Об утверждении Инструкции о перечне, формах и сроках представления уполномоченными банками отчетности по источникам спроса и предложения на внутреннем валютном рынке

Утративший силу

Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 октября 2005 года № 135. Зарегистрировано в Министерстве юстиции Республики Казахстан от 3 декабря 2005 года № 3960. Утратило силу постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27 июля 2012 года № 221

Сноска. Утратило силу постановлением Правления Национального Банка РК от 27.07.2012 № 221 (вводится в действие с 01.10.2012).

В целях осуществления мониторинга источников спроса и предложения, а также направлений использования иностранной валюты на внутреннем валютном рынке, Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить прилагаемую Инструкцию о перечне, формах и сроках представления уполномоченными банками отчетности по источникам спроса и предложения на внутреннем валютном рынке.

2. Настоящее постановление вводится в действие с 1 апреля 2006 года.

3. Департаменту платежного баланса и валютного регулирования (Дюгай Н.Н.):
1) совместно с Юридическим департаментом (Шарипов С.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления;
2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления довести его до сведения Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций, заинтересованных подразделений центрального аппарата, территориальных филиалов Национального Банка Республики Казахстан, уполномоченных банков.

4. Контроль над исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Айманбетову Г.З.

Председатель
Национального Банка

"СОГЛАСОВАНО"
Агентство
Республики Казахстан
по регулированию и надзору
финансового рынка и
финансовых организаций
Председатель

11 ноября 2005 год

"СОГЛАСОВАНО"
Агентство
Республики Казахстан
по статистике
Первый заместитель
Председателя

4 ноября 2005 год

Утверждена
постановлением Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 29 октября 2005 года N 135

Инструкция
о перечне, формах и сроках представления уполномоченными
банками отчетности по источникам спроса и предложения
на внутреннем валютном рынке

Глава 1. Общие положения

1. Настоящая Инструкция разработана в соответствии с Законами Республики Казахстан "О Национальном Банке Республики Казахстан", "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан", "О валютном регулировании и валютном контроле" и другими нормативными правовыми актами Национального Банка Республики Казахстан (далее - Национальный Банк) и устанавливает перечень, формы и сроки представления отчетности по источникам спроса и предложения на внутреннем валютном рынке уполномоченными банками (далее - банки).

2. Целью настоящей Инструкции является идентификация и оценка источников поступления/расходования, целей покупки/продажи иностранной валюты посредством сбора информации об операциях банков на внутреннем валютном рынке и движении денег по банковским счетам клиентов и переводам без открытия банковского счета в иностранной валюте.

Глава 2. Представление отчетности

3. Отчетность банка включает в себя:
1) сводный отчет о движении денег в иностранной валюте по банковским счетам клиентов и переводам без открытия банковского счета - Форма 1 (приложение 1 к настоящей Инструкции);
2) отчет о покупке/продаже иностранной валюты банком и его клиентами - Форма 2 (приложение 2 к настоящей Инструкции);
3) отчет о движении денег на банковских счетах клиентов в иностранной валюте - Форма 3 (приложение 3 к настоящей Инструкции).

4. Отчетность банка представляется в целом по системе банка на основе информации по всем банковским счетам клиентов и переводам без открытия банковского счета в иностранной валюте. К клиентам банка относятся физические лица - резиденты и нерезиденты, а также юридические лица - резиденты и нерезиденты, не являющиеся банками, включая их филиалы и представительства. Отчетность также включает сведения по операциям между клиентами одного банка и переводы денег по банковским счетам одного клиента.

