On approval of the Rules and forms for provision by an organization that maintains a system of registers of securities holders of available information on individuals holding securities, as well as on transactions of individuals with securities, and insurance (reinsurance) organizations, insurance brokers, branches of insurance (reinsurance) organizations-non-residents of the Republic of Kazakhstan, branches of insurance brokers - non-residents of the Republic of Kazakhstan of information on insurance contracts concluded by individuals

Order No. 488 of the First Deputy Prime Minister of the Republic of Kazakhstan - Minister of Finance of the Republic of Kazakhstan dated May 15, 2020. Registered with the Ministry of Justice of the Republic of Kazakhstan on May 18, 2020 under No. 20653.

Unofficial translation

Footnote. The heading as amended by Order No. 381 of the Minister of Finance of the Republic of Kazakhstan dated 23.04.2021 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication).

In pursuance of paragraphs 14 and 17 of Article 26 of the Code of the Republic of Kazakhstan of December 25, 2017 "On Taxes and Other Obligatory Payments to the Budget (Tax Code)" I HEREBY ORDER:

1. Approve the attached:

1) Rules for provision by an organization that maintains a system of registers of securities holders of available information on individuals holding securities, as well as on transactions of individuals with securities in accordance with Appendix 1 to this Order;

2) the form of information on individuals holding securities in accordance with Appendix 2 to this Order;

3) the form of information on transactions of individuals with securities in accordance with Appendix 3 to this Order;

4) Rules for provision by insurance (reinsurance) companies, insurance brokers, branches of insurance (reinsurance) organizations that are non-residents of the Republic of Kazakhstan, branches of insurance brokers- non-residents of the Republic of Kazakhstan of information on insurance contracts concluded by individuals in accordance with Appendix 4 to this Order;

5) the form of information on insurance contracts concluded by individuals in accordance with Appendix 5 to this Order.

Footnote. Paragraph 1as amended by Order No. 381 of the Minister of Finance of the Republic of Kazakhstan dated 23.04.2021 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication).

2. That the following shall be declared to be no longer in force:

1) Order No. 407 of the Minister of Finance of the Republic of Kazakhstan dated July 28, 2016 “On Approval of the Rules and Document Forms for Submission of Information on Individual Holders of Securities, as well as Information on Insurance Contracts Concluded by Individuals" (registered with the Register of State Registration of Regulatory Legal Acts under No. 14184, published on September 9, 2016 in Adilet, the legal information system);

2) paragraph 3 of the List of Orders of the Ministry of Finance of the Republic of Kazakhstan as amended, approved by Order of the Minister of Finance of the Republic of Kazakhstan No. 213 dated March 31, 2017 “On Amendments and Additions to Certain Orders of the Ministry of Finance of the Republic of Kazakhstan” (registered with the Register of State Registration of Regulatory Legal Acts under No. 15096, published on June 13, 2017 in the Reference Control Bank of Regulatory Legal Acts of the Republic of Kazakhstan).

3. Under a statutory procedure, the State Revenue Committee of the Ministry of Finance of the Republic of Kazakhstan shall ensure:

1) state registration hereof with the Ministry of Justice of the Republic of Kazakhstan;

2) posting this order on the web-site of the Ministry of Finance of the Republic of Kazakhstan;

3) within ten working days after the state registration hereof with the Ministry of Justice of the Republic of Kazakhstan, submit to the Legal Service Department of the Ministry of Finance of the Republic of Kazakhstan the information on implementation of the measures stipulated by sub-paragraphs 1) and 2) of this paragraph.

4. This order shall come into effect from January 1, 2021 and shall be subject to official publication.

First Deputy Prime Minister of the Republic of Kazakhstan-Minister of Finance

A. Smailov

“AGREED”
Agency of the Republic of Kazakhstan
on Financial Market Regulation
and Development

Appendix 1 to Order No. 488 of the first deputy Prime Minister of the Republic of Kazakhstan – Minister of Finance of the Republic of Kazakhstan of May 15, 2020

Rules
for provision by an organization that maintains a system of registers of securities holders of available
information on individuals holding securities and also on transactions of individuals with securities

Footnote. The Rules as amended by Order No. 381 of the Minister of Finance of the Republic of Kazakhstan dated 23.04.2021 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication).

Chapter 1. General provisions

1. These Rules for provision by an organization that maintains a system of registers of securities holders of available information on individuals holding securities, as well as on transactions of individuals with securities (further-the Rules) have been developed pursuant to Paragraph 14, article 26 of the Code of the Republic of Kazakhstan of December 25, 2017 “On taxes and other obligatory payments to the budget” (Tax Code) and define the procedure for provision by an organization that maintains a system of registers of securities holders (further-the organization), of available information on individuals holding securities and also on transactions of individuals with securities (further- information).

Chapter 2. Procedure of provision by an organization that maintains a system of registers of securities holders of
available information on individuals holding securities and also on transactions of individuals with securities

2. Information shall be submitted by the organization at the request of the state revenue authority in accordance with the form of Appendix 1 and 2 to these Rules.

3. Information is submitted by the organization from the automated information system "Depository and Registrar System of Securities" of the Joint Stock Company "Central Securities Depository" to the information system "Integrated Database" of the State Revenue Committee of the Ministry of Finance of the Republic of Kazakhstan in the form approved in accordance with Appendices 2 and 3 to this order .

4. The State Revenue Committee of the Ministry of Finance of the Republic of Kazakhstan shall ensure confidentiality of the information received under these Rules.

