Об утверждении Правил осуществления валютных операций в Республике Казахстан

Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 марта 2019 года № 40. Зарегистрировано в Министерстве юстиции Республики Казахстан 15 апреля 2019 года № 18512.

Примечание ИЗПИ!
Сроки представления отчетности продлеваются в период действия чрезвычайного положения, введенного Указом Президента РК от 15.03.2020 № 285 "О введении чрезвычайного положения в Республике Казахстан" в соответствии с постановлением Правления Национального Банка РК от 31.03.2020 № 42 (вводится в действие со дня его первого официального опубликования).
Примечание РЦПИ!
Настоящее постановление вводится в действие с 1 июля 2019 года.

В соответствии с подпунктом 59) части второй статьи 15 Закона Республики Казахстан "О Национальном Банке Республики Казахстан", подпунктом 2) пункта 3 статьи 16 Закона Республики Казахстан "О государственной статистике" и подпунктом 1) пункта 4 статьи 5 Закона Республики Казахстан "О валютном регулировании и валютном контроле" Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:

Сноска. Преамбула - в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 20.12.2021 № 113 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).

1. Утвердить прилагаемые Правила осуществления валютных операций в Республике Казахстан.

2. Признать утратившими силу нормативные правовые акты Республики Казахстан, а также структурный элемент нормативного правового акта Республики Казахстан по перечню согласно приложению к настоящему постановлению.

3. Департаменту платежного баланса и валютного регулирования (Куандыков А.А.) в установленном законодательством Республики Казахстан порядке обеспечить:

1) совместно с Юридическим департаментом (Сарсенова Н.В.) государственную регистрацию настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;

2) в течение десяти календарных дней со дня государственной регистрации настоящего постановления его направление на казахском и русском языках в Республиканское государственное предприятие на праве хозяйственного ведения "Республиканский центр правовой информации" для официального опубликования и включения в Эталонный контрольный банк нормативных правовых актов Республики Казахстан;

3) размещение настоящего постановления на официальном интернет-ресурсе Национального Банка Республики Казахстан после его официального опубликования;

4) в течение десяти рабочих дней после государственной регистрации настоящего постановления представление в Юридический департамент сведений об исполнении мероприятий, предусмотренных подпунктами 2), 3) настоящего пункта и пунктом 4 настоящего постановления.

4. Управлению по защите прав потребителей финансовых услуг и внешних коммуникаций (Терентьев А.Л.) обеспечить в течение десяти календарных дней после государственной регистрации настоящего постановления направление его копии на официальное опубликование в периодические печатные издания.

5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Смолякова О.А.

6. Настоящее постановление подлежит официальному опубликованию и вводится в действие с 1 июля 2019 года.

Председатель Национального Банка

Е. Досаев

"СОГЛАСОВАНО"
Министерство иностранных дел
Республики Казахстан
___________________________
"___" __________ 20___ года

"СОГЛАСОВАНО"
Комитет по статистике
Министерства национальной экономики
Республики Казахстан
___________________________
"___" __________ 20___ года

Утверждены постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 марта 2019 года № 40

Правила осуществления валютных операций в Республике Казахстан

Глава 1. Общие положения

1. Правила осуществления валютных операций в Республике Казахстан (далее – Правила) разработаны в соответствии с подпунктом 59) части второй статьи 15 Закона Республики Казахстан "О Национальном Банке Республики Казахстан" (далее – Закон о Национальном Банке), подпунктом 1) пункта 4 статьи 5 Закона Республики Казахстан "О валютном регулировании и валютном контроле" (далее – Закон о валютном регулировании и валютном контроле) и определяют порядок осуществления резидентами и нерезидентами валютных операций в Республике Казахстан.

Правила включают порядок:

осуществления платежей и (или) переводов денег по валютным операциям;

покупки и (или) продажи безналичной иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Республики Казахстан;

проведения операций по банковскому счету, связанных со снятием, зачислением и использованием наличной иностранной валюты.

Сноска. Пункт 1 с изменением, внесенным постановлением Правления Национального Банка РК от 20.12.2021 № 113 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).

2. Понятия, используемые в Правилах, применяются в значениях, указанных в Законе о валютном регулировании и валютном контроле.

В Правилах используются также следующие понятия и сокращения:

1) БИН – бизнес-идентификационный номер;

2) ИИН – индивидуальный идентификационный номер;

3) внутрикорпоративный перевод денег – перевод денег, осуществляемый юридическим лицом со своими структурными подразделениями или между структурными подразделениями одного юридического лица;

4) регистрационное свидетельство – документ установленного образца, выданный при регистрации валютного договора до введения в действие Правил и не утративший силу;

5) Национальный Банк – Национальный Банк Республики Казахстан;

6) свидетельство об уведомлении – документ установленного образца, выданный на валютный договор или счет в иностранном банке до введения в действие Правил и не утративший силу.

Глава 2. Порядок осуществления платежей и (или) переводов денег по валютным операциям

Параграф 1. Осуществление платежей и (или) переводов денег по валютным операциям

3. Уполномоченный банк проводит платеж и (или) перевод денег по валютной операции при наличии документов и (или) сведений, представленных резидентом или нерезидентом в соответствии с Правилами.

Для целей Правил, если валюта платежа и (или) перевода денег отличается от доллара Соединенных Штатов Америки (далее – США), эквивалент суммы платежа и (или) перевода денег рассчитывается с использованием рыночного курса обмена валют на день проведения операции.

Примечание ИЗПИ!
Часть третья пункта 3 предусмотрена в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 22.08.2024 № 48 (вводится в действие с 01.01.2025).

Правилами осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан, утвержденными Национальным Банком в соответствии с подпунктом 3) пункта 4 статьи 5 Закона о валютном регулировании и валютном контроле, предусматриваются особенности проведения платежей и (или) переводов денег по валютным договорам по экспорту и импорту, на которые распространяется требование получения учетного номера.

4. Платеж и (или) перевод денег по валютной операции резидента со счета нерезидента в иностранном банке в целях исполнения обязательств резидента осуществляется в случае:

1) перечисления финансового займа, полученного резидентом от нерезидента, на счета третьих лиц;

2) оказания финансовых услуг на рынке ценных бумаг резиденту нерезидентом, имеющим право на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг по законодательству государства, где он зарегистрирован;

3) оказания нерезидентом резиденту услуг по договору поручения.

5. При проведении платежа и (или) перевода денег по валютному договору, на который распространяется требование получения учетного номера, резидент указывает в платежных документах реквизиты такого договора и его учетный номер. Для идентификации поступающих сумм резидент уведомляет нерезидента о необходимости указания в платежных документах на перечисление денег в свою пользу реквизитов валютного договора и его учетного номера.

При проведении платежа и (или) перевода денег по валютному договору, на который распространяется требование получения учетного номера, уполномоченный банк (его филиал) проверяет наличие в платежном документе реквизитов валютного договора и его учетного номера.

Примечание ИЗПИ!
Часть третья пункта 5 предусмотрена в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 22.08.2024 № 48 (вводится в действие с 01.01.2025).

Если в валютный договор, на основании и (или) во исполнение которого проводятся операции движения капитала (далее – валютный договор по движению капитала) или осуществляются платежи и (или) переводы денег с использованием счета в иностранном банке, которому присвоен учетный номер либо выдано регистрационное свидетельство или свидетельство об уведомлении, внесены изменения и (или) дополнения, требующие в соответствии с пунктами 15 и 22 Правил мониторинга валютных операций в Республике Казахстан, утвержденных Национальным Банком в соответствии с подпунктом 4) пункта 4 статьи 5 Закона о валютном регулировании и валютном контроле, получения нового учетного номера, допускается проведение платежа и (или) перевода денег с использованием действующего учетного номера (номера регистрационного свидетельства или свидетельства об уведомлении). При этом уполномоченный банк (его филиал) извещает резидента в любой форме о необходимости получения нового учетного номера.

Если в платежном документе по поступившему в пользу резидента платежу и (или) переводу денег по валютному договору неверно указаны или отсутствуют реквизиты такого договора и (или) его учетный номер, то зачисление денег производится уполномоченным банком на основании письменного подтверждения резидентом реквизитов валютного договора и (или) его учетного номера.

В случае отсутствия в платежном документе необходимых данных для учета поступивших денег по валютному договору уполномоченный банк (его филиал) зачисляет их на счет хранения указаний отправителя, предварительно письменно уведомив резидента о необходимости идентификации поступивших сумм. Резидент письменно информирует уполномоченный банк (его филиал) о характере поступившей суммы с указанием реквизитов валютного договора и его учетного номера.

6. Если в течение ста восьмидесяти календарных дней поступившие деньги не будут идентифицированы по реквизитам валютного договора или его учетному номеру либо резидентом не будут выполнены иные действия по представлению документов и (или) сведений, предусмотренных Правилами, уполномоченный банк (его филиал) возвращает отправителю такое указание без исполнения.

7. Физическое лицо в случаях, установленных пунктом 4 статьи 7 Закона о валютном регулировании и валютном контроле, осуществляет перевод денег по валютной операции на территории Республики Казахстан, из Республики Казахстан и в Республику Казахстан без открытия и (или) использования счета в уполномоченном банке на сумму, не превышающую в эквиваленте десяти тысяч долларов США.

8. Уполномоченный банк сообщает в Национальный Банк о ставших ему известными в течение календарного месяца фактах нарушений валютного законодательства Республики Казахстан, допущенных клиентами уполномоченного банка, за исключением нарушений требования репатриации национальной и (или) иностранной валюты по экспорту или импорту, не позднее последнего числа следующего календарного месяца, в соответствии с карточкой по нарушению по форме согласно приложению 1 к Правилам.

Примечание ИЗПИ!
Пункт 8-1 предусмотрен в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 22.08.2024 № 48 (вводится в действие с 01.01.2025).

8-1. Уполномоченный банк ежемесячно до 18 (восемнадцатого) числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом, по валютным операциям, том числе проведенным по поручению клиента, сумма которых равна или превышает 50 000 (пятьдесят тысяч) долларов США в эквиваленте, а также по операциям покупки и продажи по поручению клиента иностранной валюты независимо от суммы, представляет в центральный аппарат Национального Банка отчет о проведенных валютных операциях по форме согласно приложению 9 к Правилам мониторинга валютных операций в Республике Казахстан, утвержденным постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 10 апреля 2019 года № 64 "Об утверждении Правил мониторинга валютных операций в Республике Казахстан", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 18544.

Сноска. Правила дополнены пунктом 8-1 в соответствии с постановлением Правления Национального Банка РК от 20.12.2021 № 113 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).

9. Информация, требуемая в соответствии с Правилами, представляется уполномоченными банками на бумажном носителе либо электронным способом с использованием транспортной системы гарантированной доставки информации с криптографическими средствами защиты, обеспечивающими конфиденциальность и аутентичность передаваемых данных.

9.1. По валютным операциям, связанным с услугами перестрахования в иностранной валюте от участников Международного финансового центра "Астана", страховые (перестраховочные) организации Республики Казахстан представляют в Национальный Банк в том числе отчет о перестраховочной деятельности по форме согласно приложению 22 к постановлению Правления Национального Банка от 31 декабря 2019 года № 275 "Об утверждении перечня, форм, сроков представления отчетности страховой (перестраховочной) организацией и страховым брокером и Правил ее представления", зарегистрированному в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 19927.

Сноска. Правила дополнены пунктом 9-1 в соответствии с постановлением Правления Национального Банка РК от 20.07.2020 № 93 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).

Параграф 2. Документы, требуемые при проведении платежей и (или) переводов денег по валютным операциям

Примечание ИЗПИ!
В пункт 10 предусмотрены изменения постановлением Правления Национального Банка РК от 22.08.2024 № 48 (вводится в действие с 01.01.2025).

10. При проведении платежа и (или) перевода денег по валютной операции резидент или нерезидент представляет в уполномоченный банк следующие документы:

1) документ, удостоверяющий личность, с ИИН в предусмотренных законами Республики Казахстан случаях (для физического лица), или данные, подтверждающие (идентифицирующие) личность, посредством сервиса цифровых документов.

