Об утверждении Инструкции по представлению банками второго уровня, Банком Развития Казахстана и ипотечными организациями в Национальный Банк Республики Казахстан сведений для формирования обзора финансового сектора

Новый

Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 июня 2018 года № 139. Зарегистрировано в Министерстве юстиции Республики Казахстан 6 августа 2018 года № 17274.

      Примечание ИЗПИ!
      Сроки представления отчетности продлеваются в период действия чрезвычайного положения, введенного Указом Президента РК от 15.03.2020 № 285 "О введении чрезвычайного положения в Республике Казахстан" в соответствии с постановлением Правления Национального Банка РК от 31.03.2020 № 42 (вводится в действие со дня его первого официального опубликования).

      В соответствии с подпунктом 69) части второй статьи 15 Закона Республики Казахстан от 30 марта 1995 года "О Национальном Банке Республики Казахстан", подпунктом 2) пункта 3 статьи 16 Закона Республики Казахстан от 19 марта 2010 года "О государственной статистике" и в целях формирования обзора финансового сектора Республики Казахстан, Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:

      1. Утвердить прилагаемую Инструкцию по представлению банками второго уровня, Банком Развития Казахстана и ипотечными организациями в Национальный Банк Республики Казахстан сведений для формирования обзора финансового сектора.

      2. Признать утратившим силу постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2016 года № 316 "Об утверждении Инструкции по представлению банками второго уровня, Банком Развития Казахстана и ипотечными организациями в Национальный Банк Республики Казахстан сведений для формирования обзора финансового сектора" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 14804, опубликовано 2 марта 2017 года в информационной системе "Эталонный контрольный банк нормативных правовых актов Республики Казахстан в электронном виде").

      3. Департаменту исследований и статистики (Тутушкин В.А.) в установленном законодательством Республики Казахстан порядке обеспечить:

      1) совместно с Юридическим департаментом (Сарсенова Н.В.) государственную регистрацию настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;

      2) в течение десяти календарных дней со дня государственной регистрации настоящего постановления направление его копии в бумажном и электронном виде на казахском и русском языках в Республиканское государственное предприятие на праве хозяйственного ведения "Республиканский центр правовой информации" для официального опубликования и включения в Эталонный контрольный банк нормативных правовых актов Республики Казахстан;

      3) размещение настоящего постановления на официальном интернет-ресурсе Национального Банка Республики Казахстан после его официального опубликования;

      4) в течение десяти рабочих дней после государственной регистрации настоящего постановления представление в Юридический департамент сведений об исполнении мероприятий, предусмотренных подпунктами 2), 3) настоящего пункта и пунктом 3 настоящего постановления.

      4. Управлению по защите прав потребителей финансовых услуг и внешних коммуникаций (Терентьев А.Л.) обеспечить в течение десяти календарных дней после государственной регистрации настоящего постановления направление его копии на официальное опубликование в периодические печатные издания.

      5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Курманова Ж.Б.

      6. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования.

      Председатель
Национального Банка
Д. Акишев

      "СОГЛАСОВАНО"
Председатель Комитета по статистике
Министерства национальной экономики
Республики Казахстан
_______________ Н. Айдапкелов
23 июля 2018 года

  Утверждена
постановлением Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 29 июня 2018 года № 139

Инструкция по представлению банками второго уровня, Банком Развития Казахстана и ипотечными организациями в Национальный Банк Республики Казахстан сведений для формирования обзора финансового сектора

Глава 1. Общие положения

      1. Инструкция по представлению банками второго уровня, Банком Развития Казахстана и ипотечными организациями в Национальный Банк Республики Казахстан сведений для формирования обзора финансового сектора (далее – Инструкция) разработана в соответствии с подпунктом 69) части второй статьи 15 Закона Республики Казахстан от 30 марта 1995 года "О Национальном Банке Республики Казахстан" и детализирует порядок представления в Национальный Банк Республики Казахстан (далее – Национальный Банк) сведений для формирования обзора финансового сектора (далее – сведения) банками второго уровня, Банком Развития Казахстана и ипотечными организациями.

      2.Сведения составляются на основании данных бухгалтерского учета в соответствии с Инструкцией.

      3.В Инструкции используются следующие понятия:

      1) дочерние организации специального назначения – дочерние организации, создаваемые казахстанскими компаниями за рубежом с целью привлечения средств на международных рынках капитала;

      2) институциональные единицы – хозяйственные единицы, владеющие активами, принимающие на себя обязательства, занимающиеся хозяйственной деятельностью и операциями с другими институциональными единицами;

      3) международная межбанковская система непрерывных связанных расчетов (далее – международная межбанковская система CLS) – платежная система, специализирующаяся на расчетах по валютным операциям, при помощи которой крупнейшие мировые банки торгуют на международном валютном рынке в режиме реального времени и которая позволяет исключить кредитный риск при расчетах по валютным операциям;

      4) сектор экономики – базовое подразделение экономики, объединяющее институциональные единицы, занимающиеся одним и тем же основным видом деятельности.

