Қазақстан Республикасы азаматтарының ақшаны жария етуіне байланысты оларға рақымшылық жасау туралы

Қазақстан Республикасының Заңы. 2001 жылғы 2 сәуір N 173-II

      Осы Заң Қазақстан экономикасында қосымша қаржы қаражатын тарту мақсатымен Қазақстан Республикасы азаматтарының бұрын жариялы экономикалық айналымнан шығарылып, мәлімделмеген ақшасын жария ету жөнінде мемлекеттің экономика саласында жекелеген құқық бұзушылықтар жасаған адамдарды салық салудан және жауаптылықтан босату арқылы біржолғы айрықша шара жүргізуін реттейді.

1-бап

      1. Осы Заң салымдарға (депозиттерге) ұжымдық кепілдік беру (сақтандыру) жүйесіне енетін екінші деңгейдегі банктерге ұлттық немесе шетелдік валюта түріндегі қолма-қол ақша салу, сондай-ақ шетелдік банктердегі жеке шоттарынан өз ақшасын аудару арқылы жария ету кезеңінде арнайы шоттарға ақшаға билік ету құқығынсыз ақша енгізетін Қазақстан Республикасының азаматтарына қолданылады. Шетел валютасының тізбесін Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі белгілейді.
      2. Ақшаны жария ету кезеңі - 2001 жыл ішіндегі отыз күнтізбелік күн. Кезеңнің басталу мерзімі Қазақстан Республикасы Президентінің Жарлығымен белгіленеді.
      ЕСКЕРТУ. 1-баптың 2-тармағы өзгерді - Қазақстан Республикасы 2001.06.29. N 218-II Заңымен.

2-бап

      Осы Заң сыбайлас жемқорлыққа қатысты құқық бұзушылықтар, жеке тұлғаға, бейбітшілік пен азаматтың қауіпсіздігіне, конституциялық құрылыс негіздеріне және мемлекеттің қауіпсіздігіне, меншікке, мемлекеттік қызмет мүдделеріне, қоғамдық қауіпсіздік пен қоғамдық тәртіпке, халықтың денсаулығына және имандылыққа қарсы бағытталған қылмыстардың нәтижесінде алынған ақшаның, сондай-ақ басқа адамдарға тиесілі немесе кредит ретінде алынған ақшаның жария етілу жағдайына қолданылмайды.

3-бап

      1. Арнайы шоттардың бар-жоғы және олардағы ақшаның мөлшері туралы ақпарат жария етілмеуге тиіс.
      2. Арнайы шоттың болуы кез келген іс жүргізу әрекеттерін жасауға, оның ішінде қылмыстық қудалауды немесе әкімшілік жаза қолдануды жүзеге асыруға негіз бола алмайды.
      3. Осы Заңға сәйкес рақымшылық жасалған азаматтардың мүлкін тәркілеуді көздейтін сот шешімдері (үкімдері) заңды күшіне енген жағдайда жария етуге ұсынылған ақша Қазақстан Республикасының заңдарында белгіленген тәртіппен мемлекет меншігіне алынады.

4-бап

      Ұлттық және (немесе) шетелдік валюта түрінде арнайы шотқа келіп түскен ақшаға билік етуді азамат (салымшы) жария ету мерзімі аяқталғаннан кейін келесі күні жүзеге асыра алады.

5-бап

      Осы Заңның 1-бабында аталған адамдарға арнайы шоттарына ақша салынған Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкі салынған соманың мөлшері мен оның салынған күні көрсетілген ресми құжат береді. Арнайы шоттарды ашу мен жүргізу ерекшеліктері, ресми құжаттың нысаны және оны беру, арнайы шоттардағы ақшаның есебін жүргізу тәртібі Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің нормативтік-құқықтық актісімен белгіленеді.

6-бап

      Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктерінің арнайы шоттарына осы Заңның 1-бабында аталған адамдар салған сома салық салынатын табысқа енгізілмейді.

7-бап

      Осы Заңның 1-бабында аталған адамдар осы Заңның 1-бабына сәйкес жария ету басталған мерзімге дейін Қазақстан Республикасы Қылмыстық кодексінің 190 - 192, 221 -баптарында көзделген қылмыстарды жасағаны үшін қылмыстық жауаптылықтан босатылады.

8-бап

      Осы Заңның 1-бабында аталған адамдар осы Заңның 1-бабына сәйкес жария ету басталған мерзімге дейін Қазақстан Республикасының Әкімшілік құқық бұзушылық туралы кодексінің 137, 143, 154, 205 - 209 -баптарында көзделген әкімшілік құқық бұзушылықтарды жасағаны үшін әкімшілік жауаптылықтан босатылады.