5. "Сводный отчет о движении денег в иностранной валюте по банковским счетам клиентов и переводам без открытия банковского счета" по Форме 1 и "Отчет о покупке/продаже иностранной валюты банком и его клиентами" по Форме 2 составляются банками ежемесячно. Срок представления отчетов - до седьмого числа месяца (включительно), следующего за отчетным периодом.
"Отчет о движении денег на банковских счетах клиентов в иностранной валюте" по Форме 3 составляется банками ежедекадно - с первого по десятое число месяца, с одиннадцатого по двадцатое число месяца, с двадцать первого по последнее число календарного месяца. Сроки представления отчета - четвертого, четырнадцатого и двадцать четвертого числа каждого месяца.
Сноска. Пункт 5 с изменением, внесенным постановлением Правления Национального Банка РК от 26.07.2010 № 64 (вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).

6. Если последний день срока представления отчетности банка приходится на нерабочий день, днем окончания срока представления отчетности считается следующий за ним рабочий день.

7. Отчетность банка представляется в Национальный Банк на электронном носителе.

8. В случае необходимости внесения изменений и/или дополнений в отчетность, банк в трехдневный срок со дня представления отчетности представляет в Национальный Банк отчетность, с учетом изменений и/или дополнений на электронном носителе.

9. Отчетность составляется в единицах, установленных для каждой формы отчетности. В отчетности, составляемой в тысячах единиц валюты, как национальной, так и иностранной, сумма менее пятисот единиц валюты округляется до нуля, а сумма, равная пятистам и более единицам валюты, округляется до тысячи единиц валюты.

10. При заполнении отчета классификация операций осуществляется согласно постановлению Правления Национального Банка от 15 ноября 1999 года N 388 "Об утверждении Правил применения Государственного классификатора Республики Казахстан - единого классификатора назначения платежей", зарегистрированному в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан под N 1011, с учетом детализации в соответствии с требованиями настоящей Инструкции.

11. Перечень юридических лиц Республики Казахстан, а также юридических лиц - нерезидентов, имеющих филиалы и представительства, осуществляющих деятельность на территории Республики Казахстан, для составления отчетности по Форме 3 формируется Национальным Банком и по мере его актуализации доводится до сведения банка в письменном виде.

12. Банк несет ответственность за непредставление или нарушение сроков представления отчетности, указанных в пункте 5 настоящей Инструкции, а также представление неполной или недостоверной информации в соответствии с законами Республики Казахстан.

13. Национальный Банк, в пределах своих полномочий, для актуализации перечня клиентов вправе запрашивать у банка дополнительную информацию.

Глава 3. Заключительные положения

14. Вопросы, не урегулированные настоящей Инструкцией, разрешаются в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан.

Приложение 1
к Инструкции о перечне,
формах и сроках представления
уполномоченными банками
отчетности по источникам
спроса и предложения на
внутреннем валютном рынке

Форма 1. Сводный отчет о движении денег в иностранной
валюте по банковским счетам клиентов и переводам без
открытия банковского счета

Сноска. Приложение 1 с изменениями, внесенными постановлением Правления Национального Банка РК от 26.07.2010 № 64 (вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).

