Об утверждении Инструкции о формах, сроках и периодичности представления отчетов и дополнительной информации ликвидационными комиссиями накопительных пенсионных фондов

Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 15 марта 2004 года N 71. Зарегистрировано в Министерстве юстиции Республики Казахстан 14 апреля 2004 года N 2802. Утратило силу постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27 августа 2013 года № 212

Сноска. Утратило силу постановлением Правления Национального Банка РК от 27.08.2013 № 212 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).

Во исполнение подпункта 2) пункта 1 статьи 45-3 Закона Республики Казахстан "О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан", Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить прилагаемую Инструкцию о формах, сроках и периодичности представления отчетов и дополнительной информации ликвидационными комиссиями накопительных пенсионных фондов.

2. Настоящее постановление вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.

3. Департаменту ликвидации финансовых организаций (Бадырленова Ж.Р.):
1) совместно с Юридическим департаментом (Байсынов М.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления;
2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления довести его до сведения подразделений Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций.

4. Департаменту по обеспечению деятельности Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (Несипбаев Р.Р.) принять меры к публикации настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.

5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций Бахмутову Е.Л.

Председатель

Утверждена
постановлением Правления
Агентства Республики Казахстан
по регулированию и надзору
финансового рынка и финансовых
организаций от 15 марта 2004 года N 71
"Об утверждении Инструкции о формах,
сроках и периодичности представления
отчетов и дополнительной информации
ликвидационными комиссиями
накопительных пенсионных фондов"

Инструкция
о формах, сроках и периодичности представления отчетов
и дополнительной информации ликвидационными комиссиями
накопительных пенсионных фондов

Глава 1. Общие положения

1. Настоящая Инструкция разработана в соответствии с Законами Республики Казахстан от 20 июня 1997 года " О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан", от 4 июля 2003 года " О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций", от 28 февраля 2007 года " О бухгалтерском учете и финансовой отчетности" и другими нормативными правовыми актами Республики Казахстан.
Сноска. Пункт 1 с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 29.03.2010 № 49.
2. Настоящая Инструкция устанавливает формы, сроки и периодичность представления отчетов и дополнительной информации ликвидационными комиссиями накопительных пенсионных фондов в уполномоченный государственный орган, осуществляющий регулирование и надзор финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган).
3. Действие настоящей Инструкции распространяется на накопительные пенсионные фонды (далее - фонды), ликвидируемые по решению общего собрания акционеров при наличии разрешения уполномоченного органа (добровольная ликвидация) и суда в случаях, предусмотренных законодательными актами Республики Казахстан (принудительная ликвидация).

Глава 2. Представление отчетов ликвидационными комиссиями фондов

4. Отчеты ликвидационных комиссий фондов включают в себя:
1) исключен постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27.02.2009 N 24 (порядок введения в действие см. п. 2 );
2) промежуточный ликвидационный баланс (приложение 1 к настоящей Инструкции);
3) отчет о проделанной работе за месяц (ежемесячный отчет);
4) отчет о проделанной работе за квартал (ежеквартальный отчет);
5) отчет о проделанной работе за год (годовой отчет);
6) отчет о ликвидации;
7) ликвидационный баланс (приложение 2 к настоящей Инструкции).
Сноска. Пункт 4 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25.03.2006 N 81 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК); от 27.02.2009 N 24 (порядок введения в действие см. п. 2 ).
5. Отчеты в уполномоченный орган представляются ликвидационными комиссиями фондов со следующей периодичностью:
1) промежуточный ликвидационный баланс - в течение пяти рабочих дней после истечения установленного срока для его составления;
2) ежемесячный отчет - не позднее шестого числа месяца, следующего за отчетным месяцем. Ежемесячный отчет о проделанной работе представляется ликвидационной комиссией за январь, февраль, апрель, май, июль, август, октябрь, ноябрь;
3) ежеквартальный отчет - не позднее восьмого числа месяца, следующего за отчетным кварталом. Ежеквартальный отчет о проделанной работе представляется ликвидационной комиссией за первый, второй и третий кварталы текущего года;
4) годовой отчет - не позднее двадцать пятого января года, следующего за отчетным годом;
5) отчет о ликвидации и ликвидационный баланс - в течение семи дней после завершения расчетов с кредиторами фонда.
6. Отчеты о проделанной работе ликвидационными комиссиями фондов в уполномоченный орган представляются на бумажном носителе.
Ликвидационные комиссии фондов вправе также представить в уполномоченный орган отчеты о проделанной работе на электронном носителе при условии представления данных отчетов на бумажном носителе. Отчетность на бумажном носителе должна соответствовать отчетности, представленной на электронном носителе.
7. Ежемесячный отчет ликвидационной комиссии включает в себя:
1) бухгалтерский баланс ликвидируемого фонда по состоянию на отчетную дату (приложение 3 к настоящей Инструкции);
2) отчет о состоянии активов на отчетную дату (приложение 4 к настоящей Инструкции);
3) отчет о состоянии обязательств на отчетную дату (приложение 5 к настоящей Инструкции);
4) отчет о движении денежных средств по текущему счету за отчетный период (приложение 6 к настоящей Инструкции);
5) отчет о движении денежных средств по кассе за отчетный период (приложение 7 к настоящей Инструкции);
6) исключен постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27.02.2009 N 24 (порядок введения в действие см. п. 2 );
7) исключен постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27.02.2009 N 24 (порядок введения в действие см. п. 2 );
8) отчет о произведенных ликвидационной комиссией фонда расходах на ликвидационное производство за отчетный период, составленный по форме в соответствии с приложением 11 к настоящей Инструкции.
Сноска. Пункт 7 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25.03.2006 N 81 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК); от 24.09.2007 N 237 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. рег-ции в МЮ РК); от 27.02.2009 N 24 (порядок введения в действие см. п. 2 ).
8. Отчетной датой для ежемесячного отчета является первое число месяца, следующего за отчетным месяцем. Предыдущей отчетной датой для ежемесячного отчета является отчетная дата предыдущего ежемесячного отчета.
9. При направлении ежеквартального отчета, помимо документов, указанных в пункте 7 настоящей Инструкции, ликвидационная комиссия представляет:
1) отчет о взыскании дебиторской задолженности ликвидируемого фонда по состоянию на отчетную дату (приложение 8 к настоящей Инструкции);
2) отчет о состоянии собственного имущества ликвидируемого фонда на отчетную дату (приложение 9 к настоящей Инструкции);
3) отчет о расчетах ликвидационной комиссии фонда с кредиторами и по текущей задолженности по состоянию на отчетную дату (приложение 10 к настоящей Инструкции);
4) отчет о состоянии залогового имущества ликвидируемого фонда на отчетную дату, составленный по форме в соответствии с приложением 10-1 к настоящей Инструкции.
Сноска. Пункт 9 с изменением, внесенным постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27.02.2009 N 24 (порядок введения в действие см. п. 2 ).
10. Отчетной датой для ежеквартального отчета является первое число месяца, следующего за отчетным кварталом. Предыдущей отчетной датой для ежеквартального отчета является отчетная дата предыдущего ежеквартального отчета.
11. При направлении годового отчета помимо документов, указанных в пункте 9 настоящей Инструкции, ликвидационная комиссия представляет:
1) информацию о возбужденных уголовных делах в отношении работников, являющихся должниками ликвидируемого фонда, по состоянию на отчетную дату (приложение 12 к настоящей Инструкции);
2) отчет о численности работников ликвидационной комиссии фонда (приложение 13 к настоящей Инструкции).
Сноска. Пункт 11 с изменением, внесенным постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27.02.2009 N 24 (порядок введения в действие см. п. 2 ).
12. Отчетной датой для годового отчета является первое января года, следующего за отчетным периодом. Предыдущей отчетной датой для годового отчета является отчетная дата предыдущего годового отчета.
13. К отчету о проделанной работе (за месяц, квартал, год) прилагается пояснительная записка о состоянии ликвидационного процесса в фонде, включающая в себя полные сведения по каждому изменению показателей отчетности за истекший период.
14. В случае наличия невостребованной кредиторской задолженности, в обязательном порядке представляется расшифровка балансовых счетов, на которых учитываются данные обязательства ликвидируемого фонда с указанием категории кредиторов.
15. Отчет о проделанной работе составляется в двух экземплярах, один из которых направляется в уполномоченный орган. Отчет о проделанной работе подписывается председателем ликвидационной комиссии, главным бухгалтером и исполнителем, заверяется печатью фонда.
16. Все листы отчета о проделанной работе должны быть пронумерованы, общее количество листов отчета указывается в сопроводительном письме при его направлении в уполномоченный орган.
17. Уполномоченным органом не принимается и подлежит возврату отчет о проделанной ликвидационной комиссией работе на бумажных носителях, содержащий исправления и подчистки.
18. В случае необходимости внесения изменений и/или дополнений в отчет о проделанной работе, ликвидационная комиссия в течение трех рабочих дней со дня представления в уполномоченный орган отчета о проделанной работе, представляет в уполномоченный орган пояснительную записку с объяснением причин необходимости внесения изменений и/или дополнений.

Глава 3. Форма промежуточного ликвидационного баланса
и реестра требований кредиторов фонда,
их утверждение и переутверждение

19. Ликвидационная комиссия в месячный срок после истечения срока, установленного для предъявления претензий (заявлений) кредиторами фонда, составляет промежуточный ликвидационный баланс и представляет его в уполномоченный орган.
20. Промежуточный ликвидационный баланс ликвидируемого фонда составляется на основании следующих документов и форм отчетов:
1) регистров аналитического и синтетического учета фонда;
2) актов инвентаризации бухгалтерских и юридических документов, имущества и обязательств фонда;
3) бухгалтерского баланса фонда на начало его ликвидационного процесса. Началом ликвидационного процесса является:
при принудительной ликвидации - дата вступления в силу решения суда о ликвидации фонда;
при добровольной ликвидации - дата создания ликвидационной комиссии фонда;
4) оборотно-сальдовой ведомости к бухгалтерскому балансу фонда на начало его ликвидационного процесса;
5) списка кредиторов фонда на начало ликвидационного процесса (форма 2 приложения 1 к настоящей Инструкции);
6) журнала учета заявленных кредиторами ликвидируемого фонда претензий (заявлений) (форма 3 приложения 1 к настоящей Инструкции);
7) журнала учета невостребованной кредиторской задолженности ликвидируемого фонда (форма 4 приложения 1 к настоящей Инструкции);
8) журнала учета собственного имущества ликвидируемого фонда (форма 5 приложения 1 к настоящей Инструкции);
9) журнала учета дебиторской задолженности ликвидируемого фонда (форма 6 приложения 1 к настоящей Инструкции).
21. К промежуточному ликвидационному балансу прилагаются следующие формы отчетов и документы:
1) документы, указанные в подпунктах 2) - 5) пункта 20 настоящей Инструкции;
2) список дебиторов ликвидируемого фонда на начало ликвидационного процесса (форма 7 приложения 1 к настоящей Инструкции);
3) оборотно-сальдовая ведомость к промежуточному ликвидационному балансу;
4) расшифровки всех балансовых счетов промежуточного ликвидационного баланса;
5) перечень заявленных кредиторами претензий (заявлений), результатов их рассмотрения и задолженности, невостребованной кредиторами ликвидируемого фонда (форма 8 приложения 1 к настоящей Инструкции);
6) реестр требований кредиторов ликвидируемого фонда, включенных в его промежуточный ликвидационный баланс (форма 9 приложения 1 к настоящей Инструкции);
7) сведения о составе имущества, включенного в промежуточный ликвидационный баланс ликвидируемого фонда (форма 10 приложения 1 к настоящей Инструкции);
8) сведения об имеющихся отклонениях данных промежуточного ликвидационного баланса по сравнению с бухгалтерским балансом ликвидируемого фонда на начало ликвидационного процесса (форма 11 приложения 1 к настоящей Инструкции);
9) пояснительная записка к промежуточному ликвидационному балансу, содержащая полную информацию о проведенной ликвидационной комиссией работе с начала ликвидационных процедур в фонде до момента составления промежуточного ликвидационного баланса, а также пояснения по каждой форме отчетности, включая изменения показателей.
22. При проведении процедуры принудительной ликвидации фонда после составления промежуточного ликвидационного баланса фонда ликвидационная комиссия представляет его в уполномоченный орган для утверждения с приложением документов, указанных в пункте 21 настоящей Инструкции.
22-1. Промежуточный ликвидационный баланс добровольно или принудительно ликвидируемого фонда не подлежит рассмотрению (при добровольной ликвидации) и утверждению (при принудительной ликвидации) в случаях:
1) непредставления форм отчетов и документов, предусмотренных пунктом 21 настоящей Инструкции;
2) несоответствия данных промежуточного ликвидационного баланса данным документов и форм отчетов, указанных в пунктах 20, 21 настоящей Инструкции.
В случае не утверждения промежуточного ликвидационного баланса уполномоченный орган (при принудительной ликвидации фонда) или общее собрание акционеров фонда (при добровольной ликвидации фонда) письменно уведомляют об этом ликвидационную комиссию с указанием причин и срока по устранению выявленных нарушений, недостатков и повторного представления промежуточного ликвидационного баланса в уполномоченный орган (при принудительной ликвидации фонда) или общему собранию акционеров (при добровольной ликвидации фонда) для утверждения, который не может превышать одного месяца со дня получения ликвидационной комиссией фонда письменного уведомления о не утверждении промежуточного ликвидационного баланса.
Сноска. Пункт 22-1 дополнен постановлением Правления Агентства по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 24 сентября 2007 года N 237 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. рег-ции в МЮ РК).
23. При проведении процедуры добровольной ликвидации фонда после составления промежуточного ликвидационного баланса фонда ликвидационная комиссия представляет его в уполномоченный орган для рассмотрения с приложением документов, указанных в пункте 21 настоящей Инструкции.
24. Копию утвержденного промежуточного ликвидационного баланса с приложением документов, предусмотренных пунктом 21 настоящей Инструкции, ликвидационная комиссия добровольно ликвидируемого фонда направляет в уполномоченный орган в течение пяти рабочих дней с момента его утверждения.
25. Внесение изменений и дополнений в реестр требований кредиторов ликвидируемого фонда (форма 12 приложения 1 к настоящей Инструкции) оформляется в течение десяти рабочих дней с момента принятия ликвидационной комиссией соответствующего протокольного решения.
26. Если изменения и дополнения в реестре требований кредиторов влекут за собой изменения обязательств фонда перед его кредиторами, отраженных в утвержденном промежуточном ликвидационном балансе, ликвидационная комиссия одновременно составляет бухгалтерский баланс ликвидируемого фонда.
27. После внесения изменений и дополнений в реестр требований кредиторов ликвидационная комиссия фонда представляет в уполномоченный орган форму 12 приложения 1 к настоящей Инструкции и бухгалтерский баланс ликвидируемого фонда, составленный согласно пункту 26 настоящей Инструкции, при принудительной ликвидации для утверждения и добровольной ликвидации для рассмотрения (до их утверждения общим собранием акционеров) с приложением следующих документов:
1) пояснительной записки о причинах внесения изменений и дополнений в реестр требований кредиторов с приложением копий документов, удостоверяющих их обоснованность;
2) сведениями о возникших отклонениях в данных промежуточного ликвидационного баланса и бухгалтерского баланса (форма 13 приложения 1 к настоящей Инструкции);
3) расшифровками счетов бухгалтерского баланса ликвидируемого фонда.
28. Копия утвержденных изменений и дополнений в реестр требований кредиторов добровольно ликвидируемого фонда представляется в уполномоченный орган для сведения в течение двух рабочих дней с момента их утверждения.

Глава 4. Отчет о ликвидации фонда и ликвидационный
баланс фонда, их утверждение

29. Отчет о ликвидации фонда содержит в себе следующую информацию:
1) о дате и органе, принявшем решение о ликвидации фонда;
2) о назначении временной администрации (при принудительной ликвидации фонда) и создании ликвидационной комиссии, изменении состава ликвидационной комиссии;
3) о работе ликвидационной комиссии по передаче пенсионных активов добровольно ликвидируемого фонда и его обязательств по договорам по пенсионному обеспечению другому накопительному пенсионному фонду;
4) о выполнении первоочередных мероприятий, в том числе публикации объявлений о ликвидации фонда в официальных печатных изданиях центрального органа юстиции, составлении и утверждении промежуточного ликвидационного баланса и реестра требований кредиторов фонда;
5) о формировании, утверждении и функционировании комитета кредиторов фонда;
6) о состоянии активов фонда на начало процесса ликвидации;
7) о проведенных мероприятиях по взысканию дебиторской задолженности с должников фонда;
8) о проведенных мероприятиях по реализации имущества фонда;
9) о движении денежных средств по счету и кассе, отсутствии на счету денег;
10) об обязательствах фонда на начало процесса ликвидации;
11) о выполнении обязательств перед кредиторами фонда (приложение 14 к настоящей Инструкции).
Сноска. Пункт 29 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25.03.2006 N 81 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК); от 24.09.2007 N 237 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. рег-ции в МЮ РК); от 27.02.2009 N 24 (порядок введения в действие см. п. 2 ).
30. К отчету о ликвидации фонда прилагаются копии документов, подтверждающих проведение ликвидационной комиссией мероприятий по завершению дел фонда.
31. Копии утвержденного ликвидационного баланса и отчета о ликвидации фонда ликвидационная комиссия направляет в уполномоченный орган.

Глава 5. Заключительные положения

32. Ликвидационные комиссии фондов по запросу уполномоченного органа представляют отдельные формы отчетов и дополнительные сведения по состоянию на определенные даты, а также иные подтверждающие документы.
33. Журналы учета заявленных кредиторами претензий (заявлений), невостребованной кредиторской задолженности, собственного имущества и дебиторской задолженности нумеруются, прошнуровываются, заверяются печатью фонда и подписываются председателем ликвидационной комиссии, главным бухгалтером и лицом, ответственным за их заполнение.
34. Вопросы, не урегулированные настоящей Инструкцией, разрешаются в порядке, предусмотренном законодательством Республики Казахстан.

Приложение 1
к Инструкции о формах, сроках и
периодичности представления отчетов и
дополнительной информации ликвидационными
комиссиями накопительных пенсионных фондов

Сноска. Приложение 1 с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27.02.2009 N 24 (порядок введения в действие см. п. 2 ).

Форма 1

"Утверждено"
_______________________
_______________________
"__" ________ 20__ года

Промежуточный ликвидационный баланс
____________________________________________________
(полное наименование накопительного пенсионного фонда)

по состоянию на _________________ года

в тенге
_____________________________________________________________________
Код | Наименование статьи |на начало |на |изменения
| |процесса |отчетную|(графа 4
| |ликвидации|дату |- графа 3)
---------------------------------------------------------------------
1 | 2 | 3 | 4 | 5
---------------------------------------------------------------------
АКТИВЫ

1 Основные средства, используемые
в основной деятельности,
в том числе:
1.2. Амортизация основных средств

2 Нематериальные активы,
в том числе:
2.1 Амортизация нематериальных активов

3 Инвестиции в ассоциированные компании

4 Долгосрочная дебиторская задолженность,
в том числе:
4.1 Резервы по сомнительным долгам

5 Ценные бумаги, удерживаемые до
погашения, в том числе:
5.1 Резервы по сомнительным долгам

6 Ценные бумаги, имеющиеся в наличии
для продажи, в том числе:
6.1 Резервы по сомнительным долгам

7 Прочие активы

8 Расходы будущих периодов

9 Отсроченное налоговое требование

10 Авансы выданные

11 Краткосрочная дебиторская
задолженность, в том числе:
11.1 Резервы по сомнительным долгам

12 Ценные бумаги, предназначенные
для торговли, в том числе:
12.1 Резервы по сомнительным долгам

13 Вклады размещенные, в том числе:
13.1 Резервы по сомнительным долгам

14 Деньги, в том числе:
14.1 наличные деньги в кассе
14.2 деньги на счетах в банках

I. ИТОГО АКТИВЫ:
------------------------------------------

ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

1 Долгосрочные полученные займы,
в том числе:
1.1 финансовый лизинг

2 Долгосрочная кредиторская задолженность

3 Краткосрочные полученные займы

4 Краткосрочная кредиторская задолженность

5 Доходы будущих периодов

6 Авансы полученные

7 Начисленные расходы по расчетам
с персоналом

8 Начисленные расходы по расчетам
с акционерами по акциям

9 Обязательство перед бюджетом по
налогам и другим обязательным платежам

10 Отсроченное налоговое обязательство

11 Прочие обязательства

II. ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
-------------------------------------------
КАПИТАЛ

1 Уставный капитал

2 Изъятый капитал

3 Неоплаченный капитал

4 Дополнительный оплаченный капитал

5 Резервный капитал, в том числе:
5.1 на покрытие убытков от уменьшения
пенсионных накоплений
5.2 на покрытие убытков по собственной
деятельности

6 Дополнительный неоплаченный капитал

7 Нераспределенный доход
(непокрытый убыток), в том числе:
7.1 предыдущих лет
7.2 отчетного периода

III. ИТОГО КАПИТАЛ

-----------------------------------------
IV. ИТОГО ОБЯЗАЕЛЬСТВА И КАПИТАЛ: II+III

----------------------------------------------------------------
Председатель ликвидационной комиссии _________ ________

Главный бухгалтер _________ ________

Исполнитель _________ ________
телефон

Приложение 1
к Инструкции о формах, сроках и
периодичности представления отчетов и
дополнительной информации ликвидационными
комиссиями накопительных пенсионных фондов

Форма 2

Сноска. Форма 2 в редакции постановления Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27.02.2009 N 24 (порядок введения в действие см. п. 2 ).