      4. Понятие "организация, осуществляющая отдельные виды банковских операций" используется в значении, определенном в Законе Республики Казахстан от 31 августа 1995 года "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан".

      5. Понятия "резидент" и "нерезидент" используются в значениях, определенных Законом Республики Казахстан от 13 июня 2005 года "О валютном регулировании и валютном контроле".

Глава 2. Порядок составления сведений

      6. Сведения по показателям для формирования обзора финансового сектора составляются по форме, установленной приложением 1 к Инструкции.

      Сведения по операциям с филиалами и представительствами иностранных компаний составляются по форме, установленной приложением 2 к Инструкции.

      7. Сведения составляются в тенге.

      8. Сведения в приложениях 1 и 2 к Инструкции составляются по счетам параграфов 1, 2 и 3 главы 2 Типового плана счетов бухгалтерского учета в банках второго уровня, ипотечных организациях и акционерном обществе "Банк Развития Казахстана", утвержденного постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 января 2011 года № 3 "Об утверждении Типового плана счетов бухгалтерского учета в банках второго уровня, ипотечных организациях и акционерном обществе "Банк Развития Казахстана", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 6793 (далее – счет), которые далее детализируются по признакам резидентства, сектора экономики и вида валют в соответствии с приложением 3 к Инструкции.

      Структура показателей в приложениях 1 и 2 к Инструкции представляет собой систему цифровых символов в виде АААА XYZ, где:

      АААА – номер счета;

      X – признак резидентства (кодификация признака резидентства приведена в пункте 9 Инструкции);

      Y – признак сектора экономики (кодификация и описание секторов экономики приведены в пунктах 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17 и 18 Инструкции);

      Z – признак вида валюты (кодификация видов валют приведена в пункте 19 Инструкции).

      9. По символу X указывается признак резидентства в соответствии со следующей кодификацией:

      код "1" – резидент Республики Казахстан;

      код "2" – нерезидент Республики Казахстан.

      10. По символу Y указываются следующие секторы экономики в соответствии со следующей кодификацией:

      1) сектор органов государственного управления:

      код "1" – Центральное Правительство;

      код "2" – региональные и местные органы управления;

      2) сектор финансовых организаций:

      код "3" – Центральные (национальные) банки;

      код "4" – другие депозитные организации;

      код "5" – другие финансовые организации;

      3) сектор нефинансовых организаций:

      код "6" – государственные нефинансовые организации;

      код "7" – негосударственные нефинансовые организации;

      4) сектор некоммерческих организаций, обслуживающих домашние хозяйства:

      код "8" – некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства;

      5) сектор домашних хозяйств:

      код "9" – домашние хозяйства.

      11. Каждая отдельная институциональная единица относится целиком к одному сектору экономики согласно своему основному виду деятельности. Принцип классификации институциональных единиц состоит в распределении их по секторам экономики в соответствии с основным видом осуществляемой ими деятельности.

      Каждый сектор имеет экономические характеристики, отличающие его от других секторов.

      12. Сектор органов государственного управления охватывает институциональные единицы, обладающие законодательной, судебной или исполнительной властью, которая распространяется на другие институциональные единицы, расположенные на территории страны. Основными функциями органов государственного управления являются: ответственность за обеспечение товарами и услугами общества в целом и отдельных домашних хозяйств; мобилизация необходимых для этого финансовых средств путем налогообложения или за счет других доходов; перераспределение доходов и богатства посредством трансфертов и осуществление нерыночного производства. Данный сектор включает в себя Центральное Правительство (код "1"), региональные и местные органы управления (код "2").

      К коду "1" относятся министерства, ведомства и агентства, финансируемые из средств республиканского бюджета, научно-исследовательские институты, институциональные единицы – агенты Правительства Республики Казахстан, фонды, контролируемые органами государственного управления и финансируемые из средств республиканского бюджета, а также другие организации, находящиеся под контролем государства, и не занимающиеся рыночным производством.

      Код "2" включает институциональные единицы, осуществляющие функции управления на уровне области, города и района и организации, финансируемые из средств региональных (местных) бюджетов.

