Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларын бекіту туралы

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2019 жылғы 10 сәуірдегі № 64 қаулысы. Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде 2019 жылғы 18 сәуірде № 18544 болып тіркелді.

ЗҚАИ-ның ескертпесі!
"Қазақстан Республикасында төтенше жағдайды енгізу туралы" ҚР Президентінің 15.03.2020 № 285 Жарлығымен енгізілген төтенше жағдай қолданылу кезеңінде есептіліктің жекелеген түрлерін ұсыну мерзімдері ұзартылды – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 31.03.2020 № 42 (алғашқы ресми жарияланған күнінен бастап қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.
РҚАО-ның ескертпесі!
Осы қаулы 01.07.2019 бастап қолданысқа енгізіледі

"Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі туралы" Қазақстан Республикасы Заңының 15-бабы екінші бөлігінің 57-1) тармақшасына, "Мемлекеттік статистика туралы" Қазақстан Республикасы Заңының 16-бабы 3-тармағының 2) тармақшасына және "Валюталық реттеу және валюталық бақылау туралы" Қазақстан Республикасы Заңының 5-бабы 4-тармағының 4) тармақшасына сәйкес Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің Басқармасы ҚАУЛЫ ЕТЕДІ:

Ескерту. Кіріспе жаңа редакцияда – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 27.02.2023 № 8 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

1. Қоса беріліп отырған Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидалары бекітілсін.

2. Төлем балансы және валюталық реттеу департаменті (Қуандықов Ә.Ә.) Қазақстан Республикасының заңнамасында белгіленген тәртіппен:

1) Заң департаментімен (Сәрсенова Н.В.) бірлесіп осы қаулыны Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуді;

2) осы қаулы мемлекеттік тіркелген күннен бастап күнтізбелік он күн ішінде оны қазақ және орыс тілдерінде "Республикалық құқықтық ақпарат орталығы" шаруашылық жүргізу құқығындағы республикалық мемлекеттік кәсіпорнына ресми жариялау және Қазақстан Республикасы нормативтік құқықтық актілерінің эталондық бақылау банкіне енгізу үшін жіберуді;

3) осы қаулыны ресми жарияланғаннан кейін Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің ресми интернет-ресурсына орналастыруды;

4) осы қаулы мемлекеттік тіркелгеннен кейін он жұмыс күні ішінде Заң департаментіне осы қаулының осы тармағының 2), 3) тармақшаларында және 3-тармағында көзделген іс-шаралардың орындалуы туралы мәліметтерді ұсынуды қамтамасыз етсін.

3. Қаржылық қызметтерді тұтынушылардың құқықтарын қорғау және сыртқы коммуникациялар басқармасы (Терентьев А.Л.) осы қаулы мемлекеттік тіркелгеннен кейін күнтізбелік он күн ішінде оның көшірмесін мерзімді баспасөз басылымдарында ресми жариялауға жіберуді қамтамасыз етсін.

4. Осы қаулының орындалуын бақылау Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Төрағасының орынбасары О.А. Смоляковқа жүктелсін.

5. Осы қаулы ресми жариялануға тиіс және 2019 жылғы 1 шілдеден бастап қолданысқа енгізіледі.

Ұлттық Банк Төрағасы

Е. Досаев

"КЕЛІСІЛДІ"

Қазақстан Республикасының

Қаржы министрлігі

"КЕЛІСІЛДІ"

Қазақстан Республикасының

Сыртқы істер министрлігі

"КЕЛІСІЛДІ"

Қазақстан Республикасы

Ұлттық экономика министрлігінің

Статистика комитеті

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының 2019 жылғы 10 сәуірдегі № 64 қаулысымен бекітілді

Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидалары

1-тарау. Жалпы ережелер

1. Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидалары (бұдан әрі – Қағидалар) "Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі туралы" Қазақстан Республикасы Заңының 15-бабы екінші бөлігінің 57-1) тармақшасына, "Мемлекеттік статистика туралы" Қазақстан Республикасы Заңының 16-бабы 3-тармағының 2) тармақшасына және "Валюталық реттеу және валюталық бақылау туралы" Қазақстан Республикасы Заңының (бұдан әрі – Валюталық реттеу және валюталық бақылау туралы заң) 5-бабы 4-тармағының 4) тармақшасына сәйкес әзірленді және Қазақстан Республикасында валюталық операциялардың мониторингін жүзеге асыру тәртібін айқындайды.

Ескерту. 1-тармақ жаңа редакцияда – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 27.02.2023 № 8 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

2. Қағидаларда пайдаланылатын ұғымдар мен терминдер "Электрондық құжат және электрондық цифрлық қолтаңба туралы" Қазақстан Республикасының Заңында және Валюталық реттеу және валюталық бақылау туралы заңда көрсетілген мәндерде қолданылады.

Қағидалардың мақсаты үшін мынадай ұғымдар пайдаланылады:

1) бейрезидент-эмитенттердің бағалы қағаздары – базалық активі бейрезидент-эмитенттердің бағалы қағаздары болып табылатын депозитарлық қолхаттарды қоса алғанда, Қазақстан Республикасының және (немесе) эмитент елінің заңнамасына сәйкес бағалы қағаздар болып танылатын қаржы құралдары;

2) есептік нөмірлердің тізілімі – соның негізінде және (немесе) орындалуы үшін капитал қозғалысы операциясы жүргізілетін валюталық шарттарға (бұдан әрі – капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шарттар) және шетелдік банктердегі шоттарға Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі (бұдан әрі – Ұлттық Банк) беретін қолданыстағы нөмірлерінің, сондай-ақ тіркеу куәліктерінің, хабарлау туралы куәліктердің қолданыстағы нөмірлерінің тізбесі;

3) инвестициялау объектісі – акциялары, қатысу үлесі, пайлары сатып алынатын (сатып алынған) заңды тұлға, инвестициялық пай қоры, сондай-ақ мүлкіне мүліктік жарналар салынатын (салынған) заңды тұлға, жай серіктестік, консорциум. Депозитарлық қолхаттармен операциялар жүргізген жағдайда олардың базалық активі болып табылатын бағалы қағаз эмитенті инвестициялау объектісі болып табылады;

4) инвестор – инвестициялау объектiсiне меншік құқығы өтетін (өткен) заңды немесе жеке тұлға;

5) қызметкерлер үшін бейрезидент-эмитенттердің бағалы қағаздарына арналған опцион бағдарламасы – резидент-заңды тұлғаның қызметкері осы заңды тұлғаның инвесторлары және (немесе) осы заңды тұлғаның инвесторларының инвесторлары болып табылатын бейрезидент-эмитенттердің бағалы қағаздарының келісілген санын сатып алатын бағдарлама;

6) меншікті операциялар – валюталық шарттың тарабы болып табылатын резиденттің өз атынан жүзеге асыратын операциясы;

7) резидент-эмитенттердің бағалы қағаздары – базалық активі резидент-эмитенттердің бағалы қағаздары болып табылатын депозитарлық қолхаттарды қоса алғанда, Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес бағалы қағаздар болып танылатын қаржы құралдары;

8) тіркеу куәлігі – Қағидалар қолданысқа енгізілгенге дейін Ұлттық Банк валюталық шартты тіркеу кезінде берген және күшін жоймаған құжат;

9) хабарлама туралы куәлік – Қағидалар қолданысқа енгізілгенге дейін Ұлттық Банк валюталық шартқа немесе шетелдік банктегі шотқа берген және күшін жоймаған құжат.

Ескерту. 2-тармақ жаңа редакцияда – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 27.02.2023 № 8 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

3. Есептік нөмір тағайындау капитал қозғалысының тиісті операциясы, шетелдік банктегі шот бойынша Ұлттық Банк тарапынан қандай да бір міндеттемелерсіз жүзеге асырылады. Есептік нөмірдің болуы Қазақстан Республикасының нормативтік құқықтық актілерінің талаптарын бұзғаны үшін жауапкершіліктен босатуға негіз болып табылмайды.

4. Уәкілетті банктер Қағидаларға сәйкес талап етілетін ақпаратты (құжаттарды, мәліметтерді, есептерді) берілетін деректердің конфиденциалдылығын және бірдейлігін қамтамасыз ететін, криптографиялық қорғаныш құралдары бар ақпаратты кепiлдiк бере отырып жеткiзудiң тасымалдау жүйесін пайдалану не электрондық цифрлық қолтаңбаны растау рәсімдерін сақтай отырып, байланыс жүйелерін пайдалану арқылы электрондық тәсілмен Ұлттық Банкке ұсынады.

Резиденттер болып табылатын жеке және заңды тұлғалар (уәкілетті банктерді қоспағанда) Қағидаларға сәйкес талап етілетін ақпаратты (құжаттарды, мәліметтерді, есептерді) қағаз тасымалдағышта не электрондық цифрлық қолтаңбаны растау рәсімдерін сақтай отырып, байланыс жүйелерін пайдалану арқылы электрондық тәсілмен Ұлттық Банкке ұсынады.

Бір есеп түрлі тәсілдермен ұсынылған кезде күндердің ішіндегі ең ертесі есептің ұсынылған күні болып саналады.

4-1. Есептік тіркеуге құжаттарды қағаз тасымалдағышта ұсынған кезде есептік нөмірі бар валюталық шарт парағының түпнұсқасы немесе көшірмесі алушы жеке куәлігін көрсеткен немесе өзінің жеке басын растаған (сәйкестендірген) кезде цифрлық құжаттар сервисі арқылы алынады.

Ескерту. 4-1-тармақпен толықтырылды – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 28.02.2022 № 13 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

5. Бейрезидент-жеке тұлғаның қайтыс болуын тіркеу, қайтыс болған деп жариялануы, әрекетке қабілетсіз немесе әрекетке қабілеті шектеулі деп танылуы және бейрезидент-заңды тұлғаның таратылуы туралы сот шешімі немесе шет мемлекеттің уәкілетті мемлекеттік органының құжаты Қағидалардың 16-тармағының бірінші бөлігінің 9) тармақшасында және 23-тармағының бірінші бөлігінің 4) тармақшасында көзделген жағдайлардың басталғандығын растайтын құжаттар болып табылады. Егер бұл құжаттар шет тілінде жасалса, онда олардың қазақ немесе орыс тіліндегі аудармасы ұсынылады.

6. Егер Қағидаларда белгіленген мәліметтерді, есепті немесе құжатты ұсыну, сондай-ақ есептік тіркеу мерзімі жұмыс істемейтін күні аяқталатын болса, онда мәліметтерді, есепті немесе құжатты ұсыну, сондай-ақ есептік тіркеу мерзімінің аяқталған күні одан кейінгі жұмыс күні болып саналады. Қолма-қол берген кезде адресаттың мәліметтерді, есепті немесе құжатты алған күні немесе пошталық штемпель арқылы жіберген күн қағаз жеткізгіштегі мәліметтерді, есепті немесе құжатты ұсыну күні болып саналады.

7. Егер Қағидаларда өзгеше көзделмесе, заңды тұлғаларға (уәкілетті банктерді қоспағанда) қатысты белгіленген Қағидалардың ережелері олардың филиалдары мен өкілдіктеріне қатысты қолданылады.

8. Есептік нөмірлердің тізілімі Ұлттық Банктің ресми интернет-ресурсына орналастырылады.

