Во исполнение пункта 4 главы 2 Положения о порядке и формах отчетности о деятельности по инвестиционному управлению пенсионными активами, утвержденного постановлением Национальной комиссии Республики Казахстан по ценным бумагам (далее именуемой "Национальная комиссия") от 29 августа 1997 года № 133 и зарегистрированного Министерством юстиции Республики Казахстан 10 сентября 1997 года за № 365, и в целях определения единой формы отчетов, подлежащих публикации в средствах массовой информации компаниями по управлению пенсионными активами (далее именуемыми "Компании") и ЗАО "Государственный накопительный пенсионный фонд", Директорат Национальной комиссии постановляет:
1. Установить, что Компании обязаны публиковать следующую отчетность в газетах, распространяющихся на территории Республики Казахстан тиражом не менее 15 тысяч экземпляров:
1) ежеквартально, в течение месяца по истечении отчетного квартала, - агрегированный отчет о состоянии пенсионных активов, находящихся у Компании в инвестиционном управлении, и собственных активов Компании по форме Приложения 1 к настоящему Постановлению;
2) в течение месяца по истечении финансового года - дополнительно годовую финансовую отчетность по собственным активам в соответствии с законодательством о бухгалтерском учете и финансовой отчетности (после проведения проверки налоговыми органами и выдачи аудиторского заключения (отчета) о проверке финансовой отчетности за отчетный период) с указанием наименования аудитора, осуществившего проверку финансовой и инвестиционной деятельности Компании за отчетный период.
Сноска. Пункт 1 - с дополнениями, внесенными
постановлением
НКЦБ РК от 26.10.99г. N 461.
2. Установить, что ЗАО "Государственный накопительный пенсионный фонд" обязано ежеквартально публиковать в газетах, распространяющихся на территории Республики Казахстан тиражом не менее 15 тысяч экземпляров, сведения о состоянии пенсионных активов по форме Части 1 Приложения 1 к настоящему Постановлению.
2-1. Установить, что доходность по пенсионным активам, указанная в графе 16 Части 1 Приложения 1 к настоящему Постановлению, рассчитывается по формуле:
(Сn/С1)-1):S)*Т*100, где
С1 - средняя стоимость одной условной единицы пенсионных активов за последний месяц календарного года, предшествующего году отчетного квартала;
Сn - средняя стоимость одной условной единицы пенсионных активов за последний месяц отчетного квартала;
S - количество календарных дней с начала года отчетного квартала по последний день данного квартала;
T - количество календарных дней в году отчетного квартала.
<*>
Сноска. Постановление дополнено новым пунктом 2-1 согласно
постановлению
НКЦБ РК от 26.10.99г. N 461.
2-2. Установить, что в графе "Инвестированные пенсионные активы (в %)" Части 1 Приложения 1 к настоящему Постановлению указываются показатели, рассчитанные в процентах от общей стоимости инвестированных пенсионных активов накопительного пенсионного фонда (без учета неразмещенного остатка на инвестиционных счетах и денежных переводов в пути).
<*>
Сноска. Постановление дополнено новым пунктом 2-2 согласно
постановлению
НКЦБ РК от 26.10.99г. N 461.
3. Установить, что настоящее Постановление вводится в действие с даты его регистрации Министерством юстиции Республики Казахстан.
4. Отделу пенсионной реформы Управления лицензирования и надзора центрального аппарата Национальной комиссии:
1) довести настоящее Постановление (после ввода его в действие) до сведения Компаний, ЗАО "Государственный накопительный пенсионный фонд", Национального Банка Республики Казахстан, Министерства финансов Республики Казахстан и Комитета по регулированию деятельности накопительных пенсионных фондов Министерства труда и социальной защиты населения Республики Казахстан;
2) доводить настоящее Постановление до сведения организаций, намеренных получить лицензию на осуществление деятельности по инвестиционному управлению пенсионными активами;
3) установить контроль за исполнением настоящего Постановления.
