басқа мерзімі өткен сыйақы

  

2755

Сенімгерлік басқаруға алынған қаржы активтері бойынша есептелген шығыстар

  

2770

Әкімшілік-шаруашылық қызмет бойынша есептелген
шығыстар

  

2790

Сыйақылар мен кірістердің алдын-ала төлемдері

  

2792

Берілген заемдар бойынша алдын-ала сыйақы төлеу

  

2793

Орналастырылған заемдар бойынша алдын-ала
сыйақы төлеу

  

2794

Болашақ кезеңдер кірістері

  

2799

Басқа алдын-ала төлемдер

  

  

  

  

2810

Есептелген комиссиялық шығыстар 

  

2811

Аударым операциялар қызметі бойынша
есептелген комиссиялық шығыстар

  

2812

Аударым операциялар қызметі бойынша
есептелген комиссиялық шығыстар

  

2813

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату қызметі
бойынша есептелген комиссиялық шығыстар

  

2814

Шетел валютасын сатып алу-сату қызметі
бойынша есептелген комиссиялық шығыстар

  

2815

Сенімгерлік операциялар қызметі бойынша есептелген комиссиялық шығыстар

  

2816

Алынған кепілдік қызметі бойынша
есептелген комиссиялық шығыстар

  

2817

Клиенттердің карт-шот қызметі бойынша
есептелген комиссиялық шығыстар

  

2818

Есептелген басқа комиссиялық шығыстар

  

2819

Кастодиандық қызмет бойынша қызмет көрсету
жөніндегі есептелген комиссиялық шығыстар

  

2820  

Аудит және кеңес беру қызметтері бойынша есептелген шығыстар

  

  

  

  

2830

Мерзімі өткен комиссиялық шығыстар

  

2831

Аударым операциялары қызметі бойынша
мерзімі өткен комиссиялық шығыстар

  

2832

Сақтандыру полистерін сату жөніндегі қызмет
бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар

  

2833

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату жөніндегі
қызмет бойынша мерзімі өткен комиссиялық
шығыстар

  

2834

Шетел валютасын сатып алу-сату жөніндегі
қызмет бойынша мерзімі өткен комиссиялық
шығыстар

  

2835

Сенімгерлік операциялар қызметі бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар

  

2836

Алынған кепілдіктер қызметі бойынша мерзімі
өткен комиссиялық шығыстар

  

2838

Басқа мерзімі өткен комиссиялық шығыстар

  

2839

Кастодиан қызметі бойынша мерзімі өткен
комиссиялық шығыстар

  

  

  

  

2850

Басқа кредиторлар

  

2851

Бюджетке төленетін салықтар және басқа
міндеттемелер бойынша есеп айырысулар

  

2852

Брокерлермен есеп айырысулар

  

2853

Акционерлермен (дивиденд бойынша) есеп
айырысулар

  

2854

Қызметкерлермен есеп айырысулар

  

2855

Құжаттамалық есеп айырысу бойынша кредиторлар

  

2856

Күрделі салымдар бойынша кредиторлар

  

2857

Кейінге қалдырылған табыс салығы

  

2858

Шетел валютасы бойынша ұзын валюталық позиция

  

2859

Теңгедегі шетел валютасының қарсы құны
(қысқа валюталық позиция)

  

2860

Банк қызметі бойынша басқа кредиторлар

  

2861

Демалыс төлемдерінің резерві

  

2862

Кастодиан қызметіне байланысты міндеттемелер

  

2864

Акцептілер бойынша міндеттемелер

  

2867

Банктік емес қызмет бойынша басқа кредиторлар

  

2870

Басқа транзиттік шоттар

  

2872

Тазартылған қымбат металдар бойынша ұзақ позиция

  

2873

Теңгедегі тазартылған қымбат металдардың
қарсы құны (тазартылған қымбат металдар
бойынша қысқа позиция)

  

2874

Шартты міндеттемелер бойынша зиянды жабуға
арналған жалпы резервтер (провизиялар)

  

2875

Шартты міндеттемелер бойынша зиянды жабуға
арналған арнайы резервтер (провизиялар)

  

  

  

  

2890

Туынды қаржы құралдарымен операциялар
бойынша міндеттемелер

  

2891

Фьючерс операциялары бойынша міндеттемелер

  

2892

Форвард операциялары бойынша міндеттемелер

  

2893

Опциондық операциялар бойынша міндеттемелер

  

2894

Спот операциялары бойынша міндеттемелер

  

2895

Своп операциялары бойынша міндеттемелер

  

2899

Басқа операциялар бойынша міндеттемелер

  

  

Міндеттемелер жиынтығы

  

 

III класс - МЕНШІКТІ КАПИТАЛ

  

3000

Жарғылық капитал

  

3001

Жарғылық капитал - жай акциялар

  

3002

Төленбеген жарғылық капитал - жай акциялар

  

3003

Сатып алынған жай акциялар

  

3025

Жарғылық капитал - артықшылықты
акциялар

  

3026

Төленбеген жарғылық капитал - артықшылықты
акциялар

  

3027

Сатып алынған артықшылықты акциялар

  

3051

Жарғылық капитал - салымдар және
пайлар

  

3052

Төленбеген жарғылық капитал - салымдар және
пайлар

  

3053

Сатып алынған салымдар және пайлар

  

  

  

  

3100

Қосымша капитал

  

3101

Қосымша төленген капитал

  

  

  

  

3120

Кредиттік серіктестіктің қатысушыларының қосымша
жарналары

  

3500

Резервтік капитал және қайта бағалау резерві

  

3510

Резервтік капитал

  

3540

Негізгі құрал-жабдықтарды қайта бағалау
резервтері

  

3561

Сату үшін қолда бар бағалы қағаздар құнын
қайта бағалау резервтері

  

3580

Өткен жылдардың бөлінбеген таза кірісі
(жабылмаған зиян)

  

3581

Өткен жылдардағы шетел валютасын қайта бағалау
резервтері

  

3582

Өткен жылдардың тазартылған қымбат металдарын
қайта бағалау резервтері

  

3585

Өткен жылдардың тазартылған қымбат металдарын
қайта бағалау резервтері

  

3586

Өткен жылдардың тазартылған қымбат металдарын
қайта бағалау резервтері

  

3589

Басқа қайта бағалау жөніндегі резервтер

  

3590

Шексіз құнсыздануды түзету шоты

  

3599

Бөлінбеген таза кіріс (жабылмаған зиян)

  

  

Меншікті капиталдың жиынтығы

  

 

  

Жиынтық Пассив:

  

         2. Баланс шоттарындағы кірістер мен шығыстардың
               қалдықтары бойынша мәліметтер

                                                  (мың теңгемен)

Баланс
шоты N

Кластардың, шоттардың және баластық шоттар тобының атауы

Сомасы

IV класс - КІРІСТЕР

4050

Корреспонденттік шоттар бойынша сыйақы алуға
байланысты кірістер

  

4051

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі
корреспонденттік шоттар бойынша сыйақы алуға
байланысты кірістер

  

4052

Басқа банктегі корреспонденттік шоттар бойынша
сыйақы алуға байланысты кірістер

  

  

  

  

4100

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде
орналасқан салымдар бойынша сыйақы алуға
байланысты кірістер

  

4101

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде
орналасқан салымдар бойынша сыйақы алуға
байланысты кірістер (бір түн үшін)

  

4102

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде
орналасқан талап ету бойынша салымдар бойынша
сыйақы алуға байланысты кірістер

  

4103

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде
орналасқан мерзімдік салымдар бойынша сыйақы
алуға байланысты кірістер

  

4104

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі
міндетті резервтер бойынша сыйақы алуға
байланысты кірістер

  

4105 

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналасқан салымдар дисконтының амортизациясы бойынша кірістер

  

  

  

  

4200

Бағалы қағаздар бойынша сыйақы алуға байланысты
кірістер

  

4201

Саудаға арналған бағалы қағаздар бойынша сыйақы
алуға байланысты кірістер

  

4202

Саудаға арналған сатып алынған бағалы қағаздар
бойынша дисконт амортизациясы бойынша кірістер

  

  

  

  

4250

Басқа банктерге орналасқан салымдар бойынша
сыйақы алуға байланысты кірістер

  

4251

Басқа банктерге орналасқан салымдар бойынша
сыйақы алуға байланысты кірістер (бір түн үшін)

  

4252

Басқа банктерге орналасқан талап ету бойынша
салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты
кірістер

  

4253

Басқа банктерге орналасқан қысқа мерзімді
салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты
кірістер (бір айға дейін)

  

4254

Басқа банктерге орналасқан қысқа мерзімді
салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты
кірістер (бір жылға дейін)

  

4255

Басқа банктерге орналасқан ұзақ мерзімді
салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты
кірістер

  

4256

Басқа банктерге орналасқан шартты салымдар
бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер

  

4257

Басқа банктердің салымдары бойынша мерзімі
өткен берешек бойынша сыйақы алуға байланысты
кірістер

  

4260

Металл шоттарда орналасқан тазартылған
қымбат металдар бойынша сыйақы алуға
байланысты кірістер

  

4261

Басқа банктерде орналасқан мерзімді салымдар
құнын оң түзету түріндегі кірістер

  

4262

Басқа банктерге орналасқан шартты салымдар
құнын оң түзету түріндегі кірістер

  

4263

Басқа банктерден қамтылған мерзімді салымдар
құнын теріс түзету түріндегі кірістер

  

4264

Басқа банктерден қамтылған шартты салымдар
құнын теріс түзету түріндегі кірістер

  

4265

Банктердің, кредиттік серіктестіктердің және
ипотекалық компаниялардың міндеттемелерін
қамтамасыз ету болып табылатын салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер

  

4266

Басқа банктерде орналасқан дисконт амортизациясы
бойынша кірістер

  

4270

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен, шетелдік орталық банктерден және басқа
банктерден тартылған салымдар сыйлықақысының амортизациясы бойынша кірістер

  

4300

Басқа банктер берген заемдар бойынша сыйақы
алуға байланысты кірістер

  

4301

Басқа банктерге берілген овердрафт заемдары
бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер

  

4302

Басқа банктерге берілген қысқа мерзімді заемдары
бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер

  

4303

Басқа банктерге берілген овернайт заемдары
бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер

  

4304

Басқа банктерге берілген ұзақ мерзімді заемдары
бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер 

  

4305

Басқа банктерге берілген қаржы лизингі бойынша
сыйақы алуға байланысты кірістер

  

4306

Басқа банктердің заемдары бойынша мерзімі
өткен берешегі бойынша сыйақы алуға байланысты
кірістер

  

4309

Басқа банктерге берілген заемдар бойынша
комиссиялық сыйақы

  

4310

Басқа банктерге берілген заемдар құнын оң
түзету түріндегі кірістер

  

4311

Басқа банктерден алынған заем құнын теріс
түзету түріндегі кірістер

  

4312  

Басқа банктерге берілген заемдар дисконтының
амортизациясы бойынша кірістер 

  

4320

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдардан алынған немесе
банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар
және қаржы лизингі бойынша сыйақы алуға
байланысты кірістер 

  

4321

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдарға берілген овердрафт
заемдары бойынша сыйақы алуға байланысты
кірістер

  

4322

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қысқа
мерзімді заемдары бойынша сыйақы алуға
байланысты кірістер

  

4323

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдарға берілген ұзақ
мерзімді заемдар бойынша сыйақы алуға
байланысты кірістер

  

4324

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заем құнын
оң түзету түріндегі кірістер

  

4325

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заем
құнын теріс түзету түріндегі кірістер

  

4326

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қаржы
лизингі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер

  

4327  

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүзеге
асыратын ұйымдарға берілген мерзімі өткен заемдар
бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер  

  

4328

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүзеге
асыратын ұйымдарға берілген мерзімі өткен қаржы лизингі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер

  

4330

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүзеге
асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша дисконт амортизациясы жөніндегі кірістер

  

4331

Алынған заемдар бойынша сыйақының амортизациясы
жөніндегі кірістер

  

4350

Филиалдармен есеп айырысу бойынша кірістер

  

4351

Бас офиспен есеп айырысу бойынша кірістер

  

4352

Жергілікті филиалдармен есеп айырысу бойынша
кірістер

  

4353

Шетелдік филиалдармен есеп айырысу бойынша
кірістер

  

  

  

  

4400

Банктің клиенттерге қоятын талаптары бойынша
сыйақы алуға байланысты кірістер

  

4401

Клиенттерге берілген овердрафт заемы бойынша
сыйақы алуға байланысты кірістер

  

4403

Клиенттерге кредиттік карточкалар бойынша
сыйақы алуға байланысты кірістер

  

4405

Клиенттердің есепке алынған вексельдері
бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер

  

4407

Клиенттердің факторинг бойынша сыйақы алуға
байланысты кірістер

  

4411

Клиенттердің қысқа мерзімді заемдары бойынша
сыйақы алуға байланысты кірістер

  

4417

Клиенттерге берілген ұзақ мерзімді заемдары
бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер

  

4420

Клиенттерге берілген қаржы лизингі бойынша
сыйақы алуға байланысты кірістер

  

4422

Клиенттерге берілген форфейтинг бойынша сыйақы
алуға байланысты кірістер

  

4424

Клиенттердің мерзімі өткен берешегі бойынша
сыйақы алуға байланысты кірістер

  

4429

Клиенттерге берілген басқа заемдар бойынша
сыйақы алуға байланысты кірістер

  

4430

Клиенттерге берілген заемдар құнын оң түзету
түріндегі кірістер

  

4431

ҚР Үкіметінен, ҚР және ФАА жергілікті өкімет
органдарынан алынған заем құнын теріс түзету
түріндегі кірістер

  

4432

Клиенттерден қамтылған мерзімді салымдар құнын
теріс түзету түріндегі кірістер 

  

4433

Клиенттерден қамтылған шартты салымдар құнын
теріс түзету түріндегі кірістер

  

4434

Клиенттерге берілген заемдар бойынша дисконт
амортизациясы жөніндегі кірістер

  

4440

Клиенттерден тартылған салымдар бойынша сыйлықақы
амортизациясы жөніндегі кірістер

  

4445

Сенімгерлік басқаруға берілген қаржы активтері бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер

  

  

  

  

4450

Басқа бағалы қағаздар бойынша сыйақы алуға
байланысты кірістер

  

4451

Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар
бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер

  

4452

Сату үшін қолда бар бағалы қағаздар бойынша
сыйақы алуға байланысты кірістер

  

4453

Сатып алынған басқа бағалы қағаздардың дисконт
амортизациясы бойынша кірістер

  

4454

Айналысқа жіберілген бағалы қағаздардың
сыйлықақысының амортизациясы бойынша кірістер

  

4455

Айналысқа шығарылған реттелген облигациялар бойынша сыйақы амортизациясы жөніндегі кірістер

  

  

  

  

4465

Бағалы қағаздармен "Кері РЕПО" операциялары
бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер

  

  

  

  

4470

капиталға және реттелген борышқа инвестициялар
бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер

  

4471

Еншілес ұйымдардың акциялары бойынша алынған
дивидендтер

  

4472

Бағынышты ұйымдардың акциялары бойынша алынған
дивидендтер

  

4475

Реттелген борыштардағы инвестициялар бойынша
сыйақы алуға байланысты кірістер

  

4476

Басқа инвестициялар бойынша сыйақы алуға
байланысты кірістер

  

  

  

  

4500

Дилинг операциялары бойынша кірістер 

  

4510

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша
кірістер

  

4530

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша кірістер

  

4540

Қымбат металдарды сатып алу-сату бойынша
кірістер

  

4560

Бағалы қағаздар бойынша форвард операцияларын
қайта бағалаудың игерілмеген кірістері

  

4570

Шетел валютасындағы форвард операцияларын
қайта бағалаудың игерілмеген кірістері

  

4580

Тазартылмаған қымбат металдар бойынша форвард
операцияларын қайта бағалаудың игерілмеген
кірістері

  

4590

Қаржы фьючерстерін қайта бағалаудың
игерілмеген кірісі

  

4591

Опционды операцияларын қайта бағалаудың
игерілмеген кірісі

  

4592

Спот операцияларын қайта бағалаудың
игерілмеген кірісі

  

4593

Своп операцияларын қайта бағалаудың
игерілмеген кірісі

  

4594

Туынды құралдармен басқа операцияларды қайта
бағалаудың игерілмеген кірісі

  

  

  

  

4600

Комиссиялық кірістер

  

4601

Аударым операциялары бойынша қызметтің
комиссиялық кірістері

  

4602

Сақтандыру полистерін сату жөніндегі қызметтің
комиссиялық кірістері

  

4603

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату жөніндегі
қызметтің комиссиялық кірістері

  

4604

Шетел валютасын сатып алу-сату жөніндегі
қызметтің комиссиялық кірістері

  

4605

Сенімгерлік операциялары бойынша қызметтің комиссиялық кірістері

  

4606

Кепілдік беру жөніндегі қызметтің комиссиялық
кірістері

  

4607

Салымдарды қабылдау, клиенттердің банктік
шоттарын ашу және жүргізу жөніндегі қызметтің
комиссиялық кірістері

  

4608

Басқа да комиссиялық кірістер

  

4609

Кастодиан қызметі бойынша комиссиялық кірістер

  

4610

Төлем құжаттарының акцепті үшін алынған
комиссиялық кірістер

  

4611

Кассалық операциялар бойынша қызмет үшін
комиссиялық кірістер

  

4612

Құжаттамалық есеп айырысулар бойынша
комиссиялық кірістер

  

4613

Форфейтинг операцияларының қызметі үшін
комиссиялық кірістер

  

4614

Факторинг операцияларының қызметі үшін
комиссиялық кірістер

  

  

  

  

4700

Қайта бағалау кірістері 

  

4703

Шетел валютасын қайта бағалаудан түскен игерілмеген кipic

  

4704

Тазартылған қымбат металдарды қайта бағалаудан түскен игерілмеген кipic

  

4705

Заемдардың валюталық баламасын белгілей отырып,
теңгедегі заемдарды қайта бағалау кірістері

  

4707

Салымдардың валюталық баламасын белгілей отырып,
теңгедегі заемдарды қайта бағалау кірістері

  

4709

Сатуға арналған және сату үшін қолда бар бағалы
қағаздардың құнының өзгеруінен түскен игерілмеген
кipic

  

4710

Басқа қайта бағалаудан түскен игерілмеген кipic

  

4711  

Негізгі құрал-жабдықтардың құнсыздануынан болған
шығынды қалпына келтіруден түскен кірістер 

  

4712

Материалдың емес активтердің құнсыздануынан болған шығынды қалпына келтіруден түскен кірістер

  