Appendix 1 to the Rules for provision by an organization that maintains a system of registers of securities holders, of available information on individuals holding securities, and also on transactions of individuals with securities

The form

Request of the state revenue authority for information

__________________________________________________________________________

(name of the state revenue body)

Pursuant to paragraph 14, Article 26 of the of the Code of the Republic of Kazakhstan

of December 25, 2017 “On taxes and other obligatory payments to the budget” (Tax Code)

request to provide available information on individuals holding securities

full name

______________________________________________________________________________

Individual Identification Number

_______________________________________________ as of “__” __ 20__

Grounds for request ___________________________________________________

______________________________________________________________________________

The head (deputy head) of the state revenue body

______________________________________________________________________________

(full name), signature, seal)

Appendix 2 to the Rules for provision by an organization that maintains a system of registers of securities holders, of available information on individuals holding securities, and also on transactions of individuals with securities

The form

Request of the state revenue authority for information

__________________________________________________________________________

(name of the state revenue body)

Pursuant to paragraph 14, Article 26 of the of the Code of the Republic of Kazakhstan

of December 25, 2017 “On taxes and other obligatory payments to the budget” (Tax Code)

request to provide available information on transactions of individuals with securities

full name

_______________________________________________________________________________

Individual Identification Number

___________________________________________ for the period from__ 20 __ to __ 20 __

Grounds for request

_______________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________

The head (deputy head) of the state revenue body

_______________________________________________________________________________

(full name), signature, seal)

Appendix 2 to Order No. 488 of the first deputy Prime Minister of the Republic of Kazakhstan – Minister of Finance of the Republic of Kazakhstan of May 15, 2020

The form

Information on individuals holding securities
as of "__" __ 20__

Footnote. The form as amended by Order No. 381 of the Minister of Finance of the Republic of Kazakhstan dated 23.04.2021 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication).

Name of the organization

_________________________________________________________________

Business identification number of the organization

_________________________________________________________________

№	Individual Identification Number	Full name	Type of securities	International identification number of the security (ISIN code)	Number of securities	Nominal value (if any) of securities, KZT	Name of the mutual investment fund	Business identification number of the asset management company	Name of the asset management company
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10

__________________________________________________________________________

Full name of the head of the organization

providing information, (electronic digital signature)

Phone number of the executive ________________________________________________

Address of the organization providing information

__________________________________________________________________________

Appendix to the form “Information on individuals holding securities”

Explanation on filling out the form
“Information on individuals holding securities”

1. The form "Information on Individuals holding securities" (hereinafter referred to as "Information") shall indicate the following data:

in column 1 - serial number of the line;

in column 2 - individual identification number of the individual holding securities;

in column 3- full name of an individual holding securities;

in column 4 - the type of security shall be indicated, in accordance with paragraph 2 of Article 129 of the Civil Code of the Republic of Kazakhstan dated December 27, 1994, the holder of which is the individual indicated in column 3;

in column 5 - international security identification number (ISIN code);

in column 6 - number of securities of the type indicated in column 4;

in column 7 - nominal value (if any) of securities, in KZT (at the official rate established by the National Bank of the Republic of Kazakhstan on the date of information retrieval).

2. In case of providing information on shares, the following information shall be additionally indicated:

in column 8 - the name of the mutual investment fund;

in column 9 - business identification number of the management company;

in column 10 - the name of the asset management company.

3. The information shall be certified by an electronic digital signature of the head of the organization.

Appendix 3 to Order No. 488 of the first deputy Prime Minister of the Republic of Kazakhstan – Minister of Finance of the Republic of Kazakhstan of May 15, 2020

The form

Information on transactions of individuals with securities
in the period from__ 20 __ to __ 20 __

Footnote. The order has been supplemented by Appendix 3 in accordance with Order No. 381 of the Minister of Finance of the Republic of Kazakhstan dated 23.04.2021 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication).

Name of the organization

_____________________________________________________________________

Business identification number of the organization ____________________________________________

№	Individual Identification Number	Full name	Transactions/operations with securities	Date and time of registration of transaction or operation with securities	Individual Identification Number or Business Identification Number of the counterparty	Full name or name of the counterparty	International Identification Number of a security(ISIN code)	Name of the mutual investment fund
1	2	3	4	5	6	7	8	9

Table continuation

Business identification number of the issuer or management company	Name of the issuer or asset management company	Number	Volume of transaction or operation	Currency of transaction or operation	Type of transaction or operation	Sign of money transfer by the Central Securities Depositary	Sign of transaction, made on the Exchange
10	11	12	13	14	15	16	17

__________________________________________________________________________

Full name of the head of the organization

providing the information, (electronic digital signature)

Phone number of the executive ________________________________________________

Address of the organization providing the information

__________________________________________________________________________

Application to the form “Information on transactions of individuals with securities”

Explanation on filling out the form
“Information on transactions of individuals with securities”

1. The form "Information on transactions of Individuals with securities" shall indicate the following data:

in column 1 - serial number of the line;

in column 2 - individual identification number of the individual on whom the Information is provided;

in column 3 – full name of the individual on whom the Information is provided;

in column 4 – it shall be indicated whether a transaction or operation with securities has been carried out;

in column 5 –the date and time of the transaction or operation with securities;

in column 6 - the individual identification number or business identification number of the counterparty;

in column 7 – full name of the counterparty;

in column 8 - the international identification number of the security (ISIN code);

in column 9 - the name of the mutual investment fund;

in column 10 - the business identification number of the issuer or asset management company;

in column 11 - the name of the issuer or asset management company;

in column 12 - the number of securities;

in column 13 - the volume of the transaction or operation;

in column 14 - the currency of the transaction or operation;

in column 15 - the type of transaction or operation;

in column 16 - the sign of money transfer by the Central Securities Depository. If the money transfer was made by the Central Securities Depository, then the symbol “Y” shall be indicated, in other cases the symbol “N” shall be indicated;

in column 17 - the sign of the transaction concluded on the exchange. If the transaction was concluded on the exchange, then the symbol "Y" shall be indicated, in other cases the symbol "N" shall be indicated.