Список кредиторов
_______________________________________________
(наименование накопительного пенсионного фонда)
на начало ликвидационного процесса

по состоянию на ________________________________
(дата начала процесса ликвидации)

Порядко- вый номер		Номер Балансо- вого счета	Наименование кредитора	Адрес кредитора	Сумма кредиторской задолженности на начало ликвидационного процесса
					в нацио- нальной валюте (в тысячах тенге)	в дол- ларах США	в евро	в россий- ских рублях	в иной инос- транной валюте
1		2	3	4	5
Итого по счету
Итого по счету
Итого по счету
Всего по счетам

наименование валюты
рыночный курс __________ дата ______
Председатель ликвидационной комиссии _______ _________
Главный бухгалтер _______ __________
Исполнитель _______ __________
телефон

Приложение 1
к Инструкции о формах, сроках и
периодичности представления отчетов и
дополнительной информации ликвидационными
комиссиями накопительных пенсионных фондов

Форма 3

Сноска. Форма 3 с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27.02.2009 N 24 (порядок введения в действие см. п. 2 ).

Журнал
учета заявленных кредиторами
(наименование накопительного пенсионного фонда)
претензий (заявлений)

________________________________________________________________________________
поряд-|Наименование|Дата пре-|
ковый |кредитора |дъявления| Сумма заявленного кредитором требования
номер | |претензии|--------------------------------------------------
| | (заяв- | в национальной | в иностранной валюте
| | ления) | валюте |--------------------------------
| | | (в тысячах тенге)|в долларах|в евро|в рос- |в иной
| | | | США | |сийских|иност-
| | | | | |рублях |ранной
| | | | | | |валюте
______|____________|_________|_________________|________________________________
1 | 2 | 3 | 4 | 5
______|____________|_________|_________________|________________________________
______|____________|_________|_________________|________________________________
Всего
________________________________________________________________________________

продолжение таблицы
_________________________________________________________________
Требования, признанные ликвидационной комиссией |
-----------------------------------------------------------------|
Номер | Признанная сумма | Номера |
и дата |------------------------------------------| балансовых |
решения|в нацио-| в иностранной валюте | счетов |
(про- |нальной |---------------------------------| |
токол) |валюте | в долларах|в евро|в рос- |в иной | |
| (в ты- | США | |сийских|иност- | |
|сячах | | |рублях |ранной | |
|тенге) | | | |валюте | |
_______|________|__________|______|_______|_______|______________|
6 | 7 | 8 | 9 |
_______|________|_________________________________|______________|
_______|________|_________________________________|______________|

продолжение таблицы
_________________________________________________________________
Требования, непризнанные ликвидационной комиссией |
-----------------------------------------------------------------|
Номер | Непризнанная сумма | Номера |
и дата |------------------------------------------| балансовых |
решения|в нацио-| в иностранной валюте | счетов |
(про- |нальной |---------------------------------| |
токол) |валюте | в долларах|в евро|в рос- |в иной | |
| (в ты- | США | |сийских|иност- | |
|сячах | | |рублях |ранной | |
|тенге) | | | |валюте | |
_______|________|__________|______|_______|_______|______________|
10 | 11 | 12 | 13 |
_______|________|_________________________________|______________|
_______|________|_________________________________|______________|

продолжение таблицы
________________________________________________________________________
Наименования документов, |Номер и дата ответа, | Примечание
послуживших основанием |направленного ликвидационной|
для признания (непризнания)|комиссией кредитору о |
ликвидационной комиссией |признании (непризнании) |
требований кредитора |его требования |
___________________________|____________________________|_______________
14 | 15 | 16
___________________________|____________________________|_______________
___________________________|____________________________|_______________

наименование валюты _____________
рыночный курс ___________________ дата_________________
/Последний лист журнала учета заявленных кредиторами
претензий (заявлений)/
В настоящем журнале пронумеровано и прошнуровано ________ листов

----------------------------------------------------------------
Председатель ликвидационной комиссии _________ ________

Главный бухгалтер _________ ________

Исполнитель _________ ________
телефон

Приложение 1
к Инструкции о формах, сроках и
периодичности представления отчетов и
дополнительной информации ликвидационными
комиссиями накопительных пенсионных фондов

Форма 4

Сноска. Форма 4 в редакции постановления Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27.02.2009 N 24 (порядок введения в действие см. п. 2 ).

Журнал
учета невостребованной кредиторской задолженности
_______________________________________________
(наименование накопительного пенсионного фонда)

поряд- ковый номер	Наименова- ние кредитора	Задолженность, невостребованная кредитором
		Сумма						Номер балансового счета
		в нацио- нальной валюте (в тысячах тенге)	в иностранной валюте
			в долларах США	в евро	в российских рублях		в иной иностран- ной валюте
1	2	3						4
	Физические лица
	Итого физические лица
	Юридичес- кие лица
	Итого юридичес- кие лица
	Всего

наименование валюты _________
рыночный курс _______ дата ____________
/Последний лист журнала учета невостребованной
кредиторской задолженности/
В настоящем журнале пронумеровано и прошнуровано ________ листов
Председатель
ликвидационной комиссии ___________________________________ _________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

Главный бухгалтер ___________________________________ _________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

Исполнитель ___________________________________ _________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
телефон

Приложение 1
к Инструкции о формах, сроках и
периодичности представления отчетов и
дополнительной информации ликвидационными
комиссиями накопительных пенсионных фондов

Форма 5

Журнал
учета собственного имущества
(наименование накопительного пенсионного фонда)

в тенге
__________________________________________________________________________
По-|Наиме| I. На начало ликвида- | II. Инвентаризация имущества
ряд|нова-| ционного процесса |
ко-|ние |-------------------------|--------------------------------------
вый|иму- |Перво-|Сумма|Балан|Номер |Дата |Номер|Наличие|Расхожде-| Меры,
но-|щест-|началь|амор-|совая|балан-|прове|акта |имущеcт|ния дан- |принятые
мер|ва |ная |тиза-|стои-|сового|дения|инвен|ва, сог|ных ин- |ликвида-
| |стои- |ции |мость|счета |инвен|тари-|ласно |вентарной|ционной
| |мость | | | |тари-|зации|инвен- |описи с |комис-
| | | | | |зации| |тарной |данными |сией
| | | | | | | |описи |учета |
___|_____|______|_____|_____|______|_____|_____|_______|_________|________
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11
___|_____|______|_____|_____|______|_____|_____|_______|_________|________
___|_____|______|_____|_____|______|_____|_____|_______|_________|________
Итого
__________________________________________________________________________
Продолжение таблицы
_________________________________________________________________________
III. Оценка/переоценка | IV. Реализация имущества
имущества |
--------------------------|----------------------------------------------
Дата |Наи- |Номер |Оцено-|Публикация |Дата|Номер |Договор|Название|Стои-
прове-|мено-|лицен-|чная |объявления |про-|прото-|купли- |и номер |мость
дения |вание|зии |стои- |-----------|веде|кола |продажи|докумен-|реали-
оценки|оцен-|оцен- |мость |печа-|дата |ния |о ре- |-------|та о поc|зации
/пере-|щика |щика |имуще-|тный |публи|тор-|зуль- |но-|да-|туплении|
оценки| | |ства |орган|кации|гов |татах |мер|та |денег |
| | | | | | |торгов| | | |
______|_____|______|______|_____|_____|____|______|___|___|________|_____
12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20| 21| 22 | 23
______|_____|______|______|_____|_____|____|______|___|___|________|_____
______|_____|______|______|_____|_____|____|______|___|___|________|_____

_________________________________________________________________________
Продолжение таблицы
___________________________________________________
V. Списание имущества | Примечание
--------------------------------------|
Сумма |Основание, наименование и номер|
|документа, подтверждающего |
|списание |
______|_______________________________|____________
24 | 25 | 26
______|_______________________________|____________
______|_______________________________|____________
/Последний лист журнала учета собственного имущества/

В настоящем журнале пронумеровано и прошнуровано ________ листов

----------------------------------------------------------------
Председатель ликвидационной комиссии _________ ________

Главный бухгалтер _________ ________

Исполнитель _________ ________
телефон

Приложение 1
к Инструкции о формах, сроках и
периодичности представления отчетов и
дополнительной информации ликвидационными
комиссиями накопительных пенсионных фондов

Форма 6

Журнал
учета дебиторской задолженности
(наименование накопительного пенсионного фонда)

в тенге
__________________________________________________________________________
По-|Наиме|Ад-|Дебиторская |Внесудебное | Обращение в суд с иском
ряд|нова-|рес|задолженность|урегулирование| на взыскание долга
ко-|ние |де-|-------------|--------------|-------------------------------
вый|деби-|би-|Сумма|Номер |Сумма|Непога- | иск |иск рас|иск воз|Причина
но-|тора |то-| |(вне)ба|пога-|шенный | подан |смотрен|вращен |воз-
мер| |ра | |лансо- |шения|остаток |-------|-------|-------|врата
| | | |вого | | |Да-|Сум|Да-|Сум|Да-|Сум|
| | | |счета | | |та |ма |та |ма |та |ма |
___|_____|___|_____|_______|_____|________|___|___|___|___|___|___|________
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10| 11| 12| 13| 14
___|_____|___|_____|_______|_____|________|___|___|___|___|___|___|________
По состоянию на дату составления промежуточного ликвидационного баланса:
Юридические лица

Итого

Физические лица

Итого

Всего

На отчетную дату ___________ года:

Юридические лица

Итого

Физические лица

Итого
Всего
_________________________________________________________________
Продолжение таблицы
_____________________________________________________________________
Решение суда об |Решение суда в | Исполнение | Постановление о
отказе ликвида- |пользу ликвида- | решения суда | невозможности
ционной комиссии|ционной комиссии| | взыскания
----------------|----------------|-----------------|-----------------
Сум|Да-|Номер до|Сум|Да-|Номер до|Ис- |Дата |Неис- |Сумма | Дата
ма |та |кумента |ма |та |кумента |пол-|испол|полнен| |
| | | | | |нено|нения|ный | |
| | | | | | | |оста- | |
| | | | | | | |ток | |
___|___|________|___|___|________|____|_____|______|______|_________
15| 16| 17 |18 | 19| 20 | 21| 22 | 23 | 24 | 25
___|___|________|___|___|________|____|_____|______|______|_________
Продолжение таблицы
_____________________________________________________________________
Прохождение юридическим|Причины, пре-|Подлежит |Признан |Примечание
лицом (пере)регистрации|пятствующие |признанию|банкротом|
в органах юстиции |взысканию |банкротом| |
-----------------------|дебиторской | | |
номер | дата |задолженности| | |
___________|___________|_____________|_________|_________|___________
26 | 27 | 28 | 29 | 30 | 31
___________|___________|_____________|_________|_________|___________

/Последний лист журнала учета дебиторской задолженности/

В настоящем журнале пронумеровано и прошнуровано ________ листов

----------------------------------------------------------------
Председатель ликвидационной комиссии _________ ________

Главный бухгалтер _________ ________

Исполнитель _________ ________
телефон

Приложение 1
к Инструкции о формах, сроках и
периодичности представления отчетов и
дополнительной информации ликвидационными
комиссиями накопительных пенсионных фондов

Форма 7

Сноска. Форма 7 в редакции постановления Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27.02.2009 N 24 (порядок введения в действие см. п. 2 ).

Список
дебиторов __________________________________________
(наименование накопительного пенсионного фонда)
на начало ликвидационного процесса

в тенге

поряд- ковый номер	Наимено- вание дебитора	Адрес дебитора	Вид задолжен- ности (основание возникно- ве ния)	Дата возник- новения	Дебиторская задолженность			Примечание
					Сумма		Номер (вне) балан- сового счета
					Основ- ной долг	Возна- гражде- ние
1	2	3	4	5	6		7	8
	Юридические лица
	Итого
	Физические лица
	Итого
Всего

Председатель ликвидационной комиссии _______________ _____________
Главный бухгалтер _______________ _____________
Исполнитель _______________ _____________
телефон

Приложение 1
к Инструкции о формах, сроках и
периодичности представления отчетов и
дополнительной информации ликвидационными
комиссиями накопительных пенсионных фондов

Форма 8

Сноска. Форма 8 в редакции постановления Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27.02.2009 N 24 (порядок введения в действие см. п. 2 ).

Перечень
заявленных кредиторами претензий (заявлений), результаты их
рассмотрения и задолженности, невостребованной кредиторами
(наименование накопительного пенсионного фонда)

по- ряд- ко- вый но- мер

Наи- ме- но- ва- ние кре- ди- тора

Ад- рес кре- ди- то- ра

Дата предъ- явле- ния пре- тен- зии (за яв- лен ие)

Сумма заявленного кредитором требования

Требования, признанные ликвидационной комиссией

Но- мер и дата ре- ше- ния (про то- к ол)

Признанная сумма

Номер балан- сового счета

В на цио- наль- ной валю те (в тыся чах тен- ге)

В иностранной валюте (в тысячах тенге)

В на- циона- льной валюте (в ты- сячах тенге)

в иностранной валюте

в дол- ларах США

в евро

в рос- сий- ских руб- лях

в инос- тран- ной валю- те

в дол- ларах США

в евро

в рос- сий- ских руб- лях

в инос- тран- ной валю- те

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

I. кредиторы, предъявившие требования

Итого

II. невостребованная кредиторами задолженность

Итого

Всего: I+II

продолжение таблицы

Требования, непризнанные ликвидационной комиссией

Наименова- ния доку- ментов, послужив- ших осно- ванием для (не) признания требований кредитора

Дата и номер ответа о (не) приз- нании требо- вания креди- тора

Задолженность, невостребованная кредиторами

Приме- чание

Номер и дата реше- ния (про- токол)

Непризнанная сумма

Но- мер ба- лан- со- вого сче- та

Сумма

Номер ба- лан- сово- го сче- та

в на- ци- она- ль- ной ва- люте (в ты- ся- чах тен- ге)

в иностранной валюте

в нацио- наль- ной валю- те (в тыся- чах тенге)

в иностранной валюте

в дол- ларах США

в евро

в рос- сий- ских руб- лях

в инос- тран- ной валю- те

в дол- ларах США

в евро

в рос- сий- ских руб- лях

в инос- тран- ной валю- те

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

Председатель ликвидационной комиссии ______________ __________
Главный бухгалтер ______________ __________
Исполнитель ______________ __________
телефон

Приложение 1
к Инструкции о формах, сроках и
периодичности представления отчетов и
дополнительной информации ликвидационными
комиссиями накопительных пенсионных фондов

Форма 9

Сноска. Форма 9 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Агентства по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 24.09.2007 N 237 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. рег-ции в МЮ РК); от 27.02.2009 N 24 (порядок введения в действие см. п. 2 ).

"Утверждено"
_______________________
_______________________
"__" ________ 20__ года

Реестр требований кредиторов,
включенных в промежуточный ликвидационный баланс
(наименование накопительного пенсионного фонда)

курсы валют

поряд- ковый номер	Наимено- вание кредито- ров (в порядке очеред- ности)	Требования, признанные ликвидационной комиссией
		Номер и дата решения (протокол)	Признанная сумма					Номер ба- лансового счета
			в наци- ональной валюте (в тысячах тенге)	в иностранной валюте
				в дол- ларах США	в евро	в рос- сийских рублях	в иной иност- ранной валюте
1	2	3	4	5				6

1 очередь:

I. Итого по 1 очереди
2 очередь, в том числе:
по оплате труда

итого по оплате труда
по пенсионным отчислениям

итого по пенсионным отчислениям
вознаграждения по авторским договорам

итого вознаграждений по авторским договорам

II. Итого по 2 очереди
3 очередь:

III. Итого по 3 очереди
4 очередь:

IV. Итого по 4 очереди
5 очередь:

V. Итого по 5 очереди

Всего:
__________________________________________________________________

Продолжение таблицы
___________________________________________________________________
Наименования документов, |Дата и номер ответа, | Примечание
послуживших основанием |направленного кредитору |
для признания требований |о признании его требования|
кредитора | |
___________________________|__________________________|____________
7 | 8 | 9
___________________________|__________________________|____________
___________________________|__________________________|____________

----------------------------------------------------------------
Председатель ликвидационной комиссии _________ ________

Главный бухгалтер _________ ________

Исполнитель _________ ________
телефон

Приложение 1
к Инструкции о формах, сроках и
периодичности представления отчетов и
дополнительной информации ликвидационными
комиссиями накопительных пенсионных фондов

Форма 10

Сноска. Форма 10 с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27.02.2009 N 24 (порядок введения в действие см. п. 2 ).

Сведения
о составе имущества, включенного в промежуточный
ликвидационный баланс
(наименование накопительного фонда)

в тенге
______________________________________________________________
поряд-| Номер | Наименование | Балансовая | Примечание
ковый | балансового | объекта | стоимость |
номер | счета | имущества | имущества |
______|_____________|______________|_____________|____________
1 | 2 | 3 | 4 | 5
______|_____________|______________|_____________|____________
______|_____________|______________|_____________|____________

Итого по счету

Итого по счету

Итого по счету

Всего по счетам

----------------------------------------------------------------
Председатель ликвидационной комиссии _________ ________

Главный бухгалтер _________ ________

Исполнитель _________ ________
телефон

Приложение 1
к Инструкции о формах, сроках и
периодичности представления отчетов и
дополнительной информации ликвидационными
комиссиями накопительных пенсионных фондов

Форма 11

Сноска. Форма 11 с изменением, внесенным постановлением Правления Агентства по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27.02.2009 N 24 (порядок введения в действие см. п. 2 ).

Сведения об имеющихся отклонениях
данных промежуточного ликвидационного баланса
по сравнению с бухгалтерским балансом на
начало ликвидационного процесса
(наименование накопительного пенсионного фонда)

курсы валют

в тенге
________________________________________________________________
поряд-|Наиме- |Номер | Сумма на начало | Сумма промежуточного |
ковый |нование|балан-| ликвидации |ликвидационного баланса|
номер |статьи |сового|------------------|-----------------------|
|баланса|счета |по ба|по оборотно-|по ба-|по оборотно- |
| | |лансу|сальдовой |лансу |сальдовой |
| | | |ведомости | |ведомости |
______|_______|______|_____|____________|______|________________|
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
______|_______|______|_____|____________|______|________________|
______|_______|______|_____|____________|______|________________|

Продолжение таблицы
______________________________________________________________________
Отклонение суммы баланса на|Наименование документов, |Причины |Приме-
начало ликвидации по срав- |подтверждающих отклонение |отклоне-|чание
нению с промежуточным лик- | |ния |
видационным балансом (+/-)| | |
___________________________|__________________________|________|______
8 (графа 6 - графа 4) | 9 | 10 | 11
___________________________|__________________________|________|______
___________________________|__________________________|________|______

----------------------------------------------------------------
Председатель ликвидационной комиссии _________ ________

Главный бухгалтер _________ ________

Исполнитель _________ ________
телефон

Приложение 1
к Инструкции о формах, сроках и
периодичности представления отчетов и
дополнительной информации ликвидационными
комиссиями накопительных пенсионных фондов

Форма 12

Сноска. Форма 12 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Агентства по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 24.09.2007 N 237 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. рег-ции в МЮ РК); от 27.02.2009 N 24 (порядок введения в действие см. п. 2 ).