Уполномоченный банк использует данные из сервиса цифровых документов при условии согласия владельца, предоставленного с кабинета пользователя на веб-портале "электронного правительства", а также посредством зарегистрированного на веб-портале "электронного правительства" абонентского номера сотовой связи владельца путем передачи одноразового пароля или путем отправления короткого текстового сообщения в качестве ответа на уведомление веб-портала "электронного правительства";

2) документ, подтверждающий право постоянного проживания в Республике Казахстан (при наличии) (для физического лица – иностранца или лица без гражданства);

3) лицензия Национального Банка на проведение банковских и иных операций (при наличии);

4) копии документов, подтверждающих исполнение либо на основании которых необходимо исполнение обязательств по валютным договорам по экспорту или импорту;

5) валютный договор или его копию. Валютный договор или его копия, на который распространяется требование получения учетного номера, представляется с отметкой о присвоении учетного номера (для валютного договора, которому был присвоен учетный номер после введения в действие Правил);

6) регистрационное свидетельство или свидетельство об уведомлении – для подлежащих учетной регистрации валютных договоров по движению капитала или счетов в иностранных банках, по которым до введения в действие Правил было получено регистрационное свидетельство или свидетельство об уведомлении и не был присвоен учетный номер.

Представление валютного договора не требуется в следующих случаях:

если перевод денег по валютной операции осуществляется между резидентами-физическими лицами или между нерезидентами-физическими лицами в пределах Республики Казахстан и является безвозмездным;

если платеж и (или) перевод денег по валютной операции осуществляется на сумму, не превышающую в эквиваленте десяти тысяч долларов США, и отправителем или бенефициаром платежа и (или) перевода денег является физическое лицо, филиал и (или) представительство иностранного юридического лица или нерезидент-юридическое лицо;

если платеж и (или) перевод денег по валютной операции осуществляется на сумму, не превышающую в эквиваленте десяти тысяч долларов США, и резидентом-юридическим лицом (отправителем и (или) бенефициаром платежа и (или) перевода денег) совершена или подтверждена запись о том, что такой платеж и (или) перевод денег не связан с исполнением валютного договора, по которому требуется присвоение учетного номера;

если платеж и (или) перевод денег по валютной операции осуществляется физическим лицом на собственный банковский счет (с собственного банковского счета) в иностранном банке.

Платеж и (или) перевод денег по валютной операции, проводимый резидентом-третьим лицом через уполномоченный банк в счет исполнения обязательств резидента и (или) нерезидента, допускается при условии представления договора, определяющего характер взаимных обязательств между резидентом-третьим лицом и лицом, за которое осуществляется платеж и (или) перевод денег, если это не следует из валютного договора, на основании которого осуществляется такой платеж и (или) перевод денег. Если на любой из валютных договоров распространяется требование получения учетного номера, то представляется копия валютного договора с отметкой о присвоении учетного номера, или копией регистрационного свидетельства, или копией свидетельства об уведомлении.

Если платеж и (или) перевод денег по валютной операции осуществляется резидентом-физическим лицом в счет исполнения обязательств супруга (супруги) или близкого родственника, то в качестве валютного договора представляется документ, подтверждающий, что отправитель денег является супругом (супругой) или близким родственником физического лица, в счет исполнения обязательств которого осуществляется платеж и (или) перевод денег.

Сноска. Пункт 10 - в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 20.12.2021 № 113 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).

11. Проведение платежа и (или) перевода денег по валютной операции резидента или нерезидента с использованием платежной карточки, выпущенной уполномоченным банком, осуществляется без предварительного запроса документов и (или) сведений, требуемых в соответствии с Правилами.

Если платеж и (или) перевод денег по такой операции проведен на сумму, равную пятидесяти тысячам долларов США в эквиваленте и выше, то резидент или нерезидент представляет сведения по запросу уполномоченного банка в соответствии с пунктами 14 и 15 Правил.

Если платеж и (или) перевод денег проведен с использованием корпоративной платежной карточки резидентом-юридическим лицом или резидентом-филиалом (представительством) иностранной нефинансовой организации на сумму, равную пятидесяти тысячам долларов США в эквиваленте и выше, то такой резидент в течение тридцати рабочих дней со дня проведения такого платежа и (или) перевода денег представляет в уполномоченный банк валютный договор или его копию.

Параграф 3. Сведения, требуемые при проведении платежей и (или) переводов денег по валютным операциям

12. При проведении платежа и (или) перевода денег по валютной операции, по которой требуется представление валютного договора, и при отсутствии у физического лица (отправителя денег или бенефициара денег) возможности его представления, уполномоченный банк проводит такой платеж и (или) перевод денег при наличии сведений о совершенной или подтвержденной физическим лицом записи:

1) разрешающей уполномоченному банку представление информации о данном платеже и (или) переводе денег в правоохранительные органы Республики Казахстан и (или) Национальный Банк;

2) подтверждающей, что данный платеж и (или) перевод денег не связан с исполнением валютного договора, по которому требуется получение учетного номера (для резидентов);

3) подтверждающей, что данный платеж и (или) перевод денег не связан с финансированием террористической или экстремистской деятельности и иным пособничеством терроризму или экстремизму.

13. Платеж и (или) перевод денег по валютной операции, проведение которой может быть направлено на вывод денег из Республики Казахстан, уклонение от выполнения требований валютного законодательства Республики Казахстан, осуществляется при наличии сведений о представлении резидентом, являющимся отправителем или получателем денег, разрешения уполномоченному банку на передачу информации о данном платеже и (или) переводе денег органам валютного контроля и правоохранительным органам.

Такое разрешение оформляется в произвольной форме. Допускается представление одного разрешения в отношении всех платежей и (или) переводов денег по валютным операциям в рамках валютного договора, на основании которого осуществляются валютные операции, проведение которых может быть направлено на вывод денег из Республики Казахстан, уклонение от выполнения требований валютного законодательства Республики Казахстан.

Сноска. Пункт 13 - в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 26.09.2023 № 66 (вводится в действие с 01.01.2024).
Примечание ИЗПИ!
Абзац первый части первой пункта 14 предусмотрен в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 22.08.2024 № 48 (вводится в действие с 01.01.2025).

14. Резидент при проведении подлежащего уведомлению в соответствии со статьей 15 Закона о валютном регулировании и валютном контроле платежа и (или) перевода денег на сумму, равную пятидесяти тысячам долларов США в эквиваленте и выше, представляет сведения о валютной операции по форме согласно приложению 2 к Правилам, в том числе с указанием:

1) страны регистрации отправителя денег и бенефициара по платежному документу, если эти данные не совпадают с указанными в платежном документе;

2) признака внутрикорпоративного перевода денег;

3) кода валютной операции, по которой проводятся платеж и (или) перевод денег;

4) сведений об отправителе и (или) получателе денег по валютному договору, в случае несовпадения с отправителем денег и бенефициаром по платежному документу;

5) страны регистрации отправителя денег и получателя денег по валютному договору, в случае несовпадения с отправителем денег и бенефициаром по платежному документу;

6) реквизитов валютного договора и учетного номера валютного договора (при наличии).

Для целей указания кода валютной операции и иных, предусмотренных настоящим пунктом сведений, по запросу уполномоченного банка резидент-юридическое лицо представляет учредительные документы.

Примечание ИЗПИ!
Пункт 15 предусмотрен в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 22.08.2024 № 48 (вводится в действие с 01.01.2025).

15. Нерезидент при проведении подлежащего уведомлению в соответствии со статьей 15 Закона о валютном регулировании и валютном контроле платежа и (или) перевода денег на сумму, равную пятидесяти тысячам долларов США в эквиваленте и выше, представляет уполномоченному банку следующие сведения о валютной операции по форме согласно приложению 2 к Правилам:

1) страна регистрации отправителя денег и бенефициара по платежному документу, если эти данные не совпадают с указанными в платежном документе;

2) код валютной операции, по которой проводится платеж и (или) перевод денег;

3) признак внутрикорпоративного перевода денег.

16. Указанные в пунктах 14 и 15 Правил сведения о платеже и (или) переводе денег по валютной операции представляются уполномоченному банку клиентом или указываются уполномоченным банком самостоятельно на основании представленных клиентом документов и (или) сведений.

Уполномоченный банк, как агент валютного контроля, проверяет корректность представленных клиентом сведений и указания кода валютной операции на основании представленного валютного договора и корректирует, при необходимости, указанные клиентом данные.

Параграф 4. Виды и критерии отдельных валютных операций, проведение которых может быть направлено на вывод денег из Республики Казахстан, уклонение от выполнения требований валютного законодательства Республики Казахстан, и порядок их проведения

Сноска. Глава 2 дополнена параграфом 4 в соответствии с постановлением Правления Национального Банка РК от 26.09.2023 № 66 (вводится в действие с 01.01.2024).
Примечание ИЗПИ!
Часть первая пункта 16-1 предусмотрена в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 22.08.2024 № 48 (вводится в действие с 01.01.2025).

16-1. К валютным операциям, проведение которых может быть направлено на вывод денег из Республики Казахстан, относятся следующие операции:

1) финансовый заем, предусматривающий предоставление нерезидентом денег резиденту (за исключением уполномоченного банка), если условиями соответствующего валютного договора (изначально либо после внесения изменений и (или) дополнений в валютный договор) не предусмотрено осуществление перевода денег, подлежащих получению от нерезидента, на банковские счета резидента в уполномоченных банках;

2) финансовый заем, предусматривающий возникновение у резидента (за исключением уполномоченного банка) требований к нерезиденту по возврату денег, если условиями соответствующего валютного договора (изначально либо после внесения изменений и (или) дополнений в валютный договор) не предусмотрено осуществление перевода денег, подлежащих получению от нерезидента, на банковские счета резидента в уполномоченных банках;

3) финансовый заем, предусматривающий предоставление резидентом денег нерезиденту, не являющемуся аффилированным лицом, если условиями соответствующего валютного договора (изначально либо после внесения изменений и (или) дополнений в валютный договор) не предусмотрена выплата вознаграждения за пользование предметом финансового займа;

4) операции по экспорту, если условиями соответствующего валютного договора (изначально либо после внесения изменений и (или) дополнений в валютный договор) предусмотрено, что срок исполнения обязательств нерезидентом по оплате экспорта превышает 720 (семьсот двадцать) дней с даты исполнения обязательств резидентом;

5) операции по импорту, если условиями соответствующего валютного договора (изначально либо после внесения изменений и (или) дополнений в валютный договор) предусмотрено, что срок исполнения обязательств нерезидентом по поставке товаров (выполнению работ, оказанию услуг) или по возврату денег, включая авансовый платеж или сумму предоплаты в полном объеме (в случае неисполнения нерезидентом своих обязательств по импорту), превышает 720 (семьсот двадцать) дней с даты исполнения обязательств резидентом;

6) перевод денег резидентом нерезиденту-профессиональному участнику рынка ценных бумаг, осуществляющему валютные операции по поручениям клиентов, на сумму, превышающую 50 000 (пятьдесят тысяч) долларов США в эквиваленте;

7) перевод резидентом денег на собственный счет за рубежом на сумму, превышающую 50 000 (пятьдесят тысяч) долларов США в эквиваленте;

8) безвозмездный перевод денег, осуществляемый резидентом в пользу нерезидента на сумму, превышающую 50 000 (пятьдесят тысяч) долларов США в эквиваленте.

Валютные операции, указанные в подпунктах 1), 2) и 3) части первой настоящего пункта, не включают финансовые займы, которые возникают в рамках сделок по торговому или исламскому финансированию, а также операции, осуществляемые нерезидентами со своими филиалами (представительствами) в Республике Казахстан, и операции между филиалами (представительствами) иностранных организаций в Республике Казахстан.

Для целей настоящего пункта к аффилированному лицу резидента относятся:

1) лицо, которому принадлежит десять и более процентов голосующих акций акционерного общества (десять и более процентов голосов участников) юридического лица-резидента;

2) лицо, в котором данному резиденту принадлежит десять и более процентов голосующих акций акционерного общества (десять и более процентов голосов участников);

3) лицо, которое совместно с данным резидентом находится под контролем третьего лица.

Настоящий пункт не распространяется на внутрикорпоративные переводы денег, осуществляемые филиалами (представительствами) иностранных нефинансовых организаций.

16-2. К валютным операциям, проведение которых может быть направлено на уклонение от выполнения требований валютного законодательства Республики Казахстан, относятся платежи и (или) переводы денег одного лица за календарный месяц по двум или более валютным договорам, заключенным с одним и тем же нерезидентом, на общую сумму, превышающую пороговое значение, свыше которого такие валютные договоры подлежат присвоению учетного номера.