2-тарау. Валюталық операцияларды мониторингтеу тәртібі

1-параграф. Резиденттердің капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шарттар үшін есептік нөмірлерді алуы

9. Капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шартта есептік тіркелуге тиіс, оның шеңберінде мыналар көзделеді:

1) мүліктің (ақшаның) Қазақстан Республикасына түсуі және (немесе) резидентте бейрезидентке мүлікті (ақшаны) қайтару бойынша баламасы 500 000 (бес жүз мың) Америка Құрама Штаттарының (бұдан әрі – АҚШ) долларынан асатын сомаға міндеттемелердің туындауы;

2) мүлікті (ақша аударымын) Қазақстан Республикасынан беру және (немесе) резидентте бейрезиденттің мүлікті (ақшаны) қайтару бойынша баламасы 500 000 (бес жүз мың) АҚШ долларынан асатын сомаға талаптардың туындауы.

10. Егер капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шартта оған қол қойылған күні (ол болмаған жағдайда – күшіне енген күні) шарттың сомасы көрсетілмесе, онда капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шарт есептік тіркелуге тиіс шарт ретінде қаралады.

Шарттың сомасы АҚШ долларынан басқа валютамен көрсетілген және АҚШ долларына қатысты айырбастау бағамына нұсқау жоқ капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шартқа есептік тіркеудің қолданылуын айқындау мақсаты үшін валюталық шарттың АҚШ долларындағы сомасының баламасын есептеу валюталық шартқа қол қойылған күнгі (ол болмаған жағдайда – валюталық шарт күшіне енген күнгі) валюта айырбастаудың нарықтық бағамы пайдаланыла отырып жүзеге асырылады.

Капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шартқа оның сомасын ұлғайтатын өзгерістер және (немесе) толықтырулар енгізілген, валюталық операция сомасы новация шартын жасау арқылы ұлғайтылған жағдайда, валюталық шарт сомасын АҚШ долларымен ұлғайту баламасын есептеу қосымша келісімге, новация шартына қол қойған күнгі (ол болмаған жағдайда – қосымша келісім, новация шарты күшіне енген күнгі) валюта айырбастаудың нарықтық бағамы пайдаланыла отырып жүзеге асырылады.

Сомасы Қағидалардың 9-тармағында көрсетілген шекті мәннен аспайтын капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шарт бойынша, валюталық шартқа тиісті өзгерістер енгізбей шарттың сомасы нақты ұлғайған жағдайда валюталық шарт бойынша нақты орындалған міндеттемелер сомасының АҚШ долларындағы баламасын есептеу тиісті операциялар жүргізу күнгі валюта айырбастаудың нарықтық бағамы пайдаланыла отырып жүзеге асырылады.

Резидент талапты басқаға беру немесе борышты аудару нәтижесінде бейрезидентке талап ету құқығын не бейрезидент алдындағы борышты қабылдаған кезде, талаптың немесе сыйақы, комиссиялық ақы, айыппұл және басқа да төлемдер бойынша борыштың сомасын қоса алғанда, тиісінше талаптың немесе борыштың берілетін (қабылданатын) сомасы валюталық шарт сомасы болып танылады.

Ескерту. 10-тармақ жаңа редакцияда – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 28.02.2022 № 13 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

11. Капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шартқа қатысушы-резидент капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шартқа есептік нөмір беру үшін өзінің тұрғылықты мекенжайы (жеке тұлға үшін) не орналасқан (заңды тұлға үшін) жері бойынша орналасқан Ұлттық Банктің аумақтық филиалына өтініш жасайды.

12. Капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шартқа қатысушы-резидент тараптардың кез келгені осындай валюталық шарт бойынша міндеттемелерді орындауды бастағанға дейін капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шартқа есептік нөмір беруге өтініш жасайды. Егер валюталық шарт бойынша міндеттемелерді орындауды оның қатысушысы-бейрезидент бірінші бастаса және бұл орындау мүлікті резиденттің пайдасына беруге (ақшаның түсуіне) байланысты болса, онда капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шартқа қатысушы-резидент мүлікті (ақшаны) өзінің басқаруына алғанға дейін осындай валюталық шартқа есептік нөмір беруге өтініш жасайды.

Капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шартқа қатысушы-резидент валюталық шарт тараптары бірінің міндеттемелерді орындауы валюталық шартқа тиісті өзгерістер және (немесе) толықтырулар енгізбей валюталық шарт сомасының нақты ұлғаюына әкеп соқтырған жағдайда осындай міндеттемені орындауды бастағанға дейін сомасы Қағидалардың 9-тармағында көрсетілген шекті мәннен аспайтын капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шартқа есептік нөмір беруге өтініш жасайды.

Талапты басқаға беру немесе борышты аудару, өтеусіз беру, мұрагерлік, кепілдік жағдайының басталу нәтижесінде, соттың шешімі бойынша бейрезидентке талап қою құқығын қабылдаған немесе бейрезиденттің алдындағы борышты қабылдаған резидент осындай талап (борыш) туындаған күннен бастап, бірақ оның кез келген тарабының туындаған талабы (борышы) бойынша міндеттемелерді орындау басталғанға дейін күнтізбелік 60 (алпыс) күннен кешіктірмей капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шартқа есептік нөмір беруге өтініш жасайды.

Резиденттен сатып алу, өтеусіз беру, мұрагерлік нәтижесінде, соттың шешімі бойынша бейрезидент-заңды тұлғаның шет елдегі жылжымайтын мүлкіне (резидент-жеке тұлғаларды қоспағанда), капиталдағы үлесіне меншік құқығы өтетін резидент меншік құқығы өткен күннен бастап, бірақ осындай меншік құқығын иеліктен шығарғанға дейін күнтізбелік 60 (алпыс) күннен кешіктірмей капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шартқа есептік нөмір беруге өтініш жасайды.

Резидент (экспорттаушы немесе импорттаушы) мен бейрезидент арасында болған бастапқы міндеттеме міндеттемені орындаудың өзге нысанасын немесе тәсілін көздейтін және капитал қозғалысының операцияларына жататын сол тұлғалар арасындағы басқа міндеттемемен ауыстырылған кезде резидент ауыстырылған күннен бастап күнтізбелік 60 (алпыс) күннен кешіктірмей, бірақ оның кез келген тарапының міндеттемелерін орындау басталғанға дейін капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шартқа есептік нөмір беруге өтініш жасайды.

Ескерту. 12-тармақ жаңа редакцияда – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 28.02.2022 № 13 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

13. Капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шарттың есептік нөмірін алу үшін осындай валюталық шартқа қатысушы-резидент Ұлттық Банкке мыналарды ұсынады:

1) валюталық шартқа есептік нөмір беруге өтініш, оның негізінде және (немесе) оны орындау үшін Қағидаларға 1-қосымшаға сәйкес нысан бойынша капитал қозғалысының операциялары жүргізіледі;

2) жеке тұлғалар үшін – жеке басын куәландыратын, жеке сәйкестендіру нөмірін қамтитын құжаттың немесе Қазақстан Республикасында тұрақты тұру құқығын растайтын құжаттың (шетелдіктер немесе азаматтығы жоқ адамдар үшін) көшірмесі;

3) тігілген және жеке тұлғаның немесе заңды тұлға өкілінің қолымен расталған капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шарттың және капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шарт бойынша міндеттемелерге қатысты оған өзгерістердің және (немесе) толықтырулардың көшірмелері. Егер капитал қозғалысы бойынша валюталық шарт шет тілінде жасалған болса, онда оның қазақ немесе орыс тілдеріндегі аудармасы ұсынылады.

Капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шарт бойынша осындай валюталық шартқа есептік нөмір беру үшін өтініш берілгенге дейін міндеттемелер орындалған жағдайда қатысушы-резидент Ұлттық Банктің аумақтық филиалына міндеттемелердің туындауын, орындалуын және тоқтатылуын растайтын құжаттардың көшірмелерін ұсынады.

Құжаттар электрондық тәсілмен ұсынылған кезде капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шарттың электрондық көшірмесі беріледі.

Қағидалардың 15-тармағында көзделген жағдайларда жаңа есептік нөмір алу үшін, егер олар Ұлттық Банкке соңғы ұсынылған сәттен бастап өзгермесе, көрсетілген құжаттар қайта ұсынылмайды.

14. Ұлттық Банктің аумақтық филиалы резидент Қағидалардың 13-тармағында көзделген құжаттар мен мәліметтерді толық көлемде ұсынған күннен бастап 5 (бес) жұмыс күні ішінде капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шартқа есептік нөмір береді және есептік нөмірлердің тізіліміне енгізіледі.

Есептік нөмір, оны беру күні Ұлттық Банктің аумақтық филиалының уәкілетті қызметкерінің қолымен және мөрімен растала отырып, қозғалысы жөніндегі валюталық шарттың түпнұсқасының немесе көшірмесінің бірінші парағында көрсетіледі.

Есептік нөмір берілгені туралы белгісі бар капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шарттың көшірмесінің бір данасы Ұлттық Банктің аумақтық филиалында қалады.

Ұлттық Банктің аумақтық филиалы капитал қозғалысы операциясын жіктеуді жүзеге асырады және есептік нөмір берілген капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шартқа қатысушы-резидентке Қағидалардың 24 және 25-тармақтарына сәйкес есеп ұсыну қажеттігі туралы хабарлайды.

15. Есептік нөмір берілген капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шартқа жаңа есептік нөмір алу мынадай мәліметтер өзгерген кезде қажет етіледі:

1) капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шарттың валютасы;

2) егер өзгеріс капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шартқа қатысушы-резиденттің талаптарындағы немесе міндеттемелеріндегі тұлғалардың ауысуына әкелетін болса, капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шартқа қатысушылар;

3) егер өзгеріс капитал қозғалысы операциясын қайта жіктеуге және (немесе) есеп нысанының өзгеруіне әкелетін болса, валюталық шарттың мәні;

4) валюталық шартқа қатысушылардың-бейрезиденттердің сәйкестендіру деректері (жеке тұлғаның тегі, аты, әкесінің аты (бар болса), тұрақты тұратын елі, оның ішінде шет мемлекеттің заңнамасына сәйкес берілген азаматтық немесе құқықтар негізінде, заңды тұлғаның, заңды тұлға филиалының (өкілдігінің) атауы, тіркеу елі);

5) басқа облысқа, республикалық мәнді бар қалаға, астанаға көшкен (көшірілген) кезде – резиденттің тұрақты тұрған (орналасқан) жері;

6) заңды тұлға болып табылатын валюталық шартқа қатысушы-резиденттің қайта ұйымдастырылуына (қосылу, қосу, бөліну, бөлініп шығу, қайта құрылу) байланысты оның сәйкестендіру деректері.

Ескерту. 15-тармақ жаңа редакцияда – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 28.02.2022 № 13 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

16. Капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шарт мынадай жағдайларда:

1) Қағидалардың 15-тармағында көзделген жағдайларда, жаңа есептік нөмір берілген кезде;

2) нәтижесінде валюталық шарттың сомасы Қағидалардың 9-тармағында көрсетілген шекті мәннен төмен болып белгіленетін немесе валюталық шарт Қағидалардың 17-тармағына сәйкес есептік тіркеуге жатпайтын капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шарт талаптары өзгерген кезде;

3) қолданылу мерзімі өткен және (немесе) міндеттемелерді орындау мерзімі өткен валюталық шарт бойынша тараптардың міндеттемелерді орындауы болмаған кезде;

4) тараптар арасындағы міндеттемелер толық тоқтатылған кезде;

5) активті иелену аяқталған кезде;

6) нәтижесінде шарт бойынша операциялар капитал қозғалысының операциялары болып табылмайтын капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шарт тараптарының резиденттігі өзгерген кезде;

7) резидент заңды тұлға қызметінің тоқтатылғаны туралы бизнес-сәйкестендіру нөмірлерінің ұлттық тізіліміне мәліметтер енгізу кезінде;

8) резидент-жеке тұлғаның қайтыс болуы, қайтыс болды деп жариялануы, әрекетке қабілетсіз немесе әрекет қабілеті шектеулі деп танылуы және құқықтық мирасқорының болмауы кезінде;

9) бейрезидент-жеке тұлға қайтыс болған, қайтыс болды деп жарияланған, әрекетке қабілетсіз немесе әрекет қабілеті шектеулі деп танылған, капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шарттың тарапы болып табылатын бейрезидент-заңды тұлға таратылған кезде Ұлттық Банктің аумақтық филиалында есептік тіркеуден шығарылады және (немесе) оның есептік нөмірі есептік нөмірлер тізілімінен алып тасталады.