      13. Сектор финансовых организаций охватывает институциональные единицы, основной функцией которых является финансовое посредничество или вспомогательная финансовая деятельность, тесно связанная с финансовым посредничеством. Данный сектор включает в себя Центральные (национальные) банки (код "3"), другие депозитные организации (код "4"), другие финансовые организации (код "5").

      Код "3" включает институциональные единицы, которые осуществляют контроль над ключевыми аспектами финансовой системы, их основными видами деятельности являются эмиссия национальных валют, управление международными резервами, осуществление операций с Международным валютным фондом и другими международными финансовыми организациями, предоставление кредита другим депозитным корпорациям.

      Код "4" включает институциональные единицы, основным видом деятельности которых является финансовое посредничество и обязательства которых имеют форму депозитов или их аналогов (близких заменителей депозитов, которые включаются в национальное определение широких денег). К данной группе относятся банки, в том числе осуществляющие исламское финансирование.

      К коду "5" относятся все остальные институциональные единицы данного сектора, которые осуществляют различные посреднические или вспомогательные финансовые услуги, или деятельность которых тесно связана с финансовым посредничеством, но сами они не выполняют функции посредников. Эта группа представлена большим количеством разнообразных финансовых организаций, таких как кредитные товарищества, микрофинансовые организации, страховые (перестраховочные) организации, накопительные пенсионные фонды, ломбарды, обменные пункты, ипотечные компании, брокерские и дилерские компании, дочерние организации специального назначения, инвестиционные фонды, финансовые лизинговые компании, факторинговые компании, а также валютные и фондовые биржи, страховые брокеры, фонды гарантирования и другие финансовые организации.

      14. Сектор нефинансовых организаций охватывает институциональные единицы, основным видом деятельности которых является преимущественно производство рыночных товаров и нефинансовых услуг. Данный сектор включает в себя государственные нефинансовые организации (код "6") и негосударственные нефинансовые организации (код "7").

      Код "6" включает институциональные единицы, занимающиеся преимущественно рыночным производством и контролируемые органами государственного управления.

      Контроль органов государственного управления осуществляется:

      путем приобретения контрольного пакета голосующих акций или установления форм контроля над более чем половиной голосов акционеров;

      в результате принятия законодательства, указа или нормативного правового акта, дающих органам государственного управления право определять политику организации или назначать ее директоров.

      В данную подгруппу не включаются те некоммерческие организации, которые контролируются и финансируются органами государственного управления, поскольку они относятся к сектору органов государственного управления.

      Код "7" включает институциональные единицы, занимающиеся преимущественно рыночным производством и (или) оказанием нефинансовых рыночных услуг, и не контролируемые органами государственного управления.

      15. Сектор некоммерческих организаций, обслуживающих домашние хозяйства (код "8") охватывает институциональные единицы, производящие товары или услуги, но не приносящие дохода или иных финансовых благ институциональным единицам, контролирующим такие организации, и включает следующие институциональные единицы:

      1) создаваемые ассоциациями лиц с тем, чтобы обеспечивать товарами или услугами самих членов этих ассоциаций. Такие услуги обычно предоставляются бесплатно или финансируются за счет регулярных членских взносов. К ним относят политические партии, профсоюзы, религиозные объединения, общественные, культурные, развлекательные и спортивные клубы и другие;

      2) основным видом деятельности которых является оказание благотворительной помощи. К ним относятся благотворительные организации и агентства по оказанию помощи пострадавшим или нуждающимся, которые создаются в благотворительных целях для обслуживания интересов членов общества. Данные некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства, занимаются на нерыночной основе предоставлением товаров или услуг нуждающимся в них домашним хозяйствам. Средства таких некоммерческих организаций, обслуживающих домашние хозяйства, образуются за счет пожертвований в денежной или натуральной форме, поступающих от общественности, органов государственного управления и трансфертов от нерезидентов.

      16. Сектор домашних хозяйств (код "9") охватывает институциональные единицы, состоящие из физических лиц, а также из небольших групп физических лиц (семьи), проживающих совместно, объединяющих (полностью или частично) свои доходы и имущество и совместно потребляющие определенные виды товаров и услуг (жилье, продукты питания и другое). К этой группе относятся также физические лица, занимающиеся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица.

      17. Международные организации создаются на основе политического соглашения между государствами-членами. Такое соглашение имеет статус международного договора. Цель создания международных организаций состоит в предоставлении нерыночных услуг для коллективного потребления членами этих организаций и (или) в осуществлении финансового посредничества либо перераспределения финансовых ресурсов между кредиторами и заемщиками различных стран. За международными организациями закрепляются определенные привилегии и льготы. На такие организации не распространяется законодательство страны, на территории которой они расположены. Подобные организации не считаются резидентами какой-либо страны, включая ту, на территории которой они расположены или на которую распространяется их деятельность.