4713

Басқа заңды тұлғалардың жарғылық капиталына салынған инвестициялардың құнсыздануынан болған шығынды қалпына келтіруден түскен кірістер

  

4730

Қайта бағалаудың игерілген кірістері

  

4731

Шетел валютасын қайта бағалаудың игерілген
кірістері

  

4732

Тазартылған қымбат металдарды қайта
бағалаудың игерілген кірістері

  

4733

Сату үшін қолда бар саудаға арналған бағалы
қағаздар құнының өзгеруі бойынша игерілген
кірістер

  

4734

Басқа қайта бағалаудың игерілген кірістері

  

  

  

  

4850

Сатудан түскен кірістер

  

4851

Еншілес және бағынышты ұйымдар акцияларын
сатудан түскен кірістер

  

4852

Негізгі құрал-жабдықтар және материалдық
емес активтерді сатудан түскен кірістер

  

4853

Тауар-материалдық қорларды сатудан түскен
кірістер

  

4856

Басқа инвестицияларды сатудан түскен кірістер

  

  

  

  

4870

Заңды тұлғалардың жарғылық капиталындағы қатысу
үлесінің өзгеруіне байланысты кірістер

  

4871

Еншілес ұйымдардың жарғылық капиталындағы
қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты кірістер

  

4872

Бағынышты ұйымдардың жарғылық капиталындағы
қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты кірістер

  

4890

Туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша
кірістер

  

4891

Фьючерс операциялары бойынша кірістер

  

4892

Форвард операциялары бойынша кірістер

  

4893

Опциондық операциялар бойынша кірістер

  

4894

Спот операциялары бойынша кірістер

  

4895

Своп операциялары бойынша кірістер

  

4896

Басқа операциялар бойынша кірістер

  

  

  

  

4900

Тұрақсыздық (айыппұл, өсімпұл)

  

  

  

  

4920

Басқа кірістер

  

4921

Банк қызметінің басқа кірістері

  

4922

Банктік емес қызметтің басқа кірістері

  

4923  

Акциялар бойынша дивидендтер алуға байланысты кірістер 

  

  

  

  

4940

Төтенше кірістер

  

4941

Төтенше кірістер

  

4942

Есепті кезеңде анықталған банк қызметіне
байланысты өткен кезеңдердің кірістері

  

4943

Есепті кезеңде анықталған банктік емес қызметке
байланысты өткен кезеңдердің кірістері

  

  

  

  

4999

Салықтардан түскен кірістер

  

 

  

Кірістер жиынтығы

  

                                                  (мың теңгемен)

Баланс
шоты N

Кластардың, шоттар тобының және баланстық шоттардың атауы

Сомасы

V класс - ШЫҒЫСТАР

5020

Корреспонденттік шоттар бойынша сыйақы
төлеуге байланысты шығыстар

  

5021

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің
корреспонденттік шоттары бойынша сыйақы
төлеуге байланысты шығыстар

  

5022

Шетелдік орталық банктердің корреспонденттік
шоттары бойынша сыйақы төлеуге байланысты
шығыстар

  

5023

Басқа банктердің корреспонденттік шоттары
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5024

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүзеге
асырушы ұйымдардың корреспонденттік шоттары
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5026

Тазартылған қымбат металдардағы металл шоттар 
бойынша басқа  банктерге сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

  

  

  

5030

Қазақстан Республикасының Үкіметі мен жергілікті
өкімет органдарынан алынған заемдар бойынша
сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5034

Қазақстан Республикасының Үкіметі мен жергілікті
өкімет органдарынан алынған қысқа мерзімді
заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты
шығыстар

  

5036

Қазақстан Республикасының Үкіметі мен жергілікті
өкімет органдарынан алынған ұзақ мерзімді
заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты
шығыстар

  

5037

Қазақстан Республикасының Үкіметі мен жергілікті
өкімет органдарынан алынған заемдар құнын оң
түзету түріндегі шығыстар

  

5038

Қазақстан Республикасының Үкіметі мен
жергілікті өкімет органдарынан алынған
заемдардың мерзімі өткен берешегі бойынша
сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

  

  

  

5040

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5044

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған қысқа
мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге
байланысты шығыстар

  

5046

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған ұзақ
мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге
байланысты шығыстар

  

5047

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар
құнын оң түзету түріндегі шығыстар

  

5048

ХҚҰ алынған заемдар бойынша мерзімі өткен
берешектің сыйақысын төлеуге байланысты шығыстар

  

  

  

  

5050

Басқа банктерден алынған заемдар бойынша
сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5051

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен
алынған заемдар бойынша сыйақы төлеуге
байланысты шығыстар

  

5052

Шетелдік орталық банктерден алынған заемдар
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5053

Басқа банктерден алынған қаржылық лизинг бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5054

Басқа банктерден алынған қысқа мерзімді заемдар
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5055

Басқа банктерден алынған заемдар құнын оң
түзету түріндегі шығыстар

  

5056

Басқа банктерден алынған ұзақ мерзімді заемдар
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5057

Басқа банктер берген заемдар құнын теріс
түзету түріндегі шығыстар

  

5058

Басқа банктерден алынған заемдардың мерзімі
өткен берешегі бойынша сыйақы төлеуге
байланысты шығыстар

  

5059

ҚР Ұлттық Банкінен алынған заемдардың
мерзімі өткен берешегі бойынша сыйақы төлеуге
байланысты шығыстар

  

5060

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асырушы ұйымдардан алынған заемдар
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5063

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүзеге
асыратын ұйымдардан алынған қаржылық лизинг бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5064

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асырушы ұйымдардан алынған қысқа
мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге
байланысты шығыстар

  

5065

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асырушы ұйымдардан алынған заемдар құнын
оң түзету түріндегі шығыстар

  

5066

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүзеге
асырушы ұйымдардан алынған ұзақ мерзімді заемдар
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5067

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүзеге
асырушы ұйымдарға берілген заемдар құнын теріс
түзету түріндегі шығыстар

  

5068

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асырушы ұйымдардан алынған заемдар
бойынша мерзімі өткен берешек бойынша
сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5069

Алынған заемдар бойынша дисконтты амортизациялау
бойынша шығыстар

  

5070

Басқа банктерге берілген заемдар бойынша сыйлықақыларды амортизациялау бойынша шығыстар

  

5071

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүзеге 
асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша
сыйлықақыларды амортизациялау бойынша шығыстар

  

5090

Сыйақы төлеуге байланысты басқа шығыстар

  

5091

Басқа банктермен операциялар бойынша сыйақы
төлеуге байланысты басқа шығыстар

  

5095

Басқа банктерден алынған заемдар бойынша
комиссиялық сыйақы

  

  

  

  

5110

Овернайт заемдары бойынша сыйақы төлеуге
байланысты шығыстар

  

5111

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің овернайт
заемдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты
шығыстар

  

5112

Шетелдік орталық банктердің овернайт заемдары
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5113

Басқа банктердің овернайт заемдары бойынша
сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

  

  

  

5120

Басқа банктердің салымдары бойынша сыйақы
төлеуге байланысты шығыстар

  

5121

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің талап
ету бойынша заемдары бойынша сыйақы төлеуге
байланысты шығыстар

  

5122

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің мерзімді
заемдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты
шығыстар

  

5123

Шетелдік орталық банктердің талап ету бойынша
салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты
шығыстар

  

5124

Шетелдік орталық банктердің мерзімді салымдары
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5125

Басқа банктердің талап ету бойынша салымдары
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5126

Басқа банктердің қысқа мерзімді салымдары
бойынша (бір айға дейін) сыйақы төлеуге
байланысты шығыстар

  

5127

Басқа банктердің қысқа мерзімді салымдары
бойынша (бір жылға дейін) сыйақы төлеуге
байланысты шығыстар

  

5128

Басқа банктердің ұзақ мерзімді салымдары
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5129

Басқа банктерден тартылған салымдар бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5130

Басқа банктердің міндеттемелерін қамтамасыз ету
болып табылатын салымдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5133

Басқа банктердің шартты салымдары бойынша
сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5134

Басқа банктерге орналастырылған мерзімді
салымдар құнын теріс түзету түріндегі шығыстар

  

5135

Басқа банктерге орналастырылған шартты салымдар
құнын теріс түзету түріндегі шығыстар

  

5136

Басқа банктерден қамтылған мерзімді салымдар
құнын оң түзету түріндегі шығыстар

  

5137

Басқа банктерден қамтылған шартты салымдар
құнын оң түзету түріндегі шығыстар

  

5138 

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен, шетелдік орталық банктерден және басқа банктерден тартылған салымдар бойынша дисконтты амортизациялау жөніндегі шығыстар  

  

5140

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне орналастырылған салымдар бойынша сыйлықақыларды амортизациялау жөніндегі сыйлықақылар

  

5141

Басқа банктерге орналастырылған салымдар бойынша
сыйлықақыларды амортизациялау жөніндегі шығыстар

  

5150

Филиалдармен есеп айырысу бойынша шығыстар

  

5151

Бас офиспен есеп айырысу бойынша шығыстар

  

5152

Жергілікті филиалдармен есеп айырысу
бойынша шығыстар

  

5153

Шетелдік филиалдармен есеп айырысу бойынша
шығыстар 

  

  

  

  

5200

Клиенттердің талап етуі бойынша сыйақы
төлеуге байланысты шығыстар

  

5201

Республикалық бюджеттің ақшасы бойынша
сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5202

Жергілікті бюджеттің ақшасы бойынша
сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5203

Клиенттердің ағымдағы шоттары бойынша
сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5204

Сенімгерлік басқаруға қабылданған қаржы активтері бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5211

Клиенттердің талап ету бойынша салымдары
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5212

Клиенттердің тазартылған қымбат металдардағы металл шоттар бойынша сыйақыны төлеуге байланысты шығыстар

  

5215

Клиенттердің қысқа мерзімді салымдары
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5217

Клиенттердің ұзақ мерзімді салымдары
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5219

Клиенттердің шартты салымдары бойынша
сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5221

Клиенттердің карт-шоттары бойынша сыйақы
төлеуге байланысты шығыстар

  

5222

Арнайы тағайындалған еншілес ұйымдардың шоттары
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5223

Клиенттердің міндеттемелерінің қамтамасыз етуі
болып табылатын салым үшін сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5224

Клиенттердің талап ету бойынша салымдары
бойынша мерзімі өткен берешек бойынша
сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5225

Клиенттермен басқа операциялар бойынша
сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5226

Клиенттердің мерзімді салымдары бойынша мерзімі
өткен берешек бойынша сыйақы төлеуге байланысты
шығыстар

  

5227

Алынған қаржы лизингі бойынша сыйақы
төлеуге байланысты шығыстар

  

5228

Мерзімінде орындалмаған нұсқаулар бойынша
сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5230

Қабылданған салымдар бойынша комиссиялық
сыйақылар

  

5232

Клиенттерге берілген заем құнын теріс
түзету түріндегі шығыстар

  

5233

Клиенттерден қамтылған мерзімді салым құнын
оң түзету түріндегі шығыстар

  

5234

Клиенттерден қамтылған шартты салым құнын
оң түзету түріндегі шығыстар

  

5235

Ескерілген вексельдер бойынша сыйлықақының
амортизациясы бойынша шығыстар

  

5236 

Клиенттерден тартылған салымдар жөніндегі дисконтты амортизациялау бойынша шығыстар   

  

5240

Клиенттерге ұсынылған заемдар жөніндегі сыйлықақыларды амортизациялау бойынша шығыстар

  

  

  

  

5250

Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

  

  

  

5300

Бағалы қағаздар бойынша сыйақы төлеуге
байланысты шығыстар

  

5301

Айналысқа жіберілген облигациялар бойынша
сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5303

Айналысқа жіберілген басқа бағалы қағаздар
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5305

Саудаға арналып сатып алынған бағалы қағаздар
бойынша сыйақының амортизациясы жөніндегі
шығыстар

  

5306

Сатып алынған басқа бағалы қағаздар бойынша
сыйақының амортизациясы жөніндегі шығыстар

  

5307

Айналысқа жіберілген бағалы қағаздар бойынша
дисконттың амортизациясы жөніндегі шығыстар

  

  

  

  

5400

Реттелген борыш бойынша сыйақы төлеуге
байланысты шығыстар

  

5401

Өтеу мерзімі бес жылдан кем емес реттелген борыш
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5402

Өтеу мерзімі бес жылдан артық реттелген борыш
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5404 

Айналысқа жіберілген реттелген облигациялар жөніндегі дисконтты амортицазиялау бойынша шығыстар  

  

5406

Реттелген облигациялар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5450

Қамтамасыз етуге қаржы бөлу

  

5451

Басқа банктерге орналастырылған салымдар
бойынша арнайы резервке (провизия) қаржы бөлу

  

5452

Басқа банктерге берілген заемдар және қаржы
лизингі бойынша арнайы резервке (провизия)
қаржы бөлу

  

5453

Банк қызметіне байланысты дебиторлық берешек
бойынша арнайы резервке (провизия) қаржы бөлу

  

5454

Басқа банкке орналастырылған салымдар бойынша
жалпы резервке (провизия) қаржы бөлу

  

5455

Клиенттерге берілген заемдар және қаржы лизингі
бойынша арнайы резервке (провизия) қаржы бөлу

  

5456

Кредиттік қызметтің зиянын жабу үшін жалпы
резервке (провизия) қаржы бөлу

  

5457

Басқа банктік қызметтің зиянын жабу үшін
арнайы резервке (провизия) қаржы бөлу

  

5458

Басқа банктік қызметтің зиянын жабу үшін
жалпы резервке (провизия) қаржы бөлу

  

5459

Банктік емес қызметке байланысты дебиторлық
берешек бойынша арнайы резервке (провизия)
қаржы бөлу

  

5460

Банктік қызметке байланысты дебиторлық берешек
бойынша жалпы резервке (провизия) қаржы бөлу

  

5461

Банктік емес қызметке байланысты дебиторлық
берешек бойынша жалпы резервке (провизия)
қаржы бөлу

  

5462

Шартты міндеттемелер бойынша жалпы резервке
(провизия) қаржы бөлу

  

5463

Бағалы қағаздар бойынша жалпы резервке
(провизия) қаржы бөлу

  

5464

Бағалы қағаздар бойынша арнайы резервке
(провизия) қаржы бөлу

  

5465

Шартты міндеттемелер бойынша арнайы резервке
(провизия) қаржы бөлу

  

5466  

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүзеге
асыратын ұйымдар ұсынған заемдар және қаржылық лизинг бойынша арнайы резервтерге (провизия) қаржы бөлу 

  

5500

Дилинг операциялары бойынша шығыстар

  

5510

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша
шығыстар

  

5530

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша шығыстар

  

5540

Қымбат металдарды сатып алу-сату бойынша
шығыстар

  

5560

Бағалы қағаздармен форвард операцияларын
қайта бағалау бойынша игерілмеген шығыс

  

5570

Шетел валютасындағы форвард операцияларын
қайта бағалау бойынша игерілмеген шығыс

  

5580

Тазартылмаған қымбат металдар бойынша форвард
операцияларын қайта бағалау бойынша
игерілмеген шығыс

  

5590

Қаржылық фьючерсті қайта бағалау
бойынша игерілмеген шығыс

  

5591

Опционды операцияларды қайта бағалау
бойынша игерілмеген шығыс

  

5592

Спот операцияларын қайта бағалау бойынша
игерілмеген шығыс

  

5593

Своп операцияларын қайта бағалау бойынша
игерілмеген шығыс

  

5594

Туынды құралдармен басқа операцияларды қайта
бағалау бойынша игерілмеген шығыс

  

  

  

  

5600

Комиссиялық шығыстар

  

5601

Аударым операцияларынан қабылданған қызмет
бойынша комиссиялық шығыстар

  

5602

Сақтандыру полистерін сату жөніндегі қызмет
бойынша алынған комиссиялық шығыстар

  

5603

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату қызметі
бойынша алынған комиссиялық шығыстар

  

5604

Шетел валютасын сатып алу-сату қызметі
бойынша алынған комиссиялық шығыстар

  

5605

Сенімгерлік операциялары бойынша алынған қызмет бойынша комиссиялық шығыстар

  

5606

Кепілдік беру бойынша алынған қызмет бойынша
комиссиялық шығыстар

  

5607

Клиенттердің карт-шоттары бойынша алынған
қызмет бойынша комиссиялық шығыстар

  

5608

Басқа да комиссиялық шығыстар

  

5609

Кастодиан қызметі бойынша комиссиялық шығыстар

  

  

  

  

5700

Қайта бағалау шығыстары

  

5703

Шетелдік валютаны қайта бағалау кезінде орындалмаған шығыстар

  

5704

Тазартылған қымбат металдарды қайта бағалаудан шыққан орындалмаған шығыстар

  

5705

Заемдардың валюталық баламасын белгілеу арқылы
заемдарды теңгеде қайта бағалау шығыстары

  

5708

Салымдардың валюталық баламасын белгілеу арқылы
заемдарды теңгеде қайта бағалау шығыстары

  

5709

Сауда-саттық үшін арналған және сату үшін қолда бар бағалы қағаздардың құнының өзгеруінен шыққан орындалмаған шығыстар

  

5710

Басқа қайта бағалаудан шыққан орындалмаған шығыстар

  

5711 

Негізгі қорлардың құнсыздану шығыстары 

  

5712

Материалдық емес активтердің құнсыздану шығыстары

  

5713

Басқа заңды тұлғалардың жарғылық капиталға салған
инвестициясының құнсыздану шығыстары

  

5720

Еңбекке ақы төлеу және міндетті аударымдар
бойынша шығыстар

  

5721

Еңбекке ақы төлеу шығыстары

  

5729

Басқа төлемдер

  

  

  

  

5730

Қайта бағалау бойынша игерілген шығыстар

  

5731

Шетел валютасын қайта бағалау бойынша
игерілген шығыстар

  

5732

Тазартылған қымбат металдарды қайта бағалау
бойынша игерілген шығыстар

  

5733

Сатуға арналған және сату үшін қолда бар бағалы
қағаздардың құнын өзгерту бойынша игерілген
шығыстар

  

5734

Басқа қайта бағалау бойынша игерілген шығыстар

  

  

  

  

5740

Жалпы шаруашылық шығыстар

  

5741

Көліктік шығыстар

  

5742

Әкімшілік шығыстар

  

5743

Инкассация шығыстары

  

5744

Жөндеу шығыстары

  

5745

Жарнама шығыстары

  

5746

Күзетке және сигнализацияға арналған шығыстар

  

5747

Өкілдік шығыстар

  

5748

Басқа жалпы шаруашылық шығыстар

  

5749

Қызметтік іссапарларға арналған шығыстар

  