5. Управлению анализа и стратегии - Службе Председателя центрального аппарата Национальной комиссии довести настоящее Постановление (после ввода его в действие) до сведения ЗАО "Казахстанская фондовая биржа" (с возложением на него обязанности по доведению настоящего Постановления до сведения своих членов) и ЗАО "Центральный депозитарий ценных бумаг".
Председатель Национальной комиссии
Приложение 1
к постановлению Директората
Национальной комиссии
Республики Казахстан по ценным бумагам
от 25 июня 1999 года N 355
Ежеквартальный отчет
(сокращенное наименование компании по управлению пенсионными
активами в родительном падеже или запись "ЗАО "Государственный
накопительный пенсионный фонд") за (римскими цифрами) квартал
(латинскими цифрами) года
Публикуется в соответствии с постановлением Директората
Национальной комиссии Республики Казахстан по ценным бумагам
от 25 июня 1999 года N 355
Часть 1. Состояние пенсионных активов
Сноска. Часть 1 - с изменениями, внесенными
постановлением
НКЦБ РК от 26.10.99г. N 461.
______________________________________________________________
! ! !Инвестированные пенсионные активы (в %)
Накопи-! !Чистые!_________________________________________
тельный!Банк-!пенси-!Государственные ценные бума!Ценные бумаги
пенсион!касто!онные !ги, выпущенные Правительст-!Национального
ный !диан ! 2!вом Республики Казахстан !Банка
1 ! !активы!___________________________!Республики
фонд ! ! !средне- и !краткосрочные!Казахстан
! ! !долгосрочные ! !
! ! !_____________!_____________!_____________
! ! !в тен!в иност!в тен!в иност!в тенге!в
! ! !ге !ранной !ге !ранной ! !иност
! ! ! !валюте ! !валюте ! !ранной
! ! ! ! ! ! ! !валюте
_______!_____!______!_____!_______!_____!_______!_______!_____
___А___!__Б__!___1__!__2__!___3___!__4__!___5___!___6___!__7__
Продолжение таблицы:
______________________________________________________________
Государствен!Негосударственные!Ценные!Ценные!Депозитные!До-
ные ценные !ценные бумаги ор-!бумаги!бумаги!сертифи- !ность
бумаги, !ганизаций !иност-!между-!каты и де-!по пен
выпущенные !Республики !ранных!народ-!позиты в !сион-
местными !Казахстан !эмитен!ных !банках вто!ным
исполнитель-! !тов !финан-!рого !акти-
ными органа-! ! !совых !уровня !вам
ми Республи-! ! !органи! !на-
ки Казахстан! ! !заций ! !рас-
------------!-----------------! ! !----------!таю-
в !в иност!в !в иностран-! ! !в !в ино-!щим
тен-!ранной !тенге!ной валюте ! ! !тен!стран-!итогом
ге !валюте ! ! ! ! !ге !ной !с нача
! ! ! ! ! ! !валюте!ла
! ! ! ! ! ! ! !года
! ! ! ! ! ! ! !(в %
! ! ! ! ! ! ! !годо-
! ! ! ! ! ! ! !вых)
____!_______!_____!___________!______!______!___!______!______
_8__!___9___!__10_!_____11____!__12__!__13__!_14!__15__!__16__
Примечание:
1
Не заполняется в ежеквартальных отчетах ЗАО "Государственный
накопительный пенсионный фонд".
2
В соответствии со Стандартом бухгалтерского учета 25 "Учет и
составление отчетности компаний по управлению пенсионными
активами", утвержденным
приказом
Департамента методологии
бухгалтерского учета и аудита Министерства финансов Республики
Казахстан от 16 апреля 1998 года N 61.
Часть 2. Состояние собственных активов
______________________________________________________________
Размер оплаченного уставного!Размер собственного!Размер сформи
капитала компании ! капитала компании !рованного
! !резервного
! !капитала
! !компании
____________________________!___________________!_____________
______________1_____________!_________2_________!_____3_______
Первый руководитель (фамилия, инициалы)
Главный бухгалтер (фамилия, инициалы)