16-3. При проведении платежа и (или) перевода денег по валютным операциям, указанным в пунктах 16-1 и 16-2 Правил, резидент представляет в уполномоченный банк разрешение на передачу информации о данном платеже и (или) переводе денег в органы валютного контроля и правоохранительные органы, а также по требованию уполномоченного банка иные документы и информацию, необходимые уполномоченному банку для проведения мониторинга и изучения операции в соответствии с требованиями Закона Республики Казахстан "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее – Закон о ПОДФТ).

16-4. При проведении платежа и (или) перевода денег по валютным операциям, указанным в пунктах 16-1 и 16-2 Правил, уполномоченный банк проводит мониторинг и изучение такой операции в соответствии с программой мониторинга и изучения операций клиентов, предусмотренной правилами внутреннего контроля, разработанными и принятыми в соответствии со статьей 11 Закона о ПОДФТ.

Глава 3. Порядок покупки и (или) продажи безналичной иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Республики Казахстан

Примечание ИЗПИ!
Часть первая пункта 17 предусмотрена в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 22.08.2024 № 48 (вводится в действие с 01.01.2025).

17. Покупка и (или) продажа безналичной иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Республики Казахстан через банковские счета в уполномоченных банках осуществляется резидентами и нерезидентами, за исключением физических лиц и уполномоченных банков, на основании заявки на покупку или продажу безналичной иностранной валюты.

Покупка и (или) продажа безналичной иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Республики Казахстан через банковские счета в уполномоченных банках для дальнейшего осуществления внутрикорпоративного перевода денег осуществляется филиалами (представительствами) иностранных нефинансовых организаций (резидентами и нерезидентами) на основании документа, подтверждающего, что данный перевод денег является внутрикорпоративным.

Примечание ИЗПИ!
Пункт 18 предусмотрен в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 22.08.2024 № 48 (вводится в действие с 01.01.2025).

18. При оформлении заявки на покупку безналичной иностранной валюты юридические лица-резиденты, за исключением уполномоченных банков, указывают цель покупки безналичной иностранной валюты.

При оформлении заявки на покупку или продажу безналичной иностранной валюты за национальную валюту через банковские счета в уполномоченных банках юридические лица-нерезиденты указывают цель покупки или продажи безналичной иностранной валюты.

19. Юридические лица-резиденты (за исключением уполномоченных банков) покупают в одном уполномоченном банке в один рабочий день безналичную иностранную валюту за национальную валюту на цели, не связанные с исполнением обязательств в иностранной валюте, в сумме, не превышающей пятидесяти тысяч долларов США в эквиваленте.

Примечание ИЗПИ!
Часть вторая пункта 19 предусмотрена в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 22.08.2024 № 48 (вводится в действие с 01.01.2025).

К целям, не связанным с исполнением обязательств в иностранной валюте, относятся перевод иностранной валюты на собственные счета в иностранных банках, безвозмездные переводы денег в иностранной валюте, а также зачисление и (или) перевод иностранной валюты на собственные счета в уполномоченных банках.

Сноска. Пункт 19 - в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 20.07.2020 № 93 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
Примечание ИЗПИ!
Пункт 20 предусмотрен в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 22.08.2024 № 48 (вводится в действие с 01.01.2025).

20. При оформлении заявки на покупку безналичной иностранной валюты за национальную валюту на сумму, превышающую пятьдесят тысяч долларов США в эквиваленте, юридическое лицо-резидент (за исключением уполномоченного банка) указывает цель покупки, а также прилагает к заявке копию валютного договора и счет либо иной документ на оплату, во исполнение которого покупается безналичная иностранная валюта. При этом к заявке на покупку безналичной иностранной валюты за национальную валюту юридическим лицом-резидентом (за исключением уполномоченного банка) прилагается указание уполномоченному банку в случае ее неиспользования в течение десяти рабочих дней со дня покупки на заявленные цели продать данную валюту за национальную валюту в течение последующих трех рабочих дней, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 20-1 Правил.

Не допускается использование безналичной иностранной валюты, купленной в соответствии с настоящим пунктом Правил, на цели, не связанные с исполнением обязательств в иностранной валюте, за исключением случая, предусмотренного пунктом 22 Правил.

Если на валютный договор распространяется требование получения учетного номера, то представляется копия валютного договора с отметкой о присвоении учетного номера, или копией регистрационного свидетельства, или копией свидетельства об уведомлении.

Покупка уполномоченными организациями безналичной иностранной валюты за национальную валюту у уполномоченного банка осуществляется на основании действительной лицензии на обменные операции с наличной иностранной валютой и действительного приложения (действительных приложений) к ней.

Сноска. Пункт 20 - в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 20.07.2020 № 93 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).

20-1. При покупке юридическим лицом-резидентом (за исключением уполномоченного банка) безналичной иностранной валюты на цели выплаты чистого дохода или его части, распределяемого данным юридическим лицом-резидентом между его акционерами, учредителями, участниками, представление уполномоченному банку указания, предусмотренного пунктом 20 Правил, не требуется.

При покупке юридическим лицом-резидентом (за исключением уполномоченного банка) в соответствии с пунктом 20 Правил безналичной иностранной валюты на цели погашения обязательств в иностранной валюте перед нерезидентом Республики Казахстан по полученным внешним займам, сумма валютного договора по которым превышает сто миллионов долларов США в эквиваленте, и облигациям, выпущенным в иностранной валюте, номинальная сумма, согласно проспекту выпуска по которым превышает сто миллионов долларов США в эквиваленте, и по которым исполнение обязательств наступает в течение девяноста календарных дней со дня покупки безналичной иностранной валюты, юридическим лицом-резидентом прилагаются заявление на открытие отдельного банковского счета в соответствующей иностранной валюте, указание уполномоченному банку зачислить купленную безналичную иностранную валюту на отдельный банковский счет в иностранной валюте, указание уполномоченному банку в случае ее неиспользования в течение девяноста календарных дней со дня покупки на заявленные цели продать данную валюту за национальную валюту в течение последующих трех рабочих дней, а также документы, подтверждающие сумму и сроки исполнения обязательств (кредитный договор и график платежей, иные документы). Уполномоченный банк зачисляет купленную юридическим лицом-резидентом безналичную иностранную валюту на отдельный банковский счет и обеспечивает ее использование юридическим лицом-резидентом исключительно на заявленные цели.

Сноска. Правила дополнены пунктом 20-1 в соответствии с постановлением Правления Национального Банка РК от 20.07.2020 № 93 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).

Примечание ИЗПИ!
Часть первая пункта 21 предусмотрена в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 22.08.2024 № 48 (вводится в действие с 01.01.2025).

21. При исполнении заявки юридического лица-резидента (за исключением уполномоченного банка) на покупку безналичной иностранной валюты за национальную валюту на сумму, превышающую пятьдесят тысяч долларов США в эквиваленте, уполномоченный банк сверяет указанные в заявке цели покупки и сумму иностранной валюты с валютным договором и счетом либо иным документом на оплату, подтверждающими цель и сумму покупки безналичной иностранной валюты, а также с имеющимися сведениями о ранее осуществленных в соответствии с Правилами покупках безналичной иностранной валюты за национальную валюту на основании данного валютного договора.

Не допускается превышение общей суммы покупок безналичной иностранной валюты за национальную валюту по валютному договору над суммой валютного договора. Общая сумма покупок безналичной иностранной валюты за национальную валюту по валютному договору рассчитывается на основании заявок юридического лица-резидента и (или) информации других уполномоченных банков об осуществленных покупках иностранной валюты в рамках данного валютного договора.

Сноска. Пункт 21 - в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 20.07.2020 № 93 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
Примечание ИЗПИ!
Пункт 22 предусмотрен в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 22.08.2024 № 48 (вводится в действие с 01.01.2025).

22. Допускается использование безналичной иностранной валюты, приобретенной в соответствии с пунктами 19 и 20 Правил, на цели, связанные с исполнением обязательств в иностранной валюте по другому валютному договору, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 20-1 Правил, при представлении юридическим лицом-резидентом (за исключением уполномоченного банка) в уполномоченный банк дополнительной заявки, оформленной в соответствии с частью первой пункта 20 Правил, к ранее оформленной заявке, согласно которой приобретена безналичная иностранная валюта.

При переводе юридическим лицом-резидентом (за исключением уполномоченного банка) ранее приобретенной в соответствии с пунктом 20 Правил безналичной иностранной валюты на собственный счет в другом уполномоченном банке в целях исполнения обязательств в иностранной валюте по валютному договору, уполномоченный банк одновременно с переводом денег направляет другому уполномоченному банку информацию о ранее приобретенной в соответствии с пунктом 20 Правил безналичной иностранной валюте для осуществления дальнейшего валютного контроля.

Сноска. Пункт 22 - в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 20.07.2020 № 93 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).

23. Уполномоченный банк отказывает в исполнении заявки юридического лица-резидента (за исключением уполномоченного банка) на покупку безналичной иностранной валюты за национальную валюту, оформленной не в соответствии с пунктами 19, 20, 20-1 и 22 Правил, а также, если:

сумма покупок безналичной иностранной валюты за национальную валюту по одному валютному договору, рассчитанная на основании заявок юридического лица-резидента и (или) информации других уполномоченных банков об осуществленных покупках иностранной валюты, превышает сумму такого валютного договора и счета либо иного документа на оплату;

сумма покупок безналичной иностранной валюты за национальную валюту одним юридическим лицом-резидентом через один уполномоченный банк в один рабочий день на цели, не связанные с исполнением обязательств в иностранной валюте, рассчитанная на основании заявок юридического лица-резидента, превышает пятьдесят тысяч долларов США в эквиваленте.

Сноска. Пункт 23 - в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 20.07.2020 № 93 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).

Глава 4. Порядок проведения операций по банковскому счету, связанных со снятием, зачислением и использованием наличной иностранной валюты

24. Физические лица без ограничений снимают (вносят) наличную иностранную валюту со своих банковских счетов (на свои банковские счета) в уполномоченных банках.

25. Допускается снятие юридическими лицами и филиалами (представительствами) иностранных организаций наличной иностранной валюты со своих банковских счетов в уполномоченном банке для целей осуществления расчетов с физическими лицами в случаях, указанных в статье 7 Закона о валютном регулировании и валютном контроле.

26. Юридическое лицо или филиал (представительство) иностранной организации при снятии наличной иностранной валюты со своего банковского счета для целей осуществления валютной операции по оплате расходов физического лица, связанных с его командировкой за пределы Республики Казахстан, в том числе представительских расходов, представляет уполномоченному банку документы, подтверждающие цель осуществляемых физическим лицам выплат и содержащие указание на сумму снимаемой наличной иностранной валюты. В качестве таких документов допускается представление приказа, распоряжения, решения, сметы командировочных расходов.

В случае снятия наличной иностранной валюты для целей осуществления валютной операции по оплате расходов физического лица, связанных с его командировкой за пределы Республики Казахстан, в том числе представительских расходов, с использованием корпоративной платежной карточки указанные документы представляются в уполномоченный банк в течение тридцати рабочих дней со дня такого снятия.

27. Если наличная иностранная валюта, снятая на цели осуществления валютной операции по оплате расходов физического лица, связанных с его командировкой за пределы Республики Казахстан, в том числе представительских расходов, не была использована (полностью или частично) на указанные цели, неиспользованная наличная иностранная валюта подлежит обязательному зачислению на банковский счет юридического лица или филиала (представительства) иностранной организации в уполномоченном банке в течение десяти рабочих дней со дня окончания срока командирования физического лица.

Юридическое лицо или филиал (представительство) иностранной организации при зачислении наличной иностранной валюты на свой банковский счет в уполномоченном банке указывает в приходном кассовом ордере основание получения им наличной иностранной валюты.

28. Уполномоченный банк в соответствии с пунктом 8 Правил сообщает Национальному Банку о факте зачисления наличной иностранной валюты на банковский счет юридического лица или филиала (представительства) иностранной организации, за исключением зачисления наличной иностранной валюты в случаях, предусмотренных статьей 7 Закона о валютном регулировании и валютном контроле.

29. Пункты 25, 26, 27 Правил не распространяются на дипломатические и приравненные к ним представительства, консульские учреждения иностранных государств, аккредитованные в Республике Казахстан.