      Международные организации, занимающиеся финансовой деятельностью, учитываются в секторе экономики "Центральные (национальные) банки". Все другие международные организации учитываются в секторе экономики "Центральное Правительство".

      18. Холдинговые компании или головные офисы – компании, контролирующие группы дочерних предприятий, основная деятельность которых заключается во владении такими группами или в руководстве их деятельностью. В зависимости от осуществляемой деятельности, холдинговые компании или головные офисы, могут относиться к финансовым или нефинансовым организациям.

      Существует два типа единиц, которые часто называют холдинговыми компаниями. Первый тип – головной офис, который осуществляет все аспекты управленческого контроля над дочерними предприятиями. Данная подгруппа включает надзор за другими подразделениями компании или предприятия и управление ими, выполнение функций оперативного контроля и управления текущей деятельностью связанных с ним предприятий. Если все или большинство его дочерних организаций являются нефинансовыми, то этот головной офис относится к сектору нефинансовых корпораций (код "6"), если – финансовыми, то, соответственно, к сектору финансовых корпораций (код "5").

      Ко второму типу относятся холдинговые компании, которые владеют активами дочерних корпораций, но не осуществляют административного или иного управления другими компаниями. Их основная деятельность заключается именно во владении такой группой компаний, без предоставления других услуг предприятиям, в которых они имеют долевое участие. Если финансовая деятельность в этих компаниях является преобладающей, либо простое большинство контролируемых ими корпораций являются финансовыми, то такие единицы относятся к сектору финансовых корпораций (код "5").

      19. По символу Z указывается вид валюты в соответствии со следующей кодификацией:

      код "1" – казахстанский тенге, национальная валюта Республики Казахстан (далее – тенге);

      код "2" – свободно конвертируемая валюта (далее – СКВ);

      код "3" – другие виды валют (далее – ДВВ).

      К группе СКВ относятся виды иностранных валют, принятых для расчетов в международной межбанковской системе CLS и для которых отсутствуют ограничения по платежам в данной валюте. Данная группа включает в себя:

      Австралийский доллар (AUD)

      Доллар США (USD)

      Фунт стерлингов Соединенного Королевства (GBP)

      Венгерский форинт (HUF)

      Гонконгский доллар (HKD)

      Датская крона (DKK)

      Евро (EUR)

      Новозеландский доллар (NZD)

      Новый израильский шекель (ILS)

      Японская йена (JPY)

      Канадский доллар (CAD)

      Вона Республики Корея (KRW)

      Китайский юань (CNY)

      Мексиканский песо (MXN)

      Норвежская крона (NOK)

      Южноафриканский рэнд (ZAR)

      Сингапурский доллар (SGD)

      Шведская крона (SEK)

      Швейцарский франк (CHF).

      К группе ДВВ относятся все прочие валюты, кроме тенге и валют группы СКВ.

      20. Нулевое обозначение в символах X, Y и Z означает отсутствие детализации по данной позиции.

      21. Детализация активов по символам X и Y производится по резидентству и сектору экономики дебитора (эмитента), детализация обязательств по тем же позициям – по резидентству и сектору экономики кредитора.

      22. В приложениях 1 и 2 к Инструкции принята следующая классификация активов и обязательств по срокам:

      1) краткосрочные – до одного года включительно;

      2) долгосрочные – свыше одного года.

Глава 3. Порядок представления сведений

      23. Банки второго уровня, Банк Развития Казахстана и ипотечные организации представляют сведения в Национальный Банк в электронном виде посредством автоматизированной информационной системы Национального Банка.

      24. Сведения по форме, установленной приложением 1 к Инструкции, представляются на ежедневной и ежемесячной основе:

      1) банками второго уровня:

      ежедневые сведения – не позднее 3 (трех) рабочих дней, следующих за отчетным днем (за исключением сведений за первые отчетные дни месяца, которые представляются одновременно с ежемесячными сведениями);

      ежемесячные сведения – не позднее 7 (семи) рабочих дней, следующих за последним днем отчетного месяца;

      2) Банком Развития Казахстана ежемесячные сведения – не позднее 7 (семи) рабочих дней, следующих за последним днем отчетного месяца;

      3) ипотечными организациями ежемесячные сведения – не позднее 10 (десяти) рабочих дней, следующих за последним днем отчетного месяца.

      В случае отсутствия сведений форма представляется с нулевыми остатками.