Appendix 4 to Order No. 488 of the first deputy Prime Minister of the Republic of Kazakhstan – Minister of Finance of the Republic of Kazakhstan of May 15, 2020

The form

Rules
for provision by insurance (reinsurance) organizations, insurance brokers, branches of insurance (reinsurance)
organizations-non-residents of the Republic of Kazakhstan, branches of insurance brokers- non-residents
of the Republic of Kazakhstan of information on insurance contracts concluded by individuals

Footnote. The Rules as amended by Order No. 381 of the Minister of Finance of the Republic of Kazakhstan dated 23.04.2021 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication).

Chapter 1.General provisions

1. These Rules for provision by insurance (reinsurance) organizations, insurance brokers, branches of insurance (reinsurance) organizations that are non-residents of the Republic of Kazakhstan, branches of insurance brokers - non-residents of the Republic of Kazakhstan of information on insurance contracts concluded by individuals (further- the Rules), have been developed pursuant to Paragraph 17, article 26 of the Code of the Republic of Kazakhstan of December 25, 2017 “On taxes and other obligatory payments to the budget” (Tax Code) and define the procedure for provision by insurance (reinsurance) organizations, insurance brokers, branches of insurance (reinsurance) organizations -non-residents of the Republic of Kazakhstan, branches of insurance brokers-non-residents of the Republic of Kazakhstan (hereinafter -the insurance organization) of information on insurance contracts concluded by individuals (hereinafter referred to as Information).

Chapter 2. Procedure for provision by insurance (reinsurance) organizations, insurance brokers, branches of insurance (reinsurance)
organizations that are non-residents of the Republic of Kazakhstan, branches of non-resident insurance brokers of the Republic of Kazakhstan
of information on insurance contracts concluded by individuals

2. The information shall be submitted by an insurance organization at the request of the state revenue authority in accordance with the form of the Appendix to these Rules.

3. The information shall be submitted by the insurance organization electronically by transmission via information and communication network that provides protection, authentication, verification of integrity; checking and encryption of data transmitted over the network in accordance with the form of Appendix 5 to this order, and shall be certified by the electronic digital signature of the chief executive.

The information provided by the insurance organization on insurance contracts concluded by individuals shall be presented separately on each insurance contract (policy).

4. If it is impossible to submit the Information via the information and communication network, and also in the event of technical errors, the Information is submitted electronically in the Microsoft Excel or Microsoft Access format.

	Appendix to the Rules for provision by insurance (reinsurance) organizations, insurance brokers, branches of insurance (reinsurance) companies-non-residents of the Republic of Kazakhstan, branches of insurance brokers - non-residents of the Republic of Kazakhstan of information
	on insurance contracts concluded by individuals

The form

Request of the state revenue authority for information

__________________________________________________________________________

(name of the state revenue body)

Pursuant to paragraph 17, Article 26 of the of the Code of the Republic of Kazakhstan of December 25,

2017 “On taxes and other obligatory payments to the budget” (Tax Code)

request to provide available information on insurance contracts concluded by individuals

full name

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

Individual Identification Number

__________________________________________________________________________

in the period from __ 20__ to __ 20__ года

Grounds for request

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

The head (deputy head) of the state revenue body

__________________________________________________________________________

(full name, signature, seal)

	Appendix 5
	to Order No. 488 of the first deputy Prime Minister of the Republic of Kazakhstan – Minister of Finance of the Republic of Kazakhstan of May 15, 2020

The form

Information on insurance contracts concluded by individuals in the period from__20__ to__ 20 __

Footnote. The Form as amended by Order No. 381 of the Minister of Finance of the Republic of Kazakhstan dated 23.04.2021 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication).

__________________________________________________________________________

name of the insurance (reinsurance) organization, branch of insurance

(reinsurance) organization –non-resident of the Republic of Kazakhstan (insurance

broker, branch of the insurance

broker - non-resident of the Republic of Kazakhstan

__________________________________________________________________________

business identification number of the insurance (reinsurance) organization,

branch of the insurance (reinsurance) organization - non-resident of the Republic of Kazakhstan

(insurance broker, branch of insurance broker - non-resident of the Republic of Kazakhstan)

№	Individual Identification Number of the individual	Full name of the individual	Form of insurance	Insurance contract (policy)		Insurance benefit		Insurance premium		Redemption sum
				date	number	date	sum (KZT)	date	sum (KZT)	date	sum (KZT)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12

__________________________________________________________________________

full name of the head of the insurance

(reinsurance) organization, branch of the insurance (reinsurance)

organization –non-resident of the Republic of Kazakhstan (insurance broker, branch

of insurance broker - non-resident of the Republic of Kazakhstan), providing information,

(electronic digital signature)

Phone number of the executive ___________________________________________

Address of the insurance (reinsurance) organization, branch of the insurance

(reinsurance) organization

-non-resident of the Republic of Kazakhstan (insurance

broker, branch of insurance broker - non-resident of the Republic of Kazakhstan),

providing information _______________________________________________

Application to the form “Information on insurance contracts concluded by individuals”

Explanation on filling out the form “Information on insurance contracts concluded by individuals”

1. The form "Information on insurance contracts concluded by individuals" (hereinafter -"Information") shall indicate the following data:

in column 1 - serial number of the line;

in column 2 - individual identification number of the individual;

in column 3 – full name of the individual;

in column 4 - the form of insurance (accumulative or non-accumulative);

in column 5 - the date of conclusion of the contract (policy) of insurance;

in column 6 - the number of the contract (policy) of insurance;

in column 7 - the date of the insurance payment;

in column 8 - the amount of insurance payment, in KZT;

in column 9 - the date of payment of the insurance premium;

in column 10 - the amount of the insurance premium, in KZT;

in column 11 - the date of payment of the redemption amount paid in the event of early termination of insurance contracts shall be indicated;

in column 12 - the amount of the redemption amount paid in case of early termination of insurance contracts, in KZT.