5750

Аудиттік және кеңестік қызмет жөніндегі шығыстар

  

5752

Сақтандыру бойынша шығыстар

  

5753

Байланыс қызметі бойынша шығыстар

  

  

  

  

5760

Табыс салығынан басқа бюджетке төленетін
салықтар, алымдар және басқа міндетті төлемдер

  

5761

Қосылған құн салығы

  

5763

Әлеуметтік салық

  

5764

Жер салығы

  

5765

Заңды тұлғалардың мүлік салығы

  

5766

Көлік құралдарына арналған салық

  

5767

Аукциондар алымдары

  

5768

Бюджетке төленетін басқа да салықтар,
алымдар және міндетті төлемдер

  

  

  

  

5780

Амортизациялық аударымдар

  

5781

Үйлер және ғимараттар бойынша амортизациялық
аударымдар

  

5782

Компьютер жабдықтары бойынша амортизациялық
аударымдар

  

5783

Басқа да негізгі құрал-жабдықтар бойынша
амортизациялық аударымдар

  

5784

Қаржы лизингі бойынша алынған негізгі құрал-
жабдықтар бойынша амортизациялық аударымдар

  

5785

Жалға беруге арналған негізгі құрал-жабдықтар
бойынша амортизациялық аударымдар

  

5786

Жалға берілген үйлердің күрделі шығындары
бойынша амортизациялық аударымдар

  

5787

Көлік құралдары бойынша амортизациялық
аударымдар

  

5788

Материалдық емес активтер бойынша
амортизациялық аударымдар

  

  

  

  

5850

Сату жөніндегі шығыстар

  

5851

Еншілес және бағынышты ұйымдар акциясын
сату шығыстары

  

5852

Негізгі құрал-жабдықтар мен материалдық
емес активтерді сату шығыстары

  

5853

Негізгі құрал-жабдықтар мен материалдық
емес активтерді өтеусіз беру шығыстары

  

5856

Басқа инвестицияларды сату шығыстары

  

  

  

  

5870

Заңды тұлғалардың жарғылық капиталындағы
қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты шығыстар

  

5871

Еншілес ұйымдардың жарғылық капиталындағы
қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты шығыстар

  

5872

Бағынышты ұйымдардың жарғылық капиталындағы
қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты шығыстар

  

  

  

  

5890

Туынды қаржы құралдарымен операциялар
бойынша шығыстар

  

5891

Фьючерс операциялары бойынша шығыстар

  

5892

Форвард операциялары бойынша шығыстар

  

5893

Опциондық операциялар бойынша шығыстар

  

5894

Спот операциялар бойынша шығыстар

  

5895

Своп операциялары бойынша шығыстар

  

5896

Басқа операциялар бойынша шығыстар

  

  

  

  

5900

Тұрақсыздық (айыппұл, өсімпұл)

  

  

  

  

5920

Басқа шығыстар

  

5921

Банк қызметі бойынша басқа шығыстар

  

5922

Банктік емес қызмет бойынша басқа шығыстар

  

5923

Жалдау шығыстары

  

5924

Акцепт шығыстары

  

5925

Банк қабылдаған кепілдіктер бойынша шығыстар

  

  

  

  

5940

Төтенше шығыстар

  

5941

Төтенше шығыстар

  

5942

Есепті кезеңде анықталған банк қызметіне байланысты өткен кезеңдердің зияндары

  

5943

Есепті кезеңде анықталған банктік емес
қызметке байланысты өткен кезеңдердің зияндары

  

  

  

  

5999

Табыс салығы

  

 

  

Шығыстар жиынтығы

  

    3. Баланстан тыс шоттардағы шартты және мүмкін талаптар
     мен міндеттемелердің қалдықтары туралы мәліметтер

                                                 (мың теңгемен)

баланс
шот N

Кластардың, шоттар және баланстық шоттар
топтарының атауы

Сомасы

VI класс - ШАРТТЫ ЖӘНЕ МҮМКІН ТАЛАП ЕТУЛЕР

6000

Аккредитивтер бойынша шоттар

  

6005

Шығарылып жабылмаған аккредитивтер бойынша
мүмкін талап етулер

  

6010

Расталып жабылмаған аккредитивтер бойынша
мүмкін талап етулер

  

6020

Шығарылып жабылған аккредитивтер бойынша
мүмкін талап етулер

  

6025

Расталып жабылған аккредитивтер бойынша мүмкін
талап етулер

  

6030  

Банк-бенефициардың жабылмаған аккредитивтері бойынша болуы мүмкін талаптар 

  

6050

Кепілдіктер бойынша шоттар

  

6055

Берілген немесе расталған кепілдіктер
бойынша мүмкін талап етулер

  

6075

Қабылданған кепілдіктер бойынша мүмкін
талап етулер

  

  

  

  

6080

Форфейтинг операциялары бойынша
борышкерге қойылатын талаптар

  

  

  

  

6100

Болашақта салымдар мен заемдарды орналастыру
бойынша шоттар

  

6105

Орналастырылған салымдар бойынша болашақ
талап етулер

  

6125

Ұсынылатын заемдар бойынша болашақ талап етулер

  

  

  

  

6130

Клиенттердің жылжымайтын салымдары

  

  

  

  

6150

Болашақта салымдар мен заемдарды алу
бойынша шоттар

  

6155

Болашақта салымдарды алу бойынша шартты
талап етулер

  

6175

Болашақта заемдарды алу бойынша шартты
талап етулер

  

  

  

  

6180

Болуы мүмкін талаптар бойынша вексельдер

  

  

  

  

6200

Бағалы қағаздар мен қаржы фьючерстерін,
сондай-ақ басқа туынды қаржы құралдарын
сатып алу бойынша шоттар

  

6205

Бағалы қағаздарды сатып алу бойынша шартты
талап етулер

  

6210

Қаржы фьючерстерін (пассивті операциялар
бойынша) сатып алу бойынша шартты талап етулер

  

6220

Қаржы фьючерстерін (активті операциялар
бойынша) сатып алу бойынша шартты талап етулер

  

6225

Сатып алынған "Колл" опционды келісім-шарттары

  

6226

Сатып алынған "Пут" опционды келісім-шарттары

  

6230

Қарсы шот - сатып алынған болашақтағы
сыйақы туралы

  

6240

Белгіленген проценттік своп

  

6250

Өзгермелі проценттік своп

  

  

  

  

6300

Бағалы қағаздарды және қаржы фьючерстерін,
сондай-ақ басқа туынды қаржы құралдарын
сату бойынша шоттар

  

6305

Бағалы қағаздарды сату жөніндегі шартты
талап етулер

  

6310

Қаржы фьючерстерін (пассивті операциялар
бойынша) сату бойынша шартты талап етулер

  

6320

Қаржы фьючерстерін (активті операциялар
бойынша) сату бойынша шартты талап етулер

  

6325

Қарсы әріптес - "пут" - сатылған опционды
келісім-шарттар

  

6326

Қарсы әріптес - "колл" - сатылған опционды
келісім-шарттар

  

6826

Сатылған "колл" -опциондық келісім-шарттар

  

6330

Болашақ сыйақы туралы игерілген келісім

  

6350

Басқа туынды құралдар бойынша шартты талап
етулер

  

  

  

  

6400

Валюталық құндылықтарды сатып алу-сату
жөніндегі шоттар

  

6405

Шетел валютасын сатып алу-сату жөніндегі
шартты талап етулер

  

6415

Тазартылған қымбат металдарды сатып
алу-сату жөніндегі шартты талап етулер

  

6498

Тазартылған қымбат металдармен мәмілелер
бойынша позиция

  

6499

Шетел валютасымен мәмілелер бойынша позиция

  

  

Жиынтық Шартты және мүмкін талап етулер

  

                                                 (мың теңгемен)

баланс
шот N

Кластардың, шоттар және баланстық шоттар
топтарының атауы

Сомасы

VI класс - ШАРТТЫ ЖӘНЕ МҮМКІН МІНДЕТТЕМЕЛЕР

6500

Аккредитивтер бойынша шоттар

  

6505

Шығарылған жабылмаған аккредитивтер
бойынша мүмкін міндеттемелер

  

6510

Расталған жабылмаған аккредитивтер
бойынша мүмкін міндеттемелер

  

6520

Шығарылған жабылған аккредитивтер бойынша
мүмкін міндеттемелер

  

6525

Расталған жабылған аккредитивтер бойынша
мүмкін міндеттемелер

  

6530 

Банк-бенефициардың жабылмаған аккредитивтері бойынша болуы мүмкін талаптар 

  

6550

Кепілдіктер бойынша шоттар

  

6555

Берілген немесе расталған кепілдіктер
бойынша мүмкін міндеттемелер

  

6575

Қабылданған кепілдіктер бойынша талап
етулер бойынша мүмкін кемітулер

  

  

  

  

6580

Форфейтинг операциялары бойынша міндеттемелер

  

  

  

  

6600

Болашақта салымдар мен заемдарды
орналастыру жөніндегі шоттар

  

6605

Болашақта салымдарды орналастыру
жөніндегі шартты міндеттемелер

  

6625

Болашақта заемдар беру жөнінде шартты
міндеттемелер

  

  

  

  

6630

Клиенттердің жылжымайтын салымдары
бойынша міндеттемелер

  

  

  

  

6650

Болашақта салымдар мен заемдарды алу
жөніндегі шоттар

  

6655

Алынатын салымдар бойынша болашақ міндеттемелер

  

6675

Алынатын салымдар бойынша болашақ міндеттемелер

  

  

  

  

6680

Болуы мүмкін міндеттемелер бойынша вексельдер

  

  

  

  

6700

Бағалы қағаздар мен қаржы фьючерстерін,
сондай-ақ басқа туынды қаржы құралдарын
сатып алу бойынша шоттар

  

6705

Бағалы қағаздарды сатып алу бойынша шартты
міндеттемелер

  

6710

Қаржы фьючерстерін (пассивті операциялар
бойынша) сатып алу бойынша шартты міндеттемелер

  

6720

Қаржы фьючерстерін (активті операциялар
бойынша) сатып алу бойынша шартты міндеттемелер

  

6725

Сатып алынған қарсы шот -"колл" - опционды
келісім-шарттар

  

6726

Сатып алынған қарсы шот -"пут" - опционды
келісім-шарттар

  

6730

Болашақ сыйақы туралы сатып алынған келісім

  

6740

Өзгермелі проценттік своп

  

6750

Белгіленген проценттік своп

  

  

  

  

6800

Бағалы қағаздарды және қаржы фьючерстерін,
сондай-ақ басқа туынды қаржы құралдарын сату
жөніндегі шоттар

  

6805

Бағалы қағаздарды сату жөніндегі шартты
міндеттемелер

  

6810

Қаржы фьючерстерін (пассивті операциялар
бойынша) сату бойынша шартты міндеттемелер

  

6820

Қаржы фьючерстерін (активті операциялар бойынша)
сату бойынша шартты міндеттемелер

  

6825

Сатылған "Пут" - опциондық келісім-шарттар

  

6830

Қарсы шот - болашақ сыйақы туралы игерілген
келісім

  

6850

Басқа туынды құралдар бойынша шартты
міндеттемелер

  

  

  

  

6900

Валюталық құндылықтарды сатып алу-сату
жөніндегі шоттар

  

6905

Шетел валютасын сатып алу-сату жөніндегі
шартты міндеттемелер

  

6915

Тазартылған қымбат металдарды сатып алу-сату
жөніндегі шартты міндеттемелер

  

6991

фьючерс операциялары бойынша позиция

  

6992

форвард операциялары бойынша позиция

  

6993

опциондық операциялар бойынша позиция

  

6994

спот операциялары бойынша позиция

  

6995

своп операциялары бойынша позиция

  

6996

Туынды қаржылық құралдармен басқа операциялар бойынша позициясы

  

6997

бағалы қағаздармен мәмілелер бойынша позиция

  

6998

Тазартылған қымбат металдармен мәміле
жөніндегі позиция

  

6999

Шетел валютасымен мәміле жөніндегі позиция

  

  

Жиынтық Шартты және мүмкін міндеттемелер

  

      Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға өкілетті
      тұлға _____________________ күні

      Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға өкілетті
      тұлға _____________________ күні

      Орындаушы __________________ күні

      Телефон: ________________

      Мөрдің орны

     4. Мемарандумның баланстан тыс шоттарындағы
               қалдықтар бойынша мәліметтер

                                                  (мың теңгемен)

баланс шоты N

Кластар, шоттар мен баланс шоттары
топтарының атауы

Сомасы

VII класс - МЕМОРАНДУМ ШОТТАРЫ

7100

Мемориалды шоттар - активтер 

  

7110

Машиналар, жабдықтар, жалға берілген
көліктік және басқа құрал-жабдықтар

  

7115

Төлемнің ұзартылуына байланысты сатылған
негізгі құрал-жабдықтар

  

7130

Зиянға есептелген борыштар

  

7150

Инкассоға жіберілген шетелдік операциялар
бойынша құжаттар мен құндылықтар

  

7160

Міндеттемелерді қамтамасыз етуге (кепіл)
берілген мүлік

  

  

  

  

7200

Мемориалды шоттар - пассивтер

  

7220

Машиналар, жабдықтар, жалға алынған көліктік
және басқа құрал-жабдықтар

  

7240

Инкассоға қабылданған құжаттар мен құндылықтар

  

7250

Қамтамасыз етуге (кепіл) қабылданған мүлік

  

  

  

  

7300

Мемориалды шоттар - басқалар

  

7303

Мерзімінде төленбеген төлем құжаттары

  

7321

Қазақстан Республикасының ұйымдарында шет
мемлекеттер және шетелдік банктер ашқан
кредиттік желілері

  

7330

Агенттік келісімінің негізінде қызмет көрсетілетін заемдар

  

7331

Агенттік заемдары бойынша есептелген сыйақы

  

7339

Түрлі құндылықтар мен құжаттар

  

7342

Есеп бойынша жолданған және берілген түрлі
құндылықтар мен құжаттар

  

7345

Сақтаудағы қымбат металдар

  

7360

Сақтаудағы акциялар және басқа бағалы қағаздар

  

7363

"Депо" шоттар

  

  

  

  

7400

Сақтауға алынған зейнетақы активтері және
жинақтаушы зейнетақы қорлары

  

7401

Қазақстан Республикасының қысқа мерзімді
мемлекеттік бағалы қағаздары

  

7403

Қазақстан Республикасының ұзақ мерзімді
мемлекеттік бағалы қағаздары

  

7404

Қазақстан қор биржасының "А" санаты бойынша
ресми тізіміне енгізілген мемлекеттік емес
эмиссиялық бағалы қағаздар

  

7405

Халықаралық қаржы ұйымдарының бағалы қағаздары

  

7406

Басқа банктердегі салымдар

  

7407

Басқа зейнетақы активтері

  

7408

Зейнетақы активтеріне орналастырылған ҚР қысқа
мерзімді МБҚ бойынша есептелген сыйақы (купон,
дисконт/сыйлықақы)

  

7409

Зейнетақы активтеріне орналастырылған ҚР ұзақ
мерзімді МБҚ бойынша есептелген сыйақы (купон,
дисконт/сыйлықақы)

  

7410

Мыналарға енгізілген мемлекеттік емес
эмиссиялық бағалы қағаздар бойынша есептелген
сыйақы (купон, дисконт/сыйлықақы)
Қазақстан қор биржасының зейнетақы активтері
орналастырылған "А" санаты бойынша ресми
тізімге енгізілсе

  

7411

Зейнетақы активтері орналастырылған ХҚҰ бағалы
қағаздары бойынша есептелген сыйақы (купон,
дисконт/сыйлықақы)

  

7412

Зейнетақы активтері орналастырылған басқа
банктердегі салымдар бойынша есептелген сыйақы

  

7413

Зейнетақы активтері орналастырылған басқа
қаржы активтері бойынша есептелген сыйақы

  

7414

Жинақталған зейнетақы қорларының зейнетақы
активтері орналастырылған бағалы қағаздармен
операциялар бойынша міндеттемелері

  

7415

Зейнетақы активтері орналастырылған осының
алдындағы бағалы қағаздарды ұстаушылар
есептеген сыйақы

  

7416

Зейнетақы активтері орналастырылған бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары

  

 

7500

Клиенттердің сенімгерлік басқарудағы активтері

  

7510

Сенімгерлік басқарудағы ақшалар

  

7520

Клиенттердің сенімгерлік басқарудағы бағалы қағаздары

  

7530

Сенімгерлік басқарудағы тазартылған қымбат металдар

  

7535

Талап ету құқығы сенімгерлік басқару бойынша
қабылданған ипотекалық заемдар

  

7540

Сенімгерлік басқарудағы басқа активтер

  

7542

Талап ету құқығы сенімгерлік басқаруға
қабылданған ипотекалық заемдар бойынша
есептелген сыйақы

  

7543

Талап ету құқығы сенімгерлік басқаруға
қабылданған ипотекалық заемдар бойынша
тұрақсыздық (айыппұл, өсімпұл)

  

  

Жиынтығы: Балансқа алынған меморандум шоттары 

  

      

      Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға өкілетті
      тұлға ____________ күні ____________

      Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға өкілетті
      тұлға ____________ күні ____________

      Орындаушы _____________________ күні ____________

      Телефон: ________________

      Мөрдің орны

                                       Кредиттік серіктестіктер
                                     мен ипотекалық компаниялардың
                                     есеп беру Ережесіне 2-қосымша

           Кредиттік серіктестіктердің пруденциалдық
      нормативтерінің есебіне арналған қосымша деректер
      _________________________________________________________
              (кредиттік серіктестіктің толық атауы)

                 _________________ жағдай бойынша

                                                    (мың теңгемен)

Белгі

Белгінің атауы

Сомасы

8001

Кредиттік серіктестіктің қатысушыларының
қосымша жарналары

  

8002

Кредиттік серіктестіктің қатысушыға қоятын
талап ету сомасы (оның ішінде ұсынылған
лизинг бойынша берілген заем бойынша),
сондай-ақ кредиттік серіктестік қатысушысы
алдындағы шартты міндеттемелер (оның ішінде
кредиттік серіктестік қатысушылары ақшалай
нысанда орындауы көзделетін банктік
кепілдіктер, кепілдемелер және басқа
міндеттемелер беру туралы), одан кредиттік
серіктестік қатысушысының қамтамасыз ету
жөніндегі міндеттемесінің сомасын, оның
ішінде кредиттік серіктестіктің банктік
шоттарындағы мемлекеттік бағалы қағаздарды,
кепілдемелер мен бағалы қағаздары ең жоғары
санат бойынша сауда-саттықты ұйымдастырушының
ресми тізіміне енгізілген екінші деңгейдегі
банктердің бағалы қағаздарын, кредиттік
серіктестіктің сейфтік сақтауына берілген
тазартылған қымбат металдарды алып
тастағандағы. Осы соманың есебіне "Аграрлық
кредиттік корпорация" акционерлік қоғамынан
алынған кредиттер есебінен иемденген
қатысушының кредиттік серіктестікке талап
етулері қосылмайды.