      25. Сведения по форме, установленной приложением 2 к Инструкции, представляются ежемесячно по состоянию на последний рабочий день месяца:

      1) банками второго уровня, Банком Развития Казахстана не позднее 7 (семи) рабочих дней, следующих за последним днем отчетного месяца;

      2) ипотечными организациями не позднее 10 (десяти) рабочих дней, следующих за последним днем отчетного месяца.

      В случае отсутствия сведений форма не представляется.

  Приложение 1
к Инструкции по представлению
банками второго уровня,
Банком Развития Казахстана
и ипотечными организациями
в Национальный Банк Республики
Казахстан сведений для формирования
обзора финансового сектора

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Сведения по показателям для формирования обзора финансового сектора

Отчетный период: по состоянию на "___" __________ 20__года

      Индекс: 700-Н(Д)

      Периодичность: ежедневная, ежемесячная

      Представляют: банки второго уровня, Банк Развития Казахстана, ипотечные организации

      Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

      Сроки представления:

      1) банками второго уровня:

      ежедневые сведения – не позднее 3 (трех) рабочих дней, следующих за отчетным днем (за исключением сведений за первые отчетные дни месяца, которые представляются одновременно с ежемесячными сведениями);

      ежемесячные сведения – не позднее 7 (семи) рабочих дней, следующих за последним днем отчетного месяца;

      2) Банком Развития Казахстана ежемесячные сведения – не позднее 7 (семи) рабочих дней, следующих за последним днем отчетного месяца;

      3) ипотечными организациями ежемесячные сведения – не позднее 10 (десяти) рабочих дней, следующих за последним днем отчетного месяца.

      В случае отсутствия сведений форма представляется с нулевыми остатками.

  Форма

      _______________________________________________________
            (полное наименование банка второго уровня,
      Банка Развития Казахстана или ипотечной организации)
                  по состоянию на _______________

  (в тысячах тенге)

Номер счета

Детализация

Название счета (резидентство, сектор экономики, вид валюты)

Сумма

АААА

XYZ

1

000

Активы

2

000

Обязательства

3

000

Собственный капитал

      Первый руководитель или лицо, уполномоченное им на подписание
_______________________________________________________________________ ________
            фамилия, имя, отчество (при его наличии)                         подпись
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание
_______________________________________________________________________ ________
            фамилия, имя, отчество (при его наличии)                         подпись
Исполнитель ___________________________________________________________ ________
                  фамилия, имя, отчество (при его наличии)                   подпись
Номер телефона: _______________________ Дата подписания "___" __________ 20___ года
Примечание: пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, приведено в приложении к настоящей форме

  Приложение
к форме сведений
по показателям
для формирования обзора
финансового сектора

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных

Сведения по показателям для формирования обзора финансового сектора

Глава 1. Общие положения

      1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных "Сведения по показателям для формирования обзора финансового сектора" (далее – Форма).

      2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 69) части второй статьи 15 Закона Республики Казахстан от 30 марта 1995 года "О Национальном Банке Республики Казахстан".

      3. Форма составляется банками второго уровня ежедневно и ежемесячно, Банком Развития Казахстана и ипотечными организациями – ежемесячно. Форма составляется по состоянию на конец отчетного периода.

      4. Сумма в Форме указывается в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятьсот тенге и выше, округляется до тысячи тенге.

      5. Форму подписывает первый руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные на подписание, и исполнитель.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

      6. В Форме соблюдается следующее балансовое тождество:

      Сумма Активов (строка 1 000) = сумма Обязательств (строка 2 000) + сумма Собственного капитала (строка 3 000).

      7. По счетам 1011, 1012, 1601, 1602, 1610, 1651-1699, 1854, 1857, 1873, 1874, 2854, 2857, 2861, 2872, 2873, 3001-3027, 3101, 3200, 3400, 3510, 3540, 3580, 3589, 3599 детализации указывается как "000".

      8. По счетам 1013, 1727, 2016, 2126, 2212, 2216, 2708, 2717 по коду валюты указывается детализация "0".

      9. По счетам 1811-1827, 1831-1845, 1871, 1880, 2041-2048, 2231, 2704, 2811-2820, 2831-2839, 2871, 2874, 2880, 3561-3564 по сектору экономики указывается детализация "0".

      10. По счетам 1007, 1009, 1603, 1604 с кодом детализации 100 (резиденты) отражаются монеты, изготовленные из драгоценных металлов, и коллекционные монеты в национальной валюте, выпущенные Национальным Банком Республики Казахстан, с кодом детализации 200 (нерезиденты) – монеты, изготовленные из драгоценных металлов, и коллекционные монеты эмитентов-нерезидентов.