"Утверждено"
_______________________
_______________________
"__" ________ 20__ года

Изменения и дополнения в реестр требований кредиторов,
включенных в промежуточный ликвидационный баланс
(наименование накопительного пенсионного фонда)
утвержденный ___________________________
(наименование документа)
__________________________________________________
(полное наименование органа, утвердившего документ)
от "___" ______________ 2____ года

поряд- ковый номер	Наименование кредиторов (в порядке очередности)	Сумма требования, согласно предыдущему утвержденному реестру требований кредиторов
		в националь- ной валюте (в тысячах тенге)	в иностранной валюте
			в долла- рах США	в евро	в рос- сийских рублях	в иной иностран- ной валюте
1	2	3	4

в 1 очередь:

Итого

I. Итого по 1 очереди
во 2 очередь:

Итого

II. Итого по 2 очереди
в 3 очередь:

Итого

III. Итого по 3 очереди
в 4 очередь:

Итого

IV. Итого по 4 очереди
в 5 очередь:

Итого

V. Итого по 5 очереди
Всего по изменениям и дополнениям
Всего: I+II+III+IV+V

--------------------------------------------------------------

Продолжение таблицы

Требования, подлежащие изменению, либо дополнению							Возникшая разница (графа 6/7 - графа 3/4)
Но- мер и дата реше- ния (про- то- кол)	Сумма с учетом изменений либо дополнений					Но- мер ба- лан- со- во- го сче- та	в на- цио- наль- ной валю- те (в тыся- чах тен- ге)	в иностранной валюте
	в на- цио- наль- ной валю- те (в тыся- чах тен- ге)	в иностранной валюте
		в дол- ларах США	в евро	в рос- сийских рублях	в иной иност- ран- ной валюте			в дол- ла- рах США	в евро	в рос- сийс- ких руб- лях	в иной ино- стран- ной валюте
5	6	7				8	9	10

Продолжение таблицы
__________________________________________________________
Основание для внесения |Дата и номер ответа, |Приме-
изменений и дополнений |направленного кредитору|чание
(в том числе наименования|о признании его |
документов) |требования |
_________________________|_______________________|________
11 | 12 | 13
_________________________|_______________________|________

----------------------------------------------------------------
Председатель ликвидационной комиссии _________ ________

Главный бухгалтер _________ ________

Исполнитель _________ ________
телефон

Приложение 1
к Инструкции о формах, сроках и
периодичности представления отчетов и
дополнительной информации ликвидационными
комиссиями накопительных пенсионных фондов

Форма 13

Сведения о возникших отклонениях в данных
промежуточного ликвидационного баланса
(наименование накопительного пенсионного фонда),
утвержденного____________________________
(наименование документа)
___________________________________________________
(полное наименование органа, утвердившего документ)
от "___" ______________ 20____ года
и бухгалтерского баланса
по состоянию на ________________ 20 __ года

в тенге
__________________________________________________________________________
поряд-|Наименование|Номер |Сумма по утвержденному |Сумма по бухгалтерскому
ковый |балансового |балан-|промежуточному балансу | балансу
номер | счета |сового|-----------------------|-----------------------
| |счета |по ба-|по оборотно-саль|по ба-|по оборотно-саль
| | |лансу |довой ведомости |лансу |довой ведомости
______|____________|______|______|________________|______|________________
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7
______|____________|______|______|________________|______|________________
______|____________|______|______|________________|______|________________
Итого по счету

Итого по счету

Всего по счетам

----------------------------------------------------------------
Продолжение таблицы
__________________________________________________________________________
Возникшая разница (+/-)|Наименования документов,| Причины |Примечание
|подтверждающих возникшую|возникновения|
-----------------------| разницу | разницы |
по ба-|по оборотно-саль| | |
лансу |довой ведомости | | |
______|________________|________________________|_____________|___________
8 | 9 | 10 | 11 | 12
______|________________|________________________|_____________|___________
______|________________|________________________|_____________|___________

Председатель ликвидационной комиссии _________ ________

Главный бухгалтер _________ ________

Исполнитель _________ ________
телефон

Приложение 2
к Инструкции о формах, сроках и
периодичности представления отчетов и
дополнительной информации ликвидационными
комиссиями накопительных пенсионных фондов

"Согласовано" "УТВЕРЖДАЮ"
_______________ ________________
_______________ ________________
_______________ ________________

"__"______20_года "___"________20__года

Ликвидационный баланс

(полное наименование накопительного пенсионного фонда)
по состоянию на _________________ года

в тенге
_____________________________________________________________________
строка | код | Наименование | Сумма |
_______|______|________________________________________|_____________|
1 | 2 | 3 | 4 |
_______|______|________________________________________|_____________|
1 500 Уставный капитал, в том числе:
1.1. 501 простые акции
1.2. 502 привилегированные акции
2 561 Нераспределенный доход
(непокрытый убыток) отчетного года
3 562 Нераспределенный доход
(непокрытый убыток) предыдущих лет

Итого

----------------------------------------------------------------
Председатель ликвидационной комиссии _________ ________

Главный бухгалтер _________ ________

Исполнитель _________ ________
телефон

Приложение 3
к Инструкции о формах, сроках и
периодичности представления отчетов и
дополнительной информации ликвидационными
комиссиями накопительных пенсионных фондов

Бухгалтерский баланс
____________________________________________________
(полное наименование накопительного пенсионного фонда)

по состоянию на _________________ года

в тысячах тенге

__________________________________________________________________________
код | Наименование статьи |согласно|на пре- |на от-|изменения
строки| |промежу-|дыдущую |четную|за
| |точному |отчетную|дату |отчетный
| |ликвида-|дату | |период
| |ционному| | |
| |балансу | | |
______|_______________________________|________|________|______|__________
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6
______|_______________________________|________|________|______|__________
АКТИВЫ

1 Основные средства, используемые
в основной деятельности,
в том числе:
1.2. Амортизация основных средств

2 Нематериальные активы,
в том числе:
2.1 Амортизация нематериальных активов

3 Инвестиции в ассоциированные компании

4 Долгосрочная дебиторская задолженность,
в том числе:
4.1 Резервы по сомнительным долгам

5 Ценные бумаги, удерживаемые до
погашения, в том числе:
5.1 Резервы по сомнительным долгам

6 Ценные бумаги, имеющиеся в наличии
для продажи, в том числе:
6.1 Резервы по сомнительным долгам

7 Прочие активы

8 Расходы будущих периодов

9 Отсроченное налоговое требование

10 Авансы выданные

11 Краткосрочная дебиторская
задолженность, в том числе:
11.1 Резервы по сомнительным долгам

12 Ценные бумаги, предназначенные
для торговли, в том числе:
12.1 Резервы по сомнительным долгам

13 Вклады размещенные, в том числе:
13.1 Резервы по сомнительным долгам

14 Деньги, в том числе:
14.1 наличные деньги в кассе
14.2 деньги на счетах в банках

I. ИТОГО АКТИВЫ:
------------------------------------------

ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

1 Долгосрочные полученные займы,
в том числе:
1.1 финансовый лизинг

2 Долгосрочная кредиторская задолженность

3 Краткосрочные полученные займы

4 Краткосрочная кредиторская задолженность

5 Доходы будущих периодов

6 Авансы полученные

7 Начисленные расходы по расчетам
с персоналом

8 Начисленные расходы по расчетам
с акционерами по акциям

9 Обязательство перед бюджетом по
налогам и другим обязательным платежам

10 Отсроченное налоговое обязательство

11 Прочие обязательства

II. ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
-------------------------------------------
КАПИТАЛ

1 Уставный капитал

2 Изъятый капитал

3 Неоплаченный капитал

4 Дополнительный оплаченный капитал

5 Резервный капитал, в том числе:
5.1 на покрытие убытков от уменьшения
пенсионных накоплений
5.2 на покрытие убытков по собственной
деятельности

6 Дополнительный неоплаченный капитал

7 Нераспределенный доход
(непокрытый убыток), в том числе:
7.1 предыдущих лет
7.2 отчетного периода

III. ИТОГО КАПИТАЛ

-----------------------------------------
ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И КАПИТАЛ: II+III

----------------------------------------------------------------
Председатель ликвидационной комиссии _________ ________

Главный бухгалтер _________ ________

Исполнитель _________ ________
телефон

Приложение 4
к Инструкции о формах, сроках и
периодичности представления отчетов и
дополнительной информации ликвидационными
комиссиями накопительных пенсионных фондов

Сноска. Приложение 4 в редакции постановления Правления Агентства по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 24 сентября 2007 года N 237 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. рег-ции в МЮ РК).

Отчет о состоянии активов
(наименование накопительного пенсионного фонда)
на "___" _______________ 20___года
(отчетная дата)
в тысячах тенге

N	Показатели	Номер балан- сового (вне- балан- сового) счета	На на- чало лик- вида- цион- ного про- цесса	На пред- ыду- щую от- чет- ную дату	На от- чет- ную дату	Изменения
						по срав- нению с дан- ными на начало ликви- даци- онного про- цесса	по срав- нению с дан- ными на дату пред- ыду- щего от- чета
1	2	3	4	5	6	7 (гра- фа 6- графа 4)	8 (гра- фа 6- графа 5)
1.	Деньги
2.	Ценные бумаги, в том числе:
2.1	ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи
2.2	ценные бумаги, удерживаемые до погашения
2.3	торговые ценные бумаги
3.	Вклады размещенные
4.	Операция "Обратное РЕПО"
5.	Расходы будущих периодов
6.	Отсроченное налоговое требование
7.	Долгосрочная дебиторская задолженность
8.	Требования к бюджету по налогам и другим обязательным платежам в бюджет
9.	Прочая дебиторская задолженность
10.	Авансы выданные
11.	Инвестиции в капитал других юридических лиц
12	Комиссионные вознагражде- ния, в том числе:
12.1	от пенсионных активов
12.2	от инвести- ционного дохода/ убытка по пенсионным активам
13.	Запасы
14.	Основные средства и нематериаль- ные активы, в том числе:
14.1	Строящиеся (устанавли- ваемые ) основные средства
14.2	Земля, здания и сооружения
14.3	Компьютерное оборудование
14.4	Транспортные средства
14.5	Прочие основные средства
14.6	Нематериаль- ные активы
15.	Прочие активы
Итого активов:
Резервы (провизии)
Счет отрицательной корректировки
Начисленная амортизация

Председатель
ликвидационной комиссии ________________________________ _________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ______________________________________ _________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель телефон ____________________________________ _________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

Приложение 5
к Инструкции о формах, сроках и
периодичности представления отчетов и
дополнительной информации ликвидационными
комиссиями накопительных пенсионных фондов

Сноска. Приложение 5 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25.03.2006 N 81 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК); от 27.02.2009 N 24 (порядок введения в действие см. п. 2 ).

Отчет о состоянии обязательств
(наименование накопительного пенсионного фонда)
на "____" ____________ 20___ года
(отчетная дата)

в тысячах тенге

__________________________________________________________________________
код | Показатели |По реес-|на пре- |на от-|изменения
| |тру тре-|дыдущую |четную|(+/-) за
| |бований |отчетную|дату |отчетный
| |кредито-|дату | |период
| |ров | | |
______|_______________________________|________|________|______|__________
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6
______|_______________________________|________|________|______|__________
Обязательства ликвидируемого фонда

1 требования по уплате удержанных
из заработной платы и (или)
иного дохода алиментов, а также
требования граждан, перед
которыми фонд несет ответственность
за причинение вреда жизни или
здоровью, путем капитализации
соответствующих повременных
платежей

2 расчеты по оплате труда и
выплате компенсаций лицам,
работавшим по трудовому договору,
задолженностей по социальным
отчислениям в Государственный
фонд социального страхования, по
уплате удержанных из заработной
платы обязательных пенсионных
взносов, а также вознаграждений
по авторским договорам (за
исключением случаев,
предусмотренных статьей
51 Гражданского Кодекса
Республики Казахстан),
в том числе:

2.1. по заработной плате

2.2. по пенсионным отчислениям

2.3. выплата вознаграждений по
авторским договорам

3 требования кредиторов по
обязательствам, обеспеченным
залогом имущества ликвидируемого
фонда в пределах суммы обеспечения
(за исключением случаев,
предусмотренных статьей 51
Гражданского Кодекса
Республики Казахстан)

4 задолженность по налогам и другим
обязательным платежам в бюджет

4.1. исключена постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27.02.2009 N 24 (порядок введения в действие см. п. 2 )

5 расчеты с другими кредиторами
в соответствии с законодательными
актами

I. Итого
----------------------------------------------------------------
Обязательства ликвидационной комиссии фонда
----------------------------------------------------------------

1 Текущая задолженность ликвидационного
производства, в том числе:

1.1. перед работниками ликвидационной
комиссии по оплате труда

1.2. задолженность по текущим налогам,
сборам и другим обязательным
платежам в бюджет

1.3 прочая задолженность ликвидационного
производства

II. Итого

III. Всего обязательства: I. + II.

4 Оплаченный уставный капитал
----------------------------------------------------------------
Председатель ликвидационной комиссии _________ ________

Главный бухгалтер _________ ________

Исполнитель _________ ________
телефон

Приложение 6
к Инструкции о формах, сроках и
периодичности представления отчетов и
дополнительной информации ликвидационными
комиссиями накопительных пенсионных фондов

Сноска. В Приложение 6 внесены изменения постановлением Правления Агентства по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 24 сентября 2007 года N 237 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. рег-ции в МЮ РК).

Отчет о движении денежных средств по текущему счету
(наименование накопительного пенсионного фонда)
за отчетный период (квартал, год)

отчетная дата __________

________________________________________________________________________
поряд-|Сальдо на предыдущую отчетную дату|Дата | Основание платежа
ковый |----------------------------------|совершения| (в том числе
номер |в нацио-|в иностранной валюте|курс|операции | наименование
|нальной |--------------------|ва- | | документа)
|валюте | сумма |наимено-|люты| |
| |-----------|вание | | |
| |в ва-|в те-|валюты | | |
| |люте |нге | | | |
______|________|_____|_____|________|____|__________|___________________
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8
______|________|_____|_____|________|____|__________|___________________
Итого за месяц

Итого за месяц

Всего за (квартал, год)

----------------------------------------------------------------
Продолжение таблицы
___________________________________________________________
Приход | Расход |
-----------------------------|-----------------------------|
в нацио-|в иностранной валюте|в нацио-|в иностранной валюте|
нальной |--------------------|нальной |--------------------|
валюте | сумма |курс |валюте | сумма |курс |
|-----------|валюты | |-----------|валюты |
|в ва-|в те-| | |в ва-|в те-| |
|люте |нге | | |люте |нге | |
________|_____|_____|________|________|_____|_____|________|
9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 |
________|_____|_____|________|________|_____|_____|________|
Продолжение таблицы
_____________________________
Сальдо на отчетную дату |
-----------------------------|
в нацио-|в иностранной валюте|
нальной |--------------------|
валюте | сумма |курс |
|-----------|валюты |
|в ва-|в те-| |
|люте |нге | |
________|_____|_____|________|
17 | 18 | 19 | 20 |
________|_____|_____|________|
----------------------------------------------------------------
Председатель ликвидационной комиссии _________ ________

Главный бухгалтер _________ ________

Исполнитель _________ ________
телефон

Место печати

Приложение 7
к Инструкции о формах, сроках и
периодичности представления отчетов и
дополнительной информации ликвидационными
комиссиями накопительных пенсионных фондов

Сноска. В Приложение 7 внесены изменения постановлением Правления Агентства по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 24 сентября 2007 года N 237 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. рег-ции в МЮ РК).

Отчет о движении денежных средств по кассе
(наименование накопительного пенсионного фонда)
за отчетный период (квартал, год)

отчетная дата __________

________________________________________________________________________
поряд-|Сальдо на предыдущую отчетную дату|Дата | Основание платежа
ковый |----------------------------------|совершения| (в том числе
номер |в нацио-|в иностранной валюте|курс|операции | наименование
|нальной |--------------------|ва- | | документа)
|валюте | сумма |наимено-|люты| |
| |-----------|вание | | |
| |в ва-|в те-|валюты | | |
| |люте |нге | | | |
______|________|_____|_____|________|____|__________|___________________
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8
______|________|_____|_____|________|____|__________|___________________
Итого за месяц

Итого за месяц

Всего за (квартал, год)

----------------------------------------------------------------
Продолжение таблицы
___________________________________________________________
Приход | Расход |
-----------------------------|-----------------------------|
в нацио-|в иностранной валюте|в нацио-|в иностранной валюте|
нальной |--------------------|нальной |--------------------|
валюте | сумма |курс |валюте | сумма |курс |
|-----------|валюты | |-----------|валюты |
|в ва-|в те-| | |в ва-|в те-| |
|люте |нге | | |люте |нге | |
________|_____|_____|________|________|_____|_____|________|
9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 |
________|_____|_____|________|________|_____|_____|________|
Продолжение таблицы
_____________________________
Сальдо на отчетную дату |
-----------------------------|
в нацио-|в иностранной валюте|
нальной |--------------------|
валюте | сумма |курс |
|-----------|валюты |
|в ва-|в те-| |
|люте |нге | |
________|_____|_____|________|
17 | 18 | 19 | 20 |
________|_____|_____|________|
----------------------------------------------------------------
Председатель ликвидационной комиссии _________ ________

Главный бухгалтер _________ ________

Исполнитель _________ ________
телефон

Место печати

Приложение 8
к Инструкции о формах, сроках и
периодичности представления отчетов и
дополнительной информации ликвидационными
комиссиями накопительных пенсионных фондов

Отчет о взыскании дебиторской задолженности
(наименование накопительного пенсионного фонда)
по состоянию на "_____" _____________ 20___ года
(отчетная дата)

в тенге
____________________________________________________________________
по-|Наимено-|Дата |Сумма | Погашено во внесудебном порядке |
ряд| вание |возник- |задол- |-------------------------------------|
ко-|дебитора|новения |женности|сумма погашения |непогашенный остаток|
вый| |задол- |на от- | | |
но-| |женности|четную | | |
мер| | |дату | | |
___|________|________|________|________________|____________________|
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
___|________|________|________|________________|____________________|
___|________|________|________|________________|____________________|
Дебиторы ликвидируемого фонда:
Юридические лица

Итого

Физические лица

Итого

I Всего

Дебиторы ликвидационной комиссии
Юридические лица

Итого

Физические лица

Итого

II Всего
III Всего: I + II
_________________________________________________________________

Продолжение таблицы
_______________________________________________________________________
Иски в суд на взыскание долга |Решения судов об |Решения судов в |
---------------------------------- |отказе ликвида- |пользу ликвида- |
Иск подан | Иск возвращен |ционной комиссии |ционной комиссии |
-----------------|---------------- |-----------------|-----------------|
Коли- |Дата|Сумма|Коли- |Дата|Причи|Коли- |Дата|Сумма|Коли- |Дата|Сумма|
чество| | |чество| |ны во|чество| | |чество| | |
| | | | |звра-| | | | | | |
| | | | |та | | | | | | |
______|____|_____|______|____|_____|______|____|_____|______|____|_____|
7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14| 15 | 16 | 17 | 18 |
______|____|_____|______|____|_____|______|____|_____|______|____|_____|
______|____|_____|______|____|_____|______|____|_____|______|____|_____|
Продолжение таблицы
________________________________________________________________________
Дата | Исполнение решений судов |Решения, исполне- |Постановление
предъяв|-----------------------------|ние которых прио- |(определение) о
ления | Исполнено | Не исполнено |становлено судом |невозможности
исполни|--------------|--------------|--------------------|взыскания
тельно-|Коли- |Да-|Сум|Ко-|Да-|Причи-|Ко-|Дата|Сум|Причины|--------------
го доку|чество|та |ма |ли-|та |ны не-|ли-|прио|ма |приоста|Ко-|Сум|Причины
мента к| | | |чес| |испол-|чес|ста-| |новле- |ли-|ма |невоз-
испол- | | | |тво| |нения |тво|нов-| |ния исп|чес| |можнос-
нению | | | | | | | |ле- | |олнения|тво| |ти
| | | | | | | |ния | |решения| | |
| | | | | | | | | | суда | | |
_______|______|___|___|___|___|______|___|____|___|_______|___|___|_______
19 | 20 | 21| 22| 23| 24| 25 |26 | 27 | 28| 29 |30 | 31| 32
_______|______|___|___|___|___|______|___|____|___|_______|___|___|_______
_______|______|___|___|___|___|______|___|____|___|_______|___|___|_______

Продолжение таблицы
__________________________________________________________________________
Признание дебитора-юридического| Списание
лица банкротом |
-------------------------------|------------------------------------------
направление иска|отка|признан |протокол (акт) |Коли- |Сумма|Обоснование
----------------|зано|банкротом|---------------|чество| |
количество| дата| | | дата | номер | | |
__________|_____|____|_________|______|________|______|_____|_____________
33 | 34 | 35 | 36 | 37 | 38 | 39 | 40 | 41
__________|_____|____|_________|______|________|______|_____|_____________
__________|_____|____|_________|______|________|______|_____|_____________
----------------------------------------------------------------
Председатель ликвидационной комиссии _________ ________

Главный бухгалтер _________ ________

Исполнитель _________ ________
телефон

Приложение 9
к Инструкции о формах, сроках и
периодичности представления отчетов и
дополнительной информации ликвидационными
комиссиями накопительных пенсионных фондов

Отчет
о состоянии собственного имущества
(наименование накопительного пенсионного фонда)
на "____" ___________20____ года
(отчетная дата)

в тысячах тенге
_______________________________________________________________________
по-| Показатели |Коли|На дату составления |Стоимость на |Реализовано за
ряд| |чест|промежуточного лик- |предыдущую |отчетный период
ко-| |во |видационного баланса|отчетную дату| (квартал, год)
вый| |(еди|--------------------|-------------|---------------
но-| |ниц)|первона-|сумма |балан-|оце- |балан|оце|стои-
мер| | |чальная |амортизации|совая |ночная|совая|ноч|мость
| | | | | | | |ная|реали
| | | | | | | | |зации
___|_____________|____|________|___________|______|______|_____|___|_____
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10
___|_____________|____|________|___________|______|______|_____|___|_____
___|_____________|____|________|___________|______|______|_____|___|_____
Всего, в том числе:
1 Товарно-
материальные
запасы

2 земля

3 здания и
сооружения

4 машины и
оборудование,
передаточные
устройства

5 транспортные
средства

6 прочие
основные
средства

7 незавершенные
строительства

8 Нематериальные
активы

9 Прочее
имущество
-----------------------------------------------------------------------

Продолжение таблицы
________________________________________________________________________
Передано в счет| Принято в счет| Списано за отчетный | Стоимость на
погашения | погашения | период (квартал, год)| отчетную дату
---------------|---------------|----------------------|-----------------
ба-|оце|сумма |ба-|оце|сумма |ба-|оце|номера и|Осно-|балан-|оценочная
лан|ноч|погаше-|лан|ноч|погаше-|лан|ноч|дата про|вание|совая |
со-|ная|ния |со-|ная|ния |со-|ная|токола |спи- | |
вая| |долга |вая| |долга |вая| |(акта) о|сания| |
| | | | | | | |списании| | |
___|___|_______|___|___|_______|___|___|________|_____|______|_________
11| 12| 13 | 14| 15| 16 |17 |18 | 19 | 20 | 21 | 22
___|___|_______|___|___|_______|___|___|________|_____|______|_________
___|___|_______|___|___|_______|___|___|________|_____|______|_________

Продолжение таблицы
___________________________________
Перспективы реализации | Примечание|
(период) | |
_______________________|___________|
23 | 24 |
_______________________|___________|
_______________________|___________|

----------------------------------------------------------------
Председатель ликвидационной комиссии _________ ________

Главный бухгалтер _________ ________

Исполнитель _________ ________
телефон

Приложение 10
к Инструкции о формах, сроках и
периодичности представления отчетов и
дополнительной информации ликвидационными
комиссиями накопительных пенсионных фондов

Отчет
о расчетах ликвидационной комиссии
(наименование накопительного пенсионного фонда)
с кредиторами и по текущей задолженности
по состоянию на "____" __________ 20____ года
(отчетная дата)

в тысячах тенге
____________________________________________________________________
по-| Показатели | Сумма задолженности |
ряд| |------------------------|
ко-| |по реестру|на предыдущую|
вый| |требований|отчетную |
но-| |кредиторов|дату |
мер| | | |
___|_______________________________________|__________|_____________|
1 | 2 | 3 | 4 |
___|_______________________________________|__________|_____________|
1 Текущая задолженность ликвидационной
комиссии, в том числе:

1.1 по текущим налогам, сборам и другим
обязательным платежам в бюджет

1.2 перед работниками ликвидационной
комиссии по оплате труда

1.3 прочая задолженность ликвидационного
производства

Итого по текущей задолженности:

2 требования кредиторов первой очереди,
согласно подпункту 1) пункта 1 статьи 51
Гражданского Кодекса Республики Казахстан

3 требования кредиторов второй очереди,
согласно подпункту 2) пункта 1 статьи 51
Гражданского Кодекса Республики
Казахстан, в том числе:

3.1 по заработной плате
3.2 по пенсионным отчислениям
3.3 выплата вознаграждений по
авторским договорам

4 требования кредиторов третьей очереди,
согласно подпункту 3) пункта 1 статьи 51
Гражданского Кодекса Республики Казахстан

5 требования кредиторов четвертой очереди,
согласно подпункту 4) пункта 1 статьи 51
Гражданского Кодекса Республики Казахстан,
в том числе:

5.1. перед бюджетом

6 требования кредиторов пятой очереди, согласно
подпункту 5) пункта 1 статьи 51 Гражданского
Кодекса Республики Казахстан

7 Итого требований кредиторов

8 Всего текущей задолженности и требований
кредиторов
-----------------------------------------------------------------------
Продолжение таблицы
__________________________________________________________________________
Погашено за отчетный период |Признание требований|Сумма|Изменение|Причи-
(квартал, год), в том числе:|в отчетном периоде |задол|показате-|ны из-
------------------------------|--------------------|женно|лей за |мене-
день|имуще|взаи|переу-|перечис|сумма |дата и номер |сти |отчетный |ний
гами|ством|моза|ступка|лено на|требо-|утверждения |на от|период |
| |чета|прав |депозит|вания |изменений и |чет- |(квартал,|
| |ми |требо-|нотариа| |дополнений |ную | год) |
| | |ваний |льной | | |дату | |
| | | |конторы| | | | |
____|_____|____|______|_______|______|_____________|_____|_________|______
5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14
____|_____|____|______|_______|______|_____________|_____|_________|______

----------------------------------------------------------------
Председатель ликвидационной комиссии _________ ________

Главный бухгалтер _________ ________

Исполнитель _________ ________
телефон

Приложение 10-1 к Инструкции о формах,
сроках и периодичности представления
отчетов и дополнительной информации
ликвидационными комиссиями
накопительных пенсионных фондов

Сноска. Инструкция дополнена приложением 10-1 в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27.02.2009 N 24 (порядок введения в действие см. п. 2 ).