  

8003

Мемлекеттік бағалы қағаздар 

  

8004

Мемлекеттік бағалы қағаздар бойынша
есептелген сыйақы

  

8006

"Қазақстан қор биржасы" акционерлік қоғамының
"А" санатындағы ресми тізіміне енгізілген
бағалы қағаздар

  

8007

Шарт бойынша және кері сатып алу бойынша
сатылған немесе кредиттік серіктестіктің
міндеттемесін қамтамасыз ету болып табылатын
бағалы қағаздар

  

8008

Екінші деңгейдегі банктердегі талап ету
бойынша депозиттер, "Қазақстан қор биржасы"
акционерлік қоғамының "А" санатындағы ресми
тізіміне енгізілген бағалы қағаздар

  

8009

Талап ету бойынша басқа міндеттемелер, оның
ішінде ақшаға төлем және аударым жасау,
қолма-қол ақша беру, жүзеге асыру мерзімі бір
айдан аспайтын немесе оларды жүзеге асыру
мерзімі белгіленбеген заемдарды беру бойынша
міндеттемелер

  

8010

"Аграрлық кредиттік корпорация" акционерлік
қоғамынан алынған кредиттер бойынша
міндеттемелер

  

8011

"Аграрлық кредиттік корпорация" акционерлік
қоғамының кредиттері есебінен өз
қатысушыларына берілген кредиттер бойынша
талап етулер

  

      Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға өкілетті
      тұлға ____________ күні ____________

      Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға өкілетті
      тұлға ____________ күні ____________

      Орындаушы _____________________ күні ____________

      Телефон: ________________

      Мөрдің орны

                                       Кредиттік серіктестіктер
                                     мен ипотекалық компаниялардың
                                     есеп беру Ережесіне 3-қосымша

         Берілген заемдар мен қаржы лизингі туралы есеп
       _____________________________________________________
          (кредиттік серіктестіктің немесе ипотекалық
                    компанияның толық атауы)
                       _________________

                                                   (мың теңгемен)

Заемдар

Символ

Есепті
күнге заем
қалдығы 

1

2

3

Банктерге және банк операцияларының
жекелеген түрлерін жүзеге асыратын
ұйымдарға заемдар:

100

  

Заңды тұлғаларға заемдар:

200

  

 Ауыл шаруашылық мақсаттарына

210

  

 Өндірістік мақсаттарға

220

  

 Құрылысқа

230

  

 Жылжымайтын мүлікті сатып алуға

240

  

 Қызмет көрсету саласын дамытуға

250

  

 Басқа да заемдар

260

  

Жеке тұлғаларға заемдар:

300

  

 Ауыл шаруашылық мақсаттарына

310

  

 Тұтыну мақсаттарына

320

  

 Тұрғын үйді сатып алуға

330

  

 Құрылысқа

340

  

 Қызмет көрсету саласын дамытуға

350

  

 Басқа да заемдар

360

  

Кепіл түрі бойынша заемдар:

Ломбардтық, оның ішінде:

410

  

 зергерлік бұйымдар

411

  

 үн, бейне және тұрмыстық техника

412

  

 Автокөлік

413

  

 басқа жылжитын мүлік

414

  

 Жылжымайтын мүлік

420

  

 Кепілдіктер және кепілдемелер

430

  

 Басқа қамтамасыз ету

440

  

 Бланктік

450

  

Заемдардың жиынтығы

400

  

Олардың ішінде:
Шағын кәсіпкерлік субъектілеріне берілген заемдар:

 Заңды тұлғаларға

510

  

 Жеке кәсіпкерлерге

520

  

Шағын кәсіпкерлік субъектілеріне
берілген заемдар жиынтығы, оның ішінде:

500

  

 Ауыл шаруашылық мақсаттарына

501

  

 Өндірістік мақсаттарға

502

  

 Құрылысқа

503

  

 Жылжымайтын мүлікті сатып алуға

504

  

 Қызмет көрсету саласын дамытуға

505

  

 Басқа да заемдар

506

  

Қаржы лизингі

Банктерге және банк операцияларының
жекелеген түрлерін жүзеге асыратын
ұйымдарға

610

  

Заңды тұлғаларға

620

  

Жеке тұлғаларға

630

  

Қаржы лизингінің жиынтығы

600

  

Анықтама үшін: Заемдар бойынша сыйақының орташа алынған ставкасы (процентпен)

Банктерге және банк операцияларының
жекелеген түрлерін жүзеге асыратын
ұйымдарға заемдар

700

  

Заңды тұлғаларға заемдар:

800

  

Жеке тұлғаларға заемдар:

900

  

      Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға өкілетті
      тұлға ____________ күні ____________

      Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға өкілетті
      тұлға ____________ күні ____________

      Орындаушы _____________________ күні ____________

      Телефон: ________________

      Мөрдің орны

                                       Кредиттік серіктестіктер
                                     мен ипотекалық компаниялардың
                                     есеп беру Ережесіне 4-қосымша

       Ипотекалық заемдардың қызмет көрсетуі туралы есеп
       ____________________________________________________
                (ипотекалық компанияның толық атауы)

                      _________________
                                                    (мың теңгемен)

N
р/н

Әріп-
тестің
- банк
операция-
ларының
жекеле-
ген
түрлерін
жүзеге
асыратын
банктің,
ұйымның
атауы

Сенім-
герлік
басқару
шар-
тының
нөмірі
мен
күні

Про-
цен-
тпен
сый-
ақы
став-
касы
(ор-
таша
жыл-
дық)

Ипоте-
калық
заемдар
бойынша
талап-
тардың
сатып
алынған
құқық-
тарының
жалпы
сомасы

Алынуға тиісті
аннуитеттік төлемдер

Бар-
лығы,
оның
ішінде

Не-
гізгі
борыш

Есеп-
телген
сыйақы

1

2

3

4

5

6

7

8

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

Барлығы

  

  

  

  

  

  

кестенің жалғасы

Оның ішінде мерзімі
өткен берешек

Өсім-
пұлдың
(айып-
пұлдың)
өтел-
меген
қалдығы

Берілген кезден бастап
Аннуитеттік төлемдер
компаниясына нақты аударылды

Бар-
лығы,
оның
іші-
нде

Не-
гізгі
борыш

Есеп-
телген
сыйақы

Бар-
лығы,
оның
іші-
нде

Не-
гізгі
борыш

Сый-
ақы

Өсім-
пұл

9

10

11

12

13

14

15

16

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

кестенің жалғасы

Несиелік бере-
шектің және
ипотекалық
заемдар бойынша
қалдық

Сенім-
герлік
басқару
шарты
бойынша есеп-
телген
сыйақы

Кері сатып
алудың мін-
деттемесі
не есептел-
ген сыйақы

Ескертулер
(мерзімі
өткен
шарттар
бойынша
түсінік-
темелер)

17

18

19

20

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

      Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға өкілетті
      тұлға ____________ күні ____________

      Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға өкілетті
      тұлға ____________ күні ____________

      Орындаушы _____________________ күні ____________

      Телефон: ________________

      Мөрдің орны

Об утверждении Правил представления отчетности кредитными товариществами и ипотечными компаниями

Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 ноября 2004 года N 332. Зарегистрировано Министерством юстиции Республики Казахстан 10 января 2005 года N 3336. Утратило силу - постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 февраля 2006 года N 43 (V064157)

      

      В соответствии с подпунктом 6) пункта 1  статьи 9  Закона Республики Казахстан "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций" Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство)  ПОСТАНОВЛЯЕТ :
      1. Утвердить прилагаемые Правила представления отчетности кредитными товариществами и ипотечными компаниями.
      2. Настоящее постановление вводится в действие с 1 февраля 2005 года.
      3. Департаменту стратегии и анализа (Еденбаев Е.С.):
      1) совместно с Юридическим департаментом (Байсынов М.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления и иные меры, связанные с его принятием;
      2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Национального Банка Республики Казахстан, кредитных товариществ и ипотечных компаний.
      4. Департаменту по обеспечению деятельности Агентства (Несипбаев Р.Р.) принять меры к опубликованию настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.
      5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Досмукаметова К.М.

      Председатель

        

Утверждены                 
постановлением Правления         
Агентства Республики Казахстан      
по регулированию и надзору       
финансового рынка и финансовых     
организаций от 27 ноября 2004 года N 332 

Правила представления отчетности
кредитными товариществами и ипотечными компаниями

     Настоящие Правила разработаны в соответствии с подпунктом 6) пункта 1  статьи 9  Закона Республики Казахстан "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций" и устанавливают перечень, формы, сроки и порядок представления отчетности кредитных товариществ и ипотечных компаний в уполномоченный орган по   регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган).
      1. Отчетность кредитных товариществ и ипотечных компаний включает в себя:
      1) сведения по остаткам на балансовых и внебалансовых счетах в соответствии с Приложением 1 к настоящим Правилам;
      2) дополнительные данные для расчета пруденциальных нормативов в соответствии с Приложением 2 к настоящим Правилам - представляется кредитными товариществами;
      3) отчет о предоставленных займах и финансовом лизинге в соответствии с Приложением 3 к настоящим Правилам;
      4) отчет об обслуживании ипотечных займов в соответствии с Приложением 4 к настоящим Правилам - представляется ипотечными компаниями.
      2. Кредитные товарищества и ипотечные компании представляют отчетность в уполномоченный орган со следующей периодичностью:
      1) ежемесячно - не позднее 18.00 часов времени города Астаны пятого рабочего дня, следующего за отчетным месяцем, согласно Приложению 1 и 2 настоящим Правилам;
      2) ежеквартально - не позднее 18.00 часов времени города Астаны пятого рабочего дня, следующего за отчетным кварталом, согласно Приложению 3 и 4 к настоящим Правилам.
      3. Кредитные товарищества и ипотечные компании представляют отчетность в уполномоченный орган на электронном и бумажном носителях.
      4. Отчетность на бумажном носителе должна соответствовать отчетности, представленной  на электронном носителе.
      5. Данные отчетности указываются в национальной валюте - тенге.
      6. Единица измерения, используемая при составлении отчетности, устанавливается в тысячах тенге. Сумма, менее пятисот тенге в отчете округляется до нуля, а сумма равная пятьсот тенге и выше, округляется до тысячи тенге.
      7. Все листы отчетности нумеруются, общее количество листов отчетности указывается в сопроводительном письме при ее направлении в уполномоченный орган.
      8. Отчетность подписывается первым руководителем и главным бухгалтером кредитного товарищества или ипотечной компании и заверяется печатью. В случаях, предусмотренных внутренними документами кредитного товарищества или ипотечной компании, отчетность подписывается лицом, уполномоченным в соответствии с данными документами на их подписание, и представляется в уполномоченный орган с копией данных внутренних документов.
      9. Отчетность на бумажном носителе, содержащая исправления и подчистки, уполномоченным органом не принимается и подлежит возврату.
      10. В случае необходимости внесения изменений и/или дополнений в отчетность, кредитное товарищество или ипотечная компания в трехдневный срок со дня представления отчетности, представляет в уполномоченный орган письменное ходатайство с объяснением причин необходимости внесения изменений и/или дополнений.
      11. Вопросы, не урегулированные настоящими Правилами, разрешаются в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан.

      

                                             Приложение 1 
                                       к Правилам представления 
                                         отчетности кредитными 
                                            товариществами и 
                                          ипотечными компаниями  <*>

      Сноска. В приложение 1 внесены изменения - Постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28 мая 2005 года  N 161  (порядок введения в действие см. п.2).

    Сведения по остаткам на балансовых и внебалансовых счетах
_______________________________________________________________
(полное наименование кредитного товарищества, ипотечной компании)

по состоянию на _______________________________________________
                              

1. Сведения по остаткам на балансовых счетах активов, обязательств 
и собственного капитала                              

                                    (в тысячах тенге)

 

№ балан
сового
счета

Наименования классов, групп счетов
и балансовых счетов 

Сум
ма

I класс - AКТИВЫ

1000

Деньги

  

1001

Наличность в кассе

  

1002

Банкноты и монеты в пути

  

1003

Наличность в обменных пунктах

  

1005

Наличность в банкоматах

  

 1006

Деньги в дорожных чеках в пути

 

1007

Монеты, изготовленные из драгоценных
металлов, в кассе

  

1008

Деньги в дорожных чеках

  

 1009

Коллекционные монеты, изготовленные из 
недрагоценных металлов, в кассе

 

1010

Аффинированные драгоценные металлы

  

1011

Аффинированные драгоценные металлы

  

1012

Аффинированные драгоценные металлы в пути

  

1013

Аффинированные драгоценные металлы,
размещенные на металлических счетах

  

1050

Корреспондентские счета 

  

1051

Корреспондентский счет в Национальном Банке
Республики Казахстан 

  

1052

Корреспондентские счета в других банках

  

 1054

Специальные резервы (провизии) на покрытие 
убытков по корреспондентским счетам в других банках

 

1100

Требования к Национальному Банку Республики
Казахстан 

  

1101

Вклады в Национальном Банке Республики
Казахстан (на одну ночь)

  

1102

Вклады до востребования в Национальном Банке
Республики Казахстан 

  

1103

Срочные вклады в Национальном Банке
Республики Казахстан

  

1104

Обязательные резервы в Национальном Банке
Республики Казахстан

  

 1105

Дисконт по вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан

 

 1106

Премия по вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан

 

1200

Ценные бумаги

  

1201

Ценные бумаги, предназначенные для торговли

  

1202

Просроченная задолженность по приобретенным
ценным бумагам

  

1204

Специальные резервы (провизии) на покрытие
убытков по ценным бумагам

  

1205

Дисконт по приобретенным ценным бумагам,
предназначенным для торговли

  

1206

Премия по приобретенным ценным бумагам,
предназначенным для торговли

  

1207

Вознаграждение, начисленное предыдущими
держателями по ценным бумагам,
предназначенным для торговли

  

1208

Счет положительной корректировки справедливой
стоимости ценных бумаг, предназначенных для
торговли

  

1209

Счет отрицательной корректировки справедливой
стоимости ценных бумаг, предназначенных для
торговли

  

1250

Вклады, размещенные в других банках

  

1251

Вклады, размещенные в других банках
(на одну ночь)

  

1252

Вклады до востребования, размещенные в 
других банках

  

1253

Краткосрочные вклады, размещенные в других
банках (до одного месяца)

  

1254

Краткосрочные вклады, размещенные в 
других банках (до одного года)

  

1255

Долгосрочные вклады, размещенные в других
банках

  

1256

Условные вклады, размещенные в других банках 

  

1257

Просроченная задолженность других банков 
по вкладам

  

1259

Специальные резервы (провизии) по вкладам,
размещенным в других банках

  

1260

Счет положительной корректировки стоимости
срочного вклада, размещенного в других банках

  

1261

Счет отрицательной корректировки стоимости
срочного вклада, размещенного в других банках

  

1262

Счет положительной корректировки стоимости
условного вклада, размещенного в других банках

  

1263

Счет отрицательной корректировки стоимости
условного вклада, размещенного в других банках

  

1264

Вклад, являющийся обеспечением обязательств банка, кредитного товарищества и ипотечной компании

  

 1265

Дисконт по вкладам, размещенным в других банках

 

 1266

Премия по вкладам, размещенным в других банках

 

 1267

Счет хранения денег, переданных в качестве обеспечения (заклад, задаток) обязательств банка, кредитного товарищества и ипотечной компании

 

1300

Займы, предоставленные другим банкам

  

1301

Займы овердрафт по корреспондентским 
счетам других банков

  

1302

Краткосрочные займы, предоставленные другим банкам

  

1303

Займы овернайт, предоставленные другим банкам

  

1304

Долгосрочные займы, предоставленные 
другим банкам

  

1305

Финансовый лизинг другим банкам

  

1306

Просроченная задолженность других банков 
по займам 

  

1309

Просроченная задолженность других банков
по финансовому лизингу

  

1310

Счет положительной корректировки стоимости
займа, предоставленного другим банкам

  

1311

Счет отрицательной корректировки стоимости займа, предоставленного другим банкам

  

 1312

Дисконт по займам, предоставленным другим банкам

 

 1313

Премия по займам, предоставленным другим банкам

 

1319

Специальные резервы (провизии) по займам и
финансовому лизингу, предоставленным другим
банкам

  

1320

Займы и финансовый лизинг, предоставленные
организациям, осуществляющим отдельные виды
банковских операций

  

1321

Займы овердрафт, предоставленные
организациям, осуществляющим отдельные виды
банковских операций

  

1322

Краткосрочные займы, предоставленные
организациям, осуществляющим отдельные виды
банковских операций

  

1323

Долгосрочные займы, предоставленные
организациям, осуществляющим отдельные виды
банковских операций

  

1324

Счет положительной корректировки стоимости
займа, предоставленного организациям, осущ-м
отд. виды банковских операций

  

1325

Счет отрицательной корректировки стоимости
займа, предоставленного орг-ям, осущ-м отд.
виды банковских операций

  

1326

Финансовый лизинг организациям,
осуществляющим отдельные виды банковских
операций

  

1327

Просроченная задолженность по займам,
предоставленным организациям, осуществляющим
отдельные виды банковских операций

  

1328

Просроченная задолженность по финансовому
лизингу предоставленному организациям, осущ-м
отд. виды банковских операций

  

1329

Специальные резервы (провизии) по займам и
финансовому лизингу, предоставленным орг-ям,
осущ-м отд. виды банковских операций

  

 1330

Дисконт по займам, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

 

 1331

Премия по займам, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

 

1350

Расчеты с филиалами

  

1351

Расчеты с головным офисом 

  

1352

Расчеты с местными филиалами 

  

1353

Расчеты с зарубежными филиалами 

  

 

 

  

1400

Требования к клиентам

  

1401

Займы овердрафт, предоставленные клиентам

  

1403

Счета по кредитным карточкам клиентов

  

1405

Учтенные векселя клиентов

  

 1406

Вознаграждение, начисленное предыдущими
векселедержателями по учтенным векселям клиентов

 

1407

Факторинг клиентам

  

1409

Просроченная задолженность клиентов по факторингу

  

1411

Краткосрочные займы, предоставленные клиентам

  

1417

Долгосрочные займы, предоставленные клиентам

  

1420

Финансовый лизинг клиентам

  

1421

Просроченная задолженность клиентов по
финансовому лизингу

  

1422

Форфейтинг клиентам

  