Примечание ИЗПИ!
Приложение 1 предусмотрено в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 22.08.2024 № 48 (вводится в действие с 01.01.2025).

Приложение 1 к Правилам осуществления валютных операций в Республике Казахстан

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан

Форма административных данных размещена на официальном интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz

Карточка по нарушению № _______

Сноска. Приложение 1 - в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 20.12.2021 № 113 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).

Индекс формы административных данных: KN1

Периодичность: ежемесячная

Отчетный период: за ________ месяц ________ года

Круг лиц, представляющих информацию: уполномоченный банк

Срок представления: ежемесячно, в срок до последнего числа месяца, следующего за отчетным

Форма

Код строки	Вид информации	Информация по нарушению
10	Информация по клиенту банка:
11	наименование (для юридических лиц или филиалов (представительств) юридических лиц), организационно-правовую форму (при наличии), фамилия, имя, отчество (при наличии) (для физических лиц)
12	БИН (для юридических лиц или филиалов (представительств) юридических лиц)
13	ИИН (для физических лиц)
14	признак клиента: 1 – юридическое лицо, 2 – физическое лицо, 3 – филиал (представительство) юридического лица
15	место постоянного проживания (нахождения)
16	код области
20	Информация по валютной операции:
21	дата
22	сумма
23	валюта
30	Информация по нарушению:
31	вид
32	описание нарушения
33	номер валютного договора (указывается без пробелов)
34	дата валютного договора (в формате ДД/ММ/ГГГГ)
35	учетный номер (при наличии)
36	иная информация по валютному договору (при наличии)
37	дополнительные сведения по нарушению

Наименование _____________________________________________________________
Адрес ____________________________________________________________________
Телефон __________________________________________________________________
Адрес электронной почты ___________________________________________________
Исполнитель ______________________________________________________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности
_________________________________________________ ________________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Дата "____" ______________ 20__ года

Приложение к форме "Карточка по нарушению"

Пояснение по заполнению формы административных данных
Карточка по нарушению (индекс – KN1, периодичность – ежемесячная)

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение определяет требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных "Карточка по нарушению" (далее – Форма).

2. Форма разработана в соответствии с пунктом 6 статьи 5 Закона Республики Казахстан "О валютном регулировании и валютном контроле".

Глава 2. Заполнение Формы

3. Информация представляется в случаях, указанных в пункте 8 Правил.

4. В строке с кодом 11 указывается фамилия, имя, отчество (при наличии) физического лица; наименование юридического лица или филиала (представительства) юридического лица; организационно-правовую форму (при наличии).

5. В строке с кодом 16 указываются первые 2 цифры кода области согласно государственному классификатору Республики Казахстан ГК РК 11 "Классификатор административно-территориальных объектов".

6. Строки с кодами 21, 22 и 23 не заполняются для случаев нарушения сроков представления документов или информации.

7. В строке с кодом 21 указывается дата проведения валютной операции с нарушением валютного законодательства.

8. В строке с кодом 22 указывается сумма валютной операции, проведенной с нарушением валютного законодательства, в тысячах единиц валюты операции.

9. В строке с кодом 23 указывается буквенное обозначение кода валюты по валютной операции, проведенной с нарушением валютного законодательства, в соответствии с национальным классификатором Республики Казахстан НК РК 07 ISO 4217 "Коды для обозначения валют и фондов".

10. В строке с кодом 31 указывается вид нарушения в текстовом и (или) числовом формате.

11. В строке с кодом 32 приводится краткое описание нарушения в текстовом формате.

12. Строки с кодами 34, 35 и 36 заполняются при наличии валютного договора по валютной операции, проведенной с нарушением валютного законодательства.

Примечание ИЗПИ!
Приложение 2 предусмотрено в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 22.08.2024 № 48 (вводится в действие с 01.01.2025).

	Приложение 2 к Правилам осуществления валютных операций в Республике Казахстан
	Форма

Сведения о валютной операции

Сноска. Приложение 2 - в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 20.12.2021 № 113 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).

Код уполномоченного банка __________________
Номер платежного документа _________________
Дата __________________

Код строки	Вид информации	Информация
01	Код валютной операции
02	Признак платежа (перевода денег) ("1" – внутрикорпоративный перевод денег; "0" – иной платеж (перевод денег)
10	Информация об отправителе и бенефициаре платежа и (или) перевода денег, указанных в платежном документе
11	Код страны резидентства отправителя
12	Код страны резидентства бенефициара
20	Информация о валютном договоре:
21	Номер (наименование, при наличии) договора
22	Дата договора
23	Учетный номер договора (при наличии)
24	Иная информация по валютному договору (при наличии)
30	Информация об отправителе денег по валютному договору (заполняется в случае несовпадения с отправителем денег, указанным в платежном документе)
31	Признак резидентства
32	Фамилия, имя, отчество (при наличии) физического лица Наименование юридического лица, его филиала (представительства)
33	ИИН или БИН (при наличии)
34	Код сектора экономики
35	Код страны резидентства
40	Информация о получателе денег по валютному договору (заполняется в случае несовпадения с бенефициаром, указанным в платежном документе)
41	Признак резидентства
42	Фамилия, имя, отчество (при наличии) физического лица. Наименование юридического лица, его филиала (представительства)
43	ИИН или БИН (при наличии)
44	Код сектора экономики
45	Код страны резидентства

Приложение к форме "Сведения о валютной операции"

Пояснение по заполнению формы "Сведения о валютной операции"

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение (далее – Пояснение) определяет требования по заполнению формы "Сведения о валютной операции" (далее – Форма).

2. Форма разработана в соответствии с пунктом 6 статьи 5 Закона Республики Казахстан "О валютном регулировании и валютном контроле".

3. Форма заполняется как приложение к соответствующему платежному документу.

Глава 2. Заполнение Формы

4. Строки 01, 02, 11 и 12 заполняются клиентами-резидентами и нерезидентами. Строки 21, 22, 23, 24, 31, 32, 33, 34, 35, 41, 42, 43, 44 и 45 заполняются только резидентами.

5. Строка 01 заполняется в соответствии с таблицей кодов валютных операций, являющейся приложением к Пояснению.

6. В строках 11, 12, 35 и 45 указывается двузначный код страны резидентства в соответствии с национальным классификатором Республики Казахстан НК РК 06 ISO 3166-1 Коды для представления названий стран и единиц их административно-территориальных подразделений. Часть 1. Коды стран".

Страна резидентства – страна регистрации юридического лица, структурного подразделения юридического лица или страна постоянного проживания физического лица (на основе гражданства или права, предоставленного в соответствии с законодательством Республики Казахстан или иностранного государства).

7. Строки 31, 34, 41 и 44 заполняются в соответствии с Правилами применения кодов секторов экономики и назначения платежей, утвержденными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 августа 2016 года № 203 "Об утверждении Правил применения кодов секторов экономики и назначения платежей", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 14365.

Приложение к пояснению по заполнению формы "Сведения о валютной операции"

Таблица

Коды валютных операций

Коды валютных операций	Название операций
1. Операции с использованием банковских счетов
11. Внешнеторговые операции (товары, работы, услуги), в том числе по договорам комиссии и приобретению/погашению электронных денег
11.1 платежи за товары:
1111	платежи за товары, ввозимые на территорию Республики Казахстан
1112	платежи за товары, вывозимые с территории Республики Казахстан
1113	платежи за товары, приобретенные или проданные на территории Республики Казахстан и без их вывоза за пределы Республики Казахстан
1114	платежи за товары, приобретенные или проданные за пределами Республики Казахстан и без их ввоза на территорию Республики Казахстан
11.2 платежи за работы и услуги:
1121	платежи за работы или услуги, выполненные или оказанные нерезидентом резиденту
1122	платежи за работы или услуги, выполненные или оказанные резидентом нерезиденту
1123	платежи за работы или услуги, оказываемые резидентом резиденту.
1124	платежи за работы или услуги, выполняемые или оказываемые нерезидентом нерезиденту
11.3 операции с электронными деньгами
1131	операции с электронными деньгами, эмитентом которых является резидент
1132	операции с электронными деньгами, эмитентом которых является нерезидент
11.4 иные платежи:
1141	сопутствующие платежи по договорам на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг
1142	возврат ошибочно перечисленных сумм, а также оплаты за непредставленные товары, не оказанные услуги, невыполненные работы
1143	иные платежи по договорам на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг
12. Операции с недвижимым имуществом, иным оборудованием и транспортными средствами (кроме покупки или продажи), непроизведенными нефинансовыми активами, объектами интеллектуальной собственности, нематериальными активами
12.1. приобретение права собственности, включая долевое участие в жилищном строительстве, полностью исключительного права на объекты интеллектуальной собственности
1211	приобретение права собственности на недвижимость, за исключением имущества, приравненного к недвижимости, непроизведенные нефинансовые активы (земля, ее недра)
1212	приобретение права собственности на имущество, приравненное к недвижимости
1213	приобретение полностью исключительного права на объекты интеллектуальной собственности
1214	приобретение права собственности на иные нематериальные активы
12.2. текущая аренда (включая право недропользования), частичное приобретение исключительного права
1221	аренда недвижимости, за исключением имущества, приравненного к недвижимости, непроизведенных нефинансовых активов (земли, ее недр)
1222	аренда имущества, приравненного к недвижимости
1223	аренда оборудования и транспортных средств
1224	приобретение частично исключительного права на объекты интеллектуальной собственности
1225	лицензионные и иные платежи за использование иных нематериальных активов
12.3. финансовый лизинг или аренда с последующим выкупом
1231	аренда недвижимости, за исключением имущества, приравненного к недвижимости, с последующим выкупом
1232	финансовый лизинг имущества, приравненного к недвижимости
1233	финансовый лизинг оборудования и транспортных средств
12.4. иные платежи
1241	иные платежи: сопутствующие платежи (штрафы, пени, неустойки, комиссии), возврат ошибочно перечисленных сумм и прочие платежи по операциям с недвижимым имуществом, иным оборудованием и транспортными средствами (кроме покупки или продажи), непроизведенными нефинансовыми активами, объектами интеллектуальной собственности, нематериальными активами
13. Операции с финансовыми инструментами
13.1. займы, инструменты участия в капитале, ценные бумаги, производные финансовые инструменты
1311	платежи по финансовым инструментам: займам (выдача и погашение), инструментам участия в капитале (формирование уставного капитала, покупка, продажа), ценным бумагам (покупка, продажа, погашение) и выплата доходов по ним (вознаграждение, дивиденды, распределенная прибыль)
1312	платежи по производным финансовым инструментам и выплата доходов по ним
13.2. в рамках договоров на брокерское обслуживание, инвестиционное управление портфелем (если нет возможности определения финансового инструмента)
1321	операции по договорам, заключенным с брокером, управляющей компанией - резидентом
1322	операции по договорам, заключенным с брокером, управляющей компанией, инвестиционным банком - нерезидентом
13.3. доверительное управление имуществом, трасты
1331	операции по договорам, заключенным с доверительным управляющим - резидентом
1332	операции по договорам, заключенным с доверительным управляющим - нерезидентом
13.4. исполнение обязательств участника совместной деятельности (за исключением операций, включенных в разделы 1, 2)
1341	операции по договорам, предусматривающим осуществление совместной деятельности на территории Республики Казахстан
1342	операции по договорам, предусматривающим осуществление совместной деятельности за пределами Республики Казахстан
13.5. иные платежи
1351	иные платежи: сопутствующие платежи (штрафы, пени, неустойки, комиссии), возврат ошибочно перечисленных сумм и прочие платежи по операциям с финансовыми инструментами, электронными деньгами, по договорам брокерского обслуживания, инвестиционного управления портфелем, доверительного управления, траста, совместной деятельности
14. Платежи и (или) переводы денег по собственным счетам и неторговые операции
14.1. по собственным счетам
1411	перевод денег на собственный счет (с собственного счета) в другом банке-резиденте
1412	перевод денег с (на) собственного (собственный) счета (счет) в иностранном банке
1413	снятие наличной иностранной валюты со счета в банке-резиденте
1414	внесение наличной иностранной валюты для пополнения счета в банке-резиденте
1415	покупка банком иностранной валюты от клиента за национальную валюту, за исключением операции, предусмотренной кодом 1419
1416	продажа банком иностранной валюты клиенту за национальную валюту
1417	покупка (продажа) банком иностранной валюты от клиента (клиенту) за другую иностранную валюту
1418	покупка/продажа иных валютных ценностей
1419	продажа клиентом ранее купленной и неиспользованной в установленные сроки иностранной валюты
14.2. платежи и (или) переводы денег в пользу третьих лиц (государственных органов, других организаций или физических лиц)
1421	безвозмездные переводы денег, безвозмездная финансовая помощь, членские взносы и прочие платежи и (или) переводы денег в пользу третьих лиц
1422	внесение наличной иностранной валюты для пополнения счета третьего лица в банке-резиденте
1423	платежи с использованием платежной карты (если операция иначе не классифицируется)
1424	оплата пошлин, налогов, штрафов, судебных решений и тому подобное
1425	выплата пенсий, заработной платы, командировочных расходов
1426	вознаграждение и комиссии по банковским счетам
14.3. сопутствующие платежи
1431	иные платежи: сопутствующие платежи (штрафы, пени, неустойки, комиссии), возврат ошибочно перечисленных сумм и прочие операции, не включенные в разделы 14.1, 14.2
2. Операции без использования банковских счетов
21. Покупка валютных ценностей от клиентов (за исключением наличной иностранной валюты)
2101	покупка чеков, векселей, других платежных документов
2102	покупка мерных слитков из аффинированного золота и прочих валютных ценностей
22. Продажа валютных ценностей клиентам (за исключением наличной иностранной валюты)
2201	продажа чеков, векселей, других платежных документов
2202	продажа мерных слитков из аффинированного золота и прочих валютных ценностей
23. Платежи и (или) переводы денег без открытия счета
2301	платеж и (или) перевод денег на территории Республики Казахстан
2302	платеж и (или) перевод денег, отправленный за пределы Республики Казахстан или полученный из-за рубежа