Осы тармақтың бірінші бөлігінің 4) тармақшасы резидент инвестициялау объектісі болып табылатын, инвестициялау объектісінің капиталына қатысатын, есептік нөмір берілген капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шарт бойынша шетелде жылжымайтын мүлікке меншік құқығын алатын жағдайларға қолданылмайды.

Осы тармақтың бірінші бөлігінің 2), 3), 4), 5), 6) және 9) тармақшаларында көзделген жағдайларда резидент валюталық шартты есептік тіркеуден шығару және есептік нөмірлер тізілімінен есептік нөмірді алып тастау үшін Қағидаларға 1-қосымшаға сәйкес нысан бойынша өтініш береді.

Осы тармақтың бірінші бөлігінің 2), 4), 5), 6) және 9) тармақшаларында көзделген жағдайларда, резидент өтінішпен бірге өтініште көрсетілген жағдайлардың басталғанын растайтын құжаттардың көшірмелерін ұсынады.

Ескерту. 16-тармақ жаңа редакцияда – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 28.02.2022 № 13 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

17. Мынадай капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шарттар есептік тіркелмейді:

1) Ұлттық Банк және (немесе) Қазақстан Республикасының Қаржы министрлігі қатысушылары болып табылатын капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шарттар;

2) қатысушылары "Астана" халықаралық қаржы орталығының қатысушылары болып табылатын, операциялар "Астана" халықаралық қаржы орталығының аумағында жүргізілетін капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шарттар;

3) Қазақстан Республикасының мемлекеттік сыртқы қарыздары, Қазақстан Республикасының мемлекеттік кепілдігі бар мемлекеттік емес сыртқы қарыздары туралы келісімдер.

Капитал қозғалысының мынадай операциялары көзделген валюталық шарттар есептік тіркелмейді:

1) Қазақстан Республикасының шетелдегі мекемелері, өзінің қызметін Қазақстан Республикасының аумағында жүзеге асыратын шетелдік ұйымдардың филиалдары (өкілдіктері) жүзеге асыратын операциялар;

2) банктердің, сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының, брокерлердің және (немесе) дилерлердің, басқарушы компаниялардың, өз қызметін Қазақстан Республикасының аумағында жүзеге асыратын Қазақстан Республикасының бейрезидент-банктері филиалдарының және Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының меншікті капитал қозғалысы операциялары;

3) бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қорының және ерікті жинақтаушы зейнетақы қорларының меншікті және (немесе) зейнетақы активтерін инвестициялауға байланысты операциялары;

4) мыналарды:

Қазақстан Республикасының мемлекеттік бағалы қағаздарын;

резидент-эмитенттің басқа мемлекеттің заңнамасына сәйкес және оның аумағында шығарылған бағалы қағаздарын (базалық активі резидент-эмитенттің бағалы қағаздары болып табылатын депозитарлық қолхаттарды қоса алғанда);

бейрезидент-эмитенттің Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес шығарылған бағалы қағаздарын (Қазақстанның депозитарлық қолхаттарын қоса алғанда) орналастыру және (немесе) сатып алу;

5) қайталама нарықта:

резиденттің бейрезиденттен резидент-эмитенттің Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес шығарылған борыштық бағалы қағаздарын;

бейрезиденттің резиденттен бейрезидент-эмитенттің басқа мемлекеттің заңнамасына сәйкес және оның аумағында шығарылған борыштық бағалы қағаздарын сатып алу;

6) резиденттердің резидент-брокермен жасасқан брокерлік қызмет көрсету туралы шарттың негізінде немесе резидент-компанияның инвестициялық портфельді басқарушымен жасасқан инвестициялық портфельді басқару жөніндегі шарттың негізінде жүзеге асырылатын операциялары;

7) зияткерлік творчестволық қызметтің нәтижесіне айрықша құқықты толығымен иелену;

8) резидент-жеке тұлғалардың жылжымайтын мүлікке меншік құқығын иеленуге, ақшаны және өзге валюталық құндылықтарды өтеусіз беруге байланысты операциялары.

Есептік нөмір:

1) егер осындай беру нәтижесінде міндеттемелерді орындау немесе тоқтату не резидент бұрын есептік нөмір алған капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шарт бойынша валюталық құндылықтарға, шетелдегі жылжымайтын мүлікке меншік құқығын иеліктен шығару болса, резиденттің бейрезидентке (бейрезиденттің резидентке) ақшаны немесе өзге валюталық құндылықтарды не шетелдегі жылжымайтын мүлікке меншік құқығын өтеусіз беру шартына;

2) егер резидент бейрезиденттің инвестициялау объектісі капиталына резиденттің қатысуы (резиденттің акцияларды, қатысу үлестерін сатып алуы) бойынша, шетелдегі жылжымайтын мүлікті меншікке иелену бойынша капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шарт үшін бұрын есептік нөмір алса, резиденттің акцияларды, бейрезиденттің инвестициялау объектісі капиталына қатысу үлестерін, шетелдегі жылжымайтын мүлікті бейрезидентке сатуы бойынша шартқа;

3) егер резидент резидент-инвестициялау объектісінің капиталына бейрезиденттің қатысуы бойынша капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шарт үшін бұрын есептік нөмір алса, резидент-инвестициялау объектісінің бейрезиденттен меншікті акцияларды, капиталға қатысу үлестерін сатып алу шартына;

4) кепіл мүлкі – бағалы қағаздар, капиталға қатысу құралдары, жылжымайтын мүлік бойынша сауда-саттыққа қатысу үшін аванстарға берілмейді.

Ескерту. 17-тармақ жаңа редакцияда – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 28.02.2022 № 13 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

2-параграф. Резидент-заңды тұлғалардың шетелдік банктердегі шоттар үшін есептік нөмірлерді алуы

18. Жеке тұлға, банк, Қазақстан Республикасының аумағында өз қызметін жүзеге асыратын шетелдік ұйымның филиалы (өкілдігі) және "Астана" халықаралық қаржы орталығының қатысушысы ашқан шотты қоспағанда, шетелдік банкте банктік шотты, аллокирленбеген металл шотты ашу шетелдік банктегі шот туралы хабарлауға жатады.

Ескерту. 18-тармақ жаңа редакцияда – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 28.02.2022 № 13 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

19. Резидент-заңды тұлға шетелдік банктегі өзі немесе оның филиалы (өкілдігі) ашқан шотқа есептік нөмір алу үшін өзі орналасқан жердегі Ұлттық Банктің аумақтық филиалына осы шотты пайдалана отырып операциялар жүргізгенге дейін өтініш жасайды.

20. Шетелдік банктегі шотқа есептік нөмір алу үшін резидент-заңды тұлға Ұлттық Банктің аумақтық филиалына:

1) Қағидаларға 1-қосымшаға сәйкес нысан бойынша өтінішті;

2) шетелдік банктің шот ашу туралы шоттың деректемелері көрсетілген құжатының көшірмесін ұсынады. Егер құжат шет тілінде жасалса, онда оның қазақ немесе орыс тіліндегі аудармасы ұсынылады.

Қағидалардың 22-тармағында көзделген жағдайларда жаңа есептік нөмірді алу үшін осы тармақтың бірінші бөлігінің 2) тармақшасында көрсетілген құжаттар, егер олар Ұлттық Банкке соңғы ұсынылған сәттен бастап өзгермесе, қайта ұсынылмайды.

Ескерту. 20-тармақ жаңа редакцияда – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 28.02.2022 № 13 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

21. Шетелдік банктегі шотқа есептік нөмірді Ұлттық Банктің аумақтық филиалы резидент-заңды тұлға Қағидалардың 20-тармағында көзделген құжаттар мен мәліметтерді толық көлемде ұсынған күннен бастап 5 (бес) жұмыс күні ішінде береді және есептік нөмірлердің тізіліміне енгізеді.

Есептік нөмір, ол берілген күн шетелдік банктің шот ашу туралы шоттың деректемелері көрсетілген құжаттың түпнұсқасының немесе көшірмесінің бірінші парағында уәкілетті қызметкердің қолымен және Ұлттық Банктің аумақтық филиалының мөрімен куәландырады.

Есептік нөмір берілгені туралы белгісі бар шетелдік банктің шот ашу туралы құжатының көшірмесінің бір данасы Ұлттық Банктің аумақтық филиалында қалады.

Ұлттық Банктің аумақтық филиалы резидент-заңды тұлғаға шетелдік банктегі есептік нөмір берілген шот бойынша Қағидалардың 24 және 26-тармақтарына сәйкес есеп ұсыну қажеттілігі туралы хабарлайды.

22. Шетелдік банктегі есептік нөмір берілген шотқа жаңа есептік нөмір алу мынадай мәліметтер өзгерген кезде талап етіледі:

1) шетел банкінің атауы;

2) басқа облысқа, республикалық маңызы бар қалаға, астанаға көшкен кезде – резидент-заңды тұлғаның орналасқан жері;

3) резидент-заңды тұлғаның қайта ұйымдастырылуына (қосылу, қосу, бөліну, бөлініп шығу, қайта құрылу) байланысты оның сәйкестендіру деректері.

Ескерту. 22-тармақ жаңа редакцияда – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 28.02.2022 № 13 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

23. Шетелдік банктегі шот мына жағдайларда:

1) Қағидалардың 22-тармағында көзделген жағдайларда жаңа есептік нөмір берілген кезде;

2) шот жабылған кезде;

3) Бизнес-сәйкестендіру нөмірлерінің ұлттық тізіліміне резидент-заңды тұлға қызметінің тоқтатылғаны туралы жазба енгізілген кезде;

4) шетелдік банк таратылған кезде Ұлттық Банктің аумақтық филиалындағы есептік тіркеуден шығарылады және оның есептік нөмірі есептік нөмірлердің тізілімінен алып тасталады.

Осы тармақтың бірінші бөлігінің 2) және 4) тармақшаларында көзделген жағдайларда резидент-заңды тұлға шетелдік банктегі шотты есептік тіркеуден шығару және есептік нөмірді есептік нөмірлердің тізілімінен алып тастау үшін Қағидаларға 1-қосымшаға сәйкес нысан бойынша өтінішті ұсынады.

Қағидалардың осы тармағының бірінші бөлігінің 2) және 4) тармақшаларында көзделген жағдайларда резидент-заңды тұлға жазбаша хабарда көрсетілген жағдайлардың басталғанын растайтын құжаттардың көшірмелерін ұсынады.

Ескерту. 23-тармақ жаңа редакцияда – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 28.02.2022 № 13 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

3-параграф. Капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шарттар және шетелдік банктердегі шоттар бойынша ақша қозғалысын және міндеттемелердің өзге орындалуын мониторингтеу

24. Резидент тоқсан сайын, есепті кезеңнен кейінгі айдың 10 (оныншы) күніне (қоса алғанда) дейін капитал қозғалысы немесе шетелдік банктегі шот жөніндегі валюталық шарт үшін есептік нөмір алған жер бойынша Ұлттық Банктің аумақтық филиалына Қағидалардың 25 және 26-тармақтарына сәйкес нысандар бойынша есептер ұсынады.