1423

Просроченная задолженность клиентов по
форфейтингу

  

1424

Просроченная задолженность клиентов по займам 

  

1425

Опротестованные векселя клиентов

  

1428

Специальные резервы (провизии) по займам и
финансовому лизингу, предоставленным клиентам

  

1429

Прочие займы, предоставленные клиентам

  

1430

Счет положительной корректировки стоимости
займа, предоставленного клиентам

  

1431

Счет отрицательной корректировки стоимости
займа, предоставленного клиентам

  

1432

Дисконт по учтенным векселям 

  

1433

Премия по учтенным векселям

  

 1434

Дисконт по займам, предоставленным клиентам

 

 1435

Премия по займам, предоставленным клиентам

 

1445

Финансовые активы, переданные в доверительное
управление

  

1450

Прочие ценные бумаги

  

1451

Ценные бумаги, удерживаемые до погашения

  

1452

Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи

  

1453

Дисконт по приобретенным прочим ценным бумагам

  

1454

Премия по приобретенным прочим ценным бумагам

  

1455

Вознаграждение, начисленное предыдущими держателями по прочим ценным бумагам

  

1456

Счет положительной корректировки справедливой стоимости прочих ценных бумаг

  

1457

Счет отрицательной корректировки справедливой
стоимости прочих ценных бумаг

  

 

  

  

1458

Операции "обратное РЕПО" с ценными бумагами

  

 

 

  

1460

Общие резервы (провизии)

  

1462

Общие резервы (провизии) на покрытие убытков
по дебиторской задолженности, связанной с
банковской деятельностью

  

1463

Общие резервы (провизии) на покрытие убытков
по дебиторской задолженности, связанной с
небанковской деятельностью

  

1464

Общие резервы (провизии) на покрытие убытков
по ценным бумагам

  

1465

Общие резервы (провизии) на покрытие убытков
от кредитной деятельности 

  

1467

Общие резервы (провизии) на покрытие убытков
по вкладам, размещенным в других банках

  

1469

Общие резервы (провизии) на покрытие убытков
от прочей банковской деятельности 

  

 

  

  

1470

Инвестиции в капитал и субординированный долг

  

1471

Инвестиции в дочерние организации 

  

1472

Инвестиции в зависимые организации 

  

1475

Инвестиции в субординированный долг

  

1476

Прочие инвестиции

  

 

  

  

1550

Расчеты по платежам

  

1551

Расчеты с другими банками

  

1552

Расчеты с клиентами

  

 

  

  

1600

Товарно-материальные запасы

  

1601

Неаффинированные драгоценные металлы

  

1602

Прочие товарно-материальные запасы

  

1603

Монеты, изготовленные из драгоценных
металлов, на складе

  

 1604

Коллекционные монеты, изготовленные из недрагоценных металлов, на складе

 

1650/ 1690

Основные средства и нематериальные активы

  

1651

Строящиеся (устанавливаемые) основные средства

  

1652

Земля, здания и сооружения

  

1653

Компьютерное оборудование

  

1654

Прочие основные средства

  

1655

Основные средства, принятые в финансовый лизинг

  

1656

Основные средства, предназначенные для сдачи в аренду

  

1657

Капитальные затраты по арендованным зданиям

  

1658

Транспортные средства

  

1659

Нематериальные активы

  

1660

Нематериальные активы, создаваемые
(разрабатываемые) собственными силами

  

1692

Начисленная амортизация по зданиям и
сооружениям

  

1693

Начисленная амортизация по компьютерному
оборудованию

  

1694

Начисленная амортизация по прочим основным
средствам

  

1695

Начисленная амортизация по основным
средствам, полученным по финансовому лизингу

  

1696

Начисленная амортизация по основным
средствам, предназначенным для сдачи в аренду

  

1697

Начисленная амортизация по капитальным
затратам по арендованным зданиям

  

1698

Начисленная амортизация по транспортным
средствам

  

1699

Начисленная амортизация по нематериальным
активам

  

 

  

  

1700

Начисленные доходы, связанные с получением
вознаграждения

  

1705

Начисленные доходы по корреспондентским счетам

  

1710

Начисленные доходы по вкладам, размещенным в
Национальном Банке Республики Казахстан

  

1725

Начисленные доходы по вкладам, размещенным в
других банках

  

1726

Просроченное вознаграждение по вкладам,
размещенным в других банках

  

1727

Начисленные доходы по аффинированным
драгоценным металлам, размещенным на
металлических счетах

  

1728

Начисленные доходы по вкладу, явл. обеспеч-ем
обяз-в банка, кредит-го товарищества и ипотечной компании

  

1730

Начисленные доходы по займам и финансовому
лизингу, предоставленным другим банкам

  

1731

Просроченное вознаграждение по займам и
финансовому лизингу, предоставленным другим
банкам

  

1733

Начисленные доходы по займам и финансовому
лизингу, предоставленным орг-ям, осущ-м отд.
виды банковских операций

  

1734

Просроченное вознаграждение по займам и
финансовому лизингу, предоставленным орг-ям,
осущ-м отд. виды банковских операций

  

1735

Начисленные доходы по расчетам между головным офисом и его филиалами

  

1740

Начисленные доходы по займам и финансовому
лизингу, предоставленным клиентам

  

1741

Просроченное вознаграждение по займам и
финансовому лизингу, предоставленным клиентам

  

1744

Начисленные доходы по ценным бумагам,
предназначенным для торговли

  

1745

Начисленные доходы по ценным бумагам,
удерживаемым до погашения

  

1746

Начисленные доходы по ценным бумагам,
имеющимся в наличии для продажи

  

1747

Начисленные доходы по инвестициям в капитал и
субординированный долг

  

1748

Начисленные доходы по операциям "обратное
РЕПО" с ценными бумагами

  

1749

Прочее просроченное вознаграждение 

  

1752

Начисленные доходы по учтенным векселям

  

1755

Начисленные доходы по финансовым активам,
переданным в доверительное управление

  

 1756

Начисленные доходы по прочим операциям

 

 

  

  

1790

Предоплата вознаграждения и расходов

  

1792

Предоплата вознаграждения по полученным займам и вкладам

  

 1793

Расходы будущих периодов

 

1799

Прочие предоплаты

  

 

  

  

1810

Начисленные комиссионные доходы

  

1811

Начисленные комиссионные доходы за услуги по
переводным операциям

 

1812

Начисленные комиссионные доходы за услуги по
реализации страховых полисов

 

1813

Начисленные комиссионные доходы за услуги по
купле-продаже ценных бумаг

 

1814

Начисленные комиссионные доходы за услуги по
купле-продаже иностранной валюты

 

1815

Начисленные комиссионные доходы за услуги по
доверительным операциям

 

1816

Начисленные комиссионные доходы за услуги по
выданным гарантиям

 

1817

Начисленные комиссионные доходы за услуги по
приему вкладов, открытию и ведению банковских
счетов клиентов

 

1818

Начисленные прочие комиссионные доходы 

 

1819

Начисленные комиссионные доходы по кастодиальной деятельности

 

1820

Начисленные комиссионные доходы за акцепт
платежных документов

 

1821

Начисленные комиссионные доходы за услуги по
кассовым операциям

 

1822

Начисленные комиссионные доходы по
документарным расчетам

 

1823

Начисленные комиссионные доходы за услуги по
форфейтинговым операциям

 

1824

Начисленные комиссионные доходы за услуги по
факторинговым операциям

 

 

  

 

1830

Просроченные комиссионные доходы

 

1831

Просроченные комиссионные доходы за услуги по
переводным операциям

 

1832

Просроченные комиссионные доходы за услуги по
реализации страховых полисов

 

1833

Просроченные комиссионные доходы за услуги по
купле-продаже ценных бумаг

 

1834

Просроченные комиссионные доходы за услуги по
купле-продаже иностранной валюты

 

1835

Просроченные комиссионные доходы за услуги по
доверительным операциям

 

1836

Просроченные комиссионные доходы за услуги по
выданным гарантиям

 

1837

Просроченные комиссионные доходы за услуги по
приему вкладов, открытию и ведению банковских
счетов клиентов

 

1838

Просроченные прочие комиссионные доходы 

 

1839

Просроченные комиссионные доходы по
кастодиальной деятельности

 

1840

Просроченные комиссионные доходы за акцепт
платежных документов

 

1841

Просроченные комиссионные доходы за услуги по
кассовым операциям

 

1842

Просроченные комиссионные доходы по
документарным расчетам

 

1843

Просроченные комиссионные доходы за услуги по
форфейтинговым операциям

 

1844

Просроченные комиссионные доходы за услуги по
факторинговым операциям

 

 

  

 

1850

Прочие дебиторы 

  

1851

Расчеты по налогам и другим обязательным платежам в бюджет

  

1852

Расчеты с брокерами

  

1853

Расчеты с акционерами (по дивидендам)

  

1854

Расчеты с работниками 

  

1855

Дебиторы по документарным расчетам

  

1856

Дебиторы по капитальным вложениям

  

1857

Досрочный подоходный налог

  

1858

Короткая валютная позиция по иностранной
валюте

  

1859

Контрстоимость иностранной валюты в тенге
(длинной валютной позиции) 

  

1860

Прочие дебиторы по банковской деятельности

  

1861

Дебиторы по гарантиям

  

1864

Требования к клиенту за акцептованные векселя

  

1867

Прочие дебиторы по небанковской деятельности

  

1870

Прочие транзитные счета 

  

1873

Короткая позиция по аффинированным
драгоценным металлам

  

1874

Контрстоимость аффинированных драгоценных
металлов в тенге (длинной позиции по
аффинированным драгоценным металлам)

  

1876

Специальные резервы (провизии) на покрытие
убытков от прочей банковской деятельности 

  

1877

Специальные резервы (провизии) на покрытие
убытков по дебиторской задолженности,
связанной с банковской деятельностью

  

1878

Специальные резервы (провизии) на покрытие
убытков по дебиторской задолженности,
связанной с небанковской деятельностью

  

 1879

Начисленная неустойка (штраф, пеня)

 

 

  

  

1890

Требования по операциям с производными
финансовыми инструментами

  

1891

Требования по операциям фьючерс

  

1892

Требования по операциям форвард

  

1893

Требования по опционным операциям

  

1894

Требования по операциям спот

  

1895

Требования по операциям своп

  

 

исключен

  

1899

Требования по прочим операциям

  

 

   

 

Итого по Активу:

  

                                             (в тысячах тенге)

 

№ балан
сового
счета

Наименования классов, групп счетов 
и балансовых счетов 

Сумма

II класс - ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

2010

Корреспондентские счета

  

2011

Корреспондентские счета Национального Банка
Республики Казахстан 

  

2012

Корреспондентские счета иностранных центральных
банков 

  

2013

Корреспондентские счета других банков 

  

2014

Корреспондентские счета организаций,
осуществляющих отдельные виды банковских операций

  

2016

Металлические счета других банков в 
аффинированных драгоценных металлах

  

 

  

  

2020

Вклады до востребования других банков

  

2021

Вклады до востребования Национального Банка
Республики Казахстан

  

2022

Вклады до востребования иностранных центральных
банков

  

2023

Вклады до востребования других банков

  

2024

Просроченная задолженность по вкладам до
востребования других банков

  

 

  

  

2030

Займы, полученные от Правительства Республики
Казахстан 

  

2034

Краткосрочные займы, полученные от Правительства
Республики Казахстан 

  

2035

Счет положительной корректировки стоимости
займа, полученного от Правительства Республики
Казахстан и местных органов власти РК

  

2036

Долгосрочные займы, полученные от Правительства
Республики Казахстан

  

2037

Счет отрицательной корректировки стоимости
займа, полученного от Правительства Республики
Казахстан и местных органов власти РК

  

2038

Просроченная задолженность по займам, полученным
от Правительства Республики Казахстан

  

2040

Займы, полученные от международных финансовых
организаций

  

2044

Краткосрочные займы, полученные от международных
финансовых организаций

  

2045

Счет положительной корректировки стоимости
займа, полученного от международных финансовых
организаций

  

2046

Долгосрочные займы, полученные от международных
финансовых организаций 

  

2047

Счет отрицательной корректировки стоимости
займа, полученного от международных финансовых
организаций

  

2048

Просроченная задолженность по займам, полученным
от международных финансовых организаций

  

2050

Займы, полученные от других банков и
организаций, осуществляющих отдельные виды
банковских операций

  

2051

Займы, полученные от Национального Банка
Республики Казахстан 

  

2052

Займы, полученные от иностранных центральных
банков

  

2054

Краткосрочные займы, полученные от других банков

  

2055

Счет положительной корректировки стоимости
займа, полученного от других банков и
организаций, осущ-х отдельные виды банковских
операций

  

2056

Долгосрочные займы, полученные от других банков

  

2057

Финансовый лизинг, полученный от других банков

  

2058

Просроченная задолженность по займам и
финансовому лизингу, полученным от других банков

  

2059

Просроченная задолженность по займам и
финансовому лизингу, полученным от Национального
Банка Республики Казахстан 

  

2064

Краткосрочные займы, полученные от организаций,
осуществляющих отдельные виды банковских операций

  

2065

Счет отрицательной корректировки стоимости
займа, полученного от других банков и
организаций, осущ-х отдельные виды банковских
операций

  

2066

Долгосрочные займы, полученные от организаций,
осуществляющих отдельные виды банковских операций

  

2067

Финансовый лизинг, полученный от организаций,
осуществляющих отдельные виды банковских операций

  

2068

Просроченная задолженность по займам и
финансовому лизингу, полученным от организаций,
осущ-х отдельные виды банковских операций

  

2069

Премия по полученным займам

 

2070

Дисконт по полученным займам

 

 

  

  

2110

Займы овернайт 

  

2111

Займы овернайт, полученные от Национального
Банка Республики Казахстан 

  

2112

Займы овернайт, полученные от иностранных
центральных банков 

  

2113

Займы овернайт, полученные от других банков 

  

 

  

  

2120

Срочные вклады

  

2121

Срочные вклады Национального Банка Республики
Казахстан 

  

2122

Срочные вклады иностранных центральных банков

  

2123

Краткосрочные вклады других банков (до одного
месяца)

  

2124

Краткосрочные вклады других банков (до одного
года)

  

2125

Вклады, привлеченные от других банков на одну
ночь

  

2127

Долгосрочные вклады других банков

  

2128

Счет положительной корректировки стоимости
срочного вклада, привлеченного от других банков

  

2129

Счет отрицательной корректировки стоимости
срочного вклада, привлеченного от других банков

  

2130

Вклад, являющийся обеспечением обязательств других банков

  

2131

Счет хранения денег, принятых в качестве обеспечения (заклад, задаток) обязательств других банков

 

2133

Условные вклады других банков

  

2135

Просроченная задолженность по срочным вкладам
других банков

  

2136

Счет положительной корректировки стоимости
условного вклада, привлеченного от других банков

  

2137

Счет отрицательной корректировки стоимости
условного вклада, привлеченного от других банков

  

2138

Просроченная задолженность по условным вкладам
других банков 

  

2139

Премия по вкладам, привлеченным от Национального Банка Республики Казахстан, иностранных центральных банков и других банков

 

2140

Дисконт по вкладам, привлеченным от Национального Банка Республики Казахстан, иностранных центральных банков и других банков

 

 

 

  

2150

Расчеты с филиалами 

  

2151

Расчеты с головным офисом 

  

2152

Расчеты с местными филиалами 

  

2153

Расчеты с зарубежными филиалами 

  

 

  

  

2200

Обязательства перед клиентами

  

2201

Деньги республиканского бюджета 

  

2202

Деньги местного бюджета 

  

2203

Текущие счета клиентов

  

2204

Текущие счета физических лиц, являющиеся
объектом обязательного коллективного
гарантирования (страхования) вкладов (депозитов)

  

2205

Вклады до востребования физических лиц,
являющиеся объектом обязательного коллективного
гарантирования (страхования) вкладов (депозитов)

  

2206

Краткосрочные вклады физических лиц, являющиеся
объектом обязательного коллективного
гарантирования (страхования) вкладов (депозитов)

  

2207

Долгосрочные вклады физических лиц, являющиеся
объектом обязательного коллективного
гарантирования (страхования) вкладов (депозитов)

  

2208

Условные вклады физических лиц, являющиеся
объектом обязательного коллективного
гарантирования (страхования) вкладов (депозитов)

  

2209

Карт-счета физических лиц, являющиеся объектом
обязательного коллективного гарантирования
(страхования) вкладов (депозитов)

  

2210

Финансовые активы, принятые в доверительное
управление

  

2211

Вклады до востребования клиентов

  

2212

Металлические счета клиентов в аффинированных
драгоценных металлах

 

2213

Вклад, являющийся обеспечением обязательств клиентов, относящийся к объекту обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов)

 

2215

Краткосрочные вклады клиентов

  

2217

Долгосрочные вклады клиентов

  

2219

Условные вклады клиентов

  

2221

Карт-счета клиентов

  

2222

Вклады дочерних организаций специального назначения

  

2223

Вклад, являющийся обеспечением обязательств клиентов

  

2224

Просроченная задолженность по вкладам до
востребования клиентов

  

2225

Просроченная задолженность по прочим операциям 
с клиентами

  

2226

Просроченная задолженность по срочным вкладам
клиентов

  

2227

Полученный финансовый лизинг

  

2228

Указания, не исполненные в срок 

  

2230

Просроченная задолженность по полученному
финансовому лизингу

  

2232

Просроченная задолженность по условным вкладам
клиентов

  

2233

Счет положительной корректировки стоимости
срочного вклада клиентов

  

2234

Счет отрицательной корректировки стоимости
срочного вклада клиентов

  

2235

Счет положительной корректировки стоимости
условного вклада клиентов

  

2236

Счет отрицательной корректировки стоимости
условного вклада клиентов

  

2237

Счет хранения указаний отправителя в
соответствии с валютным законодательством Республики Казахстан

  

2238

Премия по вкладам, привлеченным от клиентов

 

2239

Дисконт по вкладам, привлеченным от клиентов

 

2240

Счет хранения денег, принятых в качестве обеспечения (заклад, задаток) обязательств клиентов

 

 

  

  

2255

Операции "РЕПО" с ценными бумагами

  

 

  

  

2300

Выпущенные в обращение ценные бумаги

  

2301

Выпущенные в обращение облигации

  

2303

Выпущенные в обращение прочие ценные бумаги

  

2304

Премия по выпущенным в обращение ценным бумагам

  

2305

Дисконт по выпущенным в обращение ценным бумагам

  

2306

Выкупленные облигации

 

 

  

  

2400

Субординированные долги

  

2401

Субординированный долг со сроком погашения менее пяти лет

  

2402

Субординированный долг со сроком погашения более пяти лет

  