____________________________________ за _____________200_ года
(наименование уполномоченного банка) (месяц)

тысяч тенге

N	Наименование показателя	Код строки	Всего	резидентов		нерезидентов
				в том числе по операциям с		в том числе по операциям с
				рези- ден- тами	нере- зи- ден- тами	рези- ден- тами	нере- зи- ден- тами
А	Б	В	1	2	3	4	5
1	Раздел 1. Поступление иностранной валюты в пользу клиентов
2	Всего	10000
3	в том числе:
4	Платежи и переводы денег контрпартнеров на банковские счета:	11000
5	физических лиц, включая зарегистриро- ванных в качестве хозяйствующих субъектов без образования юридического лица	11100
6	юридических лиц	11200
7	в том числе по операциям:
8	продажа товаров и нематери- альных активов	11210
9	предоставление услуг	11220
10	получение основной суммы долга и доходов по выданным займам	11230
11	привлечение займов	11240
12	из них от:
13	банков- резидентов	11241			Х		Х
14	банков- нерезидентов	11242		Х		Х
15	операции с ценными бумагами, векселями и взносы, обеспечивающие участие в капитале	11250
16	из них:
17	акции, взносы участников и другие инструменты, обеспечивающие участие в ка- питале рези- дентов, паи инвестиционных фондов резидентов	11251
18	акции, взносы участников и другие инструменты, обеспечивающие участие в капитале нерезидентов, паи инвестици- онных фондов нерезидентов	11252
19	государственные долговые ценные бумаги Республики Казахстан	11253
20	долговые ценные бумаги и векселя, выпущенные другими резидентами	11254
21	долговые ценные бумаги и векселя, выпущенные нерезидентами	11255
22	прочие переводы денег	11260
23	Переводы без открытия банковского счета	12000
24	Переводы клиентами денег со своих банковских счетов	13000			Х	Х
25	из них открытых в:
26	банках- резидентах	13001			Х	Х
27	банках- нерезидентах	13002			Х	Х
28	Покупка иностранной валюты за тенге	14000
29	в том числе:
30	физическими лицами, включая зарегистриро- ванных в качестве хозяйствующих субъектов без образования юридического лица	14100
31	юридическими лицами	14200
32	Зачисление наличной иностранной валюты на свои банковские счета	15000			Х	Х
33	из них:
34	физическими лицами, включая зарегистриро- ванных в качестве хозяйствующих субъектов без образования юридического лица	15100			Х	Х
35	юридическими лицами	15200			Х	Х
36	Раздел 2. Снятие и/или перевод иностранной валюты клиентами
37	Всего	20000
38	в том числе:
39	Платежи и пе- реводы денег контрпартнерам с банковских счетов:	21000
40	физических лиц, включая зарегистриро- ванных в качестве хозяйствующих субъектов без образования юридического лица	21100
41	юридических лиц	21200
42	в том числе по операциям:
43	покупка товаров и нематери- альных активов	21210
44	получение услуг	21220
45	выдача займов	21230
46	выполнение обязательств по займам	21240
47	из них по привлеченным от:
48	банков- резидентов	21241			Х		Х
49	банков- нерезидентов	21242		Х		Х
50	операции с ценными бумагами, векселями и взносы, обеспечивающие участие в капитале	21250
51	из них:
52	акции, взносы участников и другие инструменты, обеспечивающие участие в капитале резидентов, паи инвестиционных фондов резидентов	21251
53	акции, взносы участников и другие инструменты, обеспечивающие участие в капитале нерезидентов, паи инвести- ционных фондов нерезидентов	21252
54	государственные долговые ценные бумаги Республики Казахстан	21253
55	долговые ценные бумаги и векселя, выпущенные другими резидентами	21254
56	долговые ценные бумаги, выпущенные нерезидентами	21255
57	прочие переводы денег	21260
58	Переводы без открытия банковского счета	22000
59	Переводы клиентами денег на свои банковские счета	23000			Х	Х
60	из них открытых в:
61	банках- резидентах	23001			Х	Х
62	банках- нерезидентах	23002			Х	Х
63	Продажа иностранной валюты за тенге	24000
64	в том числе:
65	физическими лицами, включая зарегистриро- ванных в качестве хозяйствующих субъектов без образования юридического лица	24100
66	юридическими лицами	24200
67	Снятие наличной иностранной валюты со своих банковских счетов	25000
68	из них:
69	физическими лицами, включая зарегистриро- ванных в качестве хозяйствующих субъектов без образования юридического лица	25100			Х	Х
70	юридическими лицами	25200			Х	Х

Руководитель _________________________________
(фамилия, имя, отчество)
Главный бухгалтер ____________________________
(фамилия, имя, отчество)

Указания по заполнению Приложения 1

Форма 1 "Сводный отчет о движении денег в иностранной валюте по банковским счетам клиентов и переводам без открытия банковского счета" (далее - Форма 1) заполняется в разрезе источников поступления и направлений использования иностранной валюты.

Форма 1 состоит из двух разделов: Раздел 1 - Поступление иностранной валюты в пользу клиентов, Раздел 2 - Снятие и/или перевод иностранной валюты клиентами.