Есептерді ұсыну есептік нөмірді беру күні кіретін кезең үшін есептен басталады және капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шарт немесе шетелдік банктегі шот есептік тіркеуден шығарылған кезең үшін есеппен аяқталады.

25. Есептік нөмір берілген капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шартқа қатысушы-резидент мынадай есептерді береді:

1) қаржылай қарыздар бойынша – Қағидаларға 3-қосымшаға сәйкес нысан бойынша қаржылай қарызды игеру және қызмет көрсету туралы есеп;

2) резиденттің бейрезидент-инвестициялау объектісінің капиталына қатысуы бойынша, резиденттің бейрезиденттің акцияларын, капиталына қатысу үлестерін сатып алуы бойынша – Қағидаларға 4-қосымшаға сәйкес нысан бойынша инвестициялау объектісінің капиталына қатысу туралы есеп;

3) бейрезиденттің резидент-инвестициялау объектісінің капиталына қатысуы бойынша, резиденттің бейрезиденттен резиденттің акцияларын, капиталына қатысу үлестерін сатып алуы (резиденттің бейрезидентке сатуы) бойынша – Қағидаларға 4-қосымшаға сәйкес нысан бойынша инвестициялау объектісінің капиталына қатысу туралы есеп;

4) бағалы қағаздармен (капиталға қатысуды қоспағанда), туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша – Қағидаларға 5-қосымшаға сәйкес нысан бойынша міндеттемелердің орындалуы туралы есеп;

5) жылжымайтын мүлікке меншік құқығын сатып алуға, азаматтық айналымға, тауарларға, жұмыстарға немесе қызмет көрсетулерге қатысушыларды дараландыру құралдарына айрықша құқықтарды толығымен сатып алуға, ақшаны және өзге де мүлiктi бірлескен қызметке қатысушының мiндеттемелерiн орындау үшiн, сенімгерлік басқаруға, трастқа беруге байланысты операциялар бойынша – Қағидаларға 5-қосымшаға сәйкес нысан бойынша міндеттемелердің орындалуы туралы есеп;

6) клиенттердің тапсырмалары бойынша валюталық операцияларды жүзеге асыратын бағалы қағаздар нарығына кәсіби қатысушыларға ақшаны және қаржы құралдарын клиенттерге тиесілі ақшаны есепке алуға және сақтауға арналған шоттарға беруге байланысты операциялар бойынша –Қағидаларға 5-қосымшаға сәйкес нысан бойынша міндеттемелердің орындалуы туралы есеп;

7) ақшаны және өзге де валюталық құндылықтарды өтеусіз беру бойынша – Қағидаларға 5-қосымшаға сәйкес нысан бойынша міндеттемелердің орындалуы туралы есеп.

26. Резидент-заңды тұлға шетелдік банктегі есептік нөмір берілген шот бойынша мынадай есептерді ұсынады:

1) шетелдік банктегі, оның Қазақстан Республикасынан тысқары орналасқан филиалы (өкілдігі) ашқан шот жөніндегі есеп – Қағидаларға 5-қосымшаға сәйкес нысан бойынша міндеттемелердің орындалуы туралы есеп;

2) Қағидалардың осы тармағының бірінші бөлігінің 1) тармақшасында көрсетілмеген жағдайларда – Қағидаларға 6-қосымшаға сәйкес нысан бойынша шетелдік банктегі ақша қозғалысы туралы есеп.

27. Қағидалардың 24-тармағына сәйкес есеп ұсынған резидент Ұлттық Банктің сұратуы бойынша, сұратуда көрсетілген мерзімдерде:

1) капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шарт бойынша міндеттемелердің туындауын, орындалуын және тоқтатылуын растайтын құжаттардың көшірмелерін;

2) қаражатты игеру және қаржылай қарыздар бойынша берешекті өтеу жөніндегі болжамды деректер туралы ақпаратты;

3) инвестициялау объектісінің капиталға қатысу жөніндегі қаржылық есептілігін;

4) жүргізілген төлемдер және (немесе) аударымдар туралы және шетелдік банктегі шоттағы ақша сомасы туралы үзінді-көшірмені ұсынады.

28. Резидент капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шарт немесе шетелдік банктегі есептік нөмірі бар шот бойынша Ұлттық Банктің аумақтық филиалына мынадай күннен бастап күнтізбелік 60 (алпыс) күннен кешіктірмей:

1) тұрақты тұратын жері (резидент-жеке тұлға үшін) не орналасқан жері (резидент-заңды тұлға, резидент-заңды тұлғаның филиалы үшін) өзгерген – жаңа тұрақты тұратын жері (резидент-жеке тұлға үшін) не орналасқан жері (резидент-заңды тұлға үшін) бойынша осындай өзгерістер туралы;

2) капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шартқа өзгерістер және (немесе) толықтырулар енгізілген, өзге валюталық шарт жасаған немесе оған өзгерістер және (немесе) толықтырулар енгізілген, капитал қозғалысы операцияларын жүзеге асыруға қатысты құжаттарға қол қойылған немесе күшіне енгізілген – капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шартқа есептік нөмір берілген жер бойынша тиісті құжаттардың көшірмелерін ұсына отырып, осындай өзгерістер және (немесе) толықтырулар туралы;

3) капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шартқа қатысушы-резиденттің және (немесе) қатысушы-бейрезиденттің сәйкестендіру деректері өзгерген (жеке тұлғаның тегі, аты, әкесінің аты (болған кезде), тұрақты тұратын жері, оның ішінде шет мемлекеттің заңнамасына сәйкес берілген азаматтығы немесе құқығы негізінде, заңды тұлғаның, заңды тұлғаның филиалының (өкілдігінің) атауы, тіркелген елі) – капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шартқа есептік нөмір берілген жер бойынша осындай өзгерістер туралы;

4) шетелдік банктегі шоттың деректемелері өзгерген – тиісті құжаттардың көшірмелерін ұсына отырып, шетелдік банктегі шотқа есептік нөмір берілген жер бойынша осындай өзгерістер туралы;

5) резидент-заңды тұлғаның атауы өзгерген – шетелдік банктегі шотқа есептік нөмір берілген жер бойынша осындай өзгеріс туралы жазбаша хабарлайды.

29. Капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шартқа қатысушы-резидент Ұлттық Банктің сұратуы бойынша капитал қозғалысының операцияларын жүзеге асыруға қатысты және (немесе) бұрын ұсынылған құжаттарға сілтемелер бар құжаттарды және (немесе) мәліметтерді ұсынады.

30. Капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шарт немесе шетелдік банктегі есептік нөмір берілген шот бойынша есептер ұсыну резидентте борышкерді банкрот деп тану және оны банкрот рәсімдерін қозғай отырып тарату туралы шешім болған кезде осындай шешімдер қабылданған күннен кейінгі кезеңдер үшін талап етілмейді. Осындай шешімнің көшірмесі Ұлттық Банкке ұсынылады.

Сот банкроттық туралы іс бойынша өндірісті тоқтата тұру немесе тоқтату туралы ұйғарым, борышкерді банкрот деп танудан бас тарту туралы шешім шығарған не соттың борышкерді банкрот деп тану бас тарту туралы шешімнің күші жойылған жағдайда есептер ұсыну жаңартылады.

31. Уәкілетті банк Қағидалардың 34-тармағына сәйкес капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шарттар бойынша төлемдер және (немесе) аударымдар туралы және резиденттердің шетелдік банктердегі меншікті шоттарынан (меншікті шоттарына) ақша аударымдары туралы хабарлайды.

4-параграф. Уәкілетті банктердің жүргізілген валюталық операциялар туралы хабардар етуі

32. Банк, Қазақстан Республикасының бейрезидент-банкінің Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын филиалы ай сайын, есепті кезеңнен кейінгі айдың 8 (сегізінші) күніне (қоса алғанда) дейін Ұлттық Банктің орталық аппаратына Қағидаларға 7-қосымшаға сәйкес нысан бойынша банктің, Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын Қазақстан Республикасының бейрезидент-банкі филиалының бейрезиденттерден есепті кезеңдегі қаржылай қарыздар тарту талаптары туралы есепті ұсынады.

Валюталық операцияларды жүргізу жағдайларын нақтылау мақсатында банк, Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын Қазақстан Республикасының бейрезидент-банкінің филиалы Ұлттық Банктің орталық аппаратының сұратуы бойынша қаржылай қарыз шартының көшірмесін ұсынады.

Ескерту. 32-тармақ жаңа редакцияда – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 27.02.2023 № 8 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

33. Банк, Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын Қазақстан Республикасының бейрезидент-банкінің филиалы тоқсан сайын, есепті кезеңнен кейінгі айдың 10 (оныншы) күніне (қоса алғанда) дейін Ұлттық Банктің орталық аппаратына Қағидаларға 8-қосымшаға сәйкес нысан бойынша банк, Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын Қазақстан Республикасының бейрезидент-банкінің филиалы бейрезиденттерден тартқан, есепті кезеңнің басында және (немесе) соңында өтелмеген міндеттемелері бар қаржылай қарыздарды игеру және оларға қызмет көрсету туралы есепті ұсынады.

Банк, Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын Қазақстан Республикасының бейрезидент-банкінің филиалы есеп шеңберінде Ұлттық Банктің сұратуы бойынша қаражатты игеру және берешекті өтеу бойынша болжамды деректер туралы ақпаратты ұсынады.

Ескерту. 33-тармақ жаңа редакцияда – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 28.02.2022 № 13 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

34. Уәкілетті банк ай сайын, есепті кезеңнен кейінгі айдың 18 (он сегізіне) (қоса алғанда) дейін жүргізілген валюталық операциялар бойынша, оның ішінде клиенттің тапсырмасы бойынша жүргізілген, сомасы Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 18512 болып тіркелген Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2019 жылғы 30 наурыздағы № 40 қаулысымен бекітілген Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды жүзеге асыру қағидаларында айқындалатын шекті мәнге тең немесе одан асатын валюталық операциялар бойынша Ұлттық Банктің орталық аппаратына Қағидаларға 9-қосымшаға сәйкес нысан бойынша жүргізілген валюталық операциялар туралы есепті ұсынады.

Есепте валютасы АҚШ долларынан өзгеше валюталық операцияны көрсету мақсатында валюталық операция сомасының баламасы операция жүргізу күнгі валюталар айырбастаудың нарықтық бағамы пайдаланыла отырып есептеледі.

Валюталық операцияларды жасау жағдайларын нақтылау мақсатында уәкілетті банк Ұлттық Банктің сұратуы бойынша валюталық шарттың көшірмесін ұсынады.

Ескерту. 34-тармақ жаңа редакцияда – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 28.02.2022 № 13 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

5-параграф. Жеке жағдайлар

35. Егер капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шартты есептік тіркеу үшін Қазақстан Республикасында орналасқан валюталық шартқа қатысушы – резидент-заңды тұлғаның филиалы (өкілдігі) өтініш жасаса, Қағидаларға 1-қосымшаға сәйкес нысан бойынша, негізінде және (немесе) орындалуы үшін капитал қозғалысы операциялары жүргізілетін валюталық шартқа есептік нөмір беруге өтініште капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шартқа қатысушы ретінде резидент-заңды тұлғаның осы филиалының (өкілдігінің) валюталық операцияны жүзеге асыруы туралы белгісімен резидент- заңды тұлға көрсетіледі. Резидент - заңды тұлғаның филиалы (өкілдігі) өзінің орналасқан жері бойынша Ұлттық Банктің аумақтық филиалына өтініш жасайды.