2. Information shall be certified by an electronic digital signature of the head of the insurance (reinsurance) organization, a branch of the insurance (reinsurance) organization -non-resident of the Republic of Kazakhstan (the insurance broker, the branch of insurance broker-non-resident of the Republic of Kazakhstan).

Бағалы қағаздарды ұстаушылар тізілімдерінің жүйесін жүргізу жөніндегі қызметті жүзеге асыратын ұйым бағалы қағаздарды ұстаушы-жеке тұлғалар, сондай-ақ жеке тұлғалардың бағалы қағаздармен жасаған мәмілелері туралы қолда бар мәліметтерді және сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының, сақтандыру брокерлерінің, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерлері филиалдарының жеке тұлғалар жасаған сақтандыру шарттары жөніндегі мәліметтерді ұсыну қағидаларын және нысандарын бекіту туралы

Қазақстан Республикасы Премьер-Министрінің Бірінші орынбасары - Қазақстан Республикасы Қаржы министрінің 2020 жылғы 15 мамырдағы № 488 бұйрығы. Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде 2020 жылғы 18 мамырда № 20653 болып тіркелді.

Ескерту. Бұйрықтың атауы жаңа редакцияда - ҚР Қаржы министрінің 23.04.2021 № 381 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткеннен соң қолданысқа енгізіледі) бұйрығымен.
ЗҚАИ-ның ескертпесі!
Осы бұйрық 01.01.2021 бастап қолданысқа енгізіледі.

"Салық және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдер туралы" 2017 жылғы 25 желтоқсандағы Қазақстан Республикасы Кодексінің (Салық кодексі) 26-бабы 14 және 17-тармақтарына сәйкес БҰЙЫРАМЫН:

1. Қоса беріліп отырған:

1) осы бұйрыққа 1-қосымшаға сәйкес Бағалы қағаздарды ұстаушылар тізілімдерінің жүйесін жүргізу жөніндегі қызметті жүзеге асыратын ұйымның бағалы қағаздарды ұстаушы-жеке тұлғалар, сондай-ақ жеке тұлғалардың бағалы қағаздармен жасаған мәмілелері туралы қолда бар мәліметтерді ұсыну қағидалары;

2) осы бұйрыққа 2-қосымшаға сәйкес Бағалы қағаздарды ұстаушы-жеке тұлғалар туралы мәліметтерді ұсыну нысаны;

3) осы бұйрыққа 3-қосымшаға сәйкес Жеке тұлғалардың бағалы қағаздармен жасаған мәмілелері туралы мәліметтерді ұсыну нысаны;

4) осы бұйрыққа 4-қосымшаға Сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының, сақтандыру брокерлерінің, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерлері филиалдарының жеке тұлғалар жасаған сақтандыру шарттары жөніндегі мәліметтерді ұсыну қағидалары;

5) осы бұйрыққа 5-қосымшаға жеке тұлғалар жасаған сақтандыру шарттары жөніндегі мәліметтерді ұсыну нысаны бекітілсін.

Ескерту. 1-тармақ жаңа редакцияда - ҚР Қаржы министрінің 23.04.2021 № 381 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткеннен соң қолданысқа енгізіледі) бұйрығымен.

2. Мыналардың:

1) "Бағалы қағаздарды ұстаушы тексерілетін жеке тұлғалар туралы мәліметтерді, сондай-ақ тексерілетін жеке тұлғалар жасасқан сақтандыру шарттары жөніндегі мәліметтерді ұсыну қағидаларын және нысандарын бекіту туралы" Қазақстан Республикасы Қаржы министрінің 2016 жылғы 28 шілдедегі № 407 бұйрығының (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 14184 болып тіркелген, 2016 жылғы 9 қыркүйекте "Әділет" ақпараттық-құқықтық жүйесінде жарияланған);

2) "Қазақстан Республикасы Қаржы министрлігінің кейбір бұйрықтарына өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы" Қазақстан Республикасы Қаржы министрінің 2017 жылғы 31 наурыздағы № 213 бұйрығымен бекітілген Қазақстан Республикасы Қаржы министрінің өзгерістер мен толықтырулар енгізілетін бұйрықтарының тізбесі 3-тармағының (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 15096 болып тіркелген, 2017 жылғы 13 маусымда Қазақстан Республикасы нормативтік құқықтық актілерінің эталондық бақылау банкінде жарияланған) күші жойылды деп танылсын.

3. Қазақстан Республикасы Қаржы министрлігінің Мемлекеттік кірістер комитеті заңнамада белгіленген тәртіппен:

1) осы бұйрықтың Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркелуін;

2) осы бұйрықтың Қазақстан Республикасы Қаржы министрлігінің интернет-ресурсында орналастырылуын;

3) осы бұйрық Қазақстан Республикасы Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркелгеннен кейін он жұмыс күні ішінде Қазақстан Республикасы Қаржы министрлігінің Заң қызметі департаментіне осы тармақтың 1) және 2) тармақшаларында көзделген іс-шараларды орындау туралы мәліметтердің ұсынылуын қамтамасыз етсін.

4. Осы бұйрық 2021 жылғы 1 қаңтардан бастап қолданысқа енгізіледі және ресми жариялануға жатады.