9-бап

      Осы Заңның 6, 7 және 8-баптарының күші осы Заңның 1-бабына сәйкес ақшаны жария ету кезеңі басталғанға дейін қылмыстық іс қозғалған және әкімшілік іс қаралып жатқан, сондай-ақ сотталған адамдар мен әкімшілік жазалар белгіленген адамдарға қолданылмайды.

10-бап

      Осы Заң орындалмаған немесе тиісінше орындалмаған жағдайда тиісті лауазымды адамдар және екінші деңгейдегі банктерде басқару функцияларын орындайтын адамдар Қазақстан Республикасының заң актілерінде белгіленген жауаптылықта болады.

      Қазақстан Республикасының
      Президенті

On amnesty for citizens of the Republic of Kazakhstan in connection with the legalization of money by them

The Law of the Republic of Kazakhstan dated April 2, 2001, N 173.

      Unofficial translation

      This Law, in order to attract additional financial resources to the economy of Kazakhstan, shall regulate the conduct by the state of an exceptional one-time campaign to legalize money of citizens of the Republic of Kazakhstan who have previously been withdrawn from legal economic turnover and have not been declared, by exempting from taxation and liability persons who have committed certain violations in the field of the economy.

Article 1

      1. This Law shall apply to citizens of the Republic of Kazakhstan who shall transfer money to special accounts without the right to dispose of them for the period of legalization to second-tier banks included in the system of collective guarantee (insurance) of deposits (deposits), by depositing cash in national or foreign currency, as well as transferring their own money from personal accounts in foreign banks. The list of foreign currency shall be determined by the National Bank of the Republic of Kazakhstan.

      2. The period of money legalization shall be thirty calendar days during 2001. Starting date of the period shall be determined by the Decree of the President of the Republic of Kazakhstan.

      Footnote. As amended by the Article 1 – Law of the RK dated June 29, 2001, N 218.

Article 2

      This Law shall not apply to cases of legalization of money received as a result of corruption offenses, crimes against the person, peace and security of mankind, the foundations of the constitutional order and security of the state, property, interests of state service, public safety and public order, public health and morals, as well as money belonging to other persons or received as loans.

Article 3

      1. Information on the availability of special accounts and the amount of money on them shall not be subject to disclosure.

      2. The availability of a special account cannot be the basis for any legal proceedings, including criminal proceedings or administrative penalties.

      3. In the event of the entry into force of legal decisions (sentences) providing for the confiscation of property of citizens amnestied in accordance with this Law, money presented for legalization shall be seized into state ownership in the procedure prescribed by the legislation of the Republic of Kazakhstan.

 Article 4

      The disposal of money received in a special account in national and (or) foreign currency may be carried out by a citizen (depositor) the day after the end of the legalization period.

Article 5

      To the persons specified in Article 1 of this Law, the bank of the second-tier bank of the Republic of Kazakhstan, to whose special accounts the money have been deposited, issues an official document indicating the amount paid and the date of deposit. The peculiarities of opening and maintaining special accounts, the form and procedure for issuing an official document, keeping records of money held in special accounts shall be determined by the regulatory legal act of the National Bank of the Republic of Kazakhstan.

Article 6

      Amounts deposited into special accounts in banks of the second-tier banks of the Republic of Kazakhstan by persons specified in Article 1 of this Law shall not be included in taxable income.

Article 7

      Persons referred to in Article 1 of this Law shall be exempted from criminal liability for the commission of crimes under Articles 190 to 192, 221 of the Criminal Code of the Republic of Kazakhstan before the start of legalization in accordance with Article 1 of this Law.

Article 8

      The persons referred to in Article 1 of this Law shall be exempted from administrative liability for the commission of administrative offences in accordance with Article 1 of this Law, provided for in Articles 137, 143, 154, 205 to 209 of the Code of Administrative Offences.

Article 9

      Articles 6, 7 and 8 shall not apply to persons against whom, in accordance with Article 1 of this Law, criminal proceedings and administrative proceedings have been initiated prior to the legalization of money, as well as to convicted persons and persons subject to administrative penalties.

Article 10

      In case of non-fulfillment or improper execution of this Law, the relevant officials and persons performing managerial functions in second-tier banks shall bear the responsibility established by legislative acts of the Republic of Kazakhstan.

      President
of the Republic of Kazakhstan