36. Қазақстан Республикасынан тысқары орналасқан резидент-заңды тұлға филиалының (өкілдігінің) капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шартына немесе шетелдік банктегі шотына есептік нөмір беру үшін резидент- заңды тұлға өтініш жасайды. Қағидаларға 1-қосымшаға сәйкес нысан бойынша соның негізінде және (немесе) орындалуы үшін капитал қозғалысы операциясы жүргізілетін валюталық шартқа немесе шетелдік банктегі шотқа есептік нөмір беруге арналған өтініште резидент-заңды тұлғаның осы филиалының (өкілдігінің) валюталық операцияны жүзеге асыру немесе шетелдік банкте шот ашу туралы белгісімен резидент-заңды тұлға көрсетіледі. Мәліметтерді, есептерді және құжаттарды беруді резидент-заңды тұлға жүзеге асырады.

Ескерту. 36-тармақ жаңа редакцияда – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 27.02.2023 № 8 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

37. Резидент-заңды тұлғаның қызметкерлері үшін бейрезидент- эмитенттердің бағалы қағаздарына опциондар бағдарламасы шеңберінде капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шартты есептік тіркеу үшін резидент – заңды тұлға өтініш жасайды.

38. Бірнеше қатысушы-резиденттері (бейрезиденттері) бар капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шартқа есептік нөмір мүліктің (ақшаның) Қазақстан Республикасына келіп түсуі (Қазақстан Республикасынан беруі) және (немесе) осындай валюталық шарт шеңберінде резиденттер және бейрезиденттер арасында міндеттемелердің (талаптардың) туындауы жалпы сомасы Қағидалардың 9-тармағында көрсетілген шекті мәннен асқан кезде беріледі.

39. Резидент-тарап көрсетілмеген капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шартқа есептік нөмір беру үшін мүлікті (ақшаны) алушы (жөнелтуші) болып табылатын немесе бейрезидент алдында міндеттемелері немесе бейрезидентке талаптар туындайтын резидент өтініш жасайды.

40. Бірнеше қатысушы-резиденттері бар капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шартқа есептік нөмір беру үшін валюталық шарт сомасының басым бөлігі тиесілі осындай валюталық шарттың резидент - тарабы не осындай тарап болмаған кезде – бейрезидент алдында міндеттемелерін орындауды бірінші бастайтын (бастаған) резидент-тарап өтініш жасайды. Өзге жағдайларда есептік нөмір беру үшін капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шарттың резидент- тараптарының бірі өтініш жасайды.

Есептік нөмір беру үшін өтініш жасаған резидент Ұлттық Банктің аумақтық филиалына капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шартқа есептік нөмір беру жөніндегі өтінішке қатысты капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шарттың басқа резидент-тараптарының жазбаша келісімін ұсынады. Қағидаларға 1-қосымшаға сәйкес нысан бойынша негізінде және (немесе) орындалуы үшін капитал қозғалысы операциясы жүргізілетін валюталық шартқа есептік нөмір беруге өтініште капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шарттың барлық қатысушы- резиденттері көрсетіледі.

Капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шартқа басқа қатысушы- резиденттер бейрезиденттің пайдасына төлемдер және (немесе) аударым жасаған және (немесе) бейрезиденттен ақша алған кезде уәкілетті банкке есептік нөмірдің берілгені туралы белгісі бар капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шарттың көшірмесін ұсынады.

Қағидалардың осы тарауының 3-параграфында көзделген мәліметтерді, есептерді және құжаттарды беруді есептік нөмір беру үшін өтініш жасаған резидент жүзеге асырады.

Валюталық шартқа басқа қатысушы-резиденттің валюталық шарттың есептік тіркелген орны бойынша Ұлттық Банктің аумақтық филиалына жазбаша түрде өтініш жасаған соң және есептік нөмір беру үшін өтініш жасаған резиденттің жазбаша келісімін ұсынған кезде мәліметтерді, есептерді және құжаттарды беруіне рұқсат етіледі.

Валюталық шартқа қатысушы-резиденттердің мәліметтерді, есептерді және құжаттарды бейрезидент (бейрезиденттер) алдындағы өз міндеттемелерін орындау бөлігінде олар валюталық шарттың есептік тіркелген орны бойынша Ұлттық Банктің аумақтық филиалына жазбаша өтініш жасағаннан және есептік нөмір беру үшін өтініш жасаған резиденттің жазбаша келісімін ұсынғаннан соң өздігінен беруіне рұқсат етіледі.

Мәліметтер, есептер және құжаттар валюталық шарттың есептік тіркелген орны бойынша Ұлттық Банктің аумақтық филиалына ұсынылады.

41. Бірнеше қатысушы-резиденттермен капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шарт валюталық шарттың есептік тіркелген орны бойынша Ұлттық Банктің аумақтық филиалы валюталық шартқа барлық қатысушы-резиденттерден міндеттемелердің толық орындалғаны туралы жазбаша хабар алған соң есептік тіркеуден алынады.

42. Шетелдік банкте "эскроу-шот" режимінде шот ашқан кезде есептік нөмір беру үшін атына шот ашылған резидент-заңды тұлға өтініш жасайды. Қағидаларға 1-қосымшаға сәйкес нысан бойынша шетелдік банкте шотқа есептік нөмір беруге арналған өтініште шетелдік банкте шот ашқан тұлға да көрсетіледі.

Ескерту. 42-тармақ жаңа редакцияда – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 27.02.2023 № 8 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

43. Егер есептік нөмір аралас шартқа берілсе және валюталық шарт шеңберінде капитал қозғалысы жөніндегі әрбір валюталық операция бойынша түрлі нысандар бойынша есептерді беру көзделсе, онда әрбір аралас шарт шеңберінде капитал қозғалысы жөніндегі әрбір валюталық операцияға жеке есеп ұсынылады.

44. Базалық активті қолдану немесе іске асыру мақсатында сатып алынатын және базалық активтен тәуелсіз беріле алмайтын (сатыла алмайтын) туынды қаржы құралдарына байланысты валюталық операциялар базалық активі бар валюталық операциялар ретінде қарастырылады.

3-тарау. Өтпелі ережелер

45. Қағидалар қолданысқа енгізілген күннен бастап:

1) Қағидалардың 9-тармағында көрсетілген шекті мәннен аспайтын сомаға берілген;

2) Қазақстан Республикасының аумағында өз қызметін жүзеге асыратын, Қағидалар қолданысқа енгізілген күннен бастап резидент болып табылатын шетелдік ұйымдардың филиалдарымен (өкілдіктерімен) капитал қозғалысы жөніндегі валюталық операцияларға берілген;

3) сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының, брокерлердің және (немесе) дилерлердің, басқарушы компаниялардың жеке операцияларына берілген;

4) зияткерлік шығармашылық қызмет нәтижесіне толық айырықша құқықты иеленуге берілген;

5) экспорт және импорт жөніндегі валюталық операцияларға берілген тіркеу куәліктері, хабарлама туралы куәліктер өз қолданысын тоқтатады.

46. Қағидалардың 45 және 47-тармақтарында көрсетілгенді қоспағанда, Қағидалар қолданысқа енгізілгенге дейін тіркеу куәлігі немесе хабарлама туралы куәлік алынған валюталық шарт немесе шетелдік банктегі шот есептік тіркеуге қабылданды деп саналады. Тіркеу куәлігінің, хабарлама туралы куәліктің нөмірі төлемдер және (немесе) ақша аударымын жүргізу және Ұлттық Банкке есептер беру кезінде капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шарттың, шетелдік банктегі шоттың есептік нөмірі ретінде көрсетіледі. Шетелдік банктегі осындай валюталық шарттар, шоттар бойынша есептер беру, жаңа есептік нөмір алу, есептік тіркеуден шығару Қағидаларда белгіленген тәртіппен жүзеге асырылады.

47. Банкке бейрезиденттен қаржылай қарызға берілген хабарлама туралы куәлік капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шарт бойынша міндеттемелерді толық орындағанға дейін қолданылады және Қағидалардың 16-тармағында көзделген негіздер бойынша, сондай-ақ Қағидалардың 15-тармағының 1), 2), 3), 4) және 6) тармақшаларында көрсетілген мәліметтер өзгерген кезде күші жойылған деп танылады.

Ескерту. 47-тармақ жаңа редакцияда – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 28.02.2022 № 13 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

48. Қағидалар қолданысқа енгізілген күні тіркеу куәлігі немесе хабарлама туралы куәлік қолданыста болатын капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шартқа немесе шетелдік банктегі шотқа есептік нөмір беру Қағидалардың 14-тармағының екінші бөлігіне және 21-тармағының екінші бөлігіне сәйкес бұрын ресімделген тіркеу куәлігінің немесе хабарлама туралы куәліктің нөмірі мен күнін түпнұсқаға немесе валюталық шарттың көшірмесіне көшіру арқылы тіркеу куәлігін немесе хабарлама туралы куәлікті ресімдеген резидент Ұлттық Банктің аумақтық филиалына жазбаша өтініш жасаған кезде жүзеге асырылады.

49. Қағидалар қолданысқа енгізілген күннен бастап есептік тіркеу талабы қолданылатын капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шарт, шетелдік банктегі шоттар міндеттемелерді бірінші орындағанға, Қағидалар қолданысқа енгізілген соң шетелдік банктегі шотты пайдалана отырып ақша аударғанға дейін Ұлттық Банктің аумақтық филиалында есептік тіркелуге жатады.

Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларына 1-қосымша

Нысан

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі __________________________ филиалының директорына ___________________________ (тегі, аты, әкесінің аты (бар болса))

Өтініш

Ескерту. 1-қосымша жаңа редакцияда – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 28.02.2022 № 13 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

_____________________________________________________________
(жеке тұлғаның тегі, аты, әкесінің аты (бар болса), заңды тұлғаның атауы)
Жеке сәйкестендіру нөмірі (бұдан әрі – ЖСН), бизнес-сәйкестендіру нөмірі
(бұдан әрі – БСН) ________________________________
мекенжайы _____________________________________________________
_______________________________________________________________
телефоны _____________________________________________________
электрондық пошта ______________________________________________
Негізінде және (немесе) орындалуы үшін капитал қозғалысы операциялары жүргізілетін
_____ валюталық шартқа, шетел банкіндегі шотқа есептік нөмір беруді;
_____ есептік нөмірін есептік тіркеуден шығаруды және есептік нөмірлердің тізілімінен алып
тастауды сұраймын.
(қажеттісін белгілеу керек)
___ жылғы "__" ________ №______________________ валюталық шарт
Осы валюталық шарт, шетел банкіндегі шот бойынша Қазақстан Республикасы Ұлттық
Банкінің есептік нөмірі (тіркеу куәлігінің, хабарлама туралы куәліктің нөмірі)
____________________________________________________________________
Өтініш берушінің уәкілетті адамы:
___________________ _________ ___________________________________
(лауазымы) (қолы) (тегі, аты, әкесінің аты (бар болса))
Орындаушы _________ _____________________ телефоны _______________
(қолы) (тегі, аты, әкесінің аты (бар болса))
20___ жылғы "____" ___________