Қазақстан Республикасы Премьер-Министрінің Бірінші Орынбасары - Қаржы министрі

А. Смаилов

"КЕЛІСІЛДІ"

Қазақстан Республикасы

Қаржы нарығын реттеу

және дамыту агенттігі

Қазақстан Республикасы Премьер-Министрінің Бірінші орынбасары - Қазақстан Республикасы Қаржы министрінің 2020 жылғы 15 мамырдағы № 488 бұйрығына 1-қосымша

Бағалы қағаздарды ұстаушылар тізілімдерінің жүйесін жүргізу жөніндегі қызметті жүзеге асыратын ұйымның бағалы қағаздарды ұстаушы-жеке тұлғалар, сондай-ақ жеке тұлғалардың бағалы қағаздармен жасаған мәмілелері туралы қолда бар мәліметтерді ұсыну қағидалары

Ескерту. Қағида жаңа редакцияда - ҚР Қаржы министрінің 23.04.2021 № 381 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткеннен соң қолданысқа енгізіледі) бұйрығымен.

1-тарау. Жалпы ережелер

1. Осы Бағалы қағаздарды ұстаушылар тізілімдерінің жүйесін жүргізу жөніндегі қызметті жүзеге асыратын ұйымның бағалы қағаздарды ұстаушы-жеке тұлғалар, сондай-ақ жеке тұлғалардың бағалы қағаздармен жасаған мәмілелері туралы қолда бар мәліметтерді ұсыну қағидалары (бұдан әрі – Қағидалар) "Салық және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдер туралы" 2017 жылғы 25 желтоқсандағы Қазақстан Республикасы Кодексінің (Салық кодексі) 26-бабының 14-тармағына сәйкес әзірленді және бағалы қағаздарды ұстаушылар тізілімдерінің жүйесін жүргізу жөніндегі қызметті жүзеге асыратын ұйым (бұдан әрі – ұйым) бағалы қағаздарды ұстаушы-жеке тұлғалар, сондай-ақ жеке тұлғалардың бағалы қағаздармен жасаған мәмілелері туралы қолда бар мәліметтерді (бұдан әрі – Мәліметтер) ұсыну қағидаларын айқындайды.

2-тарау. Бағалы қағаздарды ұстаушылар тізілімдерінің жүйесін жүргізу жөніндегі қызметті жүзеге асыратын ұйымның бағалы қағаздарды ұстаушы-жеке тұлғалар, сондай-ақ жеке тұлғалардың бағалы қағаздармен жасаған мәмілелері туралы қолда бар мәліметтерді ұсыну тәртібі

2. Ұйым мәліметтерді осы Қағидаларға 1 және 2-қосымшаларға сәйкес нысандар бойынша мемлекеттік кірістер органының сұрау салуы бойынша ұсынады.

3. Мәліметтер "Бағалы қағаздар орталық депозитарийі" Акционерлік қоғамының "Бағалы қағаздардың депозитарлық-тіркеу жүйесі" автоматтандырылған ақпараттық жүйесінен Қазақстан Республикасы Қаржы министрлігінің Мемлекеттік кірістер комитеттінің "Интеграцияланған деректер қоры" ақпараттық жүйесіне осы бұйрыққа 2 және 3-қосымшаларына сәйкес бекітілген нысандар бойынша ұсынылады.

4. Қазақстан Республикасы Қаржы министрлігінің Мемлекеттік кірістер комитетті осы Қағидалардың шеңберінде алынған ақпараттың құпиялылығын қамтамасыз етеді.

	Бағалы қағаздарды ұстаушылар тізілімдерінің жүйесін жүргізу жөніндегі қызметті жүзеге асыратын ұйымның бағалы қағаздарды ұстаушы жеке тұлғалар, сондай-ақ жеке тұлғалардың бағалы қағаздармен жасаған мәмілелері туралы қолда бар мәліметтерді ұсыну қағидалары ұсыну қағидаларына 1-қосымша
	нысан

Мәліметтерді ұсыну үшін мемлекеттік кірістер органының сұрау салуы

__________________________________________________________________________

(мемлекеттік кірістер органының атауы)

"Салық және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдер туралы" 2017 жылғы 25 желтоқсандағы Қазақстан Республикасы Кодексінің (Салық кодексі) 26-бабының 14-тармағына сәйкес бағалы қағаздарды ұстаушы жеке тұлғалар туралы қолда бар беруді сұрайды

жеке тұлғаның тегі, аты, әкесінің аты (ол болған кезде) __________________________

__________________________________________________________________________

жеке сәйкестендіру нөмірі __________________________________________________

20__ жылғы "__" __ жағдайы бойынша

Сұрау салуды жіберу себептері _______________________________________________

__________________________________________________________________________

Мемлекеттік кірістер органының

Басшысы (орынбасары)_____________________________________________________

(тегі, аты, әкесінің аты (ол болған кезде), қолы, мөрі)

	Бағалы қағаздарды ұстаушылар тізілімдерінің жүйесін жүргізу жөніндегі қызметті жүзеге асыратын ұйымның бағалы қағаздарды ұстаушы жеке тұлғалар, сондай-ақ жеке тұлғалардың бағалы қағаздармен жасаған мәмілелері туралы қолда бар мәліметтерді ұсыну қағидалары ұсыну қағидаларына 2-қосымша
	нысан

Мәліметтерді ұсыну үшін мемлекеттік кірістер органының сұрау салуы

__________________________________________________________________________

(мемлекеттік кірістер органының атауы)