      11. По счетам 1405, 1406, 1425, 1752, 1864 указывается сектор экономики векселедателя.

      12. По счетам 1201, 1202, 1205, 1206, 1208, 1209, 1452, 1453, 1454, 1456, 1457, 1459, 1481, 1482, 1483, 1485, 1486, 1491, 1492, 1494, 1495, 1744, 1745, 1746, 1750, 1757 указывается резидентство и сектор экономики эмитента.

      13. По счетам 2301, 2303, 2306, 2401, 2402, 2405, 2406 в случае отсутствия возможности достоверно определить резидентство и сектор экономики держателя ценной бумаги указывается резидентство и сектор экономики номинального держателя (доверительного собственника).

      14. В случае, если имеет место операция по размещению вкладов банков второго уровня и ипотечных организаций в организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, либо в акционерное общество "Казпочта", данная операция отражается на счетах группы 1250 "Вклады, размещенные в других банках" с указанием соответствующего сектора экономики.

  Приложение 2
к Инструкции по представлению
банками второго уровня,
Банком Развития Казахстана
и ипотечными организациями
в Национальный Банк Республики
Казахстан сведений для формирования
обзора финансового сектора

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Сведения по операциям с филиалами и представительствами иностранных компаний

Отчетный период: по состоянию на "___" __________20__ года

      Индекс: 700(ДФ)

      Периодичность: ежемесячная

      Представляют: банки второго уровня, Банк Развития Казахстана, ипотечные организации

      Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

      Сроки представления:

      1) банками второго уровня, Банком Развития Казахстана не позднее 7 (семи) рабочих дней, следующих за последним днем отчетного месяца;

      2) ипотечными организациями не позднее 10 (десяти) рабочих дней, следующих за последним днем отчетного месяца.

      В случае отсутствия сведений форма не представляется.

  Форма

      ___________________________________________________
      (полное наименование банка второго уровня,
      Банка Развития Казахстана или ипотечной организации)
по состоянию на _______________

  (в тысячах тенге)

Номер счета

Название счета

Сумма

1401

Займы овердрафт, предоставленные клиентам


1403

Счета по кредитным карточкам клиентов


1405

Учтенные векселя клиентов


1406

Вознаграждение, начисленное предыдущими векселедержателями по учтенным векселям клиентов


1407

Факторинг клиентам


1409

Просроченная задолженность клиентов по факторингу


1411

Краткосрочные займы, предоставленные клиентам


1417

Долгосрочные займы, предоставленные клиентам


1420

Финансовый лизинг клиентам


1421

Просроченная задолженность клиентов по финансовому лизингу


1422

Форфейтинг клиентам


1423

Просроченная задолженность клиентов по форфейтингу


1424

Просроченная задолженность клиентов по займам


1425

Опротестованные векселя клиентов


1426

Требования к клиенту по операциям финансирования торговой деятельности


1427

Просроченная задолженность по операциям финансирования торговой деятельности


1428

Резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу, предоставленным клиентам


1429

Прочие займы, предоставленные клиентам


1434

Дисконт по займам, предоставленным клиентам


1435

Премия по займам, предоставленным клиентам


1445

Финансовые активы, переданные в доверительное управление


1461

Операции обратное репо с ценными бумагами


1462

Просроченная задолженность по операциям обратное репо с ценными бумагами


1552

Расчеты с клиентами


1740

Начисленные доходы по займам и финансовому лизингу, предоставленным клиентам


1741

Просроченное вознаграждение по займам и финансовому лизингу, предоставленным клиентам


1748

Начисленные доходы по операциям обратное репо с ценными бумагами


1749

Прочее просроченное вознаграждение


1752

Начисленные доходы по учтенным векселям


1753

Начисленные доходы по операциям с производными финансовыми инструментами


1755

Начисленные доходы по финансовым активам, переданным в доверительное управление


1756

Начисленные доходы по прочим операциям


1772

Просроченная задолженность по инвестиционной деятельности на условиях аренды


1792

Предоплата вознаграждения по полученным займам и вкладам


1799

Прочие предоплаты


1853

Расчеты с акционерами (по дивидендам)


2203

Текущие счета юридических лиц


2210

Финансовые активы, принятые в доверительное управление


2211

Вклады до востребования юридических лиц


2212

Металлические счета клиентов в аффинированных драгоценных металлах


2215

Краткосрочные вклады юридических лиц


2216

Срочные вклады клиентов в аффинированных драгоценных металлах


2217

Долгосрочные вклады юридических лиц


2219

Условные вклады юридических лиц


2223

Вклад, являющийся обеспечением обязательств юридических лиц


2224

Просроченная задолженность по вкладам до востребования клиентов


2225

Просроченная задолженность по прочим операциям с клиентами


2226

Просроченная задолженность по срочным вкладам клиентов


2227

Полученный финансовый лизинг


2228

Указания, не исполненные в срок


2230

Просроченная задолженность по полученному финансовому лизингу


2232

Просроченная задолженность по условным вкладам клиентов


2237

Счет хранения указаний отправителя в соответствии с валютным законодательством Республики Казахстан