1-бөлім. Қаржылай қарыздар

1. Операция түрі (белгіленсін)
1) _____ резиденттің бейрезидентке берген қаржылай қарызы;
2) _____ бейрезиденттің резидентке берген қаржылай қарызы.
2. Валюталық шарттың резидент басқа қатысушылары:
жеке тұлғаның тегі, аты, әкесінің аты (бар болса), ЖСН, заңды тұлғаның атауы, БСН
__________________________________________________________
_______________________________________________________________
3. Валюталық шарттың бейрезидент қатысушылары:
жеке тұлға үшін: тегі, аты, әкесінің аты (бар болса), тұрақты тұратын елі (елдері)
_____________________________________
_______________________________________________________________
азаматтығы елі (елдері) (егер тұрақты тұратын елімен сәйкес келмейтін болса, толтырылады)
_______________________________ _____________
заңды тұлға үшін: атауы, тіркелген елі, тіркелген елінің сәйкестендіру нөмірі (бар болса)
____________________________________________________
_______________________________________________________________
_______________________________________________________________
4. Валюталық шарттың сомасы ____________________________________
(валюталық шарттың валютасында)
5. Шарт валютасы _______________________________________________
6. Бейрезиденттiң резидентке қатысы (белгiленсiн):
1) _____ бейрезиденттің резиденттің дауыс беретін акцияларының, қатысушылары
дауыстарының 10 (он) пайызын және одан астамын тікелей иелік етуі;
2) _____ бейрезиденттің резиденттің дауыс беретін акцияларының, қатысушылары
дауыстарының 10 (он) пайызын және одан астамын жанама иелік етуі;
3) _____ резиденттің бейрезиденттің дауыс беруші акцияларының, қатысушылары
дауыстарының 10 (он) пайызын және одан астамын тікелей иелік етуі;
4) _____ резиденттің бейрезиденттің дауыс беретін акцияларының, қатысушылары
дауыстарының 10 (он) пайызын және одан астамын жанама иелік етуі;
5) _____ резидент және бейрезидент бір-біріне ешқандай бақылау жасай алмайды және әсер
ете алмайды, бірақ резиденттің дауыс беретін акцияларының, қатысушылары дауыстарының
кемінде 10 (он) пайызын тікелей немесе жанама иелік ететін бір инвестордың бақылауында
немесе ықпалында болады;
6) _____ өтініштің осы тармағының 1), 2), 3), 4) және 5) тармақшаларында көрсетілмеген жағдайлар.
7. Операцияның қысқаша сипаттамасы (ақы төлеу бойынша нұсқау, қаражат қозғалысының
схемасы және басқасы) ___________________________
____________________________________________________________________
____________________________________________________________________
8. Агент (оператор, ұйымдастырушы) туралы мәлiметтер (бар болса):
резидент ___ бейрезидент ___ (белгiленсiн)
атауы __________________________________________________________
резиденттің БСН ________________________________________________
бейрезиденттің тіркелген елі, тіркелген елінің сәйкестендіру нөмірі (бар болса)
_____________________________________________________________
____________________________________________________________________
9. Қаражаттың түсу және берешектi өтеу кестесi

шарт валютасының мың бiрлiгi

Қарыз алушыға кредиті бойынша қаражат түсуi		Қарыз алушының кредитке қызмет көрсетуi бойынша төлемдер
күні	сомасы	күні	негізгі борышты өтеу	сыйақыны төлеу
А	1	Б	2	3
ЖИЫНТЫҒЫ		ЖИЫНТЫҒЫ
оның iшiнде өтiнiш беру күнi		оның iшiнде өтiнiш беру күнi

10. Ескертпе _________________________________________________
_______________________________________________________________

2-бөлім. Капиталға қатысу, бағалы қағаздармен, қатысу үлестерімен және туынды қаржы құралдарымен операциялар

1. Операция түрі (белгіленсін):
1) _____ бейрезиденттің капиталына қатысу;
2) _____ резиденттің капиталына қатысу;
3) _____ бейрезидент эмитенттердің борыштық бағалы қағаздарымен операциялар;
4) _____ резидент эмитенттердің борыштық бағалы қағаздарымен операциялар;
5) _____ депозитарлық қолхаттармен операциялар;
6) _____ туынды қаржы құралдарымен операциялар;
7) ______ бейрезидент үшінші тұлғаның капиталына қатысуды сатып алу-сату операциялары;
8) ______ резидент үшінші тұлғаның капиталына қатысуды сатып алу-сату операциялары.
2. Валюталық шарттың резидент басқа қатысушылары:
жеке тұлғаның тегі, аты, әкесінің аты (бар болса), ЖСН, заңды тұлғаның атауы, БСН
__________________________________________________________
_______________________________________________________________
3. Валюталық шарттың бейрезидент қатысушылары:
жеке тұлға үшін: тегі, аты, әкесінің аты (бар болса), тұрақты тұратын елі (елдері)
_____________________________________
_______________________________________________________________
азаматтығы елі (елдері) (егер тұрақты тұратын елімен сәйкес келмейтін болса, толтырылады)
________________________________ _____________
заңды тұлға үшін: атауы, тіркелген елі, тіркелген елінің сәйкестендіру нөмірі (бар болса)
____________________________________________________
_______________________________________________________________
_______________________________________________________________
4. Валюталық шарттың сомасы _____________________________________
(валюталық шарттың валютасында)
5. Шарт валютасы ________________________________________________
6. Бейрезиденттің резидентке қатысы (3), 4) операция түрлері үшін толтырылады):
1) _____ бейрезиденттің резиденттің дауыс беретін акцияларының, қатысушылары
дауыстарының 10 (он) пайызын және одан астамын тікелей иелік етуі;
2) _____ бейрезиденттің резиденттің дауыс беретін акцияларының, қатысушылары
дауыстарының 10 (он) пайызын және одан астамын жанама иелік етуі;
3) _____ резиденттің бейрезиденттің дауыс беретін акцияларының, қатысушылары
дауыстарының 10 (он) пайызын және одан астамын тікелей иелік етуі;
4)_____ резиденттің бейрезиденттің дауыс беретін акцияларының, қатысушылары
дауыстарының 10 (он) пайызын және одан астамын жанама иелік етуі;
5) _____ резидент және бейрезидент бір-біріне ешқандай бақылау жасай алмайды
және әсер ете алмайды, бірақ резиденттің дауыс беретін акцияларының, қатысушылары
дауыстарының кемінде 10 (он) пайызын тікелей немесе жанама иелік ететін бір инвестордың
бақылауында немесе ықпалында болады;
6) _____ өтініштің осы тармағының 1), 2), 3), 4) және 5) тармақшаларында
көрсетілмеген жағдайлар.
7. Өтініш берілген күні валюталық шарт бойынша міндеттемелерді орындау:

Жөнелтуші	Бенефициар	Күні	Міндеттемелерді орындау түрі	Сомасы, мың бірлік	Валютасы

8. Инвестор туралы мәлiметтер (егер өтiнiш берушi инвестор болып табылса, толтырылмайды):
резидент _____ бейрезидент _____ (белгiленсiн)
жеке тұлға үшін: тегі, аты, әкесінің аты (бар болса), резиденттің ЖСН, бейрезиденттің
тұрақты тұратын елі (елдері) ______________________________
________________________________________________________________
бейрезиденттің азаматтығының елі (елдері) (егер тұрақты тұратын елімен сәйкес келмейтін
болса, толтырылады)___________________________________
_______________________________________________________________
заңды тұлға үшін: атауы, резиденттің БСН, бейрезиденттің тіркелген елі, бейрезиденттің
тіркелген елінің сәйкестендіру нөмірі (бар болса)
______________________________________________________________
_______________________________________________________________
9. Сатушы туралы мәлiметтер (егер өтiнiш берушi сатушы болып табылса, толтырылмайды):
резидент _____ бейрезидент _____ (белгiленсiн)
жеке тұлға үшін: тегі, аты, әкесінің аты (бар болса), резиденттің ЖСН, бейрезиденттің
тұрақты тұратын елі (елдері) ______________________________
_______________________________________________________________
бейрезиденттің азаматтығы елі (елдері) (егер тұрақты тұратын елімен сәйкес келмейтін
болса, толтырылады) ___________________________________
________________________________________________________________
заңды тұлға үшін: резиденттің атауы, БСН, бейрезиденттің тіркелген елі, бейрезиденттің
тіркелген елінің сәйкестендіру нөмірі (бар болса)
______________________________________________________________
_______________________________________________________________
10. Инвестициялау объектiсi туралы мәлiметтер (егер өтiнiш берушi инвестициялау объектiсi
болып табылса, толтырылмайды):
резидент _____ бейрезидент _____ (белгiленсiн)
резиденттің атауы, БСН, бейрезиденттің тіркелген елі, бейрезиденттің тіркелген елінің
сәйкестендіру нөмірі (бар болса)
______________________________________________________________
_______________________________________________________________
11. Инвестициялау объектiсiнiң капиталы (капиталға қатысу операциялары бойынша толтырылады):

		Валюталық шарт бойынша операция жүргiзілгенге дейiн		Валюталық шарт бойынша операция жүргiзілгеннен кейiн
		сомасы	валютасы	сомасы	валютасы
1.	Инвестициялау объектiсiнiң жарғылық капиталы, құрылтай құжаттары бойынша валютаның мың бiрлiгi
1.1	оның iшiнде инвесторлар бойынша
2.	Инвестициялау объектiсiнiң капиталы (жарғылықтан өзгеше), құн бойынша көрсетудегі пайлар, валютаның мың бiрлiгi
2.1	оның iшiнде инвесторлар бойынша
3.	Инвестордың (инвесторлардың) инвестициялау объектiсi капиталындағы үлесi, %-бен
3.1.	оның iшiнде инвесторлар бойынша

12. Инвестициялау объектiсiнiң акциялары туралы ақпарат (акциялармен
операцияларды жүзеге асырған жағдайда толтырылады):

Акцияның түрi (жай, артықшылық берілген, дауыс беру құқығы бар, дауыс беру құқығы жоқ)		Халықаралық сәйкестендiру нөмiрi (бұдан әрі – ISIN)			Бiр бағалы қағаздың номиналдық құны немесе орналастыру бағасы (валюта бiрлiгi)			Шығару (орналастыру) валютасы
			Валюталық шарт бойынша операция жүргiзілгенге дейiн			Валюталық шарт бойынша операция жүргiзілгеннен кейiн
			жай	артықшылық берілген		жай	артықшылық берілген
1.	Инвесторға (инвесторларға) тиесiлi акциялардың саны, данасы
1.1	оның iшiнде инвесторлар бойынша

13. Борыштық бағалы қағаздар туралы мәліметтер:
ISIN ___________________________________________________________
бағалы қағаздардың саны _____________________________________ дана
бір бағалы қағаздың номиналдық құны _________________ валюта бірлігі
шығарылым валютасы ___________________________________________
14. Инвестициялық қорлардың пайлары туралы мәліметтер:
қор түрі (акционерлік, пайлық, ашық, жабық, аралық, өзге (көрсетілсін)
_______________________________________________________________
басқарушы компания ____________________________________________
_______________________________________________________________
(атауы, бейрезиденттің тіркелген елі, бейрезиденттің тіркелген елінің сәйкестендіру
нөмірі (бар болса)
15. Туынды қаржы құралдары туралы мәліметтер:
туынды қаржы құралының түрі (белгіленсін):
_____ опцион, _____ форвард, _____ фьючерс, _____ өзге (ашып жазу)
_______________________________________________________________
туынды қаржы құралының базалық активінің атауы:
_______________________________________________________________
_______________________________________________________________
Бағалы қағаздың ISIN ____________________________________________
16. Ескертпе ___________________________________________________
_______________________________________________________________