"Салық және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдер туралы" 2017 жылғы 25 желтоқсандағы Қазақстан Республикасы Кодексінің (Салық кодексі) 26-бабының 14-тармағына сәйкес жеке тұлғалардың бағалы қағаздармен жасаған мәмілелері туралы қолда бар беруді сұрайды

жеке тұлғаның тегі, аты, әкесінің аты (ол болған кезде) ___________________________

__________________________________________________________________________

жеке сәйкестендіру нөмірі ___________________________________________________

20__ жылғы __ бастап 20__ жылғы __ дейін кезеңі үшін

Сұрау салуды жіберу себептері _______________________________________________

_________________________________________________________________________

Мемлекеттік кірістер органының

Басшысы (орынбасары)_____________________________________________________

(тегі, аты, әкесінің аты (ол болған кезде), қолы, мөрі)

	Қазақстан Республикасы Премьер-Министрінің Бірінші орынбасары - Қазақстан Республикасы Қаржы министрінің 2020 жылғы 15 мамырдағы № 488 бұйрығына 2-қосымша
	нысан

20 __ жылғы "__" __ жағдайы бойынша бағалы қағаздарды ұстаушы-жеке тұлғалар туралы мәліметтер

Ескерту. Нысан жаңа редакцияда - ҚР Қаржы министрінің 23.04.2021 № 381 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткеннен соң қолданысқа енгізіледі) бұйрығымен.

Ұйымның атауы ___________________________________________________________

ұйымның бизнес-сәйкестендіру нөмірі _________________________________________

№	Жеке сәйкестендіру нөмірі	Тегі, аты, әкесінің аты (ол болған кезде)	Бағалы қағаздар түрі	Бағалы қағаздың халықаралық сәйкестендiру нөмiрi (ISIN коды)	Бағалы қағаздардың саны	Бағалы қағаздардың номиналдық құны (болған жағдайда), теңге	Инвестициялық пай қорының атауы	Басқарушы компанияның бизнес-сәйкестендіру нөмірі	Басқарушы компанияның атауы
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10

__________________________________________________________________________

Мәліметтерді ұсынатын ұйымы басшысының тегі, аты, әкесінің аты (ол болған кезде),

(электрондық цифрлық қолтаңба)

Орындаушының телефон нөмірі _____________________________________________

Мәліметтерді ұсынатын ұйымның мекенжайы _________________________________

"Бағалы қағаздарды ұстаушы- жеке тұлғалар туралы мәліметтер" нысанына қосымша

"Бағалы қағаздарды ұстаушы-жеке тұлғалар туралы мәліметтер" нысанын толтыру бойынша түсіндірме

1. "Бағалы қағаздарды ұстаушы-жеке тұлғалар туралы қолда бар мәліметтер" (бұдан әрі – Мәліметтер) нысаны мынадай деректерді қамтиды:

1-бағанда – жолдың реттік нөмірі;

2-бағанда – бағалы қағаздарды ұстаушы жеке тұлғаның жеке сәйкестендіру нөмірі;

3-бағанда – бағалы қағаздарды ұстаушы жеке тұлғаның тегі, аты, әкесінің аты (ол болған кезде);

4-бағанда – Қазақстан Республикасының 1994 жылғы 27 желтоқсандағы Азаматтық Кодексінің 129-бабының 2-тармағына сәйкес 3-бағанда көрсетілген ұстаушысы жеке тұлға болып табылатын бағалы қағаздың түрі көрсетіледі;

5-бағанда – бағалы қағаздың халықаралық сәйкестендiру нөмiрi (ISIN коды);

6-бағанда – 4-бағанда көрсетілген түрдегі бағалы қағаздардың саны;

7-бағанда – бағалы қағаздардың номиналдық құны (болған жағдайда), теңгемен (мәліметтерді жасау күніне Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі белгілеген ресми бағам бойынша):

2. Пайлар бойынша ақпарат ұсынылған жағдайда қосымша мынадай ақпарат ұсынылады:

8-бағанда – инвестициялық пай қорының атауы;

9-бағанда – басқарушы компанияның бизнес-сәйкестендіру нөмірі;

10-бағанда – басқарушы компанияның атауы.

3. Мәліметтер ұйымның басшысының электрондық цифрлық қолтаңбасымен куәландырылады.

	Қазақстан Республикасы Премьер-Министрінің Бірінші орынбасары - Қазақстан Республикасы Қаржы министрінің 2020 жылғы 15 мамырдағы № 488 бұйрығына 3-қосымша
	нысан

20__ жылғы __ бастап 20__ жылғы __ дейін кезеңі үшін жеке тұлғалардың бағалы қағаздармен жасаған мәмілелері туралы мәліметтер

Ескерту. Бұйрық 3-қосымшамен толықтырылды - ҚР Қаржы министрінің 23.04.2021 № 381 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткеннен соң қолданысқа енгізіледі) бұйрығымен.

Ұйымның атауы ___________________________________________________________

ұйымның бизнес-сәйкестендіру нөмірі ________________________________________

№	Жеке сәйкестендіру нөмірі	Тегі, аты, әкесінің аты (ол болған кезде)	Бағалы қағаздармен мәмілелер/ операциялар	Бағалы қағаздардың мәмілесінің немесе операциясының тіркелген уақыты мен күні	Контрагенттың жеке сәйкестендіру нөмірі немесе бизнес-сәйкестендіру нөмірі	Контрагенттың атауы немесе тегі, аты, әкесінің аты (ол болған кезде)	Бағалы қағаздың халықаралық сәйкестендiру нөмiрi (ISIN коды)	Инвестициялық пай қорының атауы
1	2	3	4	5	6	7	8	9