Приложение к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 марта 2019 года № 40

Перечень нормативных правовых актов Республики Казахстан, а также структурного элемента нормативного правового акта Республики Казахстан, признаваемых утратившими силу

1. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 апреля 2012 года № 154 "Об утверждении Правил осуществления валютных операций в Республике Казахстан" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 7701, опубликовано 25 августа 2012 года в газете "Казахстанская правда" № 286-287 (27105-27106).

2. Пункт 34 Перечня нормативных правовых актов Республики Казахстан, в которые вносятся изменения, утвержденного постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 апреля 2013 года № 110 "О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 8505, опубликовано 6 августа 2013 года в газете "Юридическая газета" № 115 (2490).

3. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 16 марта 2015 года № 32 "О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 апреля 2012 года № 154 "Об утверждении Правил осуществления валютных операций в Республике Казахстан" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 10777, опубликовано 30 апреля 2015 года в информационно-правовой системе "Әділет").

4. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 декабря 2015 года № 264 "О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 апреля 2012 года № 154 "Об утверждении Правил осуществления валютных операций в Республике Казахстан" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 13580, опубликовано 16 мая 2016 года в информационно-правовой системе "Әділет").

5. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 22 декабря 2017 года № 250 "О внесении изменений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 апреля 2012 года № 154 "Об утверждении Правил осуществления валютных операций в Республике Казахстан" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 16537, опубликовано 19 марта 2018 года в Эталонном контрольном банке нормативных правовых актов Республики Казахстан).

On approval of the Rules for currency transactions in the Republic of Kazakhstan

Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated March 30, 2019 No. 40. Registered in the Ministry of Justice of the Republic of Kazakhstan on April 15, 2019 No. 18512.

Unofficial translation

The reporting deadlines shall be extended during the period of the state of emergency introduced by the Decree of the President of the Republic of Kazakhstan dated March 15, 2020 № 285 "On introduction of a state of emergency in the Republic of Kazakhstan" in accordance with the Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated March 31, 2020 № 42 (shall be enforced from the date of its first official publication).

In accordance with subparagraph 59) of part two of Article 15 of the Law of the Republic of Kazakhstan “On the National Bank of the Republic of Kazakhstan”, subparagraph 2) of paragraph 3 of Article 16 of the Law of the Republic of Kazakhstan “On State Statistics” and subparagraph 1) of paragraph 4 of Article 5 of the Law of the Republic of Kazakhstan “On Currency regulation and currency control” The Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan HEREBY RESOLVES:

Footnote. Preamble is in the wording of the Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 20.12.2021 № 113 (shall be enforced upon expiry of ten calendar days after the day of its first official publication).

1. To approve the attached Rules for currency transactions in the Republic of Kazakhstan.

2. To recognize as invalid the regulatory legal acts of the Republic of Kazakhstan, as well as the structural element of the regulatory legal act of the Republic of Kazakhstan according to the list in accordance with the appendix to this resolution.

3. The Department of the balance of payments and foreign exchange regulation (Kuandykov A.A.) in the manner prescribed by the legislation of the Republic of Kazakhstan to ensure:

1) together with the Legal Department (Sarsenova N.V.), the state registration of this resolution in the Ministry of Justice of the Republic of Kazakhstan;

2) within ten calendar days from the date of the state registration of this resolution, its sending in the Kazakh and Russian languages to the Republican state enterprise on the basis of the right of economic management “Republican Legal Information Center” for official publication and inclusion in the Reference Control Bank of regulatory legal acts of the Republic of Kazakhstan;

3) placement of this resolution on the official Internet resource of the National Bank of the Republic of Kazakhstan after its official publication;

4) within ten working days after the state registration of this resolution, submission of information to the Legal Department on the implementation of measures provided for in subparagraphs 2), 3) of this paragraph and paragraph 4 of this resolution.

4. Within ten calendar days after the state registration of this resolution, the Directorate for protection of the rights of consumers of financial services and external communications (Terentyev A.L.) to ensure sending of its copy for official publication in periodicals.

5. Deputy Chairman of the National Bank of the Republic of Kazakhstan O. A. Smolyakov shall be authorized to oversee the implementation of this resolution.

6. This resolution shall be subject to official publication and shall be enforced from July 1, 2019.

Chairman of the
National Bank	Ye. Dosayev

"AGREED"

Ministry of foreign affairs of the

Republic of Kazakhstan

___________________________

"___" __________ 20___

"AGREED"

Statistics Committee of the

Ministry of national economy of the

Republic of Kazakhstan

___________________________

"___" __________ 20___

Approved by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated March 30, 2019 № 40

Rules for currency transactions in the Republic of Kazakhstan
Chapter 1. General provisions

1. The Rules for the implementation of foreign exchange transactions in the Republic of Kazakhstan (hereinafter- the Rules) have been developed in accordance with subparagraph 59) of part two of Article 15 of the Law of the Republic of Kazakhstan “On the National Bank of the Republic of Kazakhstan” (hereinafter- the Law on the National Bank), subparagraph 1) of paragraph 4 of Article 5 of the Law of the Republic of Kazakhstan "On currency regulation and currency control" (hereinafter- the Law on currency regulation and currency control) and shall determine the procedure for carrying out currency transactions in the Republic of Kazakhstan by residents and non-residents.

The rules include the order of:

making payments and (or) money transfers on currency transactions;

purchases and (or) sales of non-cash foreign currency in the domestic foreign exchange market of the Republic of Kazakhstan;

conducting transactions on a bank account, related to the withdrawal, crediting and use of cash foreign currency.

Footnote. Paragraph 1 as amended by the Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 20.12.2021 № 113 (shall be enforced upon expiry of ten calendar days after the day of its first official publication).

2. The concepts used in the Rules are applied in the meanings specified in the Law on currency regulation and currency control.

The following concepts and abbreviations are also used in the Rules:

1) BIN - business identification number;

2) IIN - individual identification number;

3) internal corporate money transfer - a money transfer carried out by a legal entity with its structural divisions or between structural divisions of one legal entity;

4) registration certificate - a document of a standard form issued upon registration of a currency agreement before the entry into force of the Rules and which has not expired;

5) the National Bank - the National Bank of the Republic of Kazakhstan;

6) certificate of notification - a document of a standard form issued to a currency agreement or account in a foreign bank before the entry into force of the Rules and which has not expired.

Chapter 2. Procedure for making payments and (or) money
transfers on currency transactions
Paragraph 1. Making payments and (or) money transfers on currency transactions

3. An authorized bank makes a payment and (or) money transfer on a currency transaction if there are documents and (or) information submitted by a resident or non-resident in accordance with the Rules.

For the purposes of the Rules, if the currency of payment and (or) money transfer differs from the United States dollar (hereinafter referred to as the USA), the equivalent of the amount of payment and (or) money transfer is calculated using the market exchange rate on the day of the transaction.

The rules for the implementation of export-import currency control in the Republic of Kazakhstan, approved by the National Bank in accordance with subparagraph 3) of paragraph 4 of article 5 of the Law on currency regulation and currency control, provide for the peculiarities of payments and (or) money transfers under cuurrency agreements on export and import, covered by the requirement to obtain an account number.

4. Payment and (or) money transfer on a currency transaction of a resident from a non-resident's account in a foreign bank in order to fulfill the resident's obligations is carried out in the case of:

1) transfer of a financial loan received by a resident from a non-resident to the accounts of third parties;

2) provision of financial services in the securities market to a resident by a non-resident, having the right to carry out professional activities in the securities market according to the legislation of the state where he is registered;

3) provision of services to a resident by a non-resident under a contract of delegation.

5. When making a payment and (or) transferring money under a currency agreement, which is covered by the requirement to obtain an account number, the resident indicates the details of such an agreement and his account number in payment documents. To identify the amounts received, the resident notifies the non-resident of the need to indicate in the payment documents on the money transfer in his favor the details of the currency agreement and his account number.

When making a payment and (or) money transfer under a currency agreement, which is covered by the requirement to obtain an account number, the authorized bank (its branch) checks the presence of the details of the currency agreement and its account number in the payment document.

If the currency agreement, on the basis of and (or) pursuant to which, capital flow transactions are carried out (hereinafter referred to as the currency capital flow agreement) or payments and (or) money transfers are made using an account in a foreign bank to which an account number is assigned or a registration certificate or certificate of notification is issued, amendments and (or) additions have been made that require, in accordance with paragraphs 15 and 22 of the Rules for monitoring currency transactions in the Republic of Kazakhstan, approved by the National Bank in accordance with subparagraph 4) of paragraph 4 of Article 5 of the Law on currency regulation and currency control, receipt of a new account number, a payment and (or) money transfer may be made using the existing account number (number of the registration certificate or certificate of notification). In this case, the authorized bank (its branch) notifies the resident in any form of the need to obtain a new account number.

If the payment document on the payment received to the resident and (or) the money transfer under the currency agreement incorrectly indicates or does not contain the details of such an agreement and (or) its account number, then the crediting is made by an authorized bank on the basis of a written confirmation by the resident of the details of the currency agreement and (or) his account number.

In the absence of the necessary data in the payment document for accounting of the money received under the currency agreement, the authorized bank (its branch) credits it to the sender’s instruction account, having previously notified the resident in writing about the need to identify the received money. The resident informs the authorized bank (its branch) in writing about the nature of the amount received, indicating the details of the currency agreement and its account number.

6. If, within one hundred and eighty calendar days, the received money is not identified by the details of the currency agreement or its account number or the resident does not perform other actions to submit the documents and (or) information provided for by the Rules, the authorized bank (its branch) returns such instruction without execution.

7. An individual, in the cases established by paragraph 4 of Article 7 of the Law on currency regulation and currency control, transfers money on a currency transaction on the territory of the Republic of Kazakhstan, from the Republic of Kazakhstan and to the Republic of Kazakhstan without opening and (or) using an account in an authorized bank in the amount not exceeding the equivalent of ten thousand US dollars.

8. An authorized bank shall inform the National Bank of facts of violations of the currency legislation of the Republic of Kazakhstan made by customers of the authorized bank that became known to it during the calendar month, except for violations of the requirement to repatriate national and (or) foreign currency for export or import, not later than the last day of the next calendar month, in accordance with the card for violation in the form in accordance with Appendix 1 to the Rules.

8-1. The authorized bank monthly until the 18th (eighteenth) day (inclusive) of the month following the reporting period on foreign exchange transactions, including those carried out on behalf of the client, the amount of which is equal to or exceeds 50,000 (fifty thousand) US dollars in equivalent, as well as on transactions purchases and sales on behalf of a client of foreign currency, regardless of the amount shall submit to the central office of the National Bank a report on the currency transactions carried out in the form in accordance with Appendix 9 to the Rules for monitoring foreign exchange transactions in the Republic of Kazakhstan, approved by Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated April 10, 2019 № 64 “On Approval of the Rules for Monitoring Foreign Exchange Transactions in the Republic of Kazakhstan”, registered in the Register of State registration of regulatory legal acts under № 18544.