Отчет
о состоянии залогового имущества _______________________________
(наименование накопительного пенсионного фонда)
на "___" _______________ 20__ года
(отчетная дата)

№ п/п	Наиме- нование деби- тора	Дебиторская задолжен- ность		Наимено- вание залогово- го имущества	На начало ликвидационного производства		Оценка/переоценка залогового имущества
		Сумма (в тыся- чах тенге)	Номер балан- сового счета				Дата прове- дения оценки /пере- оценки	Наименование оценщика, номер лицензии оценщика на осуществление оценочной деятельности	Оценоч- ная стоимо- сть имущес- тва
					Коли- чество (еди- ниц)	Стоимость залогово- го имущества
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Итого

продолжение таблицы

Реализация залогового имущества					На отчетную дату		Разница между стоимостью реализации залогового имущества и суммой дебиторской задолженности
Наименование печатного органа и дата публикации информации о проведении торгов	Дата проведения торгов и номер протоко- ла о результа- тах торгов	Номер и дата догово- ра купли- продажи	Наимено- вание и номер документа ,подтвер- ждающего поступле- ние денег	Стои- мость реализа- ции	Количе- ство (еди- ниц)	Стоимость залогово- го имущества
11	12	13	14	15	16	17	18
							(гр.3-гр.15)

продолжение таблицы

Списание залогового имущества		Примечание
Сумма	Основа- ние
19	20	21

Председатель
ликвидационной комиссии ________________________________ ________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

Главный бухгалтер ________________________________ ________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

Исполнитель ________________________________ ________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись) телефон

Приложение 11
к Инструкции о формах, сроках и
периодичности представления отчетов и
дополнительной информации ликвидационными
комиссиями накопительных пенсионных фондов

Сноска. Приложение 11 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Агентства по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 24.09.2007 N 237 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. рег-ции в МЮ РК); от 27.02.2009 N 24 (порядок введения в действие см. п. 2 ).

Отчет
о произведенных ликвидационной комиссией
(наименование накопительного пенсионного фонда)
расходах на ликвидационное производство за отчетный период
(месяц, квартал, год)

в тысячах тенге

N	Наименование расходов	Сумма расходов согласно смете ликвида- ционных расходов, утвержден- ной комитетом кредиторов (согласо- ванной уполно- моченным органом)	Сумма факти- чески произве- денных расходов	Изменения (графа 4- графа 3)
1	2	3	4	5
	Месяц
1	Оплата труда персонала
1.1	Оплата труда председателя, членов, а также привлеченных работников ликвидационной комиссии, работающих на основании трудовых договоров
1.1.1	Должностной оклад
1.1.2	Подоходный налог
1.1.3	Обязательные пенсионные взносы
1.2	Оплата труда лиц, оказывающих услуги по договорам возмездного оказания услуг
1.3	Исключена постановлением Правления Агентства по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27.02.2009 N 24 (порядок введения в действие см. п. 2 )
2.	Отчисления в бюджет
2.1	Налоги
2.2	Платы
2.3	Иные отчисления
3	Административные расходы
3.1	Услуги по найму транспорта для служебных и хозяйственных нужд
3.2	Услуги связи
3.3	Услуги по охране и сигнализации зданий и сооружений
3.4	Услуги по охране транспорта
3.5	Услуги по предоставлению стоянки для транспорта
3.6	Услуги по регистрации транспорта
3.7	Услуги по техническому осмотру транспорта
3.8	Услуги по страхованию транспорта
3.9	Коммунальные услуги
3.10	Работы по текущему ремонту, техническому, сервисному обслуживанию (осмотру) основных средств
3.11	Аренда помещения
3.12	Услуги по регистрации недвижимости и соответствующей документации в регистрирующих органах
3.13	Услуги по оценке имущества
3.14	Услуги по публикации в средствах массовой информации
3.15	Услуги по подготовке отопительной системы к запуску
3.16	Сантехнические работы
3.17	Услуги по хранению имущества
3.18	Оплата государ- ственной пошлины
3.19	Услуги по нотариальному удостоверению
3.20	Услуги по транспортировке, погрузке, разгрузке имущества
3.21	Работы по изготовлению и установке решеток на окна, дверей
3.22	Услуги по проведению аукционов
3.23	Услуги по проведению экспертизы
3.24	Услуги по проведению аудита
3.25	Услуги по переводу документов
3.26	Установка, смена или перенос телефонных номеров
3.27	Услуги регистра- тора для поддержания реестра акционеров в актуальном состоянии
3.28	Услуги по научно- технической обработке документов и сдаче их в архив
3.29	Оплата сбора за регистрацию ликвидации
4	Расходы по приобретению товарно-матери- альных ценностей
4.1	Расходы для содержания офисного оборудования в рабочем состоянии
4.2	Расходы для содержания транспортных средств
4.3	Расходы для содержания помещений
4.4	Расходы для приобретения бумажной и бланочной продукции
4.5	Расходы на приобретение канцелярских товаров
4.6	Расходы на приобретение горюче-смазочных материалов
5	Командировочные расходы
6	Непредвиденные расходы
Итого за месяц
Итого за месяц
Всего за квартал (год)

Председатель
ликвидационной комиссии ________________________________ _________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ______________________________________ _________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель телефон ____________________________________ _________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

Приложение 12
к Инструкции о формах, сроках и
периодичности представления отчетов и
дополнительной информации ликвидационными
комиссиями накопительных пенсионных фондов

Информация
о возбужденных уголовных делах в
отношении работников, являющихся должниками
(наименование накопительного пенсионного фонда)
и его ликвидационной комиссии
по состоянию на "___" _________ 20___ года

(отчетная дата)

в тысячах тенге
______________________________________________________________________
по-|Фамилия, |Долж-|Сумма |Характер|Дата |Наименование органа,
ряд|имя и |ность|ущерба|ущерба |возбуждения|возбудившего уголовное
ко-|отчество | | | |уголовного | дело
вый|работника| | | |дела, номер|
но-| | | | | |
мер| | | | | |
| | | | | |
___|_________|_____|______|________|___________|______________________
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7
___|_________|_____|______|________|___________|______________________
по ликвидируемому фонду

Итого
по ликвидационной комиссии
Итого
Всего
----------------------------------------------------------------------

Продолжение таблицы
_________________________________________________________________
Результаты принятого | Сумма, подлежащая к | Примечание
решения (в том числе | взысканию по приговору |
рассмотрения уголовного| (решению) суда |
дела судом) | |
_______________________|_________________________|_______________
8 | 9 | 10
_______________________|_________________________|_______________

----------------------------------------------------------------
Председатель ликвидационной комиссии _________ ________

Главный бухгалтер _________ ________

Исполнитель _________ ________
телефон

Приложение 13
к Инструкции о формах, сроках и
периодичности представления отчетов и
дополнительной информации ликвидационными
комиссиями накопительных пенсионных фондов

Сноска. Приложение 13 с изменением, внесенным постановлением Правления Агентства по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27.02.2009 N 24 (порядок введения в действие см. п. 2 ).

Отчет
о численности работников и привлеченных сотрудников
ликвидационной комиссии
(наименование накопительного пенсионного фонда)

работники ликвидационной комиссии в тысячах тенге
________________________________________________________________________
по-|Наименование|Дата утвер- |Количество|Размер заработной | Фонд
ряд| должности |ждения (пере-|штатных |платы согласно | оплаты
ко-| |утверждения) |единиц |штатному расписанию| труда
вый| |штатного | | |
но-| |расписания | | |
мер| | | | |
___|____________|_____________|__________|___________________|__________
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6
___|____________|_____________|__________|___________________|__________

по ликвидируемому фонду

Итого

по филиалам ликвидируемого фонда

Итого

Всего за год
----------------------------------------------------------------------

Лица, оказывающие ликвидационной комиссии услуги
по договорам возмездного оказания услуг

Поряд- ковый номер	Наименование должности привлеченного работника	Договор возмездного оказания услуг		Размер оплаты труда по договору возмездного оказания услуг	Фонд оплаты труда
		номер	дата
1	2	3	4	5	6
по ликвидируемому фонду
Итого
по филиалам и представительствам ликвидируемого фонда
Итого
Всего за год

Примечание: в отчет включаются также сведения о председателе и членах
ликвидационной комиссии.
Председатель ликвидационной комиссии ___________ ___________
Главный бухгалтер ___________ ___________
Исполнитель ___________ ___________
телефон

Приложение 14
к Инструкции о формах, сроках и
периодичности представления отчетов и
дополнительной информации ликвидационными
комиссиями накопительных пенсионных фондов

Сноска. Приложение 14 с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27.02.2009 N 24 (порядок введения в действие см. п. 2 ).

Информация
о выполнении обязательств перед кредиторами
(наименование накопительного пенсионного фонда)

в тенге
__________________________________________________________________________
Показатели |реестр требований кредиторов
|--------------------------------
|количество|сумма|номер и дата
|кредиторов| |утверждения
_________________________________________|__________|_____|_______________
1 | 3 | 4 | 5
_________________________________________|__________|_____|_______________
требования кредиторов первой очереди,
согласно подпункту 1) пункта 1 статьи
51 Гражданского Кодекса Республики Казахстан
-------------------------------------------------------------------------

требования кредиторов второй очереди,
согласно подпункту 2) пункта 1 статьи 51
Гражданского Кодекса Республики Казахстан,
в том числе:
-------------------------------------------------------------------------
по заработной плате
-------------------------------------------------------------------------
по пенсионным отчислениям
-------------------------------------------------------------------------
выплата вознаграждений по авторским договорам
-------------------------------------------------------------------------

требования кредиторов третьей очереди,
согласно подпункту 3) пункта 1 статьи 51
Гражданского Кодекса Республики Казахстан
-------------------------------------------------------------------------
требования кредиторов четвертой очереди,
согласно подпункту 4) пункта 1 статьи 51
Гражданского Кодекса Республики Казахстан
-------------------------------------------------------------------------
требования кредиторов пятой очереди,
согласно подпункту 5) пункта 1 статьи 51
Гражданского Кодекса Республики Казахстан
-------------------------------------------------------------------------

Итого
-------------------------------------------------------------------------

продолжение таблицы
___________________________________________________________
погашено за отчетный период ликвидации, в том числе:
-----------------------------------------------------------
количество|общая| в том числе:
кредиторов|сумма|------------------------------------------
| |день|имуще|взаимо|переуступка|перечислено
| |гами|ством|заче- |прав требо-|на депозит
| | | |тами |ваний |нотариальной
| | | | | |конторы
__________|_____|____|_____|______|___________|____________
6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12
__________|_____|____|_____|______|___________|____________

продолжение таблицы
______________________________________________________
неудовлетворенные| невостребованные |Примечание
требования | кредиторами требования |
-----------------|------------------------|-----------
количество| сумма| количество | сумма |
кредиторов| | кредиторов | |
__________|______|_______________|________|___________
13 | 14 | 15 | 16 | 17
__________|______|_______________|________|___________

Председатель ликвидационной комиссии _________ ________

Главный бухгалтер _________ ________

Исполнитель _________ ________
телефон

Приложение 15
к Инструкции о формах, сроках и
периодичности представления отчетов и
дополнительной информации ликвидационными
комиссиями накопительных пенсионных фондов

Сноска. В приложение 15 внесены изменения постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 марта 2006 года N 81 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).

Отчет
о переводе пенсионных активов
ликвидационной комиссией добровольно ликвидируемого
(наименование накопительного пенсионного фонда)
по состоянию на "____" __________ 20____ года
(отчетная дата)

в тысячах тенге
__________________________________________________________________________
Пенсионные активы,| за счет | за счет | за счет | Итого
в том числе: |обязательных|добровольных| добровольных |
| пенсионных | пенсионных |профессиональ-|
| взносов | взносов |ных пенсионных|
| | | взносов |
|------------|------------|--------------|--------------
|кол-во|сумма|кол-во|сумма|кол-во |сумма |кол-во|сумма
|вклад-| |вклад-| |вклад- | |вклад-|
|чиков | |чиков | |чиков | |чиков |
__________________|______|_____|______|_____|_______|______|______|_______
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9
__________________|______|_____|______|_____|_______|______|______|_______
На начало ликви-
дационного процесса

На предыдущую
отчетную дату

Переведено в отчетном
периоде, в том числе:

1 Наименование НПФ

Итого

На отчетную дату

На конец ликви-
дационного процесса
-----------------------------------------------------------------------------

Приложение 16
к Инструкции о формах, сроках и
периодичности представления отчетов и
дополнительной информации ликвидационными
комиссиями накопительных пенсионных фондов

Сноска. В приложение 16 внесены изменения постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 марта 2006 года N 81 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).

Отчет
о задолженности по пенсионным выплатам
ликвидационной комиссией добровольно ликвидируемого
(наименование накопительного пенсионного фонда)
по состоянию на "____" __________ 20____ года
(отчетная дата)

в тысячах тенге
__________________________________________________________________________
поряд|Виды пенсионных|Задолжен|Задол- |Сумма пенсионных|Задол-|Изменения
ковый| выплат |ность на|женность|выплат, произве-|жен- |(+/-) за
номер| |начало |на пре- |денных в отчет- |ность |отчетный
| |процесса|дыдущую |ном периоде |на от-|период
| |ликвида-|отчетную|----------------|четную|
| |ции |дату |Сумма| Кол-во |дату |
| | | | | человек | |
_____|_______________|________|________|_____|__________|______|__________
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8
_____|_______________|________|________|_____|__________|______|__________

1 Пенсионные выплаты
по графику:

1.1. Пенсионные выплаты
за счет обязательных
пенсионных взносов:

1.1.1. при достижении
пенсионного возраста

1.1.2. другим лицам

1.2. Пенсионные выплаты
за счет добровольных
пенсионных взносов:

1.2.1. при достижении
пятидесятипятилетнего
возраста

1.2.2. по инвалидности

1.2.3. другим лицам

1.3. Пенсионные выплаты
за счет добровольных
профессиональных
пенсионных взносов:

1.3.1. при достижении
пенсионного возраста

2. Единовременные
пенсионные выплаты:

2.1. За счет обязательных
пенсионных взносов:

2.1.1. в связи с выездом
за пределы Республики
Казахстан

2.1.2. наследникам

2.1.3. другие единовременные
выплаты

2.2. За счет добровольных
профессиональных
пенсионных взносов:

2.2.1. в связи с выездом
за пределы Республики
Казахстан

3. Переведено пенсионных
накоплений в страховую
организацию:

3.1. обязательных
пенсионных взносов:

3.1.1. при достижении
пенсионного возраста

3.1.2. при достижении
пятидесятипятилетнего
возраста и достаточности
пенсионных выплат для
обеспечения выплат не
ниже размера
минимальной пенсии

3.1.3. инвалидам I и II
группы (инвалидность
бессрочно)

3.2. добровольных
пенсионных взносов

3.3. добровольных
профессиональных взносов

3.3.1. при достижении
пятидесятилетнего
возраста

3.3.2. при достижении
пенсионного возраста

Всего пенсионные выплаты
-----------------------------------------------------------------------

Жинақтаушы зейнетақы қорларының тарату комиссияларының есеп пен қосымша ақпаратты ұсыну нысандары, мерзімі және кезеңділігі туралы нұсқаулықты бекіту жөнінде

Қазақстан Республикасы Қаржы рыногын және қаржылық ұйымдарды реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігі басқармасының 2004 жылғы 15 наурыздағы N 71 қаулысы. Қазақстан Республикасының 2004 жылғы 14 сәуірде тіркелді. Тіркеу N 2802. Күші жойылды - Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2013 жылғы 27 тамыздағы № 212 қаулысымен

Ескерту. Күші жойылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 27.08.2013 № 212 қаулысымен (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі).

"Қазақстан Республикасында зейнетақымен қамсыздандыру туралы" Қазақстан Республикасы Заңының 45-3 бабының 1-тармағының 2) тармақшасын орындау мақсатында Қазақстан Республикасының Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігінің Басқармасы қаулы етеді:
1. Жинақтаушы зейнетақы қорларының тарату комиссияларының есеп пен қосымша ақпаратты ұсыну нысандары, мерзімі және кезеңділігі туралы нұсқаулық бекітілсін.
2. Осы қаулы Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуден өткен күннен бастап он төрт күн өткеннен кейін күшіне енеді.
3. Қаржы ұйымдарын тарату департаменті (Бадырленова Ж.Р.):
1) Заң департаментімен (Байсынов М.Б.) бірлесіп осы қаулыны Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуден өткізу шараларын қабылдасын;
2) осы қаулы Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркелген күннен бастап он күндік мерзімде оны Қазақстан Республикасының Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігінің бөлімшелеріне жіберсін.
4. Қазақстан Республикасының Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігінің қызметін қамтамасыз ету департаменті (Несіпбаев Р.Р.) осы қаулыны Қазақстан Республикасының бұқаралық ақпарат құралдарында жариялау шараларын қолға алсын.
5. Осы қаулының орындалуын бақылау Қазақстан Республикасының Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігі Төрағасының орынбасары Е.Л.Бахмутоваға жүктелсін.

Төраға

Қазақстан Республикасының
Қаржы нарығын және қаржы
ұйымдарын реттеу мен
қадағалау жөніндегі
агенттігі Басқармасының
"Жинақтаушы зейнетақы
қорларының тарату
комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну
нысандары, мерзімі және
кезеңділігі туралы
нұсқаулықты бекіту
жөніндегі" 2004 жылғы
15 наурыз N 71 қаулысымен
бекітілген

Жинақтаушы зейнетақы қорларының тарату комиссияларының есеп пен қосымша ақпаратты ұсыну нысандары, мерзімі және кезеңділігі туралы нұсқаулық 1-тарау. Жалпы ережелер

1. Осы Нұсқаулық "Қазақстан Республикасында зейнетақымен қамсыздандыру туралы" 1997 жылғы 20 маусымдағы, "Қаржы рыногын және қаржылық ұйымдарды мемлекеттік реттеу мен қадағалау туралы" 2003 жылғы 04 шілдедегі, "Бухгалтерлік есеп және қаржылық есеп беру туралы" 2007 жылғы 28 ақпандағы Қазақстан Республикасының Заңдарына және Қазақстан Республикасының басқа да нормативтік құқықтық актілеріне сәйкес әзірленді.
Ескерту. 1-тармаққа өзгерту енгізілді - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2010.03.29 N 49 қаулысымен.

2. Осы Нұсқаулық жинақтаушы зейнетақы қорларының тарату комиссияларының есеп пен қосымша ақпаратты қаржы рыногын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалауды жүзеге асыратын уәкілетті мемлекеттік органға (бұдан әрі - уәкілетті орган) ұсыну нысандарын, мерзімін және кезеңділігін белгілейді.

3. Осы Нұсқаулықтың қолданылуы уәкілетті органның рұқсатымен акционерлердің жалпы жиналысының шешімі бойынша (ерікті тарату) және Қазақстан Республикасының заң актілерінде көзделген жағдайларда соттың шешімі бойынша (еріксіз тарату) таратылатын жинақтаушы зейнетақы қорларына (бұдан әрі - қорлар) таралады.