кестенің жалғасы

Эмитенттің немесе басқарушы компанияның бизнес-сәйкестендіру нөмірі	Эмитенттің немесе басқарушы компанияның атауы	Саны	Мәміленің немесе операцияның мөлшері	Мәміленің немесе операцияның валютасы	Мәміленің немесе операцияның түрі	Орталық депозитарийідің ақша аудару белгісі	Биржада жасалған мәміленің белгісі
10	11	12	13	14	15	16	17

__________________________________________________________________________

Мәліметтерді ұсынатын ұйымы басшысының тегі, аты, әкесінің аты (ол болған кезде),

(электрондық цифрлық қолтаңба)

Орындаушының телефон нөмірі _____________________________________________

Мәліметтерді ұсынатын ұйымның мекенжайы _________________________________

"Жеке тұлғалардың бағалы қағаздармен жасаған мәмілелері туралы мәліметтер" нысанына қосымша

"Жеке тұлғалардың бағалы қағаздармен жасаған мәмілелері туралы мәліметтер" нысанын толтыру бойынша түсіндірме

1. "Жеке тұлғалардың бағалы қағаздармен жасаған мәмілелері туралы мәліметтер" нысаны мынадай деректерді қамтиды:

1-бағанда – жолдың реттік нөмірі;

2-бағанда –мәлімет ұсынылып жатқан, жеке тұлғаның жеке сәйкестендіру нөмірі;

3-бағанда – мәлімет ұсынылып жатқан, жеке тұлғаның тегі, аты, әкесінің аты (ол болған кезде);

4-бағанда – бағалы қағаздармен мәміле ме, әлде операция өткізілгені көрсетіледі;

5-бағанда – бағалы қағаздармен жүргізілген мәміленің немесе операция уақыты мен күні көрсетіледі;

6-бағанда – контрагенттың жеке сәйкестендіру нөмірі немесе бизнес-сәйкестендіру нөмірі көрсетіледі;

7-бағанда – контрагенттың атауы немесе тегі, аты, әкесінің аты (ол болған кезде) көрсетіледі;

8-бағанда – бағалы қағаздың халықаралық сәйкестендiру нөмiрi (ISIN коды);

9-бағанда – инвестициялық пай қорының атауы көрсетіледі;

10-бағанда – эмитенттің немесе басқарушы компанияның бизнес-сәйкестендіру нөмірі көрсетіледі;

11-бағанда – эмитенттің немесе басқарушы компанияның атауы көрсетіледі;

12-бағанда – бағалы қағаздардыңсаны көрсетіледі;

13-бағанда – бағалы қағаздардың мөлшері көрсетіледі;

14-бағанда – бағалы қағаздардың валютасы көрсетіледі;

15-бағанда – мәміленің немесе операцияның түрі көрсетіледі;

16-бағанда – Орталық депозитарийідің ақша аудару белгісі көрсетіледі. Егерде ақша аударымы Орталық депозитарийден жүзеге асырылса, онда "Y" таңбасы көрсетіледі, басқа жағдайларда "N" таңбасы көрсетіледі;

17-бағанда – биржада жасалған мәміленің белгісі көрсетіледі. Егерде мәміле биржада жасалса, "Y" таңбасы көрсетіледі, басқа жағдайларда "N" таңбасы көрсетіледі.

Қазақстан Республикасы Премьер-Министрінің Бірінші орынбасары - Қазақстан Республикасы Қаржы министрінің 2020 жылғы 15 мамырдағы № 488 бұйрығына 4-қосымша

Сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының, сақтандыру брокерлерінің, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерлері филиалдарының жеке тұлғалар жасаған сақтандыру шарттары жөніндегі мәліметтерді ұсыну қағидалары

Ескерту. Қағида жаңа редакцияда - ҚР Қаржы министрінің 23.04.2021 № 381 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткеннен соң қолданысқа енгізіледі) бұйрығымен.

1-тарау. Жалпы ережелер

1. Осы Сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының, сақтандыру брокерлерінің, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерлері филиалдарының жеке тұлғалар жасаған сақтандыру шарттары жөніндегі мәліметтерді ұсыну қағидалары (бұдан әрі – Қағидалары) "Салық және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдер туралы" 2017 жылғы 25 желтоқсандағы Қазақстан Республикасы Кодексінің (Салық кодексі) 26-бабының 17-тармағына сәйкес әзірленді және сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының, сақтандыру брокерлерінің, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерлері филиалдарының (бұдан әрі – сақтандыру ұйымы) жеке тұлғалар жасаған сақтандыру шарттары жөніндегі мәліметтерді (бұдан әрі – Мәліметтер) ұсыну қағидаларын айқындайды.

2-тарау. Сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының, сақтандыру брокерлерінің, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерлері филиалдарының жеке тұлғалар жасаған сақтандыру шарттары жөніндегі мәліметтерді ұсыну тәртібі

2. Сақтандыру ұйымы Мәліметтерді осы Қағидаларға қосымшаға сәйкес нысан бойынша мемлекеттік кірістер органының сұрау салуы бойынша ұсынады.

3. Сақтандыру ұйымы Мәліметтерді осы бұйрыққа 5-қосымшаға сәйкес нысан бойынша желі бойынша берілетін деректердің қорғалуын, түпнұсқалығын растауды, тұтастығын тексеруді және шифрленуін қамтамасыз ететін ақпараттық-коммуникациялық желі бойынша беру арқылы электрондық түрде ұсынады және басшының электрондық цифрлық қолтаңбасымен куәландырылады.

Жеке тұлғалар жасаған сақтандыру шарттары бойынша сақтандыру ұйымы ұсынатын мәліметтер әрбір сақтандыру шарты (полисі) бөлігінде жеке ұсынылады.