Footnote. The rules are supplemented by paragraph 8-1 in accordance with the Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 20.12.2021 № 113 (shall be enforced upon expiry of ten calendar days after the day of its first official publication).

9. The information required in accordance with the Rules is submitted by the authorized banks in paper or electronically using the transport system of guaranteed delivery of information with cryptographic means of protection that ensure the confidentiality and authenticity of the transmitted data.

9.1. For currency transactions related to reinsurance services in foreign currency from participants of the International financial center “Astana”, insurance (reinsurance) organizations of the Republic of Kazakhstan shall submit to the National Bank, including a report on reinsurance activities in accordance with Annex 22 to the Resolution of the Board of the National Bank dated December 31, 2019 № 275 " On approval of the list, forms, deadlines for submitting reporting by an insurance (reinsurance) organization and an insurance broker and the Rules for its submission", registered in the Register of state registration of regulatory legal acts under № 19927.

Footnote. The rules are supplemented with clause 9-1 in accordance with the Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated July 20, 2020 № 93 (shall be enforced upon expiry of ten calendar days after the day of its first official publication).

Paragraph 2. Documents required when making payments and (or) money transfers
on currency transactions

10. When making a payment and (or) transferring money under a currency transaction, a resident or non-resident shall submit the following documents to the authorized bank:

1) an identity document with an IIN in cases provided for by the laws of the Republic of Kazakhstan (for an individual), or data confirming (identifying) an individual through a digital document service.

The authorized bank uses data from the digital document service subject to the consent of the owner, provided from the user's account on the "electronic government" web portal, as well as through the owner's mobile subscriber number registered on the "electronic government" web portal by transferring a one-time password or by sending a short text message as a response to the notification of the e-government web portal;

2) a document confirming the right of permanent residence in the Republic of Kazakhstan (if any) (for an individual - a foreigner or stateless person);

3) a license of the National Bank for banking and other transactions (if any);

4) copies of documents confirming the fulfillment or on the basis of which it is necessary to fulfill obligations under foreign exchange contracts for export or import;

5) a currency contract or a copy thereof. A foreign exchange contract or a copy thereof, which is subject to the requirement to obtain an account number, shall be submitted with a note on the assignment of an account number (for a currency contract to which an account number was assigned after the Rules were put into effect);

6) a registration certificate or a certificate of notification - for currency contracts subject to registration on the movement of capital or accounts in foreign banks, for which, before the entry into force of the Rules, a registration certificate or a certificate of notification was received and no accounting number was assigned.

Submission of a foreign exchange contract is not required in the following cases:

if the transfer of money for a currency transaction is carried out between resident individuals or between non-resident individuals within the Republic of Kazakhstan and is free of charge;

if a payment and (or) money transfer under a currency transaction is carried out for an amount not exceeding the equivalent of ten thousand US dollars, and the sender or beneficiary of the payment and (or) money transfer is an individual, branch and (or) representative office of a foreign legal entity or a non-resident -entity;

if a payment and (or) money transfer under a currency transaction is carried out for an amount not exceeding the equivalent of ten thousand US dollars, and a resident legal entity (the sender and (or) beneficiary of the payment and (or) money transfer) has made or confirmed a record that that such payment and (or) money transfer is not related to the execution of a foreign exchange contract, which requires the assignment of an account number;

if the payment and (or) transfer of money for a currency transaction is carried out by an individual to his/her own bank account (from his/her own bank account) in a foreign bank.

Payment and (or) transfer of money on a currency transaction carried out by a resident-third party through an authorized bank to fulfill the obligations of a resident and (or) non-resident shall be allowed subject to the submission of a contract determining the nature of mutual obligations between the resident-third party and the person for which a payment and (or) money transfer is made, unless it follows from the currency contract on the basis of which such a payment and (or) money transfer is made. If any of the currency contracts is subject to the requirement to obtain an account number, then a copy of the currency contract with a note on the assignment of an account number, or a copy of the registration certificate, or a copy of the notification certificate shall be submitted.

If a payment and (or) transfer of money under a currency transaction is carried out by a resident-individual to fulfill the obligations of a spouse or close relative, then as a currency contract a document shall be presented confirming that the sender of money is the spouse or close relative of the individual in fulfillment of whose obligations the payment and (or) money transfer is made.

Footnote. Paragraph 10 is in the wording of the Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 20.12.2021 № 113 (shall be enforced upon expiry of ten calendar days after the day of its first official publication).

11. Payment and (or) money transfer on a currency transaction of a resident or non-resident using a payment card issued by an authorized bank is carried out without prior request of documents and (or) information required in accordance with the Rules.

If a payment and (or) money transfer for such a transaction has been made in the amount equal to fifty thousand US dollars in equivalent or higher, then the resident or non-resident submits information at the request of an authorized bank in accordance with paragraphs 14 and 15 of the Rules.

If a payment and (or) money transfer is made using a corporate payment card by a resident legal entity or a resident-branch (representative office) of a foreign non-financial organization in the amount equal to fifty thousand US dollars in equivalent or more, then such a resident within thirty working days from the day of such payment and (or) money transfer, submits to the authorized bank a currency agreement or a copy thereof.

Paragraph 3. Information required when making payments and (or)
money transfers on currency transactions

12. When making a payment and (or) money transfer on a currency transaction that requires the presentation of a currency agreement, and if an individual (money sender or beneficiary of money) does not have an opportunity to present it, the authorized bank makes such payment and (or) money transfer if there is information about the record made or confirmed by an individual:

1) allowing the authorized bank to submit information about this payment and (or) money transfer to the law enforcement bodies of the Republic of Kazakhstan and (or) the National Bank;

2) confirming that this payment and (or) money transfer is not related to the execution of a currency agreement, according to which an account number (for residents) is required;

3) confirming that this payment and (or) money transfer is not related to the financing of terrorist or extremist activities and other complicity with terrorism or extremism.

13. Payment and (or) transfer of money on a foreign exchange transaction, which can be aimed at withdrawing money from the Republic of Kazakhstan, evading the requirements of the currency legislation of the Republic of Kazakhstan, shall be carried out if there is information about the presentation by a resident who is the sender or recipient of money, permission to the authorized bank to transfer information about this payment and (or) transfer money to currency control authorities and law enforcement agencies.

Such permission shall be issued in any form. It shall be allowed to submit one permit in relation to all payments and (or) money transfers under foreign exchange transactions within the framework of a currency agreement, on the basis of which foreign exchange transactions shall be carried out, which can be aimed at withdrawing money from the Republic of Kazakhstan, evading the requirements of the currency legislation of the Republic of Kazakhstan.

Footnote. Paragraph 13 – in the wording by the Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 26.09.2023 № 66 (shall enter into force dated 01.01.2024).

14. A resident, when making a payment and (or) money transfer in the amount equal to fifty thousand US dollars equivalent or higher, that is subject to notification in accordance with article 15 of the Law on currency regulation and currency control, provides information about the currency transaction in the form in accordance with Appendix 2 to Rules, including indicating:

1) the country of registration of the sender of the money and the beneficiary of the payment document, if these data do not coincide with those indicated in the payment document;

2) a sign of internal corporate money transfer;

3) the currency transaction code for which payment and (or) money transfer are made;

4) information about the sender and (or) the recipient of the money under the currency agreement, in case of discrepancy with the money sender and the beneficiary of the payment document;

5) the country of registration of the sender of the money and the recipient of the money under the currency agreement, in case of discrepancy with the sender of the money and the beneficiary of the payment document;

6) the details of the currency agreement and the registration number of the currency agreement (if any).

For the purpose of indicating the currency transaction code and other information provided for in this paragraph, at the request of an authorized bank, a resident legal entity submits constituent documents.

15. When making a payment and (or) money transfer in the amount equal to fifty thousand US dollars equivalent or higher, to be notified in accordance with article 15 of the Law on currency regulation and currency control, a non-resident submits to the authorized bank the following information about the currency transaction in the form according to Appendix 2 to the Rules:

1) the country of registration of the sender of the money and the beneficiary of the payment document, if these data do not coincide with those indicated in the payment document;

2) the currency transaction code for which the payment and (or) money transfer is made;

3) a sign of internal corporate money transfer.

16. The information on the payment and (or) money transfer specified in paragraphs 14 and 15 of the Rules is submitted to the authorized bank by the client or indicated by the authorized bank independently on the basis of the documents and (or) information submitted by the client.

The authorized bank, as an agent of currency control, checks the correctness of the information submitted by the client and the indication of the currency transaction code based on the submitted currency agreement and corrects, if necessary, the data specified by the client.

Paragraph 4. Types and criteria of individual currency transactions, which can be aimed at withdrawing money
from the Republic of Kazakhstan, evading the requirements of the currency legislation of the Republic of Kazakhstan,
and the procedure for their implementation

Footnote. Chapter 2 as added by the paragraph 4 in accordance with the Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 26.09.2023 № 66 (shall enter into force dated 01.01.2024).

16-1. Currency transactions that can be used to withdraw money from the Republic of Kazakhstan include the following transactions:

1) a financial loan providing for the provision of money by a non-resident to a resident (with the exception of an authorized bank), if the terms of the relevant currency agreement (initially or after amendments and (or) additions to the currency agreement) do not provide for the transfer of money to be received from a non-resident to the resident's bank accounts in authorized banks;

2) a financial loan that provides for the resident (with the exception of an authorized bank) to have requirements for a non-resident to return money, if the terms of the relevant currency agreement (initially or after amendments and (or) additions to the currency agreement) do not provide for the transfer of money to be received from a non-resident to the resident's bank accounts in authorized banks;

3) a financial loan providing for the provision of money by a resident to a non-resident who shall not be an affiliate, if the terms of the relevant currency agreement (initially or after amendments and (or) additions to the currency agreement) do not provide for the payment of remuneration for using the subject of the financial loan;

4) export operations, if the terms of the relevant currency agreement (initially or after amendments and (or) additions to the currency agreement) provide that the period for fulfilling obligations by a non-resident to pay for exports exceeds 720 (seven hundred and twenty) days from the date of fulfillment of obligations by the resident;

5) import operations, if the terms of the relevant currency agreement (initially or after amendments and/or additions to the currency agreement) it shall be stipulated that the deadline for the fulfillment of obligations by a non-resident for the supply of goods (performance of works, provision of services) or return of money, including advance payment or prepayment in full (in case of non-resident's failure to fulfill its import obligations), exceeds 720 (seven hundred and twenty) days from the date of resident's fulfillment of obligations;

6) transfer of money by a resident to a non-resident professional participant of the securities market carrying out foreign exchange transactions on behalf of clients in an amount exceeding 50,000 (fifty thousand) US dollars in equivalent;

7) transfer by a resident of money to his own account abroad in an amount exceeding 50,000 (fifty thousand) US dollars in equivalent;

8) free transfer of money made by a resident in favor of a non-resident in an amount exceeding 50,000 (fifty thousand) US dollars in equivalent.

Foreign exchange transactions referred to in sub-paragraph 1), 2) and 3) of the first part of this paragraph shall not include financial loans that arise in the framework of transactions on trade or Islamic financing, as well as transactions carried out by non-residents with their branches (representative offices) in the Republic of Kazakhstan, and transactions between branches (representative offices) of foreign organizations in the Republic of Kazakhstan.

For the purposes of this paragraph, a resident's affiliate shall include:

1) an individual who owns ten or more percent of the voting shares of the joint-stock company (ten or more percent of the votes of the members) of the resident legal entity;

2) an individual in which this resident owns ten or more percent of the voting shares of the joint-stock company (ten or more percent of the votes of the participants);

3) an individual who, together with this resident, is under the control of a third party.

This paragraph shall not apply to internal corporate money transfers made by branches (representative offices) of foreign non-financial organizations.

16-2. Currency transactions that may be aimed at evading the requirements of the currency legislation of the Republic of Kazakhstan include payments and (or) transfers of money of one person per calendar month under two or more currency agreements concluded with the same non-resident, for a total amount exceeding the threshold value beyond which such currency agreements are subject to assignment of an accounting number.