2238

Премия по вкладам, привлеченным от клиентов


2239

Дисконт по вкладам, привлеченным от клиентов


2240

Счет хранения денег, принятых в качестве обеспечения (заклад, задаток) обязательств клиентов


2245

Инвестиционные депозиты


2255

Операции репо с ценными бумагами


2451

Бессрочные финансовые инструменты


2552

Расчеты с клиентами


2707

Начисленные расходы, связанные с выплатой вознаграждения на сумму денег, принятых в качестве обеспечения (заклад, задаток) обязательств клиентов


2717

Начисленные расходы по металлическим счетам клиентов в аффинированных драгоценных металлах


2718

Начисленные расходы по текущим счетам клиентов


2719

Начисленные расходы по условным вкладам клиентов


2720

Начисленные расходы по вкладам до востребования клиентов


2721

Начисленные расходы по срочным вкладам клиентов


2723

Начисленные расходы по вкладу, являющемуся обеспечением обязательств клиентов


2725

Начисленные расходы по операциям репо с ценными бумагами


2731

Начисленные расходы по прочим операциям


2741

Просроченное вознаграждение по полученным займам и финансовому лизингу


2742

Просроченное вознаграждение по вкладам до востребования


2743

Просроченное вознаграждение по срочным вкладам


2745

Начисленные расходы по полученному финансовому лизингу


2746

Просроченное вознаграждение по условным вкладам


2747

Просроченное вознаграждение по вкладу, являющемуся обеспечением обязательств других банков и клиентов


2748

Просроченное вознаграждение по текущим счетам


2749

Прочее просроченное вознаграждение


2755

Начисленные расходы по финансовым активам, принятым в доверительное управление


2757

Начисленные расходы по бессрочным финансовым инструментам


      Первый руководитель или лицо, уполномоченное им на подписание
_______________________________________________________________________ ________
            фамилия, имя, отчество (при его наличии)                         подпись
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание
_______________________________________________________________________ ________
            фамилия, имя, отчество (при его наличии)                         подпись
Исполнитель ___________________________________________________________ ________
            фамилия, имя, отчество (при его наличии)                         подпись
Номер телефона: _______________________ Дата подписания "___" __________ 20___ года

      Примечание: пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, приведено в приложении к настоящей форме

  Приложение
к форме сведений
по операциям с филиалами
и представительствами
иностранных компаний

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных

Сведения по операциям с филиалами и представительствами иностранных компаний

Глава 1. Общие положения

      1. Настоящее пояснение (далее – Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных "Сведения по операциям с филиалами и представительствами иностранных компаний" (далее – Форма).

      2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 69) части второй статьи 15 Закона Республики Казахстан от 30 марта 1995 года "О Национальном Банке Республики Казахстан".

      3. Форма составляется банками второго уровня, Банком Развития Казахстана и ипотечными организациями – ежемесячно. Форма составляется по состоянию на последний рабочий день месяца.

      4. Сумма в Форме указывается в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятьсот тенге и выше, округляется до тысячи тенге.

      5. Форму подписывает первый руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные на подписание, и исполнитель.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

      6. В Форме указываются сведения только по операциям с филиалами и представительствами иностранных компаний, осуществляющими свою деятельность на территории Республики Казахстан и относящимися к нерезидентам.

      Сведения представляются с детализацией по следующим секторам экономики:

      1) другие финансовые организации – код "5";

      2) государственные нефинансовые организации – код "6";

      3) негосударственные нефинансовые организации – код "7";

      4) некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства – код "8".

      Секторы экономики филиалов и представительств иностранных компаний, осуществляющих свою деятельность на территории Республики Казахстан, соответствуют секторам экономики их головных компаний.