2-тарау. Қорлардың тарату комиссияларының есеп ұсынуы

4. Қорлардың тарату комиссияларының есептеріне:
1) (алынып тасталсын - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2009.02.27. N 24 қаулысымен);
2) аралық тарату балансы (осы Нұсқаулықтың 1-қосымшасы);
3) бір айда жасалған жұмыс туралы есеп (ай сайынғы есеп);
4) тоқсанда жасалған жұмыс туралы есеп (тоқсан сайынғы есеп);
5) бір жылда жасалған жұмыс туралы есеп (жылдық есеп);
6) тарату туралы есеп;
7) тарату балансы (осы Нұсқаулықтың 2-қосымшасы) жатады.
Ескерту: 4-тармаққа өзгерту енгізілді - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2006 жылғы 25 наурыздағы N 81 қаулысымен .

5. Қорлардың тарату комиссиялары уәкілетті органға есептерді мынадай кезеңділікпен ұсынады:
1) аралық тарату балансын - оны жасау үшін белгіленген мерзім аяқталғаннан кейін бес жұмыс күні ішінде;
2) ай сайынғы есепті - есепті айдан кейінгі айдың алтысынан кешіктірмей. Тарату комиссиясы жасалған жұмыс туралы ай сайынғы есепті қаңтар, ақпан, сәуір, мамыр, шілде, тамыз, қазан, қараша айы үшін тапсырады;
3) тоқсан сайынғы есепті - есепті тоқсаннан кейінгі айдың сегізінен кешіктірмей. Тарату комиссиясы жасалған жұмыс туралы тоқсан сайынғы есепті ағымдағы жылдың бірінші, екінші және үшінші тоқсаны үшін тапсырады;
4) жылдық есепті - есепті жылдан кейінгі жылдың жиырма бесінші қаңтарынан кешіктірмей;
5) тарату туралы есеп және тарату балансы - қордың кредиторларымен есеп айырысып болғаннан кейін жеті күн ішінде.

6. Қорлардың тарату комиссиялары жасалған жұмыс туралы есептерді уәкілетті органға қағаз тасымалдаушысында ұсынады.
Қорлардың тарату комиссиялары жасалған жұмыс туралы есептерді уәкілетті органға қағаз тасымалдаушысында ұсыну талабымен оларды электрондық тасымалдаушыда да ұсынуға құқылы. Қағаз тасымалдаушысында ұсынылатын есеп электрондық тасымалдаушыда ұсынылатын есепке сәйкес болуы тиіс.

7. Тарату комиссиясының ай сайынғы есебіне:
1) таратылатын қордың есепті күнгі жағдайы бойынша бухгалтерлік балансы (осы Нұсқаулықтың 3-қосымшасы);
2) есепті күнге активтердің жай-күйі туралы есеп (осы Нұсқаулықтың 4-қосымшасы);
3) есепті күнге міндеттемелердің жай-күйі туралы есеп (осы Нұсқаулықтың 5-қосымшасы);
4) есепті кезең үшін ағымдағы шот бойынша ақша қаражаттарының қозғалысы туралы есеп (осы Нұсқаулықтың 6-қосымшасы);
5) есепті кезең үшін касса бойынша ақша қаражаттарының қозғалысы туралы есеп (осы Нұсқаулықтың 7-қосымшасы);
6) (алынып тасталсын - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2009.02.27. N 24 қаулысымен);
7) (алынып тасталсын - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2009.02.27. N 24 қаулысымен);
8) осы Нұсқаулықтың 11-қосымшасына сәйкес нысанда жасалған қордың тарату комиссиясының есепті кезеңде тарату өндірісіне шыққан шығыстары туралы есеп.
Ескерту: 7-тармаққа өзгерту енгізілді - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2006.03.25. N 81 , 2007.09.24. N 237 (қолданысқа енгізілу тәртібін 2-тармақтан қараңыз), 2009.02.27. N 24 Қаулыларымен.

8. Ай сайынғы есептің есеп беру күні есепті айдан кейінгі айдың бірінші күні болып табылады. Ай сайынғы есеп үшін өткен есеп беру күні бұрынғы ай сайынғы есептің есеп беру күні болып табылады.

9. Тарату комиссиясы тоқсан сайынғы есепті жіберген кезде, осы Нұсқаулықтың 7-тармағында көрсетілген құжаттардан басқа:
1) есепті күнгі жағдай бойынша таратылатын қордың дебиторлық берешегін өндіріп алу туралы есепті (осы Нұсқаулықтың 8-қосымшасы);
2) есепті күнге таратылатын қордың өз мүлкінің жай-күйі туралы есепті (осы Нұсқаулықтың 9-қосымшасы);
3) есепті күнгі жағдай бойынша қордың тарату комиссиясының кредиторлармен есеп айырысу туралы және ағымдағы берешегі жөніндегі есепті (осы Нұсқаулықтың 10-қосымшасы);
4) осы Нұсқаулықтың 10-1-қосымшасына сәйкес нысанда жасалған таратылатын қордың кепіл мүлігінің есеп беру күніндегі жай-күйі жөніндегі есеп.
Ескерту. 9-тармаққа өзгерту енгізілді - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2009.02.27. N 24 Қаулысымен.

10. Тоқсан сайынғы есептің есеп беру күні есепті тоқсаннан кейінгі айдың бірінші күні болып табылады. Тоқсан сайынғы есеп үшін өткен есеп беру күні бұрынғы тоқсан сайынғы есептің есеп беру күні болып табылады.

11. Тарату комиссиясы жылдық есепті жіберген кезде, осы Нұсқаулықтың 9-тармағында көрсетілген құжаттардан басқа:
1) есепті күнгі жағдай бойынша таратылатын қордың борышкері болып табылатын қызметкерлерге қатысты қозғалған қылмыстық істер туралы ақпаратты (осы Нұсқаулықтың 12-қосымшасы);
2) қордың тарату комиссиясы қызметкерлерінің саны туралы есепті (осы Нұсқаулықтың 13-қосымшасы) ұсынады.
Ескерту. 11-тармаққа өзгерту енгізілді - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2009.02.27. N 24 Қаулысымен.

12. Жылдық есеп үшін есеп беру күні есепті кезеңнен кейінгі жылдың бірінші қаңтары болып табылады. Жылдық есеп үшін өткен есеп беру күні бұрынғы жылдық есептің есеп беру күні болып табылады.

13. Жасалған жұмыс туралы есепке (ай, тоқсан, жыл үшін) өткен кезең үшін есеп көрсеткіштерінің әрбір өзгерісі жөніндегі толық мәліметтер кіретін, қордағы тарату процесінің жай-күйі туралы түсіндірме жазба қоса беріледі.

14. Талап етілмеген кредиторлық берешек болған жағдайда міндетті түрде баланс шоттарының талдамасы ұсынылады, оларда кредиторлардың санаттары көрсетіле отырып, таратылатын қордың осы міндеттемелері ескеріледі.

15. Жасалған жұмыс туралы есеп екі дана етіп жасалады, олардың біреуі уәкілетті органға жіберіледі. Жасалған жұмыс туралы есепке тарату комиссиясының төрағасы, бас бухгалтер және орындаушы қол қойып, оған қордың мөрі басылады.

16. Жасалған жұмыс туралы есептің барлық парақтары нөмірленуі тиіс, есеп парақтарының жалпы саны оны уәкілетті органға жіберген кезде ілеспе хатта көрсетіледі.

17. Уәкілетті орган өзгертулері мен өшірулері бар қағаз тасымалдаушысындағы тарату комиссиясының жасалған жұмыс туралы есептерін қабылдамай, оларды қайтарып жібереді.

18. Жасалған жұмыс туралы есепке өзгерістерді және/немесе толықтыруларды енгізу қажет болған жағдайда тарату комиссиясы уәкілетті органға жасалған жұмыс туралы есепті ұсынған күннен бастап үш жұмыс күні ішінде уәкілетті органға өзгерістерді және/немесе толықтыруларды енгізу қажеттілігінің себептерін түсіндіре отырып түсіндірме жазбаны ұсынады.

3-тарау. Аралық тарату балансының және қор
кредиторларының талап ету тізілімінің нысаны,
оларды бекіту және қайта бекіту

19. Тарату комиссиясы қор кредиторларының шағым (өтініш) берулері үшін белгіленген мерзімі өткеннен кейін бір айлық мерзімде аралық тарату балансын жасайды және оны уәкілетті органға ұсынады.

20. Таратылатын қордың аралық тарату балансы мынадай құжаттар мен есеп нысандары негізінде жасалады:
1) қордың талдау және синтетикалық есепке алу тізімі;
2) қордың бухгалтерлік және заң құжаттарын, мүлкі мен міндеттемелерін түгендеу актілері;
3) қордың тарату процесі басталғанға дейін қордың бухгалтерлік балансы. Тарату процесінің басталуы:
еріксіз тарату кезінде - қорды тарату туралы соттың шешімі күшіне енген күні;
ерікті тарату кезінде - қордың тарату комиссиясының құрылу күні болып табылады;
4) қордың тарату процесі басталғанға дейін қордың бухгалтерлік балансына айналым-сальдо ведомосі;
5) тарату процесі басталғанға дейін қор кредиторларының тізімі (осы Нұсқаулықтың 1-қосымшасының 2-нысаны);
6) таратылатын қор кредиторлары берген шағымдарын есепке алу журналы (осы Нұсқаулықтың 1-қосымшасының 3-нысаны);
7) таратылатын қордың талап етілмеген кредиторлық берешегін есепке алу журналы (осы Нұсқаулықтың 1-қосымшасының 4-нысаны);
8) таратылатын қордың өз мүлкін есепке алу журналы (осы Нұсқаулықтың 1-қосымшасының 5-нысаны);
9) таратылатын қордың дебиторлық берешегін есепке алу журналы (осы Нұсқаулықтың 1-қосымшасының 6-нысаны).

21. Аралық тарату балансына мынадай есеп нысандары мен құжаттар қоса беріледі:
1) осы Нұсқаулықтың 20-тармағының 2)-5) тармақшаларында көрсетілген құжаттар;
2) тарату процесі басталғанға дейін таратылатын қор дебиторларының тізімі (осы Нұсқаулықтың 1-қосымшасының 7-нысаны);
3) аралық тарату балансына айналым-сальдо ведомосі;
4) аралық тарату балансының барлық баланс шоттарының ашып көрсетілуі;
5) кредиторлар берген шағымдар (өтініштер) тізбесі, оларды қарау нәтижелерінің және таратылатын қор кредиторлары талап етпеген берешектің тізбесі (осы Нұсқаулықтың 1-қосымшасының 8-нысаны);
6) аралық тарату балансына кірген таратылатын қор кредиторларының талап ету тізілімі (осы Нұсқаулықтың 1-қосымшасының 9-нысаны);
7) таратылатын қордың аралық тарату балансына енгізілген мүлік құрамы туралы мәліметтер (осы Нұсқаулықтың 1-қосымшасының 10-нысаны);
8) тарату процесі басталғанға дейін таратылатын қордың бухгалтерлік балансымен салыстырғанда аралық тарату балансы деректерінің ауытқулары туралы мәліметтер (осы Нұсқаулықтың 1-қосымшасының 11-нысаны);
9) тарату комиссиясы тарату рәсімдері басталғаннан бастап аралық тарату балансы жасалғанға дейін жасаған жұмыс туралы толық ақпаратты қамтитын аралық тарату балансына түсіндірме жазба, сондай-ақ көрсеткіштердің өзгеруін қоса алғанда, әрбір есеп беру нысаны бойынша түсіндірме.

22. Қорды еріксіз тарату рәсімін жүргізген кезде қордың аралық тарату балансы жасалғаннан кейін тарату комиссиясы осы Нұсқаулықтың 21-тармағында көрсетілген құжаттармен қоса оны бекіту үшін уәкілетті органға ұсынады.

22-1. Ерікті немесе мәжбүрлеп таратылатын қордың аралық тарату балансы мынадай жағдайларда қаралуға (ерікті таратылған кезде) және бекітілуге (мәжбүрлеп таратылған кезде) жатпайды:
1) осы Нұсқаулықтың 20, 21-тармақтарында көрсетілген есептер нысандарын және құжаттарды ұсынбағанда;
2) аралық тарату балансының деректері осы Нұсқаулықтың 20, 21-тармақтарында көрсетілген құжаттардың және есептер нысандарының деректеріне сәйкес келмегенде.
Аралық тарату балансы бекітілмеген жағдайда уәкілетті орган (қор мәжбүрлеп таратылған жағдайда) немесе қор акционерлерінің жалпы жиналысы (қор ерікті таратылған жағдайда) бұл туралы тарату комиссиясын анықталған жөнсіздіктерді, кемшіліктерді жоюдың және аралық тарату балансын уәкілетті органға (қор мәжбүрлеп таратылған кезде) немесе акционерлердің жалпы жиналысына (қор ерікті таратылған кезде) бекіту үшін қайта ұсыну себептерін және қордың тарату комиссиясының аралық тарату балансының бекітілмегені туралы жазбаша хабарламаны алған күннен бастап бір айдан аспауға тиіс мерзімін көрсете отырып, жазбаша хабардар етеді.
Ескерту: 22-1-тармақпен толықтырылды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.09.24. N 237 (қолданысқа енгізілу тәртібін 2-тармақтан қараңыз) Қаулысымен.

23. Қорды ерікті тарату рәсімін жүргізген кезде қордың аралық тарату балансы жасалғаннан кейін тарату комиссиясы осы Нұсқаулықтың 21-тармағында көрсетілген құжаттармен қоса оны қарау үшін уәкілетті органға ұсынады.

24. Ерікті таратылатын қордың тарату комиссиясы осы Нұсқаулықтың 21-тармағында көрсетілген құжаттармен қоса бекітілген аралық тарату балансының көшірмесін ол бекітілген сәттен бастап бес жұмыс күні ішінде уәкілетті органға жібереді.

25. Таратылатын қор кредиторларының талап ету тізіліміне (Нұсқаулықтың 1-қосымшасының 12-нысаны) өзгерістер мен толықтырулардың енгізілуі тарату комиссиясы тиісті хаттама шешімін қабылдаған сәттен бастап он жұмыс күні ішінде ресімделеді.

26. Егер кредиторлардың талап ету тізіліміне енгізілген өзгерістер мен толықтырулар бекітілген аралық тарату балансында көрсетілген кредиторлар алдында қор міндеттемелерінің өзгеруіне әкеліп соқтырса, тарату комиссиясы бір мезгілде таратылатын қордың бухгалтерлік балансын жасайды.

27. Кредиторлардың талап ету тізіліміне өзгерістер мен толықтырулар енгізілгеннен кейін қордың тарату комиссиясы осы Нұсқаулықтың 1-қосымшасының 12-нысанын және осы Нұсқаулықтың 26-тармағына сай жасалған таратылатын қордың бухгалтерлік балансын еріксіз тарату кезінде бекіту үшін және ерікті тарату кезінде қарау үшін (оларды акционерлердің жалпы жиналысы бекіткенге дейін) мынадай құжаттармен қоса уәкілетті органға ұсынады:
1) олардың негізділігін куәландыратын құжаттардың көшірмелерімен қоса кредиторлардың талап ету тізіліміне өзгерістер мен толықтыруларды енгізу себептері туралы түсіндірме жазбаны;
2) аралық тарату балансының және бухгалтерлік баланстың деректерінде пайда болған ауытқулар туралы мәліметтерді (осы Нұсқаулықтың 1-қосымшасының 13-нысаны);
3) таратылатын қордың бухгалтерлік баланс шоттарының талдамасын.

28. Ерікті таратылатын қор кредиторларының талап ету тізіліміне бекітілген өзгерістер мен толықтырулардың көшірмесі уәкілетті органға олар бекітілген сәттен бастап екі жұмыс күні ішінде мәлім болуы үшін ұсынылады.

4-тарау. Қордың таратылуы туралы есеп және
қордың тарату балансы, оларды бекіту

29. Қордың таратылуы туралы есепте мынадай ақпарат болады:
1) қорды тарату туралы шешімді қабылдаған орган және күні туралы;
2) уақытша әкімшілікті тағайындау (қорды еріксіз таратқан кезде) және тарату комиссиясын құру, тарату комиссиясы құрамының өзгеруі туралы;
3) ерікті таратылатын қордың зейнетақы активтерін және зейнетақымен қамтамасыз ету шарттары бойынша оның міндеттемелерін басқа жинақтаушы зейнетақы қорына беру бойынша тарату комиссиясының жұмысы туралы;
4) алғашқы кезектегі іс-шараларды орындау туралы, оның ішінде орталық әділет органының ресми баспасөз басылымында қорды тарату туралы хабарландыруды жария ету, аралық тарату балансын және қор кредиторларының талап ету тізілімін жасау әрі бекіту туралы;
5) қор кредиторлары комитетін құру, бекіту және қызмет етуі туралы;
6) тарату процесі басталғанға дейін қор активтерінің жай-күйі туралы;
7) қор борышкерлерінен дебиторлық берешекті өндіріп алу бойынша өткізілген іс-шаралар туралы;
8) қор мүлкін сату бойынша өткізілген іс-шаралар туралы;
9) шот және касса бойынша ақша қозғалысы, шотта ақша қаражаттарының болмауы туралы;
10) тарату процесі басталғанға дейін қордың міндеттемелері туралы;
11) қор кредиторлары алдында міндеттемелердің орындалуы туралы (осы Нұсқаулықтың 14-қосымшасы).
Ескерту: 29-тармаққа өзгерту енгізілді - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2006.03.25. N 81 , 2007.09.24. N 237 (қолданысқа енгізілу тәртібін 2-тармақтан қараңыз), 2009.02.27. N 24 Қаулыларымен.

30. Қорды тарату туралы есепке тарату комиссиясы қор істерін аяқтау бойынша жүргізген іс-шараларын растайтын құжаттардың көшірмелері қоса беріледі.

31. Тарату комиссиясы бекітілген тарату балансының және қорды тарату есебінің көшірмелерін уәкілетті органға жібереді.

5-тарау. Қорытынды ережелер

32. Қорлардың тарату комиссиялары уәкілетті органның сұратуы бойынша есептердің жекелеген нысандарын және белгіленген күндердің жағдайы бойынша қосымша мәліметтерді, сондай-ақ өзге де растайтын құжаттарды ұсынады.

33. Кредиторлар берген шағымдарды (өтініштерді), талап етілмеген кредиторлық берешекті, өз мүлкін және дебиторлық берешекті есепке алу журналдары нөмірленеді, жіппен қайымдалады, оған қордың мөрі басылып, тарату комиссиясының төрағасы, бас бухгалтер және оларды толтыруға жауапты адам қол қояды.

34. Осы Нұсқаулықта реттелмеген мәселелер Қазақстан Республикасының заңдарында көзделген тәртіппен шешіледі.

Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 1-қосымша
1-нысан

"Бекітілді"
_____________________
_____________________
"__ " _____ 20__ жыл

Аралық тарату балансы
(жинақтаушы зейнетақы қорының толық атауы)

_________________ жылғы жағдай бойынша
теңгемен
__________________________________________________________________
код | Бап атауы |тарату|есепті|өзгерістер
| |проце.|күнге |(4 баған-
| |сінің | |3 баған)
| |баста.| |
| |луына | |
__________________________________________________________________
1 2 3 4 5
__________________________________________________________________
Активтер
__________________________________________________________________
1 Негізгі қызметте қолданылатын
негізгі құрал-жабдықтар,
оның ішінде:
1.2. Негізгі құрал-жабдықтардың
амортизациясы
2 Материалдық емес активтер,
оның ішінде:
2.1 Материалдық емес активтердің
амортизациясы
3 Ассоциацияланған компанияларға
инвестициялар
4 Ұзақ мерзімді дебиторлық
берешек, оның ішінде:
4.1 Күмәнды борыштар бойынша резервтер
5 Өтеуге дейін ұсталатын бағалы
қағаздар, оның ішінде:
5.1 Күмәнды борыштар бойынша резервтер
6 Сатуға арналған қолда бар бағалы
қағаздар, оның ішінде:
6.1 Күмәнды борыштар бойынша резервтер
7 Өзге активтер
8 Болашақ кезең шығыстары
9 Мерзімі ұзартылған салық талаптары
10 Берілген аванстар
11 Қысқа мерзімді дебиторлық берешек,
оның ішінде:
11.1 Күмәнды борыштар бойынша резервтер
12 Саудаға арналған бағалы қағаздар,
оның ішінде:
12.1 Күмәнды борыштар бойынша резервтер
13 Орналастырылған салымдар,
оның ішінде:
13.1 Күмәнды борыштар бойынша резервтер
14 Ақша, оның ішінде:
14.1 кассадағы қолма-қол ақша
14.2 банктердегі шоттағы ақша
__________________________________________________________________
I. Активтер жиынтығы:
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
Міндеттемелер
__________________________________________________________________
1 Ұзақ мерзімді алынған заемдар,
оның ішінде:
1.1 қаржы лизингі:
2 Ұзақ мерзімді кредиторлық берешек
3 Қысқа мерзімді алынған заемдар
4 Қысқа мерзімді кредиторлық берешек
5 Болашақ кезең кірістері
6 Алынған аванстар
7 Қызметкерлермен есептесу бойынша
есептелген шығыстар
8 Акционерлермен акциялар бойынша
есептесу бойынша есептелген шығыстар
9 Салықтар және басқа да міндетті
төлемдер бойынша бюджет алдында
міндеттемелер
10 Мерзімі ұзартылған салық
міндеттемелері
11 Өзге міндеттемелер
__________________________________________________________________
II. Міндеттемелер жиынтығы
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
Капитал
__________________________________________________________________
1 Жарғылық капитал
2 Алынған капитал
3 Төленбеген капитал
4 Қосымша төленген капитал
5 Резервтік капитал, оның ішінде:
5.1 зейнетақы жинақтарын азайтудан
болған шығындарды өтеуге
5.2 өз қызметі бойынша шығындарды өтеуге
6 Қосымша төленбеген капитал
7 Бөлінбеген кіріс (өтелмеген шығын),
оның ішінде:
7.1 өткен жылдар
7.2 есепті кезең
__________________________________________________________________
III. Капитал жиынтығы
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
IV. Міндеттемелер мен капитал жиынтығы:
II+III
__________________________________________________________________

Тарату комиссиясының төрағасы _____________ _____________
Бас бухгалтер _____________ _____________
Орындаушы _____________ _____________
телефоны

Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 1-қосымша

Ескерту. 2-нысан жаңа редакцияда - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2009.02.27. N 24 Қаулысымен.