4. Ақпараттық-коммуникациялық желі бойынша Мәліметтерді ұсыну мүмкін болмаған жағдайда, сондай-ақ техникалық қателер туындаған жағдайда Мәліметтер электрондық түрде "Microsoft Excel" не "Microsoft Access" форматында ұсынылады.

	Сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының, сақтандыру брокерлерінің, Қазақстан Республикасының бейрезидент сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент сақтандыру брокерлері филиалдарының жеке тұлғалар жасаған сақтандыру шарттары жөніндегі мәліметтерді ұсыну қағидаларына қосымша
	нысан

Мәліметтерді ұсыну үшін мемлекеттік кірістер органының сұрау салуы

_________________________________________________________________________

(мемлекеттік кірістер органының атауы)

"Салық және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдер туралы" 2017 жылғы 25 желтоқсандағы Қазақстан Республикасы Кодексінің (Салық кодексі) 26-бабының 17-тармағына сәйкес жеке тұлғалар жасаған сақтандыру шарттары жөніндегі мәліметтерді беруді сұрайды

жеке тұлғаның тегі, аты, әкесінің аты (ол болған кезде) __________________________

__________________________________________________________________________

жеке сәйкестендіру нөмірі ___________________________________________________

20__ жылғы __ бастап 20__ жылғы __ дейін кезеңі үшін

Сұрау салуды жіберу себептері ______________________________________________

__________________________________________________________________________

Мемлекеттік кірістер органының

Басшысы (орынбасары)_____________________________________________________

(тегі, аты, әкесінің аты (ол болған кезде), қолы, мөрі)

	Қазақстан Республикасы Премьер-Министрінің Бірінші орынбасары - Қазақстан Республикасы Қаржы министрінің 2020 жылғы 15 мамырдағы № 488 бұйрығына 5-қосымша
	нысан

20__ жылғы __ бастап 20 __ жылғы __ дейін кезеңі үшін жеке тұлғалар жасаған сақтандыру шарттары жөніндегі мәліметтер

Ескерту. Нысан жаңа редакцияда - ҚР Қаржы министрінің 23.04.2021 № 381 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткеннен соң қолданысқа енгізіледі) бұйрығымен.

__________________________________________________________________________

сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының, Қазақстан Республикасының бейрезиденті-

сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы филиалының (сақтандыру брокерінің,

Қазақстан Республикасының бейрезиденті-сақтандыру брокері филиалының) атауы

_______________________________________________________________________

сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының, Қазақстан Республикасының бейрезиденті-

сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы филиалының (сақтандыру брокерінің,

Қазақстан Республикасының бейрезиденті-сақтандыру брокері филиалының)

бизнес-сәйкестендіру нөмірі

№	Жеке тұлғаның жеке сәйкестендіру нөмірі	Жеке тұлғаның тегі, аты, әкесінің аты (ол болған кезде)	Сақтандыру нысаны	Сақтандыру шарты (полисі)		Сақтандыру төлемі		Сақтандыру сыйлықақысы		Сатып алу сомасы
				күні	нөмірі	күні	сомасы, теңге	күні	сомасы, теңге	күні	сомасы, теңге
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12

__________________________________________________________________________

Мәліметтерді ұсынатын сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы,

Қазақстан Республикасының бейрезиденті- сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы

филиалы (сақтандыру брокері, Қазақстан Республикасының бейрезиденті-сақтандыру

брокері филиалы) басшысының тегі, аты, әкесінің аты (ол болған кезде)

(электрондық цифрлық қолтаңба)

Орындаушының телефон нөмірі _____________________________________

Мәліметтерді ұсынатын сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының,

Қазақстан Республикасының бейрезиденті-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы

филиалының (сақтандыру брокерінің, Қазақстан Республикасының бейрезиденті-

сақтандыру брокері филиалының) мекенжайы

____________________________________________________________________

"Жеке тұлғалар жасаған сақтандыру шарттары туралы мәліметтер" нысанына қосымша

"Жеке тұлғалар жасаған сақтандыру шарттары жөніндегі мәліметтер" нысанын толтыру бойынша түсіндірме

1. "Жеке тұлғалар жасаған сақтандыру шарттары жөніндегі мәліметтер" (бұдан әрі – Мәліметтер) нысаны мынадай деректерді қамтиды:

1-бағанда – жолдың реттік нөмірі;

2-бағанда – жеке тұлғаның жеке сәйкестендіру нөмірі;

3-бағанда – жеке тұлғаның тегі, аты, әкесінің аты (ол болған кезде);

4-бағанда – сақтандыру нысаны (жинақтаушы немесе жинақтаушы емес) көрсетіледі;

5-бағанда – сақтандыру шартының (полисінің) жасаған күні;

6-бағанда – сақтандыру шартының (полисінің) нөмірі;

7-бағанда – сақтандыру төлемін жүзеге асыру күні;

8-бағанда – сақтандыру төлемінің сомасы, теңгемен;

9-бағанда – сақтандыру сыйлықақысын төлеуді жүзеге асыру күні;

10-бағанда – сақтандыру сыйлықақысының сомасы, теңгемен;

11-бағанда – сақтандыру шарттары мерзімінен бұрын тоқтатылған жағдайда төленген сатып алу сомасын төлеу күні;

12-бағанда – сақтандыру шарттары мерзімінен бұрын тоқтатылған жағдайда төленген сатып алу сомасының мөлшері, теңгемен.

2. Мәліметтер сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы, Қазақстан Республикасының бейрезиденті-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы филиалы (сақтандыру брокері, Қазақстан Республикасының бейрезиденті-сақтандыру брокері филиалы) басшысының электрондық цифрлық қолтаңбасымен куәландырылады.