3-бөлiм. Капитал қозғалысының басқа операциялары

1. Операция түрі (белгіленсін):
1) _____ жылжымайтын мүлiкке меншiк құқығын сатып алу;
2) _____ зияткерлiк меншiк объектiлерiне айрықша құқықты толық сатып алу;
3) _____ бiрлескен қызметке қатысушының мiндеттемелерiн орындау;
4) _____ ақша мен өзге мүлікті сенімгерлік басқаруға, трастқа беру;
5) _____ клиенттерге тиесілі ақшаны есепке алу және сақтау үшін ақша мен қаржы
құралдарын бағалы қағаздар нарығының кәсіби қатысушыларының шотына беру;
6) _____ ақша мен өзге валюталық құндылықтарды өтеусіз беру.
2. Валюталық шарттың резидент басқа қатысушылары:
жеке тұлғаның тегі, аты, әкесінің аты (бар болса), ЖСН, заңды тұлғаның атауы, БСН
__________________________________________________________
_______________________________________________________________
3. Валюталық шарттың бейрезидент қатысушылары:
жеке тұлға үшін: тегі, аты, әкесінің аты (бар болса), тұрақты тұратын елі (елдері)
___________________________________________________________
_______________________________________________________________
азаматтығы елі (елдері) (егер тұрақты тұратын елімен сәйкес келмейтін болса, толтырылады)
________________________________ _____________
заңды тұлға үшін: атауы, тіркелген елі, тіркелген елінің сәйкестендіру нөмірі (бар болса)
___________________________________________________
_______________________________________________________________
_______________________________________________________________
4. Валюталық шарттың сомасы ____________________________________
(валюталық шарттың валютасында)
5. Шарт валютасы _______________________________________________
6. Өтiнiш берiлген күнi валюталық шарт бойынша ұсынылған ақша және өзге мүлік:

Жөнелтуші	Бенефициар	Күні	Міндеттемелерді орындау түрі	Сомасы, мың бiрлiк	Валютасы

7. Ескертпе _______________________________________________
_________________________________________________________________

4-бөлім. Шетелдік банктегі шот

1. Шот түрі (белгіленсін):
1) _____ резиденттің, Қазақстан Республикасында орналасу орнымен резидент
филиалдың (өкілдіктің) ағымдағы шоты;
2) _____ Қазақстан Республикасынан тыс жерде орналасу орнымен резидент
филиалдың (өкілдіктің) ағымдағы шоты;
3) _____ резидент салымы;
4) _____ резиденттің аллокирленбеген металл шоты;
5) _____ өзгелері (толық жазылсын) _________________________________
2. Шот ашқан резиденттің филиалы (өкілдігі) ________________________
_______________________________________________________________
(атауы, елі, мекенжайы)
3. Шетелдік банк _______________________________________________
___________________________________________________________________________
(атау, мекенжайы, ақпаратты аудару және төлемдерді жасау халықаралық банкаралық
жүйедегі нөмірі (SWIFT) және өзге банктік деректемелері)
4. Шот нөмірі __________________________________________________
Шот валютасы _________________________________________________
5. Шот талаптары (бар болса):
Шот бойынша сыйақы (мүдделік) мөлшерлемесі (жылдық %)
_________________________________________________________________
(өзгермелі пайыздық мөлшерлеме жағдайында, оны есептеу негізі мен маржа мөлшері
көрсетіледі)
_____ овердрафт рұқсат етіле ме (осы шот шеңберінде шетелдік банктің кредиттеуі)
_____ басқалары (толық жазылсын) ________________________________
_______________________________________________________________
6. Ескерте _____________________________________________________
_______________________________________________________________

"Өтініш" нысанына қосымша

"Өтініш" нысанын толтыру бойынша түсіндірме

1. 1, 2, 3 және 4-бөлімдер капитал қозғалысы, шетелдік банктегі шот жөніндегі валюталық шартқа есептік нөмір беруге арналған өтінішті ұсынған кезде толтырылады. Толтырылмаған бөлімдер ұсынылмайды.

Бірлескен қызмет туралы шарттың негізінде жай серіктестік (консорциум) құрылған жағдайда, резидент заңды тұлғаның осы операцияны өзінің бухгалтерлік балансында тануына сәйкес 2-бөлім немесе 3-бөлім толтырылады.

2. Бейрезидент жеке тұлғаның тұрақты тұратын елі шет мемлекеттің заңнамасына сәйкес берілген азаматтығы немесе құқығы негізінде толтырылады.

3. "Ескертпе" жолында егер валюталық шарттың сомасы тіркелмесе, валюталық шарт сомасының құралу тәсілін (тәртібін) қоса алғанда, өтініш беруші көрсету қажет деп есептейтін шарт талаптары көрсетіледі.

4. 1-бөлімнің 9-тармағында резидентке қаражаттың түсуі және оның валюталық шарт бойынша берешекті өтеуі туралы (бейрезиденттер резиденттерге ұсынған қаржылай қарыздар болған жағдайда), сондай-ақ бейрезидентке қаражаттың түсуі және оның берешекті өтеуі (резиденттер бейрезиденттерге ұсынған қаржылай қарыздар болған жағдайда) туралы ақпарат шарт валютасының мың бірлігінде көрсетіледі. Егер қарыз мультивалюталық болса, сома Америка Құрама Штаттарының мың долларымен көрсетіледі.

А бағанында қаражаттың ақшалай нысанда және сол сияқты тауар, жұмыс, көрсетілетін қызмет нысанында түсуінің нақты және (немесе) болжамды (болашақтағы) күні, ал 1-бағанда нақты және (немесе) болжамды (болашақтағы) түсімдер сомасы көрсетіледі. Егер шарт сомасы келісілмесе, онда 1-бағанда тек қаражаттың нақты түсуі туралы ақпарат көрсетіледі.

Берешекке қызмет көрсету бойынша төлемдер (ақшалай және басқа да нысандардағы) туралы ақпарат Б-бағанында, 2 және 3-бағандарда көрсетіледі. Б бағанында төлем жүргізудің нақты және (немесе) болжамды (болашақтағы) күні көрсетіледі. 2 және 3-бағандарда негізгі борышты өтеу және тиісінше сыйақы төлеу көрсетіледі. Егер валюталық шартта өзгеше көзделмесе, өзгермелі пайыздық мөлшерлеме жағдайында сыйақы төлеудің болжамды сомасы өтініш (хабарлама) берілген күнгі базаның мәніне қарай есептеледі.

Резидент немесе бейрезидент аванстық төлемдер жүргізген жағдайда, төлем жүргізудің тиісті күні мен сомасы Б және 2-бағандарда көрсетіледі.

1 және 2-бағандардағы қорытынды сомалар өзара және шарт сомасына немесе егер шарт сомасы келісілмесе, өтініш беру күніне нақты түскен қаражат сомасына тең болады.

Ұзарту үшін опцион болған кезде Б бағанында негізгі шартта белгіленген өтеу мерзімі көрсетіледі.

Есептік тіркеу үшін өтініш берілген кезге дейін жүргізілген валюталық операциялардың жалпы сомасы "оның iшiнде өтiнiш беру күнi" жолының тиісті бағандарында көрсетіледі.

Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларының 15-тармағына сәйкес жаңа есептік нөмір алынған жағдайда, шарт бойынша міндеттемелердің нақты орындалуын "оның iшiнде өтiнiш беру күнi" деген жолда ғана көрсетуге болады.

5. 2-бөлімнің 1-тармағында көрсетілген операциялардың түрлері бойынша 2-бөлімнің мынадай тармақтары:

капиталға қатысу операциялары бойынша – 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12 және 14-тармақтар;

борыштық бағалы қағаздармен операциялар бойынша – 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10 және 13-тармақтар;

туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша – 2, 3, 4, 5, 7 және 15, ал бағалы қағаз базалық активі болса – қосымша 10, 11, 12, 13 және 14-тармақтар толтырылады.

6. 2-бөлімнің 7-тармағында және 3-бөлімнің 6-тармағында "Міндеттемелерді орындау түрі" деген баған бойынша валюта шарт бойынша міндеттемелерді орындау түрі көрсетіледі:

1) төлемдер және (немесе) ақша аударымдары түрінде;

2) тауарлар жеткізу (жұмысты орындау, қызмет көрсету) түрінде;

3) активті (бағалы қағаздарды, қатысу үлесін, инвестициялық қорлардың пайларын, жылжымайтын мүлікті, зияткерлік меншік объектісіне құқықты, талдауды талап ететін активтің өзге түрлерін) беру түрінде;

4) өзгесі (талдауды талап ететін).

7. 4-бөлімнің 1-тармағында шоттың түрі көрсетіледі. Шетелдік банкте шот ашылған жағдайда, резиденттің Қазақстан Республикасынан тыс жерде орналасқан орны бар филиалы (өкілдігі) бойынша осындай филиалдың (өкілдіктің) деректемелері көрсетіледі.

4-бөлімнің 3-тармағында шот ашылған шетелдік банктің деректемелері көрсетіледі. 4-бөлімнің 4 және 5-тармақтарында шоттың деректемелері (нөмірі, валютасы) мен талаптары көрсетіледі.

Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларына 2-қосымша Нысан

Ескерту. 2-қосымша алып тасталды – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 27.02.2023 № 8 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларына 3-қосымша

Әкімшілік деректерді жинауға арналған нысан

Ескерту. 3-қосымша жаңа редакцияда – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 27.02.2023 № 8 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

Ұсынылады: есептік нөмір беру орны бойынша Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің аумақтық филиалына ұсынылады

Әкімшілік деректер нысаны www.nationalbank.kz интернет ресурсында орналастырылған

Қаржылай қарызды игеру және қызмет көрсету туралы есеп

Әкімшілік дереккөздер нысанының индексі: ПР-К/Э-3

Кезеңділік: тоқсан сайын

Есепті кезең: ______ жылғы __________ тоқсан

Ақпаратты ұсынатын тұлғалар тобы: резидент

Әкімшілік деректер нысанын ұсыну мерзімі: есепті кезеңнен кейінгі айдың 10 (оныншы) күніне (қоса алғанда) дейін

Нысан

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің есептік нөмірі _____________