2-нысан

Кредиторлар тізімі

_____________________________________________
(жинақтаушы зейнетақы қорының атауы)
тарату процесінің басталуына

_________________________________ жағдай бойынша
(тарату процесінің басталу күніне)

Реттік нөмірі	Баланс шотының нөмірі	Кредитордың атауы	Кредитордың мекен-жайы	Тарату процесінің басталуына кредиторлық берешек сомасы
				Ұлттық валютада (мың теңгемен)	АҚШ долларымен	еуромен	ресей рублімен	өзге шетел валютасында
1	2	3	4	5
Шот бойынша жиынтығы
Шот бойынша жиынтығы
Барлығы шоттар бойынша

Валютаның атауы _________________________________
Нарықтық бағамы _____________ күні ______________
Тарату комиссиясының төрағасы _______ ___________
Бас бухгалтер _______ ___________________________
Орындаушы _______ ___________________________
телефон

Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 1-қосымша
3-нысан

Ескерту. 3-нысанға өзгерту енгізілді - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2009.02.27. N 24 Қаулысымен.

Кредиторлар берген шағымдарды (өтініштерді)
есепке алу (жинақтаушы зейнетақы қорының атауы)
Журналы

реттік нөмір

Кредитордың атауы

Шағымның (өтініштің берілген күні)

Кредитор шағымданған талап ету сомасы

Тарату комиссиясы таныған талаптар

ұлттық валютада (мың теңгемен)

шетел валютасында

Шешімнің (хаттаманың) нөмірі және күні

Танылған сома

Баланс шоттарының нөмірі

АҚШ долларымен

еуромен

ресей рублімен

өзге шетел валютасында

ұлттық валютада (мың теңгемен)

шетел валютасында

АҚШ долларымен

еуромен

ресей рублімен

өзге шетел валютасында

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Барлығы

Кестенің жалғасы

Тарату комиссиясы танымаған талаптар							Тарату комиссиясы кредитордың талаптарын тану (танымау) үшін негіз болған құжаттардың атауы	Тарату комиссиясы кредиторға оның талаптарын тану (танымау) туралы жіберген жауабының нөмірі және күні	Ескерту
Шешімнің (хаттаманың) нөмірі және күні	Танылмаған сома					Баланс шоттарының нөмірі
	ұлттық валютада (мың теңгемен)	шетел валютасында
		АҚШ долларымен	еуромен	ресей рублімен	өзге шетел валютасында
10	11	12				13	14	15	16

валюта атауы
нарықтық бағамы күні ________________
__________________________________________________________________
/Кредиторлар берген шағымдарды (өтініштерді)
есепке алу журналының соңғы парағы/
__________________________________________________________________

Осы журналда ________ парақ нөмірленген әрі тігілген

Тарату комиссиясының төрағасы _____________ _____________
Бас бухгалтер _____________ _____________
Орындаушы _____________ _____________
телефоны

Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 1-қосымша

4-нысан

Ескерту. 4-нысан жаңа редакцияда - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2009.02.27. N 24 Қаулысымен.

_____________________________________________
(жинақтаушы зейнетақы қорының атауы)
талап етілмеген кредиторлық берешекті есепке алу
Журналы

N р/с	Кредитордың атауы	Кредитор талап етпеген берешек
		Сомасы					Баланс шотының нөмірі
		ұлттық валютада (мың теңгемен)	шетел валютасында
			АҚШ долларымен	еуромен	ресей рублімен	өзге шетел валютасында
1	2	3					4
	Жеке тұлғалар
	Жиынтығы жеке тұлғалар
	Заңды тұлғалар
	Жиынтығы заңды тұлғалар
	Барлығы

валютаның атауы ____________________________
нарықтық бағамы _______ күні _______________

/Талап етілмеген кредиторлық берешекті есепке алу журналының соңғы парағы/

Осы журналда ________ парақ нөмірленген және тігілген

Тарату комиссияның
төрағасы ______________________________________ __________
(тегі, аты, бар болса - әкесінің аты) (қолы)

Бас бухгалтер ______________________________________ __________
(тегі, аты, бар болса - әкесінің аты) (қолы)

Орындаушы ______________________________________ __________
(тегі, аты, бар болса - әкесінің аты) (қолы)

телефон

Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 1-қосымша
5-нысан

(жинақтаушы зейнетақы қорының атауы)
өз мүлкін есепке алу
Журналы

теңгемен
__________________________________________________________________
рет. |Мүліктің| I. Тарату процесі | II. Мүлікті түгендеу
тік | атауы | басталғанға дейін |
нөмір| |----------------------|----------------------------
| |Бас. |Амор.|Ба. |Ба. |Тү. |Тү. |Тү. |Түген.|Тарату
| |тапқы|тиза.|ланс.|ланс|ген.|ген.|ген.|деу |комис.
| |құны |ция |тық |шо. |деу.|деу |деу |тізім.|сиясы
| | |со. |құны |ты. |ді |ак. |ті. |десі |қабыл.
| | |масы | |ның |жүр.|ті. |зім.|дерек.|даған
| | | | |нө. |гізу|сі. |де. |тері. |шаралар
| | | | |мірі|күні|нің |ме. |нің |
| | | | | | |нө. |сіне|есеп |
| | | | | | |мірі|сай |дерек.|
| | | | | | | |мү. |тері. |
| | | | | | | |лік.|мен |
| | | | | | | |тің |айыр. |
| | | | | | | |бо. |машы. |
| | | | | | | |луы |лығы |
__________________________________________________________________
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
Жиынтығы
__________________________________________________________________

Кестенің жалғасы
__________________________________________________________________
III. Мүлікті бағалау/ | IV. Мүлікті сату
қайта бағалау |
------------------------|-----------------------------------------
Баға.|Баға.|Баға.|Мүлік.|Хабарландыру.|Сауда-|Сауда-|Сатып алу-
лау. |лау. |лаушы|тің |ды жариялау |сат. |саттық|сату шарты
ды/ |шының|ли. |баға. |-------------|тықты |нәти. |-------------
қайта|атауы|цен. |ланған|баспа|жария. |өткізу|желері|нөмірі |күні
баға.| |зия. |құны |ор. |ланған |күні |туралы| |
лауды| |сының| |ганы |күні | |хатта.| |
өт. | |нө. | | | | |маның | |
кізу | |мірі | | | | |нөмірі| |
күні | | | | | | | | |
__________________________________________________________________
12 13 14 15 16 17 18 19 20 21
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

Кестенің жалғасы
_____________________________________________________
IV. Мүлікті сату|V. Мүлікті есептен шығару| Ескерту
----------------|-------------------------|
Ақша түсімі|Сату|Сомасы| Есептен шығаруды |
туралы құ. |құны| |растайтын құжаттың|
жаттың ата.| | |негіздемесі, атауы|
уы және | | | және нөмірі |
нөмірі | | | |
_____________________________________________________
22 23 24 25 26
_____________________________________________________
_____________________________________________________
_____________________________________________________
_____________________________________________________
_____________________________________________________

_____________________________________________________
/Өз мүлкін есепке алу журналының соңғы парағы/
_____________________________________________________

Осы журналда ________ парақ нөмірленген әрі тігілген

Тарату комиссиясының төрағасы _____________ _____________
Бас бухгалтер _____________ _____________
Орындаушы _____________ _____________
телефоны

Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 1-қосымша
6-нысан

(жинақтаушы зейнетақы қорының атауы)
дебиторлық берешекті есепке алу
Журналы

теңгемен
__________________________________________________________________
рет.|деби.|Деби.|Дебиторлық| Соттан | Сотқа борышты өндіріп
тік |тор. |тор. | берешек |тыс реттеу|алу талабымен хабарласу
нө. |дың |дың |----------|----------|---------------------------
мір |ата. |ме. |Со.|Балан.|Өтеу|Өтел.|талап |талап | талап
| уы |кен- |ма.|стан |со. |меген|берілді|қаралды| қайтарылды
| |жайы |cы |(тыс) |масы|қал. |-------|-------|-----------
| | | |шоттың| |дық |Кү.|Со.|Кү.|Со.|Кү.|Со.|Қай.
| | | |нөмірі| | |ні |ма.|ні |ма.|ні |ма.|тару
| | | | | | | |сы | |сы | |сы |се.
| | | | | | | | | | | | |бебі
__________________________________________________________________
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
__________________________________________________________________
Аралық тарату балансын жасау күнінің жағдайы бойынша:
Заңды тұлғалар

Жиынтығы
Жеке тұлғалар

Жиынтығы
Барлығы
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
___________ жылдың есепті күніне
Заңды тұлғалар

Жиынтығы
Жеке тұлғалар

Жиынтығы
Барлығы
__________________________________________________________________

Кестенің жалғасы
__________________________________________________________________
Тарату комиссиясына|Тарату комиссия.| Сот шешімін орындау
бас тарту туралы |сының пайдасына |-----------------------------
соттың шешімі |соттың шешімі |Орын.|Орындау |Орындалмаған
-------------------|----------------|далды|күні |қалдық
Сомасы|Күні|Құжат. |Со. |Күні|Құжат.| | |
| |тың |масы| |тың | | |
| |нөмірі | | |нөмірі| | |
__________________________________________________________________
15 16 17 18 19 20 21 22 23
__________________________________________________________________

__________________________________________________________________
__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

Кестенің жалғасы
__________________________________________________________________
Өндіріп алудың |Заңды тұлғаның |Дебиторлық |Банкрот|Банкрот|Ес.
мүмкін еместігі|әділет органда.|берешекті |деп та.|деп |керту
туралы қаулы |рында тіркеуден|өндіріп |нуға |танылды|
---------------|(қайта тіркеу. |алуға кедергі|жатады | |
Сомасы | Күні |ден) өтуі |келтіретін | | |
| |---------------| себептер | | |
| |нөмірі | күні | | | |
__________________________________________________________________
24 25 26 27 28 29 30 31
__________________________________________________________________

__________________________________________________________________
__________________________________________________________________

__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
/Дебиторлық берешекті есепке алу журналының соңғы парағы/
__________________________________________________________________

Осы журналда ________ парақ нөмірленген әрі тігілген

Тарату комиссиясының төрағасы _____________ _____________
Бас бухгалтер _____________ _____________
Орындаушы _____________ _____________

Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 1-қосымша
7-нысан

Ескерту. 7-нысан жаңа редакцияда - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2009.02.27. N 24 Қаулысымен.

____________________________________________ дебиторларының (жинақтаушы зейнетақы қорларының атауы)
тізімі
тарату процесінің басталуына
теңгемен

Реттік нөмірі	Дебитордың атауы	Дебитордың мекен-жайы	Берешектің түрі (пайда болу негіздемесі)	Пайда болу күні	Дебиторлық берешек			Ескерту
					Сомасы		Баланс (баланстан тыс)шотының нөмірі
					Негізгі борыш	Сыйақы
1	2	3	4	5	6		7	8
	Заңды тұлғалар
	Жиынтығы
	Жеке тұлғалар
	Жиынтығы
Барлығы

Тарату комиссияның
төрағасы ____________________________ __________
Бас бухгалтер ____________________________ __________
Орындаушы ____________________________ __________
телефон

Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 1-қосымша

8-нысан

Ескерту. 8-нысан жаңа редакцияда - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2009.02.27. N 24 Қаулысымен.

(Жинақтаушы зейнетақы қорының атауы) кредиторлары мәлімдеген шағым-талаптардың (өтініштердің) тізбесі, оларды қарау қорытындысы және кредиторлармен талап етілмеген берешектері

Реттік нөмірі	Кредитордың атауы	Кредитордың мекен-жайы	Шағым-талапты (өтінішті) ұсынған күні	Кредитор мәлімдеген талап сомасы		Тарату комиссиясымен мойындалған талаптар
				ұлттық валютада (мың теңге)	шетел валютасында	Шешімнің (хаттаманың) нөмірі мен күні	Мойындалған сома		Баланс шотының нөмірі
							ұлттық валютада (мың теңге)	шетел валютасында

Жалғасы

Тарату комиссиясымен мойындалмаған талаптар				Кредитордың талаптарын мойында (ма)уға негіздеме болған құжаттардың атауы	Кредитордың талабын мойында(ма)у туралы жауаптың нөмірі мен күні	Кредиторлармен талап етілмеген берешек			Ескерту
шешімнің (хаттама ның) нөмірі мен күні	мойындалмаған сома		Баланс шотының нөмірі
	ұлттық валютада (мың теңге)	шетел валютасында				Сома		Баланс шотының нөмірі
						Ұлттық валютада (мың теңге)	шетел валютасында

					АҚШ долларымен	еуромен	ресей рублімен	өзге шетел валютасында
1	2	3	4	5	6				7	8
I. талаптарын ұсынған кредиторлар
	Жиынтығы
II. кредиторлармен талап етілмеген берешек
	Жиынтығы
	Барлығы:I+II

кестенің жалғасы

АҚШ долларымен	еуромен	ресей рублімен	өзге шетел валютасында
9				10	11	12

кестенің жалғасы

АҚШ долларымен	еуромен	ресей рублімен	өзге шетел валютасында
13				14	15	16

кестенің жалғасы

	АҚШ долларымен	еуромен	ресей рублімен	өзге шетел валютасында
17	18				19	20

Тарату комиссиясының төрағасы ______________________ __________
Бас бухгалтер ______________________ __________
Орындаушы ______________________ __________
телефон

Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 1-қосымша
9-нысан

Ескерту: 1-қосымшаның 9-нысанына өзгерту енгізілді - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.09.24. N 237 (қолданысқа енгізілу тәртібін 2-тармақтан қараңыз), 2009.02.27. N 24 Қаулыларымен.

"Бекітілді"
_____________________
_____________________
"__" _____ 20__ жыл

(жинақтаушы зейнетақы қорының атауы)
аралық тарату балансына енгізілген
кредиторлардың талап ету тізілімі

валюталар бағамдары

Рет- тік нө- мі- рі	Кредитор- лардың атауы (кезек бойынша)	Тарату комиссиясы таныған талаптар							Креди- тордың талап- тарын тану үшін негіз болған құжат- тардың атауы	Кре- дитор дың тала- бын тану тура- лы оған жібе- ріл- ген жау- аптың күні және нөмі- рі	Ес- кер- ту
		Ше- шім- нің (хат- тама- ның) нөмі- рі және күні	Танылған сома					Ба- ланс шо- ты- ның нө- мі- рі
			ұлт-тық ва- лю- тада (мың теңгемен)	Шетел валютасында
				АҚШ дол- ла- ры- мен	еу- ро- мен	ре- сей руб- лі- мен	өз- ге ше- тел ва- лю- та- сын- да
1	2	3	4	5				6	7	8	9
	1 кезек:
I	1 кезек бойынша 2 кезек, оның ішінде: еңбекақы төлеу бойынша ақы төлеу бойынша зейнетақы аударым- дары зейнетақы авторлық шарттар бойынша жиынтығы авторлық шарттар
II	2 кезек бойынша жиынтығы 3 кезек:
III	3 кезек бойынша жиынтығы 4 кезек:
IV	4 кезек бойынша жиынтығы 5 кезек:
V	5 кезек бойынша жиынтығы Барлығы:

Тарату комиссиясының төрағасы
Бас бухгалтер
Орындаушы
телефон

Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 1-қосымша
10-нысан

( жинақтаушы зейнетақы қорының атауы)
аралық тарату балансына енгізілген
мүлік құрамы туралы мәліметтер

теңгемен

реттік нөмірі	Баланс шотының нөмірі	Мүлік объектісінің атауы	Мүліктің баланстық құны	Ескерту
1	2	3	4	5

Шот бойынша жиынтығы

Шот бойынша жиынтығы

Шот бойынша жиынтығы
Шоттар бойынша барлығы
___________________________________________________________________

Тарату комиссиясының төрағасы _____________ _____________
Бас бухгалтер _____________ _____________
Орындаушы _____________ _____________
телефоны

Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 1-қосымша
11-нысан

Ескерту. 11-нысанға өзгерту енгізілді - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2009.02.27. N 24 Қаулысымен.

(жинақтаушы зейнетақы қорының атауы)
тарату процесі басталғанға дейін таратылатын
қордың бухгалтерлік балансымен салыстырғанда
аралық тарату балансы деректерінің ауытқулары
туралы мәліметтер

валюталар бағамдары

теңгемен
___________________________________________________________________
рет.|Баланс|Ба. |Тарату бас. |Аралық тара.|Тарату|Ауыт.|Ауыт.|Ес.
тік |бабы. |ланс|талғанға де.|ту балансы. |бас. |қуды |қу |керту
нө. |ның |шо. |йінгі сомасы|ның сомасы |тал. |рас. |се. |
мір |атауы |ты. |------------|------------|ғанға |тай. |беп. |
| |ның |ба. |айна. |ба. |айна. |дейін |тын |тері |
| |нө. |ланс|лым- |ланс|лым- |баланс|құ. | |
| |мірі|бо. |сальдо |бо. |сальдо |сома. |жат. | |
| | |йын.|ведо. |йын.|ведо. |сының |тың | |
| | |ша |мосі |ша |мосі |аралық|атауы| |
| | | |бойынша| |бойынша|тарату| | |
| | | | | | |балан.| | |
| | | | | | |сымен | | |
| | | | | | |салыс.| | |
| | | | | | |тыр. | | |
| | | | | | |ғанда | | |
| | | | | | |ауыт. | | |
| | | | | | |қуы | | |
| | | | | | |(+/-) | | |
___________________________________________________________________
1 2 3 4 5 6 7 8 (6 9 10 11
баған -
4 баған)
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Барлығы
___________________________________________________________________

Тарату комиссиясының төрағасы _____________ _____________
Бас бухгалтер _____________ _____________
Орындаушы _____________ _____________
телефоны

Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 1-қосымша
12-нысан

Ескерту: 1-қосымшаның 12-нысанына өзгерту енгізілді - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.09.24. N 237 (қолданысқа енгізілу тәртібін 2-тармақтан қараңыз), 2009.02.27. N 24 Қаулыларымен.

"Бекітілді"
_____________________
_____________________
"__" _____ 20__ жыл

(құжатты бекіткен органның толық атауы)
___________________________ бекітілген
(құжаттың атауы)
(жинақтаушы зейнетақы қорының атауы)
аралық тарату балансына енгізілген
кредиторлардың талап ету тізіліміне
өзгерістер мен толықтырулар
"___" ______________ 2____ жыл

___________________________________________________________________
рет.|Кредитор.| Бұрын бекітілген |
тік |лардың | кредиторлардың |
нө. |атауы | талап ету тізіліміне |
мір |(кезек | сай талап ету сомасы |------------|
|бойынша) | | Шешімнің |
| |---------------------------------------| (хаттама. |
| |ұлттық | шетел валютасында | ның) нө. |
| |валюта- |------------------------------| мірі және |
| | да | АҚШ | еуромен |ресей |өзге | күні |
| |(мың | дол- | |рублі-|шетел| |
| |теңгемен) лары- | |мен |валю-| |
| | | мен | | |та- | |
| | | | | |сын- | |
| | | | | |да | |
____|_________|________|_______|_________|______|_____|____________|
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
____|_________|________|______________________________|____________|
1 кезекте:

Жиынтығы
I. 1 кезек
бойынша
2 кезекте:

Жиынтығы
II. 2 кезек бойынша жиынтығы
3 кезек:

Жиынтығы
III. 3 кезек бойынша жиынтығы
4 кезек:

Жиынтығы
IV. 4 кезек бойынша жиынтығы
5 кезек:

Жиынтығы
V. 5 кезек бойынша жиынтығы
Өзгерістер мен
толықтырулар
Барлығы:
I+II+III+IV+V
___________________________________________________________________

кестенің жалғасы:

________________________________________________________________
Өзгертілуге немесе | |
толықтырылуға жататын талаптар | |
|-----------------------------------------------| |
| Өзгерістер мен | Баланс шотының |
| толықтыруларды | нөмірі |
| ескере отырып | |
| сомасы | |
|-----------------------------------------------| |
|ұлттық валютада| шетел валютасында | |
|(мың теңгемен) |-------------------------------| |
| | АҚШ | еуромен |ресей |өзге | |
| | дол- | |рублі-|шетел | |
| | лары- | |мен |валю- | |
| | мен | | |тасын-| |
| | | | |да | |
|_______________|_______|_________|______|______|________________|
6 | 7 | 8 |
________________|_______________________________|________________|
|
_________________________________________________________________|

кестенің жалғасы:
___________________________________________________________________
Пайда болған |Өзгерістер мен |кредитордың |Ескерту|
айырмасы |толықтырулар |талабын тану| |
(6/7-3/4 баған) |енгізу үшін |туралы оған | |
------------------------------|негіздеме (оның|жіберілген | |
ұлттық| шетел валютасында |ішінде құжаттың| жауаптың | |
валю. |-----------------------| атауы) | күні және | |
тада |АҚШ |еуро-|ресей |өзге | | нөмірі | |
(мың |дол-|мен |рублі-|шетел| | | |
теңге-|ла- | |мен |валю-| | | |
мен) |ры- | | |та- | | | |
|мен | | |сын | | | |
| | | |да | | | |
______|____|_____|______|_____|_______________|____________|_______|
9 | 10 | 11 | 12 | 14 |
______|_______________________|_______________|____________|_______|
|
___________________________________________________________________|