16-3. When making a payment and (or) transferring money under foreign exchange transactions specified in paragraphs 16-1 and 16-2 of the Rules, the resident submits to the authorized bank permission to transfer information about this payment and (or) transfer of money to currency control and law enforcement agencies, as well as at the request of an authorized bank, other documents and information necessary for the authorized bank to monitor and study the transaction in accordance with the requirements of the Law of the Republic of Kazakhstan "On combating legalization (laundering) of proceeds from crime and the financing of terrorism "(hereinafter referred to as the" CCFT Act ").

16-4. When making a payment and (or) transferring money on foreign exchange transactions specified in paragraphs 16-1 and 16-2 of the Rules, the authorized bank monitors and studies such a transaction in accordance with the program for monitoring and studying customer transactions provided for by the internal control rules developed and adopted in accordance with Article 11 of the Law on CCFT.

Chapter 3. Procedure for purchase and (or) sale of non-cash foreign currency in
domestic foreign exchange market of the Republic of Kazakhstan

17. Purchase and (or) sale of non-cash foreign currency in the domestic foreign exchange market of the Republic of Kazakhstan through bank accounts in the authorized banks is carried out by residents and non-residents, with the exception of individuals and authorized banks, on the basis of an application for the purchase or sale of non-cash foreign currency.

The purchase and (or) sale of non-cash foreign currency in the domestic foreign exchange market of the Republic of Kazakhstan through bank accounts in the authorized banks for further internal corporate money transfer is carried out by branches (representative offices) of foreign non-financial organizations (residents and non-residents) on the basis of a document confirming that this money transfer is intra-corporate.

18. When applying for the purchase of non-cash foreign currency, resident legal entities, with the exception of the authorized banks, indicate the purpose of the purchase of non-cash foreign currency.

When applying for the purchase or sale of non-cash foreign currency for the national currency through bank accounts in the authorized banks, non-resident legal entities indicate the purpose of the purchase or sale of non-cash foreign currency.

19. Resident legal entities (with the exception of authorized banks) shall purchase non-cash foreign currency for the national currency in one authorized bank in one working day for the purposes not related to the fulfillment of obligations in foreign currency in the amount not exceeding fifty thousand US dollars in equivalent.

Purposes not related to the fulfillment of obligations in foreign currency include the transfer of foreign currency to own accounts in foreign banks, gratuitous transfers of money in foreign currency, as well as crediting and (or) transferring foreign currency to own accounts in authorized banks.

Footnote. Clause 19 - is in the wording of the Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 20.07.2020 № 93 (shall be enforced upon expiry of ten calendar days after the day of its first official publication).

20. When making an application for the purchase of non-cash foreign currency for the national currency in the amount exceeding fifty thousand US dollars in equivalent, a resident legal entity (with the exception of an authorized bank) indicates the purpose of the purchase, and also attaches a copy of the currency agreement and an invoice or other payment document to the application, for the performance of which the non-cash foreign currency is purchased. At the same time, an application for the purchase of non-cash foreign currency for the national currency by a resident legal entity (with the exception of an authorized bank) is accompanied by an instruction to the authorized bank, if it is not used within ten working days from the date of purchase for the stated purposes, to sell this currency for the national currency within the next three working days, except for the cases provided for in clause 20-1 of the Rules.

It is not allowed to use non-cash foreign currency purchased in accordance with this clause of the Rules for the purposes not related to the performance of obligations in foreign currency, except for the case provided for in clause 22 of the Rules.

If the currency agreement is subject to the requirement to obtain an account number, then a copy of the currency agreement with a mark on assignment of an account number, or a copy of the registration certificate, or a copy of the notification certificate shall be submitted.

The purchase of non-cash foreign currency for national currency by authorized organizations from an authorized bank shall be carried out on the basis of a valid license for exchange transactions with foreign currency in cash and a valid annex (valid annexes) to it.

Footnote. Clause 20 – is in the wording of the Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 20.07.2020 № 93 (shall be enforced upon expiry of ten calendar days after the day of its first official publication).

20-1. When a resident legal entity (with the exception of an authorized bank) purchases non-cash foreign currency for the purpose of paying net income or a part of it, distributed by this resident legal entity between its shareholders, founders, participants, the authorized bank shall not need to submit the instructions provided for in clause 20 of the Rules.

When a resident legal entity (with the exception of an authorized bank) purchases non-cash foreign currency in accordance with clause 20 of the Rules for the purpose of repayment of obligations in foreign currency to a non-resident of the Republic of Kazakhstan on received foreign loans, the amount of the foreign currency agreement for which exceeds one hundred million US dollars in equivalent, and bonds issued in foreign currency, the nominal amount, according to the issue prospectus for which exceeds one hundred million US dollars in equivalent, and for which the obligations are performed within ninety calendar days from the date of purchase of non-cash foreign currency, the resident legal entity shall attach an application for opening a separate bank account in the corresponding foreign currency, an instruction to the authorized bank to transfer the purchased non-cash foreign currency to a separate bank account in foreign currency, an instruction to the authorized bank in case of its non-use within ninety calendar days from the date of purchase for the stated purposes to sell this currency for the national currency within the next three working days, as well as the documents confirming the amount and terms of performance of obligations (loan agreement and payment schedule, other documents). The authorized bank transfers the non-cash foreign currency purchased by the resident legal entity to a separate bank account and ensures its use by the resident legal entity exclusively for the stated purposes.

Footnote. The rules are supplemented with clause 20-1 in accordance with the Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 20.07.2020 № 93 (shall be enforced upon expiry of ten calendar days after the day of its first official publication).

21. When executing an application of a resident legal entity (with the exception of an authorized bank) for the purchase of non-cash foreign currency for national currency for an amount exceeding fifty thousand US dollars in equivalent, the authorized bank shall verify the purchase purposes specified in the application and the amount of foreign currency with the currency agreement, and an invoice or other document for payment confirming the purpose and amount of the purchase of non-cash foreign currency, as well as with the available information about purchases of non-cash foreign currency for national currency previously made in accordance with the Rules on the basis of this currency agreement.

It is not allowed to exceed the total amount of purchases of non-cash foreign currency for national currency under the currency agreement over the amount of the currency agreement. The total amount of purchases of non-cash foreign currency for national currency under the currency agreement shall be calculated based on the applications of a resident legal entity and (or) information from other authorized banks on purchases of foreign currency made under this currency agreement.

Footnote. Clause 21 - is in the wording of the Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 20.07.2020 № 93 (shall be enforced upon expiry of ten calendar days after the day of its first official publication).

22. It is allowed to use non-cash foreign currency purchased in accordance with clauses 19 and 20 of the Rules for the purposes related to the performance of obligations in foreign currency under another currency agreement, except for the cases provided for in clause 20-1 of the Rules, when a resident legal entity (with the exception of an authorized bank) submits to an authorized bank an additional application issued in accordance with part one of clause 20 of the Rules, to a previously issued application, according to which a non-cash foreign currency was purchased.

When a resident legal entity (with the exception of an authorized bank) transfers non-cash foreign currency previously purchased in accordance with clause 20 of the Rules to its own account in another authorized bank in order to perform obligations in foreign currency under the currency agreement, the authorized bank simultaneously with the transfer of money shall send information to another authorized bank about previously purchased non-cash foreign currency in accordance with clause 20 of the Rules for further currency control.

Footnote. Clause 22 - as amended by the Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 20.07.2020 № 93 (shall be enforced upon expiry of ten calendar days after the day of its first official publication).

23. An authorized bank refuses to execute the application of a resident legal entity (with the exception of an authorized bank) for the purchase of non-cash foreign currency for the national currency, issued in accordance with clauses 19, 20, 20-1 and 22 of the Rules, as well as if:

the amount of purchases of non-cash foreign currency for the national currency under one currency agreement, calculated on the basis of requests from a resident legal entity and (or) information from other authorized banks on purchases of foreign currency, exceeds the amount of such a currency agreement and an invoice or other document for payment;

the amount of purchases of non-cash foreign currency for the national currency by one resident legal entity through one authorized bank in one working day for purposes not related to the performance of obligations in foreign currency, calculated on the basis of applications of the resident legal entity, exceeds fifty thousand US dollars in equivalent.

Footnote. Clause 23 - is in the wording of the Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 20.07.2020 № 93 (shall be enforced upon expiry of ten calendar days after the day of its first official publication).

Chapter 4. Procedure for transactions on a bank account related to the withdrawal, crediting and use of cash foreign currency

24. Individuals without restriction withdraw (deposit) cash foreign currency from their bank accounts (to their bank accounts) in the authorized banks.

25. It is allowed for legal entities and branches (representative offices) of foreign organizations to withdraw foreign currency cash from their bank accounts in the authorized bank for the purposes of settlements with individuals in the cases specified in Article 7 of the Law on currency regulation and currency control.

26. A legal entity or a branch (representative office) of a foreign organization, when withdrawing foreign currency cash from its bank account, for the purpose of a currency transaction to pay the expenses of an individual related to his business trip outside the Republic of Kazakhstan, including hospitality expenses, submits documents to the authorized bank, confirming the purpose of payments made to individuals and containing an indication of the amount of withdrawn foreign currency cash. As such documents, it is allowed to submit an order, an instruction, a decision, and estimate of travel expenses.

In case of withdrawing foreign currency cash for the purpose of a currency transaction to pay the expenses of an individual related to his business trip outside the Republic of Kazakhstan, including hospitality expenses, using a corporate payment card, these documents are submitted to the authorized bank within thirty working days from the day of such withdrawal.

27. If foreign currency cash withdrawn for the purpose of a currency transaction to pay an individual’s expenses related to his business trip outside the Republic of Kazakhstan, including hospitality expenses, was not used (in whole or in part) for these purposes, the unused foreign currency cash shall be credited to the bank account of a legal entity or branch (representative office) of a foreign organization in an authorized bank within ten working days from the date of expiration of the period for the secondment of the individual.

When crediting foreign currency cash to the bank account in an authorized bank, a legal entity or branch (representative office) of a foreign organization indicates in the cash receipt order the reason for receiving foreign currency cash.

28. The authorized bank, in accordance with paragraph 8 of the Rules, informs the National Bank of the fact of crediting foreign currency cash to the bank account of a legal entity or branch (representative office) of a foreign organization, with the exception of crediting foreign currency cash in cases provided for in article 7 of the Law on currency regulation and currency control.

29. Paragraphs 25, 26, 27 of the Rules do not apply to diplomatic and equivalent missions, consular institutions of foreign states accredited in the Republic of Kazakhstan.

	Appendix 1
	to the Rules for implementation
	of currency transactions
	in the Republic of Kazakhstan

Form designed to collect administrative data

Submitted: to the National Bank of the Republic of Kazakhstan

The form of administrative data is available on the official Internet resource: www.nationalbank.kz

Violation card № _______

Footnote. Appendix 1 is in the wording of the Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 20.12.2021 № 113 (shall be enforced upon expiry of ten calendar days after the day of its first official publication).

Index of administrative data form: KN1

Periodicity: monthly

Reporting period: for ________ month ________ year

Circle of persons submitting information: an authorized bank

Deadline for submission: monthly, by the last day of the month following the reporting one

Form

Line code	Type of information	Information on violation
10	Information about the bank's client:
11	name (for legal entities or branches (representative offices) of legal entities), organizational-legal form (if any), surname, name, patronymic (if any) (for individuals)
12	BIN (for legal entities or branches (representative offices) of legal entities)
13	IIN (for individuals)
14	client’s attribute: 1 - legal entity, 2 - individual, 3 - branch (representative office) of a legal entity
15	place of permanent residence (location)
16	area code
20	Information on currency transactions:
21	date
22	sum
23	currency
30	Violation information:
31	type
32	description of the violation
33	number of the currency contract (indicated without spaces)
34	date of the currency contract (in the format DD/MM/YYYY)
35	registration number (if any)
36	other information on the currency contract (if any)
37	additional information about the violation

Name _____________________________________________________________

Address ____________________________________________________________________

Telephone __________________________________________________________________

E-mail address ___________________________________________________

Contractor ____________________________________________________________

surname, name and patronymic (if any) signature, phone number

Head or a person acting his/her duties

_________________________________________________ ________________________

surname, name and patronymic (if any) signature, phone number

Date "____" ______________ 20__

	Appendix
	to the form
	"Violation Card"

Explanation for filling out the form of administrative data Violation card (index - KN1, periodicity - monthly)

Chapter 1. General provisions

1. This explanation determines the requirements for filling out the form for collecting administrative data "Violation card" (hereinafter - the Form).