2403

Премия по выпущенным в обращение субординированным облигациям

 

2404

Дисконт по выпущенным в обращение субординированным облигациям

 

2405

Выкупленные субординированные облигации

 

2406

Субординированные облигации

 

 

  

  

2550

Расчеты по платежам

  

2551

Расчеты с другими банками

  

2552

Расчеты с клиентами

  

 

  

  

2700

Начисленные расходы, связанные с выплатой
вознаграждения 

  

2701

Начисленные расходы по корреспондентским счетам

 

2702

Начисленные расходы по вкладам до востребования
других банков

  

2703

Начисленные расходы по займам, полученным от
Правительства Республики Казахстан 

  

2704

Начисленные расходы по займам, полученным от
международных финансовых организаций

  

2705

Начисленные расходы по займам и финансовому
лизингу, полученным от других банков

  

2706

Начисленные расходы по займам и финансовому
лизингу, полученным от организаций,
осуществляющих отдельные виды банковских
операций 

  

2708

Начисленные расходы по металлическим счетам других банков в аффинированных драгоценных металлах

  

2711

Hачисленные расходы по займам овернайт других
банков  

  

2712

Начисленные расходы по срочным вкладам других
банков

  

2713

Начисленные расходы по вкладу, являющемуся
обеспечением обязательств других банков

  

2714

Начисленные расходы по условным вкладам других
банков

  

2715

Начисленные расходы по расчетам между головным
офисом и его филиалами

  

 

исключен

 

2717

Начисленные расходы по металлическим счетам клиентов в аффинированных драгоценных металлах

  

2718

Начисленные расходы по текущим счетам клиентов

  

2719

Начисленные расходы по условным вкладам клиентов

  

2720

Начисленные расходы по вкладам до востребования
клиентов

  

2721

Начисленные расходы по срочным вкладам клиентов

  

2722

Начисленные расходы по вкладам дочерних организаций специального назначения 

  

2723

Начисленные расходы по вкладу, являющемуся
обеспечением обязательств клиентов

  

2725

Начисленные расходы по операциям "РЕПО" с
ценными бумагами

  

2726

Начисленные расходы по карт-счетам клиентов

  

2730

Начисленные расходы по выпущенным в обращение
прочим ценным бумагам

  

2731

Начисленные расходы по прочим операциям

  

2740

Начисленные расходы по субординированному долгу

  

2741

Просроченное вознаграждение по полученным займам и финансовому лизингу

  

2742

Просроченное вознаграждение по вкладам до
востребования

  

2743

Просроченное вознаграждение по срочным вкладам

  

2744

Просроченное вознаграждение по выпущенным в
обращение ценным бумагам

  

2745

Начисленные расходы по полученному финансовому
лизингу

  

2746

Просроченное вознаграждение по условным вкладам

  

2747

Просроченное вознаграждение по вкладу,
являющемуся обеспечением обязательств других банков и клиентов

  

2748

Просроченное вознаграждение по текущим счетам

  

2749

Прочее просроченное вознаграждение 

  

2755

Начисленные расходы по финансовым активам,
принятым в доверительное управление

  

2770

Начисленные расходы по административно-хозяйственной деятельности

  

 

  

  

2790

Предоплата вознаграждения и доходов

  

2792

Предоплата вознаграждения по предоставленным
займам 

  

2793

Предоплата вознаграждения по размещенным вкладам 

  

2794

Доходы будущих периодов

  

2799

Прочие предоплаты

  

 

  

  

2810

Начисленные комиссионные расходы 

  

2811

Начисленные комиссионные расходы по услугам 
по переводным операциям

  

2812

Начисленные комиссионные расходы по услугам 
по реализации страховых полисов

  

2813

Начисленные комиссионные расходы по услугам 
по купле-продаже ценных бумаг

  

2814

Начисленные комиссионные расходы по услугам 
по купле-продаже иностранной валюты

  

2815

Начисленные комиссионные расходы по услугам 
по доверительным операциям

  

2816

Начисленные комиссионные расходы по услугам 
по полученным гарантиям

  

2817

Начисленные комиссионные расходы по услугам 
по карт-счетам клиентов

  

2818

Начисленные прочие комиссионные расходы 

  

2819

Начисленные комиссионные расходы по услугам 
по кастодиальной деятельности

  

2820

Начисленные расходы по аудиту и консультационным услугам

  

 

 

  

2830

Просроченные комиссионные расходы 

  

2831

Просроченные комиссионные расходы по услугам 
по переводным операциям

  

2832

Просроченные комиссионные расходы по услугам 
по реализации страховых полисов

  

2833

Просроченные комиссионные расходы по услугам 
по купле-продаже ценных бумаг

  

2834

Просроченные комиссионные расходы по услугам 
по купле-продаже иностранной валюты

  

2835

Просроченные комиссионные расходы по услугам 
по доверительным операциям

  

2836

Просроченные комиссионные расходы по услугам 
по полученным гарантиям

  

2838

Просроченные прочие комиссионные расходы 

  

2839

Просроченные комиссионные расходы по услугам по кастодиальной деятельности

  

 

  

  

2850

Прочие кредиторы 

  

2851

Расчеты по налогам и другим обязательным
платежам в бюджет

  

2852

Расчеты с брокерами

  

2853

Расчеты с акционерами (по дивидендам)

  

2854

Расчеты с работниками 

  

2855

Кредиторы по документарным расчетам

  

2856

Кредиторы по капитальным вложениям

  

2857

Отсроченный подоходный налог

  

2858

Длинная валютная позиция по иностранной валюте

  

2859

Контрстоимость иностранной валюты в тенге (короткой валютной позиции)

  

2860

Прочие кредиторы по банковской деятельности

  

2861

Резерв на отпускные выплаты

  

2862

Обязательства, связанные с кастодиальной
деятельностью

  

2864

Обязательства по акцептам

  

2867

Прочие кредиторы по небанковской деятельности

  

2870

Прочие транзитные счета 

  

2872

Длинная позиция по аффинированным 
драгоценным металлам

  

2873

Контрстоимость аффинированных драгоценных
металлов в тенге (короткой позиции по
аффинированным драгоценным металлам)

  

2874

Общие резервы (провизии) на покрытие 
убытков по условным обязательствам

  

2875

Специальные резервы (провизии) на покрытие
убытков по условным обязательствам

  

 

  

  

2890

Обязательства по операциям с производными
финансовыми инструментами

  

2891

Обязательства по операциям фьючерс

  

2892

Обязательства по операциям форвард

  

2893

Обязательства по опционным операциям

  

2894

Обязательства по операциям спот

  

2895

Обязательства по операциям своп

  

 

исключена

  

2899

Обязательства по прочим операциям

  

 

Итого Обязательства

  

 

   

III класс - СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ

3000

Уставный капитал 

  

3001

Уставный капитал - простые акции

  

3002

Неоплаченный уставный капитал - простые акции

  

3003

Выкупленные простые акции

  

3025

Уставный капитал - 
привилегированные акции

  

3026

Неоплаченный уставный капитал -
привилегированные акции

  

3027

Выкупленные привилегированные акции

  

3051

Уставный капитал - вклады и паи

  

3052

Неоплаченный уставный капитал - вклады и паи

  

3053

Выкупленные вклады и паи

  

 

  

  

3100

Дополнительный капитал 

  

3101

Дополнительный оплаченный капитал

  

3120

Дополнительные взносы участников кредитного
товарищества

  

 

  

  

3500

Резервный капитал и резервы переоценки 

  

3510

Резервный капитал 

  

3540

Резервы переоценки основных средств

  

3561

Резервы переоценки стоимости ценных бумаг,
имеющихся в наличии для продажи

  

3580

Нераспределенный чистый доход (непокрытый
убыток) прошлых лет

  

3581

Резервы переоценки прошлых лет иностранной
валюты 

  

3582

Резервы переоценки прошлых лет аффинированных
драгоценных металлов 

  

3585

Резервы переоценки прошлых лет займов в тенге
с фиксацией валютного эквивалента займов

  

3586

Резервы переоценки прошлых лет вкладов в тенге 
с фиксацией валютного эквивалента вкладов

  

3589

Резервы по прочей переоценке

  

3590

Счет корректировки на гиперинфляцию

  

3599

Нераспределенный чистый доход 
(непокрытый убыток) 

  

  

Итого собственный капитал

  

 

   

  

Итого  Пассив:

  

        
        2. Сведения по остаткам на балансовых счетах доходов и расходов                     

                                              (в тысячах тенге)

 

№ балан
сового
счета

Наименования классов, групп счетов и 
балансовых счетов

Сум
ма

IV класс - ДОХОДЫ

4050

Доходы, связанные с получением вознаграждения 
по корреспондентским счетам 

  

4051

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по корреспондентскому счету в Национальном 
Банке Республики Казахстан 

  

4052

Доходы, связанные с получением вознаграждения 
по корреспондентским счетам в других банках

  

 

  

  

4100

Доходы, связанные с получением вознаграждения 
по вкладам, размещенным в Национальном Банке
Республики Казахстан 

  

4101

Доходы, связанные с получением вознаграждения 
по вкладам, размещенным в Национальном Банке
Республики Казахстан (на одну ночь)

  

4102

Доходы, связанные с получением вознаграждения 
по вкладам до востребования, размещенным в
Национальном Банке Республики Казахстан

  

4103

Доходы, связанные с получением вознаграждения по
срочным вкладам, размещенным в Национальном Банке
Республики Казахстан 

  

4104

Доходы, связанные с получением вознаграждения по
обязательным резервам в Национальном Банке
Республики Казахстан 

  

 4105

Доходы по амортизации дисконта по вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан

  

 

  

  

4200

Доходы, связанные с получением вознаграждения 
по ценным бумагам

  

4201

Доходы, связанные с получением вознаграждения 
по ценным бумагам, предназначенным для торговли

  

4202

Доходы по амортизации дисконта по приобретенным
ценным бумагам, предназначенным для торговли

  

 

  

  

4250

Доходы, связанные с получением вознаграждения по
вкладам, размещенным в других банках

  

4251

Доходы, связанные с получением вознаграждения по
вкладам, размещенным в других банках (на одну ночь)

  

4252

Доходы, связанные с получением вознаграждения 
по вкладам до востребования, размещенным в 
других банках 

  

4253

Доходы, связанные с получением вознаграждения 
по краткосрочным вкладам, размещенным в других
банках (до одного месяца)

  

4254

Доходы, связанные с получением вознаграждения 
по краткосрочным вкладам, размещенным в других
банках (до одного года)

  

4255

Доходы, связанные с получением вознаграждения 
по долгосрочным вкладам, размещенным в 
других банках

  

4256

Доходы, связанные с получением вознаграждения 
по условным вкладам, размещенным в других банках

  

4257

Доходы, связанные с получением вознаграждения 
по просроченной задолженности других банков по
вкладам

  

4260

Доходы, связанные с получением вознаграждения 
по аффинированным драгоценным металлам,
размещенным на металлических счетах

  

4261

Доходы в виде положительной корректировки
стоимости срочного вклада, размещенного в 
других банках

  

4262

Доходы в виде положительной корректировки
стоимости условного вклада, размещенного в 
других банках

  

4263

Доходы в виде отрицательной корректировки
стоимости срочного вклада, привлеченного от
других банков

  

4264

Доходы в виде отрицательной корректировки
стоимости условного вклада, привлеченного от
других банков

  

4265

Доходы, связанные с получением вознаграждения 
по вкладу, являющемуся обеспечением обязательств банка, кредитного товарищества и ипотечной компании

 

 4266

Доходы по амортизации дисконта по вкладам, размещенным в других банках

  

 4270

Доходы по амортизации премии по вкладам, привлеченным от Национального Банка Республики Казахстан, иностранных центральных банков и других банков

  

4300

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по займам, предоставленным другим банкам

  

4301

Доходы, связанные с получением вознаграждения 
по займам овердрафт, предоставленным другим 
банкам

  

4302

Доходы, связанные с получением вознаграждения 
по краткосрочным займам, предоставленным другим
банкам

  

4303

Доходы, связанные с получением вознаграждения 
по займам овернайт, предоставленным другим банкам

  

4304

Доходы, связанные с получением вознаграждения 
по долгосрочным займам, предоставленным 
другим банкам

  

4305

Доходы, связанные с получением вознаграждения 
по финансовому лизингу, предоставленному другим
банкам

  

4306

Доходы, связанные с получением вознаграждения 
по просроченной задолженности других банков
по займам 

  

4309

Комиссионное вознаграждение по займам,
предоставленным другим банкам

  

4310

Доходы в виде положительной корректировки
стоимости займа, предоставленного другим банкам

  

4311

Доходы в виде отрицательной корректировки
стоимости займа, полученного от других банков

  

 4312

Доходы по амортизации дисконта по займам,
предоставленным другим банкам

  

 

  

  

4320

Доходы, связанные с получением вознаграждения 
по займам и финансовому лизингу, предоставленным
организациям, осуществляющим отдельные виды
банковских операций или полученным от
организаций, осуществляющих отдельные виды
банковских операций

 

4321

Доходы, связанные с получением вознаграждения 
по займам овердрафт, предоставленным
организациям, осущ-м отд. виды банковских 
операций

 

4322

Доходы, связанные с получением вознаграждения 
по краткосрочным займам, предоставленным орг-ям,
осущ-м отд. виды банковских операций

 

4323

Доходы, связанные с получением вознаграждения 
по долгосрочным займам, предоставленным орг-ям,
осущ-м отд. виды банковских операций

 

4324

Доходы в виде положительной корректировки
стоимости займа, предоставленного организациям,
осущ-м отд. виды банковских операций

 

4325

Доходы в виде отрицательной корректировки
стоимости займа, полученного от организаций,
осущ-х отд. виды банковских операций

 

4326

Доходы, связанные с получением вознаграждения по
финансовому лизингу, предоставленному орг-ям,
осущ-м отд. виды банковских операций

 

 4327

Доходы, связанные с получением вознаграждения по
просроченной задолженности по займам, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

  

 4328

Доходы, связанные с получением вознаграждения по
просроченной задолженности по финансовому
лизингу, предоставленному организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

  

 4330

Доходы по амортизации дисконта по займам,
предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

  

 4331

Доходы по амортизации премии по полученным займам

  

 

  

 

4350

Доходы по расчетам с филиалами

  

4351

Доходы по расчетам с головным офисом 

  

4352

Доходы по расчетам с местными филиалами 

  

4353

Доходы по расчетам с зарубежными филиалами 

  

 

  

  

4400

Доходы, связанные с получением вознаграждения 
по требованиям банка к клиентам

  

4401

Доходы, связанные с получением вознаграждения 
по займам овердрафт, предоставленным клиентам

  

4403

Доходы, связанные с получением вознаграждения 
по кредитным карточкам клиентов

  

4405

Доходы, связанные с получением вознаграждения 
по учтенным векселям клиентов

  

4407

Доходы, связанные с получением вознаграждения 
по факторингу клиентам

  

4411

Доходы, связанные с получением вознаграждения 
по краткосрочным займам, предоставленным 
клиентам

  

4417

Доходы, связанные с получением вознаграждения 
по долгосрочным займам, предоставленным 
клиентам

  

4420

Доходы, связанные с получением вознаграждения 
по финансовому лизингу, предоставленному 
клиентам

  

4422

Доходы, связанные с получением вознаграждения 
по форфейтингу клиентам

  

4424

Доходы, связанные с получением вознаграждения 
по просроченной задолженности клиентов по займам 

  

4428

Доходы, связанные с получением вознаграждения 
по прочим займам, предоставленным клиентам

  

4429

Комиссионное вознаграждение по займам,
предоставленным клиентам

  

4430

Доходы в виде положительной корректировки
стоимости займа, предоставленного клиентам

  

4431

Доходы в виде отрицательной корректировки
стоимости займа, полученного от Прав-ва РК,
местных органов власти РК и МФО

  

4432

Доходы в виде отрицательной корректировки
стоимости срочного вклада, привлеченного от
клиентов

  

4433

Доходы в виде отрицательной корректировки
стоимости условного вклада, привлеченного от
клиентов

  

 4434

Доходы по амортизации дисконта по займам,
предоставленным клиентам

  

 4440

Доходы по амортизации премии по вкладам, привлеченным от клиентов

  

4445

Доходы, связанные с получением вознаграждения по
финансовым активам, переданным в доверительное
управление

  

 

  

  

4450

Доходы, связанные с получением вознаграждения 
по прочим ценным бумагам

  

4451

Доходы, связанные с получением вознаграждения 
по ценным бумагам, удерживаемым до погашения

  

4452

Доходы, связанные с получением вознаграждения 
по ценным бумагам, имеющимся в наличии для 
продажи

  

4453

Доходы по амортизации дисконта по приобретенным
прочим ценным бумагам

  

4454

Доходы по амортизации премии по выпущенным в обращение ценным бумагам

  

 4455

Доходы по амортизации премии по выпущенным в обращение субординированным облигациям

  

 

  

  

4465

Доходы, связанные с получением вознаграждения 
по операциям "обратное РЕПО" с ценными бумагами

  

 

  

  

4470

Доходы, связанные с получением вознаграждения 
по инвестициям в капитал и субординированный долг

  

4471

Дивиденды, полученные по акциям дочерних
организаций 

  

4472

Дивиденды, полученные по акциям зависимых организаций 

  

4475

Доходы, связанные с получением вознаграждения 
по инвестициям в субординированный долг

  

4476

Доходы, связанные с получением вознаграждения 
по прочим инвестициям

  

 

  

  

4500

Доходы по дилинговым операциям

  

4510

Доходы по купле-продаже ценных бумаг

  

4530

Доходы по купле-продаже иностранной валюты

  

4540

Доходы по купле-продаже драгоценных металлов

  

4560

Нереализованный доход от переоценки форвардных
операций по ценным бумагам

  

4570

Нереализованный доход от переоценки форвардных
операций в иностранной валюте

  

4580

Нереализованный доход от переоценки форвардных
операций по аффинированным драгоценным металлам

  

4590

Нереализованный доход от переоценки финансовых
фьючерсов

  

4591

Нереализованный доход от переоценки опционных
операций

  

4592

Нереализованный доход от переоценки операций спот

  

4593

Нереализованный доход от переоценки операций своп

  

4594

Нереализованный доход от переоценки прочих
операций с производными инструментами

  

 

  

  

4600

Комиссионные доходы 

  

4601

Комиссионные доходы за услуги по переводным
операциям

  

4602

Комиссионные доходы за услуги по реализации
страховых полисов

  

4603

Комиссионные доходы за услуги по купле-продаже
ценных бумаг

  

4604

Комиссионные доходы за услуги по купле-продаже
иностранной валюты

  

4605

Комиссионные доходы за услуги по доверительным
операциям

  