Тарату комиссиясының төрағасы _____________ _____________
Бас бухгалтер _____________ _____________
Орындаушы _____________ _____________
телефоны

Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 1-қосымша
13-нысан

_______________________________________
(құжатты бекіткен органның толық атауы)
___________________________ бекітілген
(құжаттың атауы)
"___" ______________ 2____ жылғы
(жинақтаушы зейнетақы қорының атауы)
аралық тарату балансының деректерінде және
бухгалтерлік баланста пайда болған ауытқулар
туралы мәліметтер
________________ 20 __ жылғы жағдай бойынша

теңгемен
___________________________________________________________________
рет.|Баланс|Ба. |Бекітілген|Бухгалтер.| Пайда |Пайда|Айыр.|Ес.
тік |шоты. |ланс|аралық ба.|лік баланс| болған |бол. |маның|керту
нө. |ның |шо. |ланс бойы.|бойынша | айырма |ған |пайда|
мірі|атауы |ты. |нша сомасы|сомасы | (+/-) |айыр.|болу |
| |ның |----------|----------|----------|маны |се. |
| |нө. |ба. |айна.|ба. |айна.|ба. |айна.|рас. |беп. |
| |мірі|ланс|лым- |ланс|лым- |ланс|лым- |тай. |тері |
| | |бо. |саль.|бо. |саль.|бо. |саль.|тын | |
| | |йын.|до |йын.|до |йын.|до |құ. | |
| | |ша |ведо.|ша |ведо.|ша |ведо.|жат. | |
| | | |мосі | |мосі | |мосі |тар. | |
| | | |бо. | |бо. | |бо. |дың | |
| | | |йын. | |йын. | |йын. |атауы| |
| | | |ша | |ша | |ша | | |
___________________________________________________________________
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
___________________________________________________________________

Шот бойынша жиынтығы

Шот бойынша жиынтығы
Шоттар бойынша барлығы
___________________________________________________________________

Тарату комиссиясының төрағасы _____________ _____________
Бас бухгалтер _____________ _____________
Орындаушы _____________ _____________
телефоны

Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 2-қосымша

"Келісілді" "Бекітемін"
_____________________ _____________________
_____________________ _____________________
_____________________ _____________________
"__" _____ 20__ жыл "__" _____ 20__ жыл

Тарату балансы
(жинақтаушы зейнетақы қорының толық атауы)
_________________ жылғы жағдай бойынша

теңгемен
___________________________________________________________________
жолы | коды | Атауы | Сомасы
___________________________________________________________________
1 2 3 4
___________________________________________________________________
1 500 Жарғылық капитал, оның ішінде:
1.1. 501 жай акциялар
1.2. 502 артықшылық берілген акциялар
2 561 Есепті жылдың бөлінбеген кірісі
(өтелмеген шығыны)
3 562 Өткен жылдардың бөлінбеген кірісі
(өтелмеген шығыны)
Жиынтығы
___________________________________________________________________

Тарату комиссиясының төрағасы _____________ _____________
Бас бухгалтер _____________ _____________
Орындаушы _____________ _____________
телефоны

Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 3-қосымша

Бухгалтерлік баланс
(жинақтаушы зейнетақы қорының толық атауы)

_________________ жылғы жағдай бойынша

мың теңгемен
___________________________________________________________________
жол | Бап атауы |аралық|өткен |есепті|есепті
коды | |тарату|есепті|күнге |кезең.
| |балан.|күнге | |дегі
| |сына | | |өзге.
| |сай | | |рістер
___________________________________________________________________
1 2 3 4 5 6
___________________________________________________________________
Активтер
___________________________________________________________________
1 Негізгі қызметте қолданылатын
негізгі құрал-жабдықтар,
оның ішінде:
1.2. Негізгі құрал-жабдықтардың
амортизациясы
2 Материалдық емес активтер,
оның ішінде:
2.1. Материалдық емес активтердің
амортизациясы
3 Ассоциацияланған компанияларға
инвестициялар
4 Ұзақ мерзімді дебиторлық
берешек, оның ішінде:
4.1. Күмәнды борыштар бойынша
резервтер
5 Өтеуге дейін ұсталатын
бағалы қағаздар, оның ішінде:
5.1. Күмәнды борыштар бойынша
резервтер
6 Сатуға арналған қолда бар
бағалы қағаздар, оның ішінде:
6.1. Күмәнды борыштар бойынша резервтер
7 Өзге активтер
8 Болашақ кезең шығыстары
9 Мерзімі ұзартылған салық талаптары
10 Берілген аванстар
11 Қысқа мерзімді дебиторлық
берешек, оның ішінде:
11.1 Күмәнды борыштар бойынша
резервтер
12 Саудаға арналған бағалы
қағаздар, оның ішінде:
12.1 Күмәнды борыштар бойынша резервтер
13 Орналастырылған салымдар,
оның ішінде:
13.1 Күмәнды борыштар бойынша резервтер
14 Ақша, оның ішінде:
14.1 кассадағы қолма-қол ақша
14.2 банктердегі шоттағы ақша
I. Активтер жиынтығы:
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Міндеттемелер
___________________________________________________________________
1 Ұзақ мерзімді алынған заемдар,
оның ішінде:
1.1 қаржы лизингі:
2 Ұзақ мерзімді кредиторлық берешек
3 Қысқа мерзімді алынған заемдар
4 Қысқа мерзімді кредиторлық берешек
5 Болашақ кезең кірістері
6 Алынған аванстар
7 Қызметкерлермен есептесу бойынша
есептелген шығыстар
8 Акционерлермен акциялар бойынша
есептесу бойынша есептелген
шығыстар
9 Салықтар және басқа да міндетті
төлемдер бойынша бюджет алдында
міндеттемелер
10 Мерзімі ұзартылған салық
міндеттемелері
11 Өзге міндеттемелер
II. Міндеттемелер жиынтығы
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Капитал
___________________________________________________________________
1 Жарғылық капитал
2 Алынған капитал
3 Төленбеген капитал
4 Қосымша төленген капитал
5 Резервтік капитал, оның ішінде:
5.1. зейнетақы жинақтарын азайтудан
болған шығындарды өтеуге
5.2. өз қызметі бойынша шығындарды өтеуге
6 Қосымша төленбеген капитал
7 Бөлінбеген кіріс (өтелмеген шығын),
оның ішінде:
7.1. өткен жылдар
7.2. есепті кезең
III. Капитал жиынтығы
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Міндеттемелер мен капитал
жиынтығы: II+III
___________________________________________________________________

Тарату комиссиясының төрағасы _____________ _____________
Бас бухгалтер _____________ _____________
Орындаушы _____________ _____________
телефоны

"Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 4-қосымша

Ескерту: 4-қосымша жаңа редакцияда - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.09.24. N 237 (қолданысқа енгізілу тәртібін 2-тармақтан қараңыз) Қаулысымен.

Активтердің жай-күйі туралы есеп
(жинақтаушы зейнетақы қорының толық атауы)
20__жылғы "_____" _____________________
(есеп беру күні)

N	Көрсет- кіштер	Баланс (ба- ланс- тан тыс) шоты- ның нөмірі	Тарату про- цесін- ің басын- да	Алдын- ғы есеп беру күніне	Есеп беру күніне	Өзгерістер
						Тарату про- цес- інің басын- дағы дерек- термен салыс- тыр- ғанда	Алдың- ғы есеп беру күнін- дегі дерек- термен салыс- тыр- ғанда
1	2	3	4	5	6	7 (6- баған -4- баған)	8 (6- баған -5- баған)
1.	Қолма- қол ақша
2.	Бағалы қағаз- дар, оның ішін- де:
2.1.	Сатуға арнал- ған қолда бар бағалы қағаз- дар
2.2.	өтел- генге дейін ұста- латын бағалы қағаз- дар
2.3.	Сауда бағалы қағаз- дары
3.	Орна- лас- тырыл- ған салым- дар
4.	"Кері РЕПО" опера- циясы"
5.	Келе- шекте- гі кезең- дер шығыс- тары
6.	Мер- зімі ұзар- тылған салық талабы
7.	Ұзақ мер- зімді деби- торлық бере- шек
8.	Салық- тар мен бюд- жетке басқа мін- детті төлем- дер бойын- ша бюд- жетке қойы- латын талап- тар
9.	Өзге деби- торлық бере- шек
10.	Беріл- ген аванс- тар
11.	Басқа заңды тұлға- лардың капи- талына инвес- тиция- лау
12.	Комис- сион- дық сыйа- қылар, оның ішін- де:
12.1	Зей- нетақы актив- тері- нен
12.2	Зей- нетақы актив- тері бойын- ша инвес- тиция- лық кіріс- тен/ шығын- нан
13.	Қорлар
14.	Негіз- гі құрал- жаб- дықтар мен мате- риал- дық емес актив- тер, оның ішін- де:
14.1	Аяқ- тал- маған құры- лыс (қон- дыры- латын) негіз- гі құрал- жаб- дықтар
14.2	Жер, үйлер мен ғима- раттар
14.3	Ком- пью- терлік жаб- дықтар
14.4	Көлік құрал- дары
14.5	Өзге негіз- гі құрал- жаб- дықтар
14.6	Мате- риал- дық емес актив- тер
15	Өзге актив- тер
Жиынтығы активтер:
Резервтер (провизия- лар)
Теріс түзету шоты
Есептелген аммортизация

Тарату
комиссиясының төрағасы_______________________________ _________
(тегі, аты, бар болса - әкесінің аты) (қолы)
Бас бухгалтер____________________________________ _________
(тегі, аты, бар болса - әкесінің аты) (қолы)
Орындаушы телефон _______________________________ _________
(тегі, аты, бар болса - әкесінің аты) (қолы)

Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 5-қосымша

Ескерту: 5-қосымшаға өзгерту енгізілді - ҚР Қаржы нарығын және
қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының
2006 жылғы 25 наурыздағы N 81 , 2009.02.27. N 24 Қаулыларымен.

Міндеттемелердің жай-күйі туралы есеп
(жинақтаушы зейнетақы қорының толық атауы)
"____" ____________ 20___ жыл
(есеп беретін күн)

мың теңгемен
___________________________________________________________________
| Көрсеткіштер |Креди.|Өткен |Есепті|Есепті
коды | |тор. |есепті|күнге |кезең.
| |лардың|күнге | |дегі
| |талап | | |өзге.
| |ету | | |рістер
| |тізі. | | |(+/-)
| |лімі | | |
| |бо. | | |
| |йынша | | |
___________________________________________________________________
1 2 3 4 5 6
___________________________________________________________________
Таратылатын қордың міндеттемелері

1 еңбекақыдан және (немесе) өзге
табыстан ұсталған алименттерді
төлеу жөніндегі талаптар, сон-
дай-ақ тиісті уақытша төлемдерді
капиталдандыру арқылы қор өмірі
мен денсаулығына зиян келтіргені
үшін жауап беретін азаматтардың
талаптары
2 еңбек шарты бойынша жұмыс істеген
адамдарға еңбекақы мен өтемақы
төлеу бойынша есептесулер,
жалақыдан ұсталған міндетті
зейнетақы жарналарын, сондай-ақ
авторлық шарттар бойынша
сыйақыны төлеу, Мемлекеттік
әлеуметтік сақтандыру қорына
әлеуметтік аударымдар бойынша
берешектер бойынша
2.1. жалақы бойынша
2.2. зейнетақы аударымдары бойынша
2.3. авторлық шарттар бойынша сыйақы төлеу
3 қамтамасыз ету сомасы шегінде
таратылатын қор мүлкінің кепілімен
қамтамасыз етілген міндеттемелер
бойынша кредиторлардың талаптары
(Қазақстан Республикасының Азаматтық
кодексінің 51-бабында көзделген
жағдайларды қоспағанда)
4 салықтар мен бюджетке басқа
міндетті төлемдер бойынша берешек
4.1. (алынып тасталды)
5 заң актілеріне сәйкес басқа
кредиторлармен есеп айырысулар
I. Жиынтығы

Қордың тарату комиссиясының міндеттемелері

1 Тарату өндірісінің ағымдағы
өнідірісі, оның ішінде:
1.1. тарату комиссиясының қызметкерлері
алдында еңбекақы төлеу бойынша
1.2. ағымдағы салықтар, алымдар және
бюджетке басқа да міндетті
төлемдер бойынша берешек
1.3 тарату өндірісінің өзге де берешегі
II. Жиынтығы
III. Міндеттемелердің барлығы: I. + II.
4 Төленген жарғылық капитал
___________________________________________________________________

Тарату комиссиясының төрағасы _____________ _____________
Бас бухгалтер _____________ _____________
Орындаушы _____________ _____________
телефоны

Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 6-қосымша

Ескерту: 6-қосымшаның атауына өзгерту енгізілді - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.09.24. N 237 (қолданысқа енгізілу тәртібін 2-тармақтан қараңыз) Қаулысымен.

Есепті кезеңде (тоқсан, жыл)
ағымдағы шот бойынша ақша қаражаттарының
қозғалысы туралы есеп
(жинақтаушы зейнетақы қорының толық атауы)

есепті күн __________
___________________________________________________________________
рет. | Өткен есепті күнге сальдо |Операцияның|Төлем жасау
тік |--------------------------------|жасалу күні|негіздемесі
нөмір|ұлттық|шетел валютасындa |валюта| |(оның ішінде
|валю. |------------------|бағамы| |құжаттың атауы)
|тада | сомасы |валюта| | |
| |-----------|атауы | | |
| |валю.|тең. | | | |
| |тада |гемен| | | |
___________________________________________________________________
1 2 3 4 5 6 7 8
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Бір айда жиынтығы
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Бір айда жиынтығы
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
(тоқсан, жыл) үшін барлығы
___________________________________________________________________

Кестенің жалғасы
___________________________________________________________________
Кіріс | Шығыс | Есепті күнге сальдо
---------------------|---------------------|-----------------------
ұлт. | шетел |ұлт. | шетел |ұлт. | шетел
тық | валютасында |тық | валютасында |тық | валютасында
валю.|---------------|валю.|---------------|валю.|-----------------
тада | сомасы |ва. |тада | сомасы |ва. |тада | сомасы |валюта
|----------|люта| |----------|люта| |----------|бағамы
|валю.|тең.|ба. | |валю.|тең.|ба. | |валю.|тең.|
|тада |ге. |ғамы| |тада |ге. |ғамы| |тада |ге. |
| |мен | | | |мен | | | |мен |
___________________________________________________________________
9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________

___________________________________________________________________
___________________________________________________________________

___________________________________________________________________
___________________________________________________________________

___________________________________________________________________

Тарату комиссиясының төрағасы _____________ _____________

Бас бухгалтер _____________ _____________

Орындаушы _____________ _____________
телефоны

Мөр орны

Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 7-қосымша

Ескерту: 7-қосымшаның атауына өзгерту енгізілді - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.09.24. N 237 (қолданысқа енгізілу тәртібін 2-тармақтан қараңыз) Қаулысымен.

Есепті кезеңде (тоқсан, жыл)
касса бойынша ақша қаражаттарының
қозғалысы туралы есеп
(жинақтаушы зейнетақы қорының толық атауы)

есепті күн __________
___________________________________________________________________
рет. | Өткен есепті күнге сальдо |Операцияның|Төлем жасау
тік |--------------------------------|жасалу күні|негіздемесі
нөмір|ұлттық|шетел валютасындa |валюта| |(оның ішінде
|валю. |------------------|бағамы| |құжаттың атауы)
|тада | сомасы |валюта| | |
| |-----------|атауы | | |
| |валю.|тең. | | | |
| |тада |гемен| | | |
___________________________________________________________________
1 2 3 4 5 6 7 8
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Бір айда жиынтығы
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Бір айда жиынтығы
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
(тоқсан, жыл) үшін барлығы
___________________________________________________________________

Кестенің жалғасы
___________________________________________________________________
Кіріс | Шығыс | Есепті күнге сальдо
---------------------|---------------------|-----------------------
ұлт. | шетел |ұлт. | шетел |ұлт. | шетел
тық | валютасында |тық | валютасында |тық | валютасында
валю.|---------------|валю.|---------------|валю.|-----------------
тада | сомасы |ва. |тада | сомасы |ва. |тада | сомасы |валюта
|----------|люта| |----------|люта| |----------|бағамы
|валю.|тең.|ба. | |валю.|тең.|ба. | |валю.|тең.|
|тада |ге. |ғамы| |тада |ге. |ғамы| |тада |ге. |
| |мен | | | |мен | | | |мен |
___________________________________________________________________
9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________

___________________________________________________________________
___________________________________________________________________

___________________________________________________________________
___________________________________________________________________

___________________________________________________________________

Тарату комиссиясының төрағасы _____________ _____________

Бас бухгалтер _____________ _____________

Орындаушы _____________ _____________
телефоны

Мөр орны

Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 8-қосымша

(жинақтаушы зейнетақы қорының толық атауы)
дебиторлық берешекті өндіріп алу туралы есеп
"___" __________ 20___ жылғы жағдай бойынша
(есеп беретін күн)

теңгемен
___________________________________________________________________
рет.|Дебитордың|Бере. |Есепті|Соттан тыс| Борышты өндіріп алуға
тік | атауы |шектің|күнге |тәртіппен | сотқа берілетін талаптар
нө. | |пайда |бере. | өтеу |--------------------------
мір | |болған|шек |----------| Талап | Талап
| | күні |сомасы|өтеу|өтел.| берілді | қайтарылды
| | | |со. |меген|-----------|--------------
| | | |масы|қал. |Са.|Кү.|Со.|Са.|Кү.|Қай.
| | | | |дық |ны |ні |ма.|ны |ні |тару
| | | | | | | |сы | | |себеп.
| | | | | | | | | | |тері
___________________________________________________________________
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
___________________________________________________________________
Таратылатын қордың дебиторлары
Заңды тұлғалар

Жиынтығы
Жеке тұлғалар

Жиынтығы
I Барлығы:
Тарату комиссиясының дебиторлары
Заңды тұлғалар

Жиынтығы
Жеке тұлғалар

Жиынтығы
II. Барлығы
III. Барлығы: I+II
___________________________________________________________________

Кестенің жалғасы
___________________________________________________________________
Тарату комис.|Тарату комис.|Орындауға| Сот шешімдерін орындау
сиясына бас |сиясының пай.|орындау |-----------------------------
тарту туралы |дасына сот |құжатын | Орындалғаны |Орындалмағаны
сот шешімдері|шешімдері |беру күні|-------------|---------------
-------------|-------------| |Са.|Кү.|Со. |Са.|Кү.|Орын.
Са.|Кү.|Со. |Са.|Кү.|Со. | |ны |ні |масы |ны |ні |далмау
ны |ні |масы |ны |ні |масы | | | | | | |себеп.
| | | | | | | | | | | |тері
___________________________________________________________________
13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25
___________________________________________________________________

___________________________________________________________________

Кестенің жалғасы
___________________________________________________________________
Орындалуын сот |Өндіріп алу |Заңды тұлға-де. | есептен шығару
тоқтатқан |мүмкін емес.|биторды банкрот |-------------------
шешімдер |тігі туралы | деп тану |хаттама|са.|со.|не.
-----------------| қаулы |----------------|(акті) |ны |ма.|гіз.
Са.|Тоқ.|Со.|Сот |(айқындама) |талапты|қа.|бан.|-------| |сы |де.
ны |та. |ма.|ше. |------------|жіберу |йт.|крот|кү.|нө.| | |месі
|тыл.|сы |ші. |Са.|Со.|Мүм.|-------|ар.|деп |ні |мі.| | |
|ған | |мін |ны |ма.|кін |Са.|Кү.|ыл.|та. | |рі | | |
|күні| |оры.| |сы |бол.|ны |ні |ды |ныл.| | | | |
| | |нда.| | |мау | | | |ды | | | | |
| | |уды | | |се. | | | | | | | | |
| | |тоқ.| | |беп.| | | | | | | | |
| | |тату| | |тері| | | | | | | | |
| | |се. | | | | | | | | | | | |
| | |беп.| | | | | | | | | | | |
| | |тері| | | | | | | | | | | |
___________________________________________________________________
26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41
___________________________________________________________________

___________________________________________________________________

Тарату комиссиясының төрағасы _____________ _____________
Бас бухгалтер _____________ _____________
Орындаушы _____________ _____________
телефоны

Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 9-қосымша

(жинақтаушы зейнетақы қорының толық атауы)
өз мүлкінің жай-күйі туралы
Есеп
"____" _______ 20___ жылғы жағдай бойынша
(есеп беретін күн)

мың теңгемен
___________________________________________________________________
рет.|Көрсеткіштер|Саны |Аралық та.|Өткен есепті| Есепті кезеңде
тік | |(бір.|рату ба. |күнге құны |(тоқсанда, жылда)
нө. | |лігі)|лансын жа.|------------| сатылғаны
мір | | |сау күніне|балан.|баға.|-------------------
| | |----------|стық |лау |балан.|баға.|сату
| | |бас.|амор.| | |стық |лау |құны
| | |тап.|тиза.| | | | |
| | |қы |ция | | | | |
| | | |со. | | | | |
| | | |масы | | | | |
___________________________________________________________________
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
___________________________________________________________________
Барлығы, оның ішінде
1 Тауар-материалдық
қорлар
2 жер
3 үйлер мен
ғимараттар
4 машиналар мен
құрал-жабдықтар,
беру құрылғылары
5 көлік құралдары
6 өзге негізгі
құрал-жабдықтар
7 аяқталмаған
құрылыс
8 Материалдық
емес активтер
9 Өзе мүлік
___________________________________________________________________