Форма 1 заполняется в тысячах тенге. При заполнении Формы 1 необходимо использовать курс обмена валют, принятый в целях бухгалтерского учета, на дату совершения операции.
При заполнении Формы 1 необходимо обеспечить выполнение следующих условий:
графа 1 по всем строкам равна сумме граф 2, 3, 4, 5;
строка с кодом 10000 = строка с кодом 11000 + строка с кодом 12000 + строка с кодом 13000 + строка с кодом 14000 + строка с кодом 15000;
строка с кодом 11000 = строка с кодом 11100 + строка с кодом 11200;
строка с кодом 11200 = строка с кодом 11210 + строка с кодом 11220 + строка с кодом 11230 + строка с кодом 11240 + строка с кодом 11250 + строка с кодом 11260;
строка с кодом 11240 >= строка с кодом 11241 + строка с кодом 11242;
в строке с кодом 11241 займы, привлеченные от банков-резидентов, включают также займы, привлеченные клиентами от банка, предоставляющего отчет;
строка с кодом 11250 >= строка с кодом 11251 + строка с кодом 11252 + строка с кодом 11253 + строка с кодом 11254 + строка с кодом 11255;
строка с кодом 13000 = строка с кодом 13001 + строка с кодом 13002;
в строке с кодом 13001 переводы клиентами денег со своих банковских счетов, открытых в банках-резидентах, включают также переводы клиентами денег с банковского счета, открытого в банке, предоставляющем отчет (внутрибанковские переводы);
строка с кодом 14000 = строка с кодом 14100 + строка с кодом 14200;
строка с кодом 15000 = строка с кодом 15100 + строка с кодом 15200;
строка с кодом 20000 = строка с кодом 21000 + строка с кодом 22000 + строка с кодом 23000 + строка с кодом 24000 + строка с кодом 25000;
строка с кодом 21000 = строка с кодом 21100 + строка с кодом 21200;
строка с кодом 21200 = строка с кодом 21210 + строка с кодом 21220 + строка с кодом 21230 + строка с кодом 21240 + строка с кодом 21250 + строка с кодом 21260;
строка с кодом 21240 >= строка с кодом 21241 + строка с кодом 21242;
в строке с кодом 21241 операции по выполнению обязательств по займам, привлеченным клиентами от банков-резидентов, включают также операции по выполнению обязательств по займам, привлеченным клиентами от банка, предоставляющего отчет;
строка с кодом 21250 >= строка с кодом 21251 + строка с кодом 21252 + строка с кодом 21253 + строка с кодом 21254 + строка с кодом 21255;
строка с кодом 23000 = строка с кодом 23001 + строка с кодом 23002;
в строке с кодом 23001 переводы клиентами денег на свои банковские счета, открытые в банках-резидентах включают также переводы клиентами денег на свои банковские счета, открытые в банке, предоставляющем отчет (внутрибанковские переводы);
строка с кодом 24000 = строка с кодом 24100 + строка с кодом 24200;
строка с кодом 25000 = строка с кодом 25100 + строка с кодом 25200.

Приложение 2
к Инструкции о перечне,
формах и сроках представления
уполномоченными банками
отчетности по источникам
спроса и предложения на
внутреннем валютном рынке

Форма 2. Отчет о покупке/продаже иностранной
валюты банком и его клиентами

Сноска. Приложение 2 с изменениями, внесенными постановлением Правления Национального Банка РК от 26.07.2010 № 64 (вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).