2. The form was developed in accordance with paragraph 6 of Article 5 of the Law of the Republic of Kazakhstan "On currency regulation and currency control".

Chapter 2 Filling out the Form

3. Information is provided in the cases specified in paragraph 8 of the Rules.

4. The line with code 11 shall indicate the surname, name, patronymic (if any) of an individual; name of the legal entity or branch (representative office) of the legal entity; legal form (if any).

5. In the line with code 16, the first 2 digits of the region code are indicated according to the state classifier of the Republic of Kazakhstan GK RK 11 "Classifier of administrative-territorial objects".

6. Lines with codes 21, 22 and 23 are not filled in for cases of violation of the deadlines for submission of documents or information.

8. The line with code 22 shall indicate the amount of the currency transaction carried out in violation of the currency legislation, in thousands of units of the currency of the transaction.

9. In the line with code 23, the letter designation of the currency code for a currency transaction carried out in violation of the currency legislation is indicated in accordance with the national classifier of the Republic of Kazakhstan NC RK 07 ISO 4217 "Codes for designating currencies and funds".

10. Line with code 31 indicates the type of violation in text and (or) numeric format.

11. Line with code 32 contains a brief description of the violation in text format.

12. Lines with codes 34, 35 and 36 are filled in if there is a currency contract for a currency transaction carried out in violation of currency legislation.

	Appendix 2
	to the Rules for implementation
	of currency transactions
	in the Republic of Kazakhstan
	Form

Information about the currency transaction

Footnote. Appendix 2 is in the wording of the Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 20.12.2021 № 113 (shall be enforced upon expiry of ten calendar days after the day of its first official publication).

Code of the authorized bank __________________

Number of payment document _________________

Date __________________

Line code	Type of information	Information
01	Code of currency transaction
02	Sign of payment (money transfer) ("1" - intracorporate money transfer; "0" - other payment (money transfer)
10	Information about the sender and beneficiary of the payment and (or) money transfer specified in the payment document
11	Code of the country of residence of the sender
12	Code of the country of residence of the beneficiary
20	Information about the currency contract:
21	Number (name, if any) of the contract
22	Date of the contract
23	Registration number of the contract (if any)
24	Other information on the currency contract (if any)
30	Information about the sender of money under the currency contract (filled in in case of a discrepancy with the sender of money specified in the payment document)
31	Sign of residency
32	Surname, name, patronymic (if any) of an individual Name of a legal entity, its branch (representative office)
33	IIN or BIN (if any)
34	Code of economy sector
35	Code of residence country
40	Information about the recipient of money under the currency contract (filled in in case of discrepancy with the beneficiary specified in the payment document)
41	Sign of residency
42	Surname, name, patronymic (if any) of an individual. Name of the legal entity, its branch (representative office)
43	IIN or BIN (if any)
44	Code of economy sector
45	Code of residence country

	Appendix
	to the form "Information
	about currency transactions"

Explanation on filling out the form "Information about currency transactions"

Chapter 1. General provisions

1. This Explanation (hereinafter - the Explanation) shall determine the requirements for filling in the form “Information about currency transactions” (hereinafter- the Form).

2. The form was developed in accordance with paragraph 6 of Article 5 of the Law of the Republic of Kazakhstan "On currency regulation and currency control".

3. The form is filled out as an appendix to the relevant payment document.

Chapter 2 Filling out the Form

4. Lines 01, 02, 11 and 12 are filled in by resident and non-resident clients. Lines 21, 22, 23, 24, 31, 32, 33, 34, 35, 41, 42, 43, 44 and 45 are filled in only by residents.

5. Line 01 is filled in in accordance with the table of currency operation codes, which is an appendix to the Explanation.

6. Lines 11, 12, 35 and 45 indicate the two-digit code of the country of residence in accordance with the national classifier of the Republic of Kazakhstan NC RK 06 ISO 3166-1 “Codes for representing the names of countries and units of their administrative-territorial divisions. Part 1. Country codes”.

Country of residence - the country of registration of a legal entity, a structural subdivision of a legal entity or a country of permanent residence of an individual (on the basis of citizenship or a right granted in accordance with the legislation of the Republic of Kazakhstan or a foreign state).

7. Lines 31, 34, 41 and 44 are filled in in accordance with the Rules for the application of codes of sectors of the economy and the purpose of payments, approved by the Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated August 31, 2016 № 203 "On approval of the Rules for the application of codes of sectors of the economy and the purpose of payments", registered in the Register of state registration of regulatory legal acts under № 14365.

	Appendix
	to the explanation on filling out the form
	"Information about currency transactions"

Table Codes of currency transactions

Codes of currency transactions	Name of transactions
1. Operations using bank accounts
11. Foreign trade operations (goods, works, services), including under commission agreements and purchase/redemption of electronic money
11.1payments for goods:
1111	payments for goods imported into the territory of the Republic of Kazakhstan
1112	payments for goods exported from the territory of the Republic of Kazakhstan
1113	payments for goods purchased or sold on the territory of the Republic of Kazakhstan and without their export outside the Republic of Kazakhstan
1114	payments for goods purchased or sold outside the Republic of Kazakhstan and without their import into the territory of the Republic of Kazakhstan
11.2 payments for works and services:
1121	payments for works or services performed or rendered by a non-resident to a resident
1122	payments for works or services performed or rendered by a resident to a non-resident
1123	payments for works or services rendered by a resident to a resident.
1124	payments for works or services performed or rendered by a non-resident to a non-resident
11.3 transactions with electronic money
1131	transactions with electronic money, the issuer of which is a resident
1132	transactions with electronic money, the issuer of which is a non-resident
11.4 other payments:
1141	related payments under contracts for the supply of goods, performance of works, provision of services
1142	refund of erroneously transferred amounts, as well as payment for non-presented goods, non-rendered services, unperformed works
1143	other payments under contracts for the supply of goods, performance of works, provision of services
12. Transactions with real estate, other equipment and vehicles (except for purchase or sale), non-produced non-financial assets, intellectual property, intangible assets
12.1. acquisition of property rights, including equity participation in housing construction, fully exclusive rights to intellectual property
1211	acquisition of ownership of real estate, with the exception of property equated to real estate, non-produced non-financial assets (land, its subsoil)
1212	acquisition of ownership of property equated to real estate
1213	acquisition of a fully exclusive right to intellectual property
1214	acquisition of ownership of other intangible assets
12.2. current lease (including the right to subsoil use), partial acquisition of an exclusive right
1221	lease of real estate, except for property equivalent to real estate, non-produced non-financial assets (land, its subsoil)
1222	lease of property equivalent to real estate
1223	rental of equipment and vehicles
1224	acquisition of a partially exclusive right to intellectual property
1225	license and other payments for the use of other intangible assets
12.3. financial leasing or lease with subsequent purchase
1231	rental of real estate, with the exception of property equated to real estate, with subsequent redemption
1232	financial leasing of property equivalent to real estate
1233	financial leasing of equipment and vehicles
12.4. other payments:
124.1	other payments: related payments (fines, penalties, forfeits, commissions), return of erroneously transferred amounts and other payments for transactions with real estate, other equipment and vehicles (except for purchase or sale), non-produced non-financial assets, intellectual property, intangible assets
13. Transactions with financial instruments
13.1. loans, equity instruments, securities, derivative financial instruments
1311	payments on financial instruments: loans (issuance and redemption), equity instruments (formation of authorized capital, purchase, sale), securities (purchase, sale, redemption) and payment of income on them (remuneration, dividends, distributed profit)
1312	payments on derivative financial instruments and payment of income on them
13.2. within the framework of agreements for brokerage services, investment portfolio management (if it is not possible to determine the financial instrument)
1321	transactions under agreements concluded with a broker, a resident management company
1322	transactions under agreements concluded with a broker, management company, investment bank - non-resident
13.3. trust management of property, trusts
1331	transactions under agreements concluded with a resident trustee
1332	transactions under agreements concluded with a non-resident trustee
13.4. fulfillment of the obligations of a participant in a joint activity (with the exception of transactions included in sections 1, 2)
1341	transactions under agreements providing for the implementation of joint activities on the territory of the Republic of Kazakhstan
1342	transactions under agreements providing for the implementation of joint activities outside the Republic of Kazakhstan
13.5. oher payments:
1351	other payments: related payments (fines, penalties, forfeits, commissions), return of erroneously transferred amounts and other payments for operations with financial instruments, electronic money, under brokerage agreements, investment portfolio management, trust management, trust, joint activities
14. Payments and (or) money transfers on own accounts and non-trading transactions
14.1. on own accounts
1411	money transfer to own account (from own account) in another resident bank
1412	transfer of money from (to) own (own) account (account) in a foreign bank
1413	withdrawal of cash foreign currency from an account in a resident bank
1414	depositing foreign currency in cash to replenish an account with a resident bank
1415	purchase of foreign currency by the bank from the client for the national currency, except for the operation provided for by code 1419
1416	sale by a bank of foreign currency to a client for national currency
1417	purchase (sale) by a bank of foreign currency from a client (client) for another foreign currency
1418	purchase/sale of other currency values
1419	sale by the client of previously purchased and unused foreign currency within the established time limits
14.2. payments and (or) money transfers in favour of third parties (state bodies, other organizations or individuals)
1421	gratuitous money transfers, gratuitous financial assistance, membership fees and other payments and (or) money transfers in favour of third parties
1422	depositing foreign currency in cash to replenish the account of a third party in a resident bank
1423	payments using a payment card (unless the transaction is otherwise classified)
1424	payment of duties, taxes, fines, judgments, etc.
1425	payment of pensions, wages, travel expenses
1426	remuneration and commissions on bank accounts
14.3. related payments
1431	other payments: related payments (fines, penalties, forfeits, commissions), return of erroneously transferred amounts and other operations not included in sections 14.1, 14.2
2. Transactions without using bank accounts
21.Purchase of currency values from clients (excluding cash foreign currency)
2101	purchase of checks, bills of exchange, other payment documents
2102	purchase of minted bars from refined gold and other currency values
22. Sale of currency values to clients (excluding cash foreign currency)
2201	sale of checks, bills of exchange, other payment documents
2202	sale of minted bars from refined gold and other currency values
23. Payments and (or) money transfers without opening an account
2301	payment and (or) money transfer on the territory of the Republic of Kazakhstan
2302	payment and (or) money transfer sent outside the Republic of Kazakhstan or received from abroad

Supplement to the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated March 30, 2019 № 40

The list of regulatory legal acts of the Republic of Kazakhstan, as well as a structural element
of a regulatory legal act of the Republic of Kazakhstan, recognized as invalid

1. Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated April 28, 2012 № 154 “On approval of the Rules for currency transactions in the Republic of Kazakhstan” (registered in the Register of state registration of regulatory legal acts under № 7701, published on August 25, 2012 in the newspaper “Kazakhstanskaya Pravda” № 286-287 (27105-27106).

2. Paragraph 34 of the List of regulatory legal acts of the Republic of Kazakhstan, amended, approved by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated April 26, 2013 № 110 “On amendments to some regulatory legal acts of the Republic of Kazakhstan” (registered in the Register of state registration of regulatory legal acts under № 8505, published on August 6, 2013 in the newspaper Yuridicheskaya Gazeta № 115 (2490).

3. Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated March 16, 2015 № 32 “On amendments and additions to the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated April 28, 2012 № 154 “On approval of the Rules for currency transactions in the Republic of Kazakhstan” (registered in the Register of the state registration of regulatory legal acts under № 10777, published on April 30, 2015 in the information and legal system "Adilet").

4. Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated December 31, 2015 № 264 “On amendments and additions to the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated April 28, 2012 № 154 “On approval of the Rules for currency transactions in the Republic of Kazakhstan” (registered in the Register of the state registration of regulatory legal acts under № 13580, published on May 16, 2016 in the legal information system "Adilet").

5. Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated December 22, 2017 № 250 “On amending the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated April 28, 2012 № 154 “On approval of the Rules for currency transactions in the Republic of Kazakhstan” (registered in the Register of the state registration of regulatory legal acts under № 16537, published on March 19, 2018 in the Reference Control Bank of regulatory legal acts of the Republic of Kazakhstan).