  Приложение 3
к Инструкции по представлению
банками второго уровня,
Банком Развития Казахстана
и ипотечными организациями
в Национальный Банк Республики
Казахстан сведений для формирования
обзора финансового сектора

Детализация

Расшифровка детализации (резидентство, сектор экономики, вид валюты)

XYZ

000


100

(резидент)

101

(резидент, тенге)

102

(резидент, СКВ)

103

(резидент, ДВВ)

110

(резидент, Правительство Республики Казахстан)

111

(резидент, Правительство Республики Казахстан, тенге)

112

(резидент, Правительство Республики Казахстан, СКВ)

113

(резидент, Правительство Республики Казахстан, ДВВ)

120

(резидент, региональные и местные органы управления)

121

(резидент, региональные и местные органы управления, тенге)

122

(резидент, региональные и местные органы управления, СКВ)

123

(резидент, региональные и местные органы управления, ДВВ)

130

(резидент, Национальный Банк Республики Казахстан)

131

(резидент, Национальный Банк Республики Казахстан, тенге)

132

(резидент, Национальный Банк Республики Казахстан, СКВ)

133

(резидент, Национальный Банк Республики Казахстан, ДВВ)

140

(резидент, банки второго уровня)

141

(резидент, банки второго уровня, тенге)

142

(резидент, банки второго уровня, СКВ)

143

(резидент, банки второго уровня, ДВВ)

150

(резидент, финансовые организации)

151

(резидент, финансовые организации, тенге)

152

(резидент, финансовые организации, СКВ)

153

(резидент, финансовые организации, ДВВ)

160

(резидент, государственные нефинансовые организации)

161

(резидент, государственные нефинансовые организации, тенге)

162

(резидент, государственные нефинансовые организации, СКВ)

163

(резидент, государственные нефинансовые организации, ДВВ)

170

(резидент, негосударственные нефинансовые организации)

171

(резидент, негосударственные нефинансовые организации, тенге)

172

(резидент, негосударственные нефинансовые организации, СКВ)

173

(резидент, негосударственные нефинансовые организации, ДВВ)

180

(резидент, некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства)

181

(резидент, некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства, тенге)

182

(резидент, некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства, СКВ)

183

(резидент, некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства, ДВВ)

190

(резидент, домашние хозяйства)

191

(резидент, домашние хозяйства, тенге)

192

(резидент, домашние хозяйства, СКВ)

193

(резидент, домашние хозяйства, ДВВ)

200

(нерезидент)

201

(нерезидент, тенге)

202

(нерезидент, СКВ)

203

(нерезидент, ДВВ)

210

(нерезидент, Центральное Правительство иностранного государства)

211

(нерезидент, Центральное Правительство иностранного государства, тенге)

212

(нерезидент, Центральное Правительство иностранного государства, СКВ)

213

(нерезидент, Центральное Правительство иностранного государства, ДВВ)

220

(нерезидент, региональные и местные органы управления)

221

(нерезидент, региональные и местные органы управления, тенге)

222

(нерезидент, региональные и местные органы управления, СКВ)

223

(нерезидент, региональные и местные органы управления, ДВВ)

230

(нерезидент, иностранные Центральные банки)

231

(нерезидент, иностранные Центральные банки, тенге)

232

(нерезидент, иностранные Центральные банки, СКВ)

233

(нерезидент, иностранные Центральные банки, ДВВ)

240

(нерезидент, иностранные банки)

241

(нерезидент, иностранные банки, тенге)

242

(нерезидент, иностранные банки, СКВ)

243

(нерезидент, иностранные банки, ДВВ)

250

(нерезидент, финансовые организации)

251

(нерезидент, финансовые организации, тенге)

252

(нерезидент, финансовые организации, СКВ)

253

(нерезидент, финансовые организации, ДВВ)

260

(нерезидент, государственные нефинансовые организации)

261

(нерезидент, государственные нефинансовые организации, тенге)

262

(нерезидент, государственные нефинансовые организации, СКВ)

263

(нерезидент, государственные нефинансовые организации, ДВВ)

270

(нерезидент, негосударственные нефинансовые организации)

271

(нерезидент, негосударственные нефинансовые организации, тенге)

272

(нерезидент, негосударственные нефинансовые организации, СКВ)

273

(нерезидент, негосударственные нефинансовые организации, ДВВ)

280

(нерезидент, некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства)

281

(нерезидент, некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства, тенге)

282

(нерезидент, некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства, СКВ)

283

(нерезидент, некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства, ДВВ)

290

(нерезидент, домашние хозяйства)

291

(нерезидент, домашние хозяйства, тенге)

292

(нерезидент, домашние хозяйства, СКВ)

293

(нерезидент, домашние хозяйства, ДВВ)


Если Вы обнаружили на странице ошибку, выделите мышью слово или фразу и нажмите сочетание клавиш Ctrl+Enter

 

поиск по странице

Введите строку для поиска

Совет: в браузере есть встроенный поиск по странице, он работает быстрее. Вызывается чаще всего клавишами ctrl-F.