____________________________________ за _____________200_ года
(наименование уполномоченного банка) (месяц)

Раздел 1. Операции банка

N	Наименование показателя	Код строки	Всего (тысяч тенге)	из них по видам валют (тысяч единиц иностранной валюты)
				USD	EUR	RUR
А	Б	В	1	2	3	4
1	Покупка иностранной валюты банком	110000
2	в том числе:
3	у клиентов банка	110001
4	на Казахстан- ской фондовой бирже	110002
4-1	на межбанковском рынке	110003
4-2	у населения через обменные пункты	110004
5	Продажа иностранной валюты банком	120000
6	в том числе:
7	клиентам банка	120001
8	на Казахстанской фондовой бирже	120002
9	на межбанковском рынке	120003
10	населению через обменные пункты	120004

Раздел 2. Операции клиентов банка

тысяч тенге

N	Наименование показателя	Код строки	Всего	в том числе
				за тенге		за другую иностранную валюту
				клиентами банка
				рези- ден- тами	нере- зи- ден- тами	рези- ден- тами	нере- зи- ден- тами
А	Б	В	1	2	3	4	5
1	Покупка иностранной валюты клиентами банка	210000
2	в том числе:
3	физическими лицами, включая зарегистрированных в качестве хозяйствующих субъектов без образования юридического лица	211000
4	из них зачислено на собственные банковские счета клиентов в иностранной валюте	211400
5	юридическими лицами	212000
6	из них зачислено на собственные банковские счета клиентов в иностранной валюте	212400
7	в том числе для целей:
8	проведения обменных операций с наличной иностранной валютой	212409			Х		Х
9	осуществления платежей и переводов денег в пользу резидентов	212410
10	в том числе по операциям:
11	покупка товаров и нематериальных активов	212411
12	получение услуг	212412
13	выдача займов	212413
14	выполнение обязательств по займам	212414
15	расчеты по операциям с ценными бумагами	212415
16	размещение на срочных вкладах на срок более 3 месяцев	212416
17	Прочее	212417
18	Исключена постановлением Правления Национального Банка РК от 26.07.2010 № 64 (вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК)
19	осуществление платежей и переводов денег в пользу нерезидентов	212420
20	в том числе по операциям:
21	покупка товаров и нематериальных активов	212421
22	получение услуг	212422
23	выдача займов	212423
24	выполнение обязательств по займам	212424
25	расчеты по операциям с ценными бумагами	212425
26	размещение на срочных вкладах на срок более 3 месяцев	212426
27	Прочее	212427
28	Исключена постановлением Правления Национального Банка РК от 26.07.2010 № 64 (вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК)
29	Продажа иностранной валюты клиентами банка	220000
30	в том числе:
31	физическими лицами, включая зарегистрированных в качестве хозяйствующих субъектов без образования юридического лица	221000
32	из них зачислено на собственные банковские счета клиентов в национальной валюте	221400				Х	Х
33	юридическими лицами	222000
34	из них зачислено на собственные банковские счета клиентов в национальной валюте	222400				Х	Х
35	Исключена постановлением Правления Национального Банка РК от 26.07.2010 № 64 (вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК)

Руководитель _________________________________
(фамилия, имя, отчество)
Главный бухгалтер ____________________________
(фамилия, имя, отчество)

Указания по заполнению Приложения 2

Форма 2 "Отчет о покупке и продаже иностранной валюты банком и его клиентами" (далее - Форма 2) отражает объемы покупки и продажи иностранной валюты банком (Раздел 1. Операции банка) и клиентами банка (Раздел 2. Операции клиентов банка).
По графе 1 Раздела 1 и Раздела 2 отражаются общие объемы покупаемой или продаваемой иностранной валюты в тысячах тенге. Общие объемы включают продажу и покупку как за тенге, так и за другую иностранную валюту. При заполнении Формы 2 необходимо использовать курс обмена валют, принятый в целях бухгалтерского учета, на дату совершения операции.
По графам 2, 3, 4, Раздела 1 отражаются, соответственно, объемы покупаемых и продаваемых долларов США (USD), Евро (EUR) и Российских рублей (RUR), в тысячах единиц соответствующей валюты.
Строки с кодами 110000 и 120000 Раздела 1 включают сведения по обменным операциям с клиентами банка, населением через обменные пункты банка и операциям, совершенным на Казахстанской фондовой бирже и межбанковском рынке.
В Разделе 2 данные отражаются в разрезе операций покупки/продажи иностранной валюты за тенге и за другую иностранную валюту, а также операций, осуществляемых клиентами-резидентами и клиентами-нерезидентами.
Физические лица (население), осуществившие покупку/продажу иностранной валюты через обменные пункты банка, не относятся к клиентам банка.