Кестенің жалғасы
___________________________________________________________________
Өтеу есебіне |Өтеу есебіне |Есепті кезеңде (тоқ.|Есепті |Іске|Ес.
берілгені |қабылданғаны |санда, жылда) есеп. | күнге |асы.|кер.
-------------|-------------|тен шығарылды | құны |ру |ту
ба. |ба.|бо. |ба. |ба.|бо. |--------------------|--------|пер.|
лан.|ға.|рыш.|лан.|ға.|рыш.|ба. |ба.|есеп.|Есеп.|ба. |ба.|спе.|
стық|лау|ты |стық|лау|ты |лан.|ға.|тен |тен |лан.|ға.|кти.|
| |өтеу| | |өтеу|стық|лау|шы. |шы. |стық|лау|ва. |
| |со. | | |со. | | |ғару |ғару | | |лары|
| |масы| | |масы| | |ту. |не. | | |(ке.|
| | | | | | | |ралы |гіз. | | |зең)|
| | | | | | | |хат. |де. | | | |
| | | | | | | |тама.|месі | | | |
| | | | | | | |ның | | | | |
| | | | | | | |(ак. | | | | |
| | | | | | | |ті. | | | | |
| | | | | | | |нің) | | | | |
| | | | | | | |нө. | | | | |
| | | | | | | |мірі | | | | |
| | | | | | | |және | | | | |
| | | | | | | |күні | | | | |
___________________________________________________________________
11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24
___________________________________________________________________

Тарату комиссиясының төрағасы _____________ _____________
Бас бухгалтер _____________ _____________
Орындаушы _____________ _____________
телефоны

Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 10-қосымша

(жинақтаушы зейнетақы қорының толық атауы)
тарату комиссиясының кредиторлармен ағымдағы
берешек бойынша есептесуі туралы
Есеп
"_____" _____________ 20___ жылғы жағдай бойынша
(есеп беретін күн)

мың теңгемен
___________________________________________________________________
реттік| көрсеткіштер | Берешек сомасы
нөмір | |------------------------
| |кредиторлардың| өткен
| | талап ету | есепті
| | тізілімі | күнге
| | бойынша |
___________________________________________________________________
1 2 3 4
___________________________________________________________________
1 Тарату комиссиясының ағымдағы
берешегі, оның ішінде:
1.1 ағымдағы салықтар, алымдар және
бюджетке басқа міндетті төлемдер
бойынша
1.2 тарату комиссиясының қызметкерлері
алдында еңбекақы төлеу бойынша
1.3 Тарату өндірісінің өзге берешегі
Ағымдағы берешек бойынша жиынтығы:
2 Қазақстан Республикасы Азаматтық
кодексінің 51-бабы 1-тармағының
1) тармақшасына сай кредиторлардың
бірінші кезектегі талаптары
3 Қазақстан Республикасы Азаматтық
кодексінің 51-бабы 1-тармағының
2) тармақшасына сай кредиторлардың
екінші кезектегі талаптары,
оның ішінде
3.1 жалақы бойынша
3.2 зейнетақы аударымдары бойынша
3.3 авторлық шарттар бойынша
сыйақы төлеу
4 Қазақстан Республикасы Азаматтық
кодексінің 51-бабы 1-тармағының
3) тармақшасына сай кредиторлардың
үшінші кезектегі талаптары
5 Қазақстан Республикасы Азаматтық
кодексінің 51-бабы 1-тармағының
4) тармақшасына сай кредиторлардың
төртінші кезектегі талаптары
5.1. бюджет алдында
6 Қазақстан Республикасы Азаматтық
кодексінің 51-бабы 1-тармағының
5) тармақшасына сай кредиторлардың
бесінші кезектегі талаптары
7 Кредиторлар талаптарының жиынтығы
8 Кредиторлардың ағымдағы берешек
пен талаптарының барлығы
___________________________________________________________________

Кестенің жалғасы
___________________________________________________________________
Есепті кезеңде (тоқсанда, |Есепті кезеңде |Есепті|Есепті |Өзгеру
жылда) өтелгені, оның ішінде:|талаптарды тану|күнге |кезеңде|себеп.
-----------------------------|---------------|бере. |(тоқ. |тері
ақ.|мү. |өзара|талап|нотариат|талап|өзгеріс. |шек |санда, |
ша.|лік.|есеп.|ету |кеңселе.|ету |тер мен |сомасы|жылда) |
лай|пен |тесу.|құ. |рінің |сома.|толықты. | |көрсет.|
| | мен |қық. |депозит.|сы |руларды | |кіш. |
| | |тарын|теріне | |бекіту | |тердің |
| | |бас. |ауда. | |күні мен | |өзгеруі|
| | |қаға |рымдар | |нөмірі | | |
| | |беру | | | | | |
___________________________________________________________________
5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
___________________________________________________________________

___________________________________________________________________

Тарату комиссиясының төрағасы _____________ _____________
Бас бухгалтер _____________ _____________
Орындаушы _____________ _____________
телефоны

Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 10-1-қосымша

Ескерту: 10-1-қосымшамен толықтырылды - ҚР Қаржы нарығын және
қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2009.02.27. N 24 Қаулысымен.

____________________________________________
(жинақтаушы зейнетақы қорының атауы)
кепіл мүлкінің жай-күйі туралы есеп
20__ жылғы "___"____________
(есеп беру күні)

N р/с	Дебитордың атауы	Дебиторлық берешек		Кепіл мүлкінің атауы	Тарату өндірісінің басталуына		Кепіл мүлікті бағалау/қайта бағалау
		Сомасы (мың теңгемен)	Баланс шотының нөмірі		Саны (бірлік)	Кепіл мүліктің құны	Бағалауды/ қайта бағалауды жүргізген күні
1	2	3	4	5	6	7	8
Жиынтығы

Кестенің жалғасы

		Кепіл мүлікті сату
Бағалаушының атауы, бағалаушының бағалау қызметін жүзеге асыруға берілген лицензиясының нөмірі	Мүліктің бағалау құны	Баспасөз органының атауы және сауда-саттықты өткізгені туралы ақпаратты жариялаған күні	Сауда-саттықты өткізу күні және сауда-саттық нәтижесі жөніндегі хаттаманың нөмірі	Сатып алу – сату шартының нөмірі мен күні	Ақшаның келіп түсуін растайтын құжаттың атауы мен нөмірі	Сату құны
9	10	11	12	13	14	15

Кестенің жалғасы

Есепті күнге		Кепіл мүлікті сату құны мен дебиторлық берешек сомасының арасындағы айырмасы	Кепіл мүлікті есептен шығару		Ескерту
Саны (бірлік)	Кепіл мүліктің құны		Сомасы	Негіздеме
16	17	18 (3 бағ.-15 бағ.)	19	20	21

Тарату комиссияның
төрағасы _______________________________________ __________ (тегі, аты, бар болса - әкесінің аты) (қолы)
Бас бухгалтер _______________________________________ __________
(тегі, аты, бар болса - әкесінің аты) (қолы)
Орындаушы _______________________________________ __________
(тегі, аты, бар болса - әкесінің аты) (қолы)
телефон

"Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 11-қосымша

Ескерту: 11-қосымша жаңа редакцияда - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.09.24. N 237 (қолданысқа енгізілу тәртібін 2-тармақтан қараңыз), 2009.02.27. N 24 Қаулыларымен.

(Жинақтаушы зейнетақы қорының атауы)
тарату комиссиясының есепті кезеңде (ай, тоқсан, жыл)
тарату өндірісіне шыққан шығыстары туралы есеп

Мың теңгемен

N	Шығыстар атауы	Креди- торлар комитеті бекіткен (уәкі- летті органмен келісіл- ген) тарату шығыс- тарының смета- сына сәйкес шығыстар сомасы	Нақты шыққан шығыстар- дың сомасы	Өзгеріс- тер (4-ба- ған - 3-баған)
1	2	3	4	5
Ай
1	Қызметкерлердің еңбегіне ақы төлеу
1.1	Еңбек шарты негізінде жұмыс істейтін тарату комиссия төрағасының, мүшелерінің, сондай-ақ тартылған қызметкерлерінің еңбегіне ақы төлеу
1.1.1	Лауазымдық еңбекақы
1.1.2	Табыс салығы
1.1.3	Міндетті зейнетақы жарналары
1.2	Ақылы қызмет көрсету шарттары бойынша қызмет көрсететін тартылған қызметкерлердің еңбегіне ақы төлеу
1.3	(алынып тасталды - 2009.02.27. N 24 Қаулысымен)
2	Бюджетке аударымдар
2.1	Салықтар
2.2	Төлемдер
2.3	Өзге аударымдар
3	Әкімшілік шығыстар
3.1	Қызметтік және шаруашылық қажеттіліктері үшін көлік жалдау бойынша қызмет көрсету
3.2	Байланыс қызметін көрсету
3.3	Үйлерді және ғимараттарды күзету және сигнализация бойынша қызмет көрсету
3.4	Көлікті күзету бойынша қызмет көрсету
3.5	Көлік тұрағын ұсыну бойынша қызмет көрсету
3.6	Көлікті тіркеу бойынша қызмет көрсету
3.7	Көлікті техникалық қарау бойынша қызмет көрсету
3.8	Көлікті сақтандыру бойынша қызмет көрсету
3.9	Коммуналдық қызмет көрсету
3.10	Негізгі құрал-жабдықтарды ағым- дағы жөндеуден өткізу, техника- лық, сервистік қызмет көрсету (қарау) бойынша жұмыстар
3.11	Үй-жайларды жалдау
3.12	Тіркеу органдарында жылжымайтын мүлікті және тиісті құжаттарды тіркеу бойынша қызмет көрсету
3.13	Мүлікті бағалау бойынша қызмет көрсету
3.14	Бұқаралық ақпарат құралдарында жариялау бойынша қызмет көрсету
3.15	Жылу жүйесін қосуға дайындау бойынша қызмет көрсету
3.16	Сантехникалық жұмыстар
3.17	Мүлікті сақтау бойынша қызмет көрсету
3.18	Мемлекеттік баж салығын төлеу
3.19	Нотариалды куәландыру бойынша қызмет көрсету
3.20	Мүлікті тасымалдау, тиеу, түсіру бойынша қызмет көрсету
3.21	Терезелерге, есіктерге тор жасап орнату бойынша жұмыстар
3.22	Аукциондарды өткізу бойынша қызмет көрсету
3.23	Сараптама жүргізу бойынша қызмет көрсету
3.24	Аудит өткізу бойынша қызмет көрсету
3.25	Құжаттарды аудару бойынша қызмет көрсету
3.26	Телефон нөмірлерін орнату, ауыстыру немесе көшіру
3.27	Акционерлер тізілімін актуалды күйде сақтау үшін тіркеушінің қызметі
3.28	Құжаттарды ғылыми-техникалық өңдеу және мұрағатқа тапсыру бойынша қызмет көрсету
3.29	Таратуды тіркеу үшін төлем
4	Тауар-материалдық құндылықтарды сатып алу бойынша шығыстар
4.1	Офис жабдығын жұмыс күйінде сақтауға арналған шығыстар
4.2	Көлік құралдарын ұстауға арналған шығыстар
4.3	Үй-жайларды ұстауға арналған шығыстар
4.4	Қағаз және бланк өнімдерін сатып алуға арналған шығыстар
4.5	Кеңсе тауарларын сатып алуға арналған шығыстар
4.6	Жанар-жағар материалдарын сатып алу шығыстары
5	Іссапар шығыстары
6	Күтпеген шығыстар
Жиынтығы бір айға
Жиынтығы бір айға
Барлығы тоқсанға (жылға)

Тарату
комиссиясының төрағасы_______________________________ _________
(тегі, аты, бар болса - әкесінің аты) (қолы)
Бас бухгалтер ____________________________________ _________
(тегі, аты, бар болса - әкесінің аты) (қолы)
Орындаушы телефон _______________________________ _________
(тегі, аты, бар болса - әкесінің аты) (қолы)

Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 12-қосымша

(жинақтаушы зейнетақы қорының толық атауы)
тарату комиссиясының борышкерлері болып табылатын
қызметкерлеріне қатысты қозғалған қылмыстық істер
туралы ақпарат
"___" _________ 20___ жылға жағдай бойынша
(есеп беретін күн)

мың теңгемен
___________________________________________________________________
рет.|Қызметкердің|Ла.|Зиян|Зиян|қыл.|Қыл.|Қабылдан.|Сот үкімі|Ес.
тік | аты-жөні |уа.|со. |си. |мыс.|мыс.|ған шешім|(шешімі) |кер.
нө. | |зы.|масы|паты|тық |тық |нәтижеле.|бойынша |ту
мір | |мы | | |іс. |істі|рі (оның |өндіріп |
| | | | |тің |қоз.|ішінде |алуға жа.|
| | | | |қоз.|ға. |қылмыстық|татын |
| | | | |ғал.|ған |істі сот.|сома |
| | | | |ған |ор. |пен қа. | |
| | | | |кү. |ган.|ралуы) | |
| | | | |ні, |ның | | |
| | | | |нө. |ата.| | |
| | | | |мірі|уы | | |
___________________________________________________________________
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
___________________________________________________________________
таратылатын
қор бойынша
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Жиынтығы
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
тарату
комиссиясы
бойынша
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Жиынтығы
Барлығы
___________________________________________________________________

Тарату комиссиясының төрағасы _____________ _____________
Бас бухгалтер _____________ _____________
Орындаушы _____________ _____________
телефоны

Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 13-қосымша

Ескерту: 13-қосымшаға өзгерту енгізілді - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2009.02.27. N 24 Қаулысымен.

(жинақтаушы зейнетақы қорының толық атауы)
қызметкерлерінің және тартылған
қызметкерлерінің саны туралы
Есеп

тарату комиссиясының қызметкерлері мың теңгемен
___________________________________________________________________
реттік| Лауазым |Штаттық кестені| Штаттық |Штаттық кестеге|Ақы
нөмір | атауы |бекіту (қайта |бірліктің| сай жалақы |төлеу
| | бекіту) күні | саны | мөлшері |қоры
___________________________________________________________________
1 2 3 4 5 6
___________________________________________________________________
таратылатын қор бойынша
___________________________________________________________________
Жиынтығы
___________________________________________________________________
таратылатын қордың филиалдары бойынша
___________________________________________________________________
Жиынтығы
___________________________________________________________________
Жыл үшін барлығы
___________________________________________________________________

тарату комиссиясының тартылған қызметкерлері

Реттік нөмірі	Тартылған қызметкер лауазымының атауы	Ақылы қызмет көрсету шарты		Ақылы қызмет көрсету шарты бойынша еңбекақының мөлшері		Еңбекақы төлеу қоры
1	2	3	4	5		6
таратылатын қор бойынша
Жиынтығы
таратылатын қордың филиалдары мен өкілдіктері бойынша
Жиынтығы
Барлығы бір жылда

Ескерту: есепке тарату комиссияның төрағасы мен мүшелері туралы мәліметтер де кіреді.
Тарату комиссиясының
төрағасы ___________________________ __________
Бас бухгалтер ___________________________ __________
Орындаушы ___________________________ __________
телефон

Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 14-қосымша

Ескерту: 14-қосымшаға өзгерту енгізілді - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2009.02.27. N 24 Қаулысымен.

(жинақтаушы зейнетақы қорының толық атауы)
кредиторларының алдында міндеттемелерді орындау туралы
Ақпарат

теңгемен
___________________________________________________________________
Көрсеткіштер | кредиторлардың талап ету тізілімі
|------------------------------------
|кредиторлар| сомасы | бекіту нөмірі
| саны | | және күні
___________________________________________________________________
1 2 3 4
___________________________________________________________________
Қазақстан Республикасы Азаматтық
кодексінің 51-бабы 1-тармағының
1) тармақшасына сай кредитор.
лардың бірінші кезектегі
талаптары

Қазақстан Республикасы Азаматтық
кодексінің 51-бабы 1-тармағының
2) тармақшасына сай кредиторлардың
екінші кезектегі талаптары,
оның ішінде:

жалақы бойынша

зейнетақы аударымдары бойынша

авторлық шарттар бойынша
сыйақы төлеу

Қазақстан Республикасы Азаматтық
кодексінің 51-бабы 1-тармағының
3) тармақшасына сай кредиторлардың
үшінші кезектегі талаптары

Қазақстан Республикасы Азаматтық
кодексінің 51-бабы 1-тармағының
4) тармақшасына сай кредиторлардың
төртінші кезектегі талаптары

Қазақстан Республикасы Азаматтық
кодексінің 51-бабы 1-тармағының
5) тармақшасына сай кредиторлардың
бесінші кезектегі талаптары

Жиынтығы
___________________________________________________________________

Кестенің жалғасы
___________________________________________________________________
таратудың есепті кезең үшін |қанағат.|кредитор.|Ес. |
өтелгені, оның ішінде: |тандыры.|лар талап|керту|
---------------------------------|лмаған |етпеген | |
кре.|жал.| оның ішінде: |талаптар|талаптар | |
ди. |пы |-----------------------|--------|_________| |
тор.|со. |ақ.|мү. |өз.|та. |нота.|кре.|со.|кре.|со. | |
лар |масы|ша.|лік.|ара|лап |риат |ди. |ма.| ди.|ма. | |
саны| |лай|пен | |ету |кең. |тор.|сы |тор.|сы | |
| | | | |құ. |селе.|лар | |лар | | |
| | | | |қық.|рінің|саны| |саны| | |
| | | | |та. |депо.| | | | | |
| | | | |рын |зит. | | | | | |
| | | | |бас.|те. | | | | | |
| | | | |қаға|ріне | | | | | |
| | | | |беру|ауда.| | | | | |
| | | | | |рым. | | | | | |
| | | | | |дар | | | | | |
___________________________________________________________________
5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17
___________________________________________________________________

___________________________________________________________________

Тарату комиссиясының төрағасы _____________ _____________
Бас бухгалтер _____________ _____________
Орындаушы _____________ _____________
телефоны

Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 15-қосымша

Ескерту: 15-қосымшаға өзгерту енгізілді - ҚР Қаржы нарығын
және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының
2006 жылғы 25 наурыздағы N 81 қаулысымен .

"____" ________ 20____ жылғы жағдай бойынша
(есепті күн)
ерікті таратылатын тарату комиссиясының (жинақтаушы
зейнетақы қорының атауы) зейнетақы активтерін аудару
туралы есеп

мың теңгемен
___________________________________________________________________
Зейнетақы | міндетті |ерікті зейнетақы|ерікті кәсіби|Жиынтығы
активтері, |-----------|----------------|-------------|-----------
оның ішінде:|салым.|со. |салым. |сомасы |салым.|сомасы|са. |со.
|шылар |масы|шылар | |шылар | |лым.|масы
|саны | |саны | |саны | |шы. |
| | | | | | |лар |
| | | | | | |саны|
___________________________________________________________________
1 2 3 4 5 6 7 8 9
___________________________________________________________________
Тарату
процесінің
басталуына
Өткен есепті
күнге
Есепті кезеңде
аударылғаны,
оның ішінде:
1 ЖЗҚ-ның атауы

Жиынтығы
Есепті күнге
Тарату
процесінің
соңына
___________________________________________________________________

Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 16-қосымша

Ескерту: 16-қосымшаға өзгерту енгізілді - ҚР Қаржы нарығын және
қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының
2006 жылғы 25 наурыздағы N 81 қаулысымен .

"____" __________ 20____ жылғы жағдай бойынша
(есепті күн)
ерікті таратылатын тарату комиссиясының
(жинақтаушы зейнетақы қорының атауы) зейнетақы
төлемдері бойынша берешегі туралы
Есеп

___________________________________________________________________
Реттік | Зейнетақы |Тарату|Өткен |Есепті ке. |Есепті|Есепті
нөмірі | төлемдерінің |проце.|есепті|зеңде жа. |күнге |ке.
| түрі |сінің |күнге |салған зей.|бере. |зеңде
| |баста.|бере. |нетақы |шек |өзге.
| |луына |шек |төлемдері. | |рістер
| |бере. | |нің сомасы | |(+/-)
| |шек | |-----------| |
| | | |Сомасы|Адам| |
| | | | |саны| |
___________________________________________________________________
1 2 3 4 5 6 7 8
___________________________________________________________________
1 Кесте бойынша
зейнетақы төлемдері:
1.1. Міндетті зейнетақы
жарналары есебінен
зейнетақы төлемдері:
1.1.1. Зейнетақы жасына
жеткен кезде
1.1.2. Басқа тұлғаларға
1.2. Ерікті зейнетақы
жарналары есебінен
зейнетақы төлемдері:
1.2.1. Елу бес жасқа
жеткен кезде
1.2.2. Мүгедектігі бойынша
1.2.3. Басқа тұлғаларға
1.3. Ерікті кәсіби
зейнетақы жарналары
есебінен зейнетақы
төлемдері:
1.3.1. Зейнетақы жасына
жеткен кезде
2. Біржолғы зейнетақы
төлемдері:
2.1. Міндетті зейнетақы
жарналары есебінен:
2.1.1. Қазақстан Республикасынан
тыс жерлерге шығуға
байланысты
2.1.2. Мұрагерлерге
2.1.3. Басқа да біржолғы төлемдер
2.2. Ерікті кәсіби зейнетақы
жарналары есебінен:
2.2.1. Қазақстан Республикасынан
тыс жерлерге шығуға
байланысты
3. Зейнетақы жинақтарының
сақтандыру ұйымына
аударылғаны:
3.1. Міндетті зейнетақы
жарналары:
3.1.1. Зейнетақы жасына
жеткен кезде
3.1.2. Елу бес жасқа жеткен кезде
және ең төменгі зейнетақы
мөлшерінен төмен емес
төлемдерді қамтамасыз ету
үшін зейнетақы төлемдерінің
жеткіліктігі кезінде
3.1.3. I және II мүгедектері үшін
(мерзімсіз мүгедектік)
3.2. Ерікті зейнетақы жарналары
3.3. Ерікті кәсіби жарналар
3.3.1. Елу жасқа жеткен кезде
3.3.2. Зейнетақы жасына жеткен кезде
Зейнетақы төлемдері барлығы
___________________________________________________________________