4606

Комиссионные доходы за услуги по выдаче гарантий

  

4607

Комиссионные доходы за услуги по приему вкладов,
открытию и ведению банковских счетов клиентов

  

4608

Прочие комиссионные доходы 

  

4609

Комиссионные доходы по кастодиальной деятельности 

  

4610

Комиссионные доходы, полученные за акцепт
платежных документов 

  

4611

Комиссионные доходы за услуги по кассовым операциям

  

4612

Комиссионные доходы по документарным расчетам

  

4613

Комиссионные доходы за услуги по форфейтинговым
операциям

  

4614

Комиссионные доходы за услуги по факторинговым
операциям

  

 

  

  

4700

Доходы от переоценки

  

4703

Нереализованный доход от переоценки иностранной валюты

  

4704

Нереализованный доход от переоценки аффинированных
драгоценных металлов

  

4705

Доход от переоценки займов в тенге с фиксацией
валютного эквивалента займов 

  

4707

Доход от переоценки вкладов в тенге с фиксацией
валютного эквивалента вкладов

  

4709

Нереализованный доход от изменения стоимости ценных бумаг, предназначенных для торговли и имеющихся в наличии для продажи

  

4710

Нереализованный доход от прочей переоценки

  

 4711

Доходы от восстановления убытка от обесценения основных средств

  

 4712

Доходы от восстановления убытка от обесценения
нематериальных активов

  

 4713

Доходы от восстановления убытка от обесценения
инвестиций, вложенных в уставный капитал других
юридических лиц

  

4730

Реализованные доходы от переоценки

  

4731

Реализованные доходы от переоценки 
иностранной валюты

  

4732

Реализованные доходы от переоценки 
аффинированных драгоценных металлов

  

4733

Реализованные доходы от изменения стоимости
ценных бумаг, предназначенных для торговли и
имеющихся в наличии для продажи

  

4734

Реализованные доходы от прочей переоценки

  

 

  

  

4850

Доходы от продажи 

  

4851

Доходы от продажи акций дочерних и 
зависимых организаций

  

4852

Доходы от реализации основных средств и
нематериальных активов

  

4853

Доходы от реализации товарно-материальных запасов

  

4856

Доходы от реализации прочих инвестиций

  

 

  

  

4870

Доходы, связанные с изменением доли участия 
в уставном капитале юридических лиц

  

4871

Доходы, связанные с изменением доли участия 
в уставном капитале дочерних организаций

  

4872

Доходы, связанные с изменением доли участия 
в уставном капитале зависимых организаций

  

4890

Доходы по операциям с производными 
финансовыми инструментами

  

4891

Доходы по операциям фьючерс

  

4892

Доходы по операциям форвард

  

4893

Доходы по опционным операциям

  

4894

Доходы по операциям спот

  

4895

Доходы по операциям своп

  

4896

Доходы по прочим операциям

  

 

  

  

4900

Неустойка (штраф, пеня)

  

 

  

  

4920

Прочие доходы

  

4921

Прочие доходы от банковской деятельности

  

4922

Прочие доходы от небанковской деятельности 

  

 4923

Доходы, связанные с получением дивидендов по акциям

  

 

  

  

4940

Чрезвычайные доходы

  

4941

Чрезвычайные доходы

  

4942

Доходы прошлых периодов, связанные с банковской деятельностью, выявленные в отчетном периоде

  

4943

Доходы прошлых периодов, связанные с небанковской деятельностью, выявленные в отчетном периоде

  

 

  

  

4999

Доход до налогов

  

 

   

  

Итого Доходы

  

     
                                      (в тысячах тенге)

 

№ балан
сового
счета

Наименования классов, групп счетов и
балансовых счетов

Сумма

V класс - РАСХОДЫ

5020

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по  корреспондентским счетам 

  

5021

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по корреспондентским счетам Национального 
Банка Республики Казахстан 

  

5022

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по корреспондентским счетам иностранных
центральных банков

  

5023

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по корреспондентским счетам других банков

  

5024

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по корреспондентским счетам организации, 
осущ-ей отд. виды банковских операций 

  

5026

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по металлическим счетам других банков в аффинированном драгоценном металле

  

 

  

  

5030

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по займам, полученным от Правительства и 
местных органов власти Республики Казахстан 

  

5034

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по краткосрочным займам, полученным от
Правительства и местных органов власти РК

  

5036

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по долгосрочным займам, полученным от
Правительства и местных органов власти РК

  

5037

Расходы в виде положительной корректировки
стоимости займа, полученного от Прав-ва РК и
местных органов власти РК

  

5038

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по просроченной задолж-и по займам, получ-м 
от Прав-ва и местных органов власти РК

  

 

  

  

5040

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по займам, полученным от международных
финансовых организаций

  

5044

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по краткосрочным займам, полученным от
международных финансовых организаций

  

5046

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по долгосрочным займам, полученным от
международных финансовых организаций

  

5047

Расходы в виде положительной корректировки
стоимости займа, полученного от международных
финансовых организаций

  

5048

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по просроченной задолженности по займам,
полученным от МФО

  

 

  

  

5050

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по займам, полученным от других банков 

  

5051

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по займам, полученным от Национального Банка Республики Казахстан 

  

5052

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по займам, полученным от иностранных центральных банков

  

 5053

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по
финансовому лизингу, полученному от других банков

  

5054

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по краткосрочным займам, полученным от 
других банков

  

5055

Расходы в виде положительной корректировки
стоимости займа, полученного от других банков

  

5056

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по долгосрочным займам, полученным от других банков

  

5057

Расходы в виде отрицательной корректировки
стоимости займа, предоставленного другим банкам

  

5058

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по просроченной задолженности по займам,
полученным от других банков

  

5059

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по просроченной задолженности по займам,
полученным от Национального Банка РК

  

 

  

  

5060

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по займам, полученным от организаций, осущ-х
отдельные виды банковских операций

  

 5063

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по
финансовому лизингу, полученному от организаций,
осуществляющих отдельные виды банковских операций

  

5064

Расходы, связанные с выплатой вознагражд-я 
по краткосрочным займам, получ-м от организаций,
осущ-х отд. виды банковских операций

  

5065

Расходы в виде положительной корректировки
стоимости займа, полученного от орг-ий, осущ-х
отд. виды банковских операций

  

5066

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по долгосрочным займам, полученным от орг-ий,
осущ-х отд. виды банковских операций

  

5067

Расходы в виде отрицательной корректировки
стоимости займа, предоставленного орг-ям, 
осущ-м отд. виды банковских операций

  

5068

Расходы, связ-е с выплатой вознаграждения 
по просроч-ой задолж-и по займам, получ-м от
орг-ий, осущ-х отд. виды банковских операций

  

 5069

Расходы по амортизации дисконта по полученным займам

  

 5070

Расходы по амортизации премии по займам,
предоставленным другим банкам

  

 5071

Расходы по амортизации премии по займам,
предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

  

 

  

  

5090

Другие расходы, связанные с выплатой
вознаграждения 

  

5091

Другие расходы, связанные с выплатой
вознаграждения по операциям с другими банками

  

5095

Комиссионное вознаграждение по займам,
полученным от других банков

  

 

  

  

5110

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по займам овернайт

  

5111

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по займам овернайт Национального Банка
Республики Казахстан 

  

5112

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по займам овернайт иностранных центральных
банков 

  

5113

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по займам овернайт других банков 

  

 

  

  

5120

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по вкладам других банков 

  

5121

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по вкладам до востребования Национального Банка
Республики Казахстан 

  

5122

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по срочным вкладам Национального Банка
Республики Казахстан 

  

5123

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по
вкладам до востребования иностранных центральных
банков  

  

5124

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по
срочным вкладам иностранных центральных банков

  

5125

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по вкладам до востребования других банков

  

5126

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по краткосрочным вкладам других банков, (до одного месяца)

  

5127

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по краткосрочным вкладам других банков (до
одного года)

  

5128

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по долгосрочным вкладам других банков

  

 5129

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по
просроченной задолженности по вкладам, привлеченным от других банков

  

5130

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по вкладу, являющемуся обеспечением обяз-в других банков 

  

5133

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по условным вкладам других банков

  

5134

Расходы в виде отрицательной корректировки
стоимости срочного вклада, размещенного в 
других банках

  

5135

Расходы в виде отрицательной корректировки
стоимости условного вклада, размещенного в
других банках

  

5136

Расходы в виде положительной корректировки
стоимости срочного вклада, привлеченного от
других банков

  

5137

Расходы в виде положительной корректировки
стоимости условного вклада, привлеченного от
других банков

  

 5138

Расходы по амортизации дисконта по вкладам,
привлеченным от Национального Банка Республики
Казахстан, иностранных центральных банков и других банков

  

 5140

Расходы по амортизации премии по вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан

  

 5141

Расходы по амортизации премии по вкладам, размещенным в других банках

  

 

  

  

5150

Расходы по расчетам с филиалами 

  

5151

Расходы по расчетам с головным офисом 

  

5152

Расходы по расчетам с местными филиалами 

  

5153

Расходы по расчетам с зарубежными филиалами 

  

 

  

  

5200

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по требованиям клиентов

  

5201

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по деньгам республиканского бюджета 

  

5202

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по деньгам местного бюджета 

  

5203

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по текущим счетам клиентов

  

5204

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по финансовым активам, принятым в доверительное
управление

  

5211

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по вкладам до востребования клиентов

  

 5212

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по
металлическим счетам клиентов в аффинированных
драгоценных металлах

  

5215

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по краткосрочным вкладам клиентов

  

5217

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по долгосрочным вкладам клиентов

  

5219

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по условным вкладам клиентов

  

5221

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по карт-счетам клиентов

  

5222

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по счетам дочерних организаций специального
назначения

  

5223

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
вкладу, являющемуся обеспечением обязательств клиентов

  

5224

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по просроченной задолженности по вкладам до
востребования клиентов

  

5225

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по просроченной задолженности по прочим
операциям с клиентами

  

5226

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по просроченной задолженности по срочным 
вкладам клиентов

  

5227

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по полученному финансовому лизингу

  

5228

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по указаниям, неисполненным в срок 

  

 

исключен

  

5230

Комиссионное вознаграждение по принятым вкладам

  

5232

Расходы в виде отрицательной корректировки
стоимости займа, предоставленного клиентам

  

5233

Расходы в виде положительной корректировки
стоимости срочного вклада, привлеченного от
клиентов

  

5234

Расходы в виде положительной корректировки
стоимости условного вклада, привлеченного 
от клиентов

  

5235

Расходы по амортизации премии по учтенным
векселям

  

 5236

Расходы по амортизации дисконта по займам, привлеченным от клиентов

  

 5240

Расходы по амортизации премии предоставленным клиентам

  

 

  

  

5250

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по операциям "РЕПО" с ценными бумагами

  

 

  

  

5300

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по ценным бумагам

  

5301

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по выпущенным в обращение облигациям

  

5303

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по выпущенным в обращение прочим ценным бумагам

  

5305

Расходы по амортизации премии по приобретенным
ценным бумагам, предназначенным для торговли

  

5306

Расходы по амортизации премии по приобретенным
прочим ценным бумагам

  

5307

Расходы по амортизации дисконта по выпущенным 
в обращение ценным бумагам

  

 

  

  

5400

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по субординированному долгу

  

5401

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по субординированному долгу со сроком 
погашения менее пяти лет

  

5402

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения 
по субординированному долгу со сроком 
погашения более пяти лет

  

 5404

Расходы по амортизации дисконта по выпущенным в 
обращение субординированным облигациям

  

 5406

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по 
субординированным облигациям

  

 

  

  

5450

Ассигнования на обеспечение

  

5451

Ассигнования на специальные резервы 
(провизии) по вкладам, размещенным в 
других банках

  

5452

Ассигнования на специальные резервы (провизии)
по займам и финансовому лизингу, 
предоставленным другим банкам

  

5453

Ассигнования на специальные резервы (провизии)
по дебиторской задолженности, связанной с
банковской деятельностью

  

5454

Ассигнования на общие резервы (провизии) по
вкладам, размещенным в других банках

  

5455

Ассигнования на специальные резервы (провизии)
по займам и финансовому лизингу, предоставленным
клиентам

  

5456

Ассигнования на общие резервы (провизии) на
покрытие убытков от кредитной деятельности 

  

5457

Ассигнования на специальные резервы (провизии)
на покрытие убытков от прочей банковской
деятельности

  

5458

Ассигнования на общие резервы (провизии) на
покрытие убытков от прочей банковской
деятельности 

  

5459

Ассигнования на специальные резервы (провизии)
по дебиторской задолженности, связанной с
небанковской деятельностью

  

5460

Ассигнования на общие резервы (провизии) по
дебиторской задолженности, связанной с
банковской деятельностью

  

5461

Ассигнования на общие резервы (провизии) 
по дебиторской задолженности, связанной с
небанковской деятельностью

  

5462

Ассигнования на общие резервы (провизии) 
по условным обязательствам

  

5463

Ассигнования на общие резервы (провизии) 
по ценным бумагам

  

5464

Ассигнования на специальные резервы 
(провизии) по ценным бумагам

  

5465

Ассигнования на специальные резервы 
(провизии) по условным обязательствам

  

 5466

Ассигнования на специальные резервы (провизии) по
займам и финансовому лизингу, предоставленным
организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

  

 

  

  

5500

Расходы по дилинговым операциям

  

5510

Расходы по купле-продаже ценных бумаг

  

5530

Расходы по купле-продаже иностранной валюты

  

5540

Расходы по купле-продаже драгоценных металлов

  

5560

Нереализованный расход от переоценки 
форвардных операций по ценным бумагам

  

5570

Нереализованный расход от переоценки
форвардных операций по иностранной валюте

  

5580

Нереализованный расход от переоценки форвардных
операций по аффинированным драгоценным металлам

  

5590

Нереализованный расход от переоценки 
финансовых фьючерсов

  

5591

Нереализованный расход от переоценки 
опционных операций

  

5592

Нереализованный расход от переоценки 
операций спот

  

5593

Нереализованный расход от переоценки 
операций своп

  

5594

Нереализованный расход от переоценки 
прочих операций с производными инструментами

  

 

  

  

5600

Комиссионные расходы 

  

5601

Комиссионные расходы по полученным услугам 
по переводным операциям

  

5602

Комиссионные расходы по полученным услугам 
по реализации страховых полисов

  

5603

Комиссионные расходы по полученным услугам 
по купле-продаже ценных бумаг

  

5604

Комиссионные расходы по полученным услугам 
по купле-продаже иностранной валюты

  

5605

Комиссионные расходы по полученным услугам 
по доверительным операциям

  

5606

Комиссионные расходы по полученным услугам 
по гарантиям

  

5607

Комиссионные расходы по полученным услугам 
по карт-счетам клиентов

  

5608

Прочие комиссионные расходы 

  

5609

Комиссионные расходы по кастодиальной деятельности

  

 

  

  

5700

Расходы от переоценки

  

5703

Нереализованный расход от переоценки иностранной
валюты

  

5704

Нереализованный расход от переоценки аффинированных драгоценных металлов

  

5705

Расход от переоценки займов в тенге с 
фиксацией валютного эквивалента займов

  

5708

Расход от переоценки вкладов в тенге с
фиксацией валютного эквивалента вкладов

  

5709

Нереализованный расход от изменения стоимости ценных бумаг, предназначенных для торговли и имеющихся в наличии для продажи

  

5710

Нереализованный расход от прочей переоценки

  

 5711

Расходы от обесценения основных средств

  

 5712

Расходы от обесценения нематериальных активов

  

 5713

Расходы от обесценения инвестиций, вложенных в уставный капитал других юридических лиц

  

 

  

  

5720

Расходы по оплате труда и обязательным
отчислениям

  

5721

Расходы по оплате труда 

  

5729

Прочие выплаты

  

 

  

  

5730

Реализованные расходы от переоценки

  

5731

Реализованные расходы от переоценки 
иностранной валюты

  

5732

Реализованные расходы от переоценки
аффинированных драгоценных металлов

  

5733

Реализованные расходы от изменения стоимости
ценных бумаг, предназначенных для торговли и
имеющихся в наличии для продажи

  

5734

Реализованные расходы от прочей переоценки

  

 

  

  

5740

Общехозяйственные расходы

  

5741

Транспортные расходы

  

5742

Административные расходы

  

5743

Расходы на инкассацию

  

5744

Расходы на ремонт

  

5745

Расходы на рекламу

  

5746

Расходы на охрану и сигнализацию

  

5747

Представительские расходы

  

5748

Прочие общехозяйственные расходы

  

5749

Расходы на служебные командировки 

  

5750

Расходы по аудиту и консультационным услугам

  

5752

Расходы по страхованию

  

5753

Расходы по услугам связи

  

 

  

  

5760

Налоги, сборы и другие обязательные платежи 
в бюджет, кроме подоходного налога 

  

5761

Налог на добавленную стоимость

  

5763

Социальный налог

  

5764

Земельный налог

  

5765

Налог на имущество юридических лиц

  

5766

Налог на транспортные средства

  

5767

Сбор с аукционов

  

5768

Прочие налоги, сборы и обязательные платежи 
в бюджет

  

 

  

  

5780

Амортизационные отчисления

  

5781

Амортизационные отчисления по зданиям 
и сооружениям

  

5782

Амортизационные отчисления по 
компьютерному оборудованию

  

5783

Амортизационные отчисления по прочим 
основным средствам

  

5784

Амортизационные отчисления по основным
средствам, полученным по финансовому лизингу

  

5785

Амортизационные отчисления по основным
средствам, предназначенным для сдачи в аренду

  

5786

Амортизационные отчисления по 
капитальным затратам по арендованным зданиям

  

5787

Амортизационные отчисления по 
транспортным средствам

  

5788

Амортизационные отчисления по 
нематериальным активам

  

 

 

  

5850

Расходы от продажи

  

5851

Расходы от продажи акций дочерних и 
зависимых организаций

  

5852

Расходы от реализации основных средств и
нематериальных активов

  

5853

Расходы от безвозмездной передачи основных
средств и нематериальных активов

  

5856

Расходы от реализации прочих инвестиций

  

 

  

  

5870

Расходы, связанные с изменением доли участия 
в уставном капитале юридических лиц

  

5871

Расходы, связанные с изменением доли участия 
в уставном капитале дочерних организаций

  

5872

Расходы, связанные с изменением доли участия
в уставном капитале зависимых организаций

  

 

 

  

5890

Расходы по операциям с производными
финансовыми инструментами

  

5891

Расходы по операциям фьючерс

  

5892

Расходы по операциям форвард

  

5893

Расходы по опционным операциям

  

5894

Расходы по операциям спот

  

5895

Расходы по операциям своп

  

5896

Расходы по прочим операциям

  