При заполнении Формы 2 необходимо обеспечить выполнение следующих условий:
строка с кодом 110000 = строка с кодом 110001 + строка с кодом 110002 + строка с кодом 110003 + строка с кодом 110004;
строка с кодом 120000 = строка с кодом 120001 + строка с кодом 120002 + строка с кодом 120003 + строка с кодом 120004;
графа 1 по всем строкам равна сумме граф 2, 3, 4, 5;
строка с кодом 210000 = строка с кодом 211000 + строка с кодом 212000;
строка с кодом 211000 >= строка с кодом 211400;
строка с кодом 212000 >= строка с кодом 212400;
строка с кодом 212400 = строка с кодом 212409 + строка с кодом 212410 + строка с кодом 212420;
строка с кодом 212410 = строка с кодом 212411 + строка с кодом 212412 + строка с кодом 212413 + строка с кодом 212414 + строка с кодом 212415 + строка с кодом 212416 + строка с кодом 212417;
строка с кодом 212420 = строка с кодом 212421 + строка с кодом 212422 + строка с кодом 212423 + строка с кодом 212424 + строка с кодом 212425 + строка с кодом 212426 + строка с кодом 212427;
строка с кодом 220000 = строка с кодом 221000 + строка с кодом 222000;
строка с кодом 221000 >= строка с кодом 221400;
строка с кодом 222000 >= строка с кодом 222400.
При заполнении Формы 2 необходимо обеспечить следующее согласование данных Формы 2 и Формы 1:
строка с кодом 211400 графа 2 Формы 2 = строка с кодом 14100 (графа 2 + графа 3) Формы 1;
строка с кодом 211400 графа 3 Формы 2 = строка с кодом 14100 (графа 4 + графа 5) Формы 1;
строка с кодом 212400 графа 2 Формы 2 = строка с кодом 14200 (графа 2 + графа 3) Формы 1;
строка с кодом 212400 графа 3 Формы 2 = строка с кодом 14200 (графа 4 + графа 5) Формы 1;
строка с кодом 221400 графа 2 Формы 2 = строка с кодом 24100 (графа 2 + графа 3) Формы 1;
строка с кодом 221400 графа 3 Формы 2 = строка с кодом 24100 (графа 4 + графа 5) Формы 1;
строка с кодом 222400 графа 2 Формы 2 = строка с кодом 24200 (графа 2 + графа 3) Формы 1;
строка с кодом 222400 графа 3 Формы 2 = строка с кодом 24200 (графа 4 + графа 5) Формы 1.

Приложение 3
к Инструкции о перечне,
формах и сроках представления
уполномоченными банками
отчетности по источникам
спроса и предложения на
внутреннем валютном рынке

Форма 3. Отчет о движении денег на банковских
счетах клиентов в иностранной валюте

Сноска. Приложение 3 с изменениями, внесенными постановлением Правления Национального Банка РК от 26.07.2010 № 64 (вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).