Шарттың валютасы____________________

валюталық шарт валютасының мың бірлігі

Жолдар коды	Көрсеткіштердің атауы	Барлығы	оның ішінде ақша түрінде
		1	2
10	Есепті кезеңде кредит бойынша сыйақы есептелетін мөлшерлеме (жылдық %)		Х
1-бөлім. Негізгі борыш бойынша мәліметтер
1-бөлік. Қарыз алушының кредиторға талаптары - берілген аванстар (алдын ала ақы)
11	Есепті кезеңнің басында берілген аванстар (алдын ала ақы)		Х
12	Есепті кезеңде қарыз алушы кредиторға берген аванстар (алдын ала ақы)
13	Есепті кезеңде қарыз алушыға кредитор өтеген аванстар (кредитор қарыз алушыға кредит бойынша қаражат ұсынды)
14	Аванс бойынша басқа да өзгерістер (+)/(-)
15	Есепті кезеңнің соңында берілген аванстар (алдын ала ақы) (=(11)+(12)-(13)+(14))		Х
2-бөлік. Қарыз алушының кредитор алдындағы міндеттемелері
16	Есепті кезеңнің басындағы негізгі борыш бойынша берешек		Х
17	оның ішінде мерзімі өткен берешек		Х
Есепті кезеңдегі өзгерістер:
18	Резидентті басқа резидентке (бейрезидентті басқа бейрезидентке) ауыстыру арқылы борыштың ұлғаюы		Х
19	Резидентті бейрезидентке (бейрезидентті резидентке) ауыстыру арқылы борыштың ұлғаюы		Х
20	Кредитор қарыз алушыға кредит бойынша қаражат ұсынды
21	Сыйақы капиталдандырылды (=51)		Х
22	Қарыз алушы кредиторға қарызды өтеді
22а	оның ішінде мерзімінен бұрын
23	Борышты қарыз алушының өзге де шарттар бойынша кредиторға қойылатын талаптарымен өзара есепке алуы
24	Кредитордың қарыз алушының борышын кешіруі		Х
25	Борыш капиталға қатысу құралдарына (қарыз алушы және (немесе) үшінші тұлғалардың), қарыз алушының жылжымайтын мүлкіне және өзге активіне ауыстырылды		Х
26	Борыш қарыз алушының борыштық бағалы қағаздарына, қарыз алушының тауарды жеткізуіне және өзге де борыштық міндеттемелеріне ауыстырылды		Х
27	Резидентті басқа резидентке (бейрезидентті басқа бейрезидентке) ауыстыру арқылы борыштың азаюы		Х
28	Резидентті бейрезидентке (бейрезидентті резидентке) ауыстыру арқылы борыштың азаюы		Х
29	Басқа негіздемелер бойынша жаңа есептік нөмір алғандықтан борышты тасымалдау (+)/(-)		Х
30	Борыш есептен шығарылды		Х
31	Борыш бойынша басқа өзгерістер (+)/(-) (толық жазу)
32	Кредиттің игерілмеген бөлігі жойылды		Х
33	Есепті кезеңнің соңындағы негізгі борыш бойынша берешек (=(16) + (18) + (19) + (20) + (21) - (22) - (24) - (25) - (26) - (27) - (28) + (29) - (30) + (31))		Х
34	оның ішінде мерзімі өткен берешек		Х
2-бөлім. Сыйақы бойынша мәліметтер
1-бөлік. Қарыз алушының кредиторға талаптары - берілген аванстар (алдын ала ақы)
41	Есепті кезеңнің басындағы қарыз алушының кредиторға талаптары		Х
42	Есепті кезеңде қарыз алушы кредиторға берген аванстар (алдын ала ақы)
43	Есепті кезеңде өтелген аванстар (сыйақы есептелді)		Х
44	Аванс бойынша басқа өзгерістер (+)/(-)
45	Есепті кезеңнің соңындағы қарыз алушының кредиторға талаптары (=(41)+(42)-(43)+(44))		Х
2-бөлік. Қарыз алушының кредитор алдындағы міндеттемелері
46	Есепті кезеңнің басындағы сыйақы бойынша берешек		Х
47	оның ішінде мерзімі өткен берешек		Х
Есепті кезеңдегі өзгерістер:
48	Сыйақының резидентті басқа резидентке (бейрезидентті басқа бейрезидентке) ауыстыру арқылы ұлғаюы		Х
49	Сыйақының резидентті бейрезидентке (бейрезидентті резидентке) ауыстыру арқылы ұлғаюы		Х
50	Есепті кезеңде сыйақы есептелді		Х
51	Есепті кезеңде сыйақы капиталдандырылды		Х
52	Төленген сыйақы, басқа шарттар бойынша қарыз алушының кредиторға қойған талаптарымен сыйақыны өзара есепке алуы
53	оның ішінде мерзімінен бұрын
54	Кредитордың қарыз алушыға сыйақысын кешіруі, оның ішінде сыйақы мөлшерлемесін төмендету арқылы		Х
55	Сыйақы капиталға қатысу құралдарына (қарыз алушы және (немесе) үшінші тұлғалардың), қарыз алушының жылжымайтын мүлкіне және өзге активіне ауыстырылды		Х
56	Сыйақы қарыз алушының борыштық бағалы қағаздарына, қарыз алушының тауарды жеткізуіне және өзге де борыштық міндеттемелеріне ауыстырылды		Х
57	Сыйақының резидентті басқа резидентке (бейрезидентті басқа бейрезидентке) ауыстыру арқылы азаюы		Х
58	Сыйақының резидентті бейрезидентке (бейрезидентті резидентке) ауыстыру арқылы азаюы		Х
59	Басқа негіздемелер бойынша жаңа есептік нөмір алғандықтан сыйақыны тасымалдау (+)/(-)		Х
60	Сыйақы есептен шығарылды		Х
61	Сыйақы бойынша басқа өзгерістер (+)/(-) (толық жазу)
62	Есепті кезеңнің соңындағы сыйақы бойынша берешек (=(46) + (48) + (49) + (50) - (51) - (52) - (54) - (55) - (56) - (57) - (58) + (59) - (60) + (61), оның ішінде:		Х
63	мерзімі өткен берешек		Х
64	салықтар бойынша берешек
3-бөлім. Қарыз алушы төлейтін ілеспе төлемдер бойынша мәліметтер
69	Есепті кезеңнің басындағы төленбеген комиссиялық төлемдер, айыппұлдар және қарыз алушы төлейтін басқа да төлемдер		Х
70	Қарыз алушы есепті кезеңде комиссиялар, айыппұлдар және шарттың талаптарында қарыз алушының төлеуі көзделген басқа да төлемдер төледі
71	Қарыз алушыға есепті кезеңде комиссиялар, айыппұлдар және шарттың талаптарында қарыз алушының төлеуі көзделген басқа да төлемдер кешірілді		Х
72	Есепті кезеңде комиссиялар, айыппұлдар және шарттың талаптарында қарыз алушының төлеуі көзделген басқа да төлемдер есептен шығарылды		Х
73	Қарыз алушы есепті кезеңде айыппұлдарды және қарыз алушыға соттар мен басқа да мемлекеттік мекемелер салған басқа да төлемдерді төледі
74	Қарыз алушының басқа да төлемдері (толық жазу)
75	Қарыз алушының басқа да операциялары, басқа да өзгерістер (толық жазу)
76	Есепті кезеңнің соңындағы төленбеген комиссиялар, айыппұлдар, қарыз алушы төлейтін басқа да төлемдер		Х
4-бөлім. Қарыз алушыға төленетін ілеспе төлемдер бойынша мәліметтер
79	Есепті кезеңнің басындағы төленбеген комиссиялық төлемдер, айыппұлдар және қарыз алушыға төленетін басқа да төлемдер		Х
80	Есепті кезеңде комиссиялар, айыппұлдар, шарттың талаптарында қарыз алушыға төленуі көзделген басқа да төлемдер қарыз алушыға төленді
81	Қарыз алушы есепті кезеңде комиссияларды, айыппұлдарды, шарттың талаптарында қарыз алушыға төленуі көзделген басқа да төлемдерді кешірді		Х
82	Есепті кезеңде комиссиялар, айыппұлдар, шарттың талаптарында қарыз алушыға төленуі көзделген басқа да төлемдер есептен шығарылды		Х
83	Қарыз алушыға есепті кезеңде айыппұлдар және қарыз берушіге соттар мен басқа да мемлекеттік мекемелер салған басқа да төлемдер төленді
84	Қарыз алушыға басқа төлемдер (толық жазу)
85	Қарыз алушының пайдасына басқа да операциялар, басқа да өзгерістер (толық жазу)
86	Есепті кезеңнің соңында төленбеген комиссиялар, айыппұлдар, қарыз алушы алуға арналған басқа да төлемдер		Х

Ескертпе:______________________________________________________________________

______________________________________________________________________________

Резидент______________________________________________________________________ (жеке тұлғаның тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса), заңды тұлғаның атауы)

Жеке сәйкестендіру нөмірі, бизнес сәйкестендіру нөмірі______________________________

Мекенжайы____________________________________________________________________

Телефоны ______________________________________________________________________

Электрондық пошта мекенжайы __________________________________________________

Орындаушы_________________________________________ ______________________ тегі, аты және әкесінің аты (ол бар болса) қолы, телефон

Басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті адам

___________________________________________________ _______________________ тегі, аты және әкесінің аты (ол бар болса) қолы, телефон

Есепке қол қойылған күн 20___ жылғы "____" ______________

Қаржылай қарызды игеру және қызмет көрсету туралы есеп нысанына қосымша

Әкімшілік деректер жинауға арналған нысанды толтыру бойынша түсіндірме Қаржылай қарызды игеру және қызмет көрсету туралы есеп (индексі – ПР-К/Э-3, кезеңділігі – тоқсан сайын) 1-тарау. Жалпы ережелер

1. Осы түсіндірме "Қаржылай қарызды игеру және қызмет көрсету туралы есеп" әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанды (бұдан әрі – Нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.

2. Нысан "Валюталық реттеу және валюталық бақылау туралы" Қазақстан Республикасы Заңының 14-бабының 5-тармағына сәйкес әзірленді.

3. Нысанды Қазақстан Республикасының резиденттері есептік нөмір берілген қаржылай қарыздың валюталық шарттары бойынша тоқсан сайын ұсынады.

4. Нысанға басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті адам (заңды тұлғалар үшін) және орындаушы қол қояды.

2-тарау. Нысанды толтыру

5. 1-бағанда төлемдер және (немесе) ақша аударымдары, тауарлар жеткізу (жұмысты орындау, қызмет көрсету), активтерді беру, міндеттемелерді өзгеше орындау түрінде қаржылай қарызды игеру және қызмет көрсету, 2-бағанда төлемдер және (немесе) ақша аударымдары түрінде ғана көрсетіледі.

6. Коды 10-жолда есепті кезеңде орташа алынған таза (салықтарды есептемегендегі) кредит бойынша сыйақы мөлшерлемесі (жылдық %) көрсетіледі. Сыйақы мөлшерлемесі жүз үлеске дейін дөңгелектей отырып, сан түрінде көрсетіледі. Егер кредит бойынша сыйақы мөлшерлемесі өзгермелі болса, онда мөлшерлеменің есепті кезеңдегі базалық мәнін пайдалану керек. Егер кредит бойынша сыйақы мөлшерлемесі нөлдік болса, онда нөлдік мәндері қойылады.

Егер Нысан нөлдік мәнмен ұсынылса коды 10-жол толтырылмайды.

7. 1, 2, 3 және 4-тарауларда сомалар валюталық шарт валютасының мың бірлігімен көрсетіледі. Егер қарыз мультивалюталық болса сомалар мың Америка Құрама Штаттарының долларымен көрсетіледі. Пайда болған бағамдық айырма басқа да өзгерістерде көрсетіледі (кодтары 14, 31, 44, 61, 75 және 85-жолдар).

1-бөлімде негізгі борышты игеру мен өтеу бойынша ақпарат, 2-бөлімде сыйақы (егер сыйақы валюталық шартта көзделсе) есептеу мен төлеу бойынша ақпарат, 3, 4-бөлімдерде 1, 2-бөлімдерде көрсетілмеген өзге операциялар бойынша (бар болса): 3-бөлімде қарыз алушының өзінің операциялары бойынша, 4-бөлімде қарыз алушының пайдасына операциялар бойынша ақпарат көрсетіледі.

Сыйақыға салық бойынша ақпарат 2-тарауда, басқа салықтар бойынша 3,4-тарауларда көрсетіледі.

1, 2-бөлімдер қарыз алушының кредиторға талаптарын (бар болса) (1-бөлік) және қарыз алушының кредитордың алдындағы міндеттемесін (2-бөлік) қамтиды.

Қарыз алушының кредиторға негізгі борыш (сыйақы) бойынша берілген аванстары (алдын ала ақылар) бар болса (1-бөлік), қарыз