 

  

  

5900

Неустойка (штраф, пеня) 

  

 

  

  

5920

Прочие расходы

  

5921

Прочие расходы от банковской деятельности

  

5922

Прочие расходы от небанковской деятельности

  

5923

Расходы по аренде

  

5924

Расходы от акцептов

  

5925

Расходы по полученным банком гарантиям

  

 

  

  

5940

Чрезвычайные расходы

  

5941

Чрезвычайные расходы

  

5942

Убытки прошлых периодов, связанные с банковской
деятельностью, выявленные в отчетном периоде

  

5943

Убытки прошлых периодов, связанные с
небанковской деятельностью, выявленные в
отчетном периоде

  

 

  

  

5999

Подоходный налог

  

 

   

  

Итого Расходы

  

 
      3. Сведения по остаткам на внебалансовых счетах условных и 
                 возможных требований и обязательств   

                                           (в тысячах тенге) 

 

№ балан
сового
счета

Наименования классов, групп счетов и 
балансовых счетов

Сумма

VI класс - УСЛОВНЫЕ И ВОЗМОЖНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ

6000

Счета по аккредитивам

  

6005

Возможные требования по выпущенным 
непокрытым аккредитивам

  

6010

Возможные требования по подтвержденным
непокрытым аккредитивам

  

6020

Возможные требования по выпущенным 
покрытым аккредитивам

  

6025

Возможные требования по подтвержденным 
покрытым аккредитивам

  

 6030

Возможные требования банка-бенефициара по непокрытым аккредитивам

  

 

  

  

6050

Счета по гарантиям 

  

6055

Возможные требования по выданным или
подтвержденным гарантиям

  

6075

Возможные требования по принятым гарантиям

  

 

  

  

6080

Требования к должнику по форфейтинговым
операциям

  

 

  

  

6100

Счета по размещению вкладов и займов в будущем 

  

6105

Будущие требования по размещаемым вкладам 

  

6125

Будущие требования по предоставляемым займам 

  

 

  

  

6130

Неподвижные вклады клиентов

  

 

  

  

6150

Счета по получению вкладов и займов в будущем 

  

6155

Условные требования по получению вкладов 
в будущем

  

6175

Условные требования по получению займов 
в будущем

  

 

  

  

6180

Возможные требования по векселям

  

 

  

  

6200

Счета по приобретению ценных бумаг и финансовых
фьючерсов, а также по иным производным
финансовым инструментам

  

6205

Условные требования по покупке ценных бумаг

  

6210

Условные требования по покупке финансовых
фьючерсов (по пассивным операциям)

  

6220

Условные требования по покупке финансовых
фьючерсов (по активным операциям)

  

6225

Приобретенные опционные контракты - "колл"

  

6226

Приобретенные опционные контракты - "пут"

  

6230

Приобретенное соглашение о будущем
вознаграждении - контрсчет

  

6240

Фиксированный процентный своп

  

6250

Плавающий процентный своп

  

 

  

  

6300

Счета по продаже ценных бумаг и финансовых
фьючерсов, а также по иным производным
финансовым инструментам

  

6305

Условные требования по продаже ценных бумаг

  

6310

Условные требования по продаже финансовых фьючерсов (по пассивным операциям)

  

6320

Условные требования по продаже финансовых фьючерсов (по активным операциям) 

  

6325

Проданные опционные контракты - "пут" - контрсчет

  

6326

Проданные опционные контракты - "колл" - контрсчет

  

6330

Реализованное соглашение о будущем вознаграждении

  

6350

Условные требования по прочим производным
инструментам

  

 

  

  

6400

Счета по купле-продаже валютных ценностей

  

6405

Условные требования по купле-продаже
иностранной валюты

  

6415

Условные требования по купле-продаже
аффинированных драгоценных металлов

  

6498

Позиция по сделкам с аффинированными
драгоценными металлами

  

6499

Позиция по сделкам с иностранной валютой

  

  

Итого Условные и возможные требования  

  

                                         (в тысячах тенге)

 

№ балан
сового
счета

Наименования классов, групп счетов и
балансовых счетов 

Сумма

VI класс - УСЛОВНЫЕ И ВОЗМОЖНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

6500

Счета по аккредитивам

 

6505

Возможные обязательства по выпущенным
непокрытым аккредитивам

 

6510

Возможные обязательства по подтвержденным
непокрытым аккредитивам

 

6520

Возможные обязательства по выпущенным 
покрытым аккредитивам

 

6525

Возможные обязательства по 
подтвержденным покрытым аккредитивам

 

 6530

Возможные обязательства банка-бенефициара по непокрытым аккредитивам

  

 

  

 

6550

Счета по гарантиям 

 

6555

Возможные обязательства по выданным 
или подтвержденным гарантиям

 

6575

Возможное уменьшение требований по 
принятым гарантиям

 

 

  

 

6580

Обязательства по форфейтинговым операциям 

 

 

  

 

6600

Счета по размещению вкладов и займов в будущем

 

6605

Условные обязательства по размещению 
вкладов в будущем

 

6625

Условные обязательства по 
предоставлению займов в будущем

 

 

  

 

6630

Обязательства по неподвижным вкладам клиентов

 

 

  

 

6650

Счета по получению вкладов и займов в будущем

 

6655

Будущие обязательства по получаемым вкладам 

 

6675

Будущие обязательства по получаемым займам 

 

 

  

 

6680

Возможные обязательства по векселям

 

 

  

 

6700

Счета по приобретению ценных бумаг и
финансовых фьючерсов, а также по иным
производным финансовым инструментам

 

6705

Условные обязательства по покупке ценных бумаг

 

6710

Условные обязательства по покупке финансовых
фьючерсов (по пассивным операциям)

 

6720

Условные обязательства по покупке финансовых
фьючерсов (по активным операциям)

 

6725

Приобретенные опционные контракты - "колл" 
- контрсчет

 

6726

Приобретенные опционные контракты - "пут" 
- контрсчет

 

6730

Приобретенное соглашение о будущем
вознаграждении 

 

6740

Плавающий процентный своп

 

6750

Фиксированный процентный своп

 

 

  

 

6800

Счета по продаже ценных бумаг и финансовых
фьючерсов, а также по иным производным
финансовым инструментам

 

6805

Условные обязательства по продаже ценных бумаг

 

6810

Условные обязательства по продаже финансовых
фьючерсов (по пассивным операциям)

 

6820

Условные обязательства по продаже финансовых
фьючерсов (по активным операциям)

 

6825

Проданные опционные контракты - "пут"

 

6826

Проданные опционные контракты - "колл"

 

6830

Реализованное соглашение о будущем
вознаграждении - контрсчет

 

6850

Условные обязательства по прочим 
производным инструментам

 

 

  

 

6900

Счета по купле-продаже валютных ценностей

 

6905

Условные обязательства по купле-продаже
иностранной валюты

 

6915

Условные обязательства по купле-продаже
аффинированных драгоценных металлов

 

 6991

Позиция по операциям фьючерс

  

 6992

Позиция по операциям форвард

  

 6993

Позиция по опционным операциям

  

 6994

Позиция по операциям спот

  

 6995

Позиция по операциям своп

  

 6996

Позиция по прочим операциям с производными финансовыми инструментами

  

 6997

Позиция по сделкам с ценными бумагами

  

  

  

  

6998

Позиция по сделкам с аффинированными
драгоценными металлами

 

6999

Позиция по сделкам с иностранной валютой

 

  

Итого: Условные и возможные обязательства 

 

      4. Сведения по остаткам на внебалансовых счетах меморандума   

                                            (в тысячах тенге)

 

№ балан
сового
счета

Наименования классов, групп счетов и 
балансовых счетов 

Сумма

VII класс - СЧЕТА МЕМОРАНДУМА

7100

Мемориальные счета - активы

  

7110

Машины, оборудование, транспортные и другие
средства, переданные в аренду

  

7115

Основные средства, реализуемые с 
рассрочкой платежа

  

7130

Долги, списанные в убыток

  

7150

Документы и ценности по иностранным 
операциям, отосланные на инкассо

  

7160

Имущество, переданное в обеспечение 
(залог) обязательств 

  

 

  

  

7200

Мемориальные счета - пассивы

  

7220

Машины, оборудование, транспортные и 
другие средства, принятые в аренду

  

7240

Документы и ценности, принятые на инкассо

  

7250

Имущество, принятое в обеспечение (залог)

  

 

  

  

7300

Мемориальные счета - прочие

  

7303

Платежные документы, не оплаченные в срок

  

7321

Кредитные линии, открытые иностранными
государствами и зарубежными банками 
организациям Республики Казахстан 

  

  7330

Займы, обслуживаемые на основе агентских соглашений

  

  7331

Начисленное вознаграждение по агентским займам

  

7339

Разные ценности и документы

  

7342

Разные ценности и документы, 
отосланные и выданные под отчет

  

7345

Драгоценные металлы на хранении

  

7360

Акции и другие ценные бумаги на хранении

  

7363

Счета "Депо"

  

 

  

  

7400

Пенсионные активы накопительных пенсионных
фондов, принятые на хранение

  

7401

Краткосрочные государственные ценные 
бумаги Республики Казахстан 

  

7403

Долгосрочные государственные ценные 
бумаги Республики Казахстан 

  

7404

Негосударственные эмиссионные ценные бумаги,
включенные в официальный список Казахстанской
фондовой биржи по категории «А»

  

7405

Ценные бумаги международных финансовых организаций

  

7406

Вклады в других банках

  

7407

Прочие пенсионные активы

  

7408

Начисленное вознаграждение (купон,
дисконт/премия) по краткосрочным ГЦБ РК, в
которые размещены пенсионные активы

  

7409

Начисленное вознаграждение (купон,
дисконт/премия) по долгосрочным ГЦБ РК, в 
которые размещены пенсионные активы

  

7410

Начисленное вознаграждение (купон,
дисконт/премия) по негосударственным 
эмиссионным ценным бумагам, включенным в официальный список Казахстанской фондовой биржи
по категории "А", в которые размещены 
пенсионные активы

  

7411

Начисленное вознаграждение (купон,
дисконт/премия) по ценным бумагам МФО, в 
которые размещены пенсионные активы

  

7412

Начисленное вознаграждение по вкладам в 
других банках, в которые размещены 
пенсионные активы

  

7413

Начисленное вознаграждение по прочим 
финансовым активам, в которые размещены
пенсионные активы

  

7414

Обязательства накопительных пенсионных фондов 
по операциям с ценными бумагами, в которые
размещены пенсионные активы

  

7415

Вознаграждение, начисленное предыдущими
держателями по ценным бумагам, в которые
размещены пенсионные активы

  

  7416

Операции "обратное РЕПО" с ценными бумагами, в которые размещены пенсионные активы

  

 

  

  

7500

Активы клиентов в доверительном 
управлении

  

  7510

Деньги в доверительном управлении

  

7520

Ценные бумаги в доверительном 
управлении

  

7530

Аффинированные драгоценные металлы 
в доверительном управлении

  

  7535

Ипотечные займы, права требования по которым приняты в доверительное управление

  

7540

Прочие активы в доверительном 
управлении

  

7542

Начисленное вознаграждение по ипотечным 
займам, права требования по которым приняты 
в доверительное управление

  

7543

Неустойка (штраф, пеня) по ипотечным 
займам, права требования по которым приняты 
в доверительное управление

  

  

Итого: Счета меморандума к балансу  

  

Первый руководитель или лицо, 
уполномоченное на подписание отчета _________________ дата _________
Главный бухгалтер или лицо, 
уполномоченное на подписание отчета _________________ дата _________
 
Исполнитель _____________________ дата ____________________
Телефон: ________________

Место для печати

      

      

                                             Приложение 2 
                                       к Правилам представления 
                                         отчетности кредитными 
                                            товариществами и 
                                          ипотечными компаниями 

      

                  Дополнительные данные для расчета 
          пруденциальных нормативов для кредитных товариществ
     __________________________________________________________
           (полное наименование кредитного товарищества)     

                 по состоянию на ___________________
                                  (в тысячах тенге)

 

Признак

Наименование признака 

Сумма

8001

Дополнительные взносы участников кредитного товарищества

  

8002

Сумма требований кредитного товарищества к
участнику (в том числе по выданному займу,
предоставленному лизингу), а также условных
обязательств перед участником кредитного
товарищества (в том числе по выдаче
банковских гарантий, поручительств и иных
обязательств, предусматривающих исполнение
в денежной форме, за участников кредитного
товарищества), за минусом суммы обеспечения
по обязательствам участника кредитного
товарищества в виде денег, в том числе на
банковских счетах кредитного товарищества,
государственных ценных бумаг, гарантий и
ценных бумаг банков второго уровня, ценные
бумаги которых включены в официальный
список организатора торгов по наивысшей
категории, аффинированных драгоценных
металлов, переданных на сейфовое хранение
кредитному товариществу. В расчет данной
суммы не включаются требования кредитного
товарищества к участнику, приобретенные за
счет кредитов, полученных от акционерного
общества "Аграрная кредитная корпорация"

  

8003

Государственные ценные бумаги

  

8004

Начисленное вознаграждение по
государственным ценным бумагам 

  

8006

Ценные бумаги, которые включены в
официальный список категории «А» 
акционерного общества «Казахстанская
фондовая биржа»

  

8007

Ценные бумаги, проданные на условиях их
обратного выкупа или являющихся
обеспечением по обязательствам кредитного
товарищества

  

8008

Депозиты до востребования в банках второго
уровня, ценные бумаги которых включены в
официальный список категории «А» 
акционерного общества «Казахстанская
фондовая биржа».

  

8009

Другие обязательства до востребования, в
том числе обязательства по платежам и
переводам денег, выдаче наличных денег,
выдаче займа, срок осуществления которых не
превышает одного месяца или по которым не
установлены сроки их осуществления

  

8010

Обязательства по кредитам, полученным от
акционерного общества "Аграрная кредитная
корпорация"

  

8011

Требования по кредитам, выданным своим
участникам за счет кредитов акционерного
общества "Аграрная кредитная корпорация"

  

     

Первый руководитель или лицо, 
уполномоченное на подписание отчета _________________ дата _________
Главный бухгалтер или лицо, 
уполномоченное на подписание отчета _________________ дата _________
 
Исполнитель _____________________ дата ____________________
Телефон: ________________

Место для печати  

               

      

                                             Приложение 3 
                                       к Правилам представления 
                                         отчетности кредитными 
                                            товариществами и 
                                          ипотечными компаниями 

        Отчет о предоставленных займах и финансовом лизинге

       ___________________________________________________ 
        (полное наименование кредитного товарищества или 
                      ипотечной компании)               

                        на ______________

                                              (в тысячах тенге)

 

Займы

Символ

Остаток
займа
 на
отчетную
 дату

1

2

3

Займы банкам и организациям,
осуществляющим отдельные 
виды банковских операций:

100

  

Займы юридическим лицам:

200

  

         На сельскохозяйственные цели

210

  

         На производственные цели

220

  

         На строительство

230

  

         На покупку недвижимости

240

  

         На развитие сферы услуг

250

  

         Прочие займы

260

  

Займы физическим лицам: 

300

  

         На сельскохозяйственные цели

310

  

         На потребительские цели 

320

  

         На покупку жилья

330

  

         На строительство

340

  

         На развитие сферы услуг

350

  

         Прочие займы

360

  

     

Займы по типу залога:

   

     Ломбардные, в том числе:

410

  

         ювелирные изделия

411

  

         аудио, видео и бытовая
         техника

412

  

         Автотранспорт

413

  

         другое движимое имущество

414

  

     Недвижимость

420

  

     Гарантии и поручительства

430

  

     Другое обеспечение

440

  

     Бланковые 

450

  

Итого займов

400

  

 

 

 

Из них:

 

 

Займы, выданные субъектам малого предпринимательства:

 

     Юридическим лицам

510

  

     Частным предпринимателям

520

  

Итого займов, выданных субъектам
малого предпринимательства, в том
числе

500

  

         На сельскохозяйственные цели

501

  

         На производственные цели

502

  

         На строительство

503

  

         На покупку недвижимости

504

  

         На развитие сферы услуг

505

  

         Прочие займы

506

  

     

Финансовый лизинг

   

Банкам и организациям, осуществляющим
отдельные виды банковских операций

610

  

Юридическим лицам

620

  

Физическим лицам

630

  

Итого финансовый лизинг

600

  

     

Справочно:    Средневзвешенная ставка вознаграждения по займам (в процентах)

   

Займы банкам и организациям,
осуществляющим отдельные виды
банковских операций

700

  

Займы юридическим лицам

800

  

Займы физическим лицам:

900

  

Первый руководитель или лицо, 
уполномоченное на подписание отчета _________________ дата _________
Главный бухгалтер или лицо, 
уполномоченное на подписание отчета _________________ дата _________
 
Исполнитель _____________________ дата ____________________
Телефон: ________________

Место для печати           

      

                                             Приложение 4 
                                       к Правилам представления 
                                         отчетности кредитными 
                                            товариществами и 
                                          ипотечными компаниями

      

             Отчет об обслуживании ипотечных займов
       _________________________________________________
            (полное наименование ипотечной компании)
                        на _________________    

                                          (в тысячах тенге)

 

№ п/п

Наименование
 банка,
организации, 
осуществляющей
отдельные виды 
банковских
операций -
 партнера

Номер
 и дата 
договора доверительного 
управления

Ставка
вознаграждения
(среднегодовая) 
в процентах 

Общая 
сумма приобретенных
 прав требований 
по ипотечным
 займам

Аннуитетные платежи, подлежащие 
к получению

Всего,
в том
 числе

Основной
 долг

Начисленное
вознаграждение

1

2

3

4

5

6

7

8

 
    Всего
----------------------------------------------------------

Продолжение таблицы

 

В том числе просроченная задолженность

Остаток 
непогашенной 
пени 
(штрафа)

Фактически перечислено в Компанию
 аннуитетных платежей с момента выдачи

Всего,
 
в том
 числе

Основной
 долг

Начисленное
 вознаграждение

Всего, в 
том числе

Основной
 долг

Возна-
граждение

Пеня

9

10

11

12

13

14

15

16

Продолжение таблицы

 

Остаток 
ссудной 
задолженности 
по ипотечным 
займам

Начисленное 
вознаграждение 
по договору 
доверительного управления

Начисленное 
вознаграждение 
за обязательство 
обратного 
выкупа

Примечания 
(пояснения по 
договорам, 
вынесенным на просрочку)

17

18

19

20

Первый руководитель или лицо, 
уполномоченное на подписание отчета _________________ дата _________
Главный бухгалтер или лицо, 
уполномоченное на подписание отчета _________________ дата _________
 
Исполнитель _____________________ дата ____________________
Телефон: ________________

Место для печати