____________________________________ за __декаду_________200_года
(наименование уполномоченного банка) (месяц)

тысяч единиц валюты
банковского счета

N	N	Код строки	Всего			1			...
	Наименование клиента
	Бизнес-иденти- фикационный номер (БИН)/ Регистрацион- ный номер налогоплатель- щика (РНН) клиента
	\ Валюта \ банковского \ счета \ \ \ Наиме-\ нование\ пока- \ зателя \		USD	EUR	RUR	USD	EUR	RUR	USD	EUR	RUR
А	Б	B	1	2	3	4	5	6	7	8	9
1	Остаток на начало периода	100000
2	Поступление на банковские счета клиентов в иностранной валюте, всего	210000
3	в том числе от:
4	Резидентов	211000
5	в том числе по операциям:
6	продажа товаров и нематериальных активов	211110
7	предоставление услуг	211120
8	получение основной суммы долга и доходов по выданным займам	211130
9	привлечение займов	211140
10	из них от:
11	банков- резидентов	211141
12	банков- нерезидентов	211142
13	операции с ценными бумагами, векселями и взносы, обеспечивающие участие в капитале	211150
14	резидентов	211151
15	нерезидентов	211152
16	прочие переводы денег	211160
17	Нерезидентов	212000
18	в том числе по операциям:
19	продажа товаров и нематериальных активов	212110
20	предоставление услуг	212120
21	получение основной суммы долга и доходов по выданным займам	212130
22	привлечение займов	212140
23	из них от:
24	банков- резидентов	212141
25	банков- нерезидентов	212142
26	операции с ценными бумагами, векселями и взносы, обеспечивающие участие в капитале	212150
27	резидентов	212151
28	нерезидентов	212152
29	прочие переводы денег	212160
30	Переводы клиентами денег со своих банковских счетов	210300
31	из них открытых в:
32	банках- резидентах	210301
33	банках- нерезидентах	210302
34	Покупка иностранной валюты за тенге	210400
35	Зачисление наличной иностранной валюты на свои банковские счета	210500
36	Списание денег с банковских счетов клиентов в иностранной валюте, всего	220000
37	в том числе в пользу:
38	Резидентов	221000
39	в том числе по операциям:
40	покупка товаров и нематериальных активов	221110
41	получение услуг	221120
42	выдача займов	221130
43	выполнение обязательств по займам	221140
44	из них по привлеченным от:
45	банков- резидентов	221141
46	банков- нерезидентов	221142
47	операции с ценными бумагами, векселями и взносы, обеспечивающие участие в капитале	221150
48	резидентов	221151
49	нерезидентов	221152
50	прочие переводы денег	221160
51	Нерезидентов	222000
52	в том числе по операциям:
53	покупка товаров и нематериальных активов	222110
54	получение услуг	222120
55	выдача займов	222130
56	выполнение обязательств по займам	222140
57	из них по привлеченным от:
58	банков- резидентов	222141
59	банков- нерезидентов	222142
60	операции с ценными бумагами, векселями и взносы, обеспечивающие участие в капитале	222150
61	резидентов	222151
62	нерезидентов	222152
63	прочие переводы денег	222160
64	Переводы клиентами денег на свои банковские счета	220300
65	из них открытых в:
66	банках- резидентах	220301
67	банках- нерезидентах	220302
68	Продажа иностранной валюты за тенге	220400
69	Списание наличной иностранной валюты со своих банковских счетов	220500
70	Остаток на конец периода	300000
71	Покупка иностранной валюты (в том числе за другую иностранную валюту), всего	410400
72	в том числе для осуществления платежей и переводов в пользу нерезидентов	412400
73	Продажа иностранной валюты (в том числе за другую иностранную валюту), всего	420400
74	Исключена постановлением Правления Национального Банка РК от 26.07.2010 № 64 (вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК)

Руководитель _________________________________
(фамилия, имя, отчество)
Главный бухгалтер ____________________________
(фамилия, имя, отчество)

Указания по заполнению Приложения 3

Форма 3 "Отчет о движении денег на банковских счетах клиентов в иностранной валюте" (далее - Форма 3) заполняется по каждому клиенту банка, входящему в перечень, устанавливаемый Национальным Банком. Форма 3 отражает общее состояние банковских счетов клиентов банка в иностранной валюте: остатки на начало и конец периода с выделением изменений за отчетный период, произошедших в результате операций. В Форме 3 отражаются остаток и движение денег по банковским счетам клиентов банка, открытых в следующих валютах: доллары США, евро, российские рубли. Данные заполняются в тысячах единиц валюты банковского счета.
При заполнении Формы 3 в случае проведения банком платежа/перевода клиента в валюте, отличной от валюты банковского счета, платеж/перевод отражается с истинным назначением, а не как конвертация валюты. При отсутствии бизнес-идентификационного номера (БИН) клиента указывается регистрационный номер налогоплательщика (РНН) клиента.
При заполнении Формы 3 необходимо обеспечить выполнение следующих условий:
по всем строкам таблицы графы 1, 2, 3 должны равняться суммам значений по всем клиентам по соответствующей валюте банковского счета;
строка с кодом 100000 = строка с кодом 300000 за предыдущий отчетный период;
строка с кодом 300000 = строка с кодом 100000 + (строка с кодом 210000 – строка с кодом 210400) + строка с кодом 410400 – (строка с кодом 220000 – строка с кодом 220400) – строка с кодом 420400;
строка с кодом 210000 = строка с кодом 211000 + строка с кодом 212000 + строка с кодом 210300 + строка с кодом 210400 + строка с кодом 210500;
строка с кодом 211000 = строка с кодом 211110 + строка с кодом 211120 + строка с кодом 211130 + строка с кодом 211140 + строка с кодом 211150 + строка с кодом 211160;
строка с кодом 211140 >= строка с кодом 211141 + строка с кодом 211142;
в строке с кодом 211141 операции по привлечению займов от банков-резидентов включают также займы, привлеченные от банка, представляющего отчет;
строка с кодом 211150 = строка с кодом 211151 + строка с кодом 211152;
строка с кодом 212000 = строка с кодом 212110 + строка с кодом 212120 + строка с кодом 212130 + строка с кодом 212140 + строка с кодом 212150 + строка с кодом 212160;
строка с кодом 212140 >= строка с кодом 212141 + строка с кодом 212142;
в строке с кодом 212141 операции по привлечению займов от банков-резидентов включают также займы, привлеченные от банка, представляющего отчет;
строка с кодом 212150 = строка с кодом 212151 + строка с кодом 212152;
строка с кодом 210300 = строка с кодом 210301 + строка с кодом 210302;
в строке с кодом 210301 переводы клиентами денег со своих банковских счетов, открытых в банках-резидентах, включают также переводы клиентами денег с банковского счета, открытого в банке, предоставляющем отчет (внутрибанковские переводы);
строка с кодом 220000 = строка с кодом 221000 + строка с кодом 222000 + строка с кодом 220300 + строка с кодом 220400 + строка с кодом 220500;
строка с кодом 221000 = строка с кодом 221110 + строка с кодом 221120 + строка с кодом 221130 + строка с кодом 221140 + строка с кодом 221150 + строка с кодом 221160;
строка с кодом 221140 >= строка с кодом 221141 + строка с кодом 221142;
в строке с кодом 221141 операции по выполнению обязательств по займам, привлеченным от банков-резидентов, включают также операции по выполнению обязательств по займам, привлеченным от банка, представляющего отчет;
строка с кодом 221150 = строка с кодом 221151 + строка с кодом 221152;
строка с кодом 222000 = строка с кодом 222110 + строка с кодом 222120 + строка с кодом 222130 + строка с кодом 222140 + строка с кодом 222150 + строка с кодом 222160;
строка с кодом 222140 >= строка с кодом 222141 + строка с кодом 222142;
в строке с кодом 222141 операции по выполнению обязательств по займам, привлеченным от банков-резидентов, включают также операции по выполнению обязательств по займам, привлеченным от банка, представляющего отчет;
строка с кодом 222150 = строка с кодом 222151 + строка с кодом 222152;
строка с кодом 220300 = строка с кодом 220301 + строка с кодом 220302;
в строке с кодом 220301 переводы клиентами денег на свои банковские счета, открытые в банках-резидентах, включают также переводы клиентами денег на свой банковский счет, открытый в банке, предоставляющем отчет (внутрибанковские переводы);
строка с кодом 410400 >= строка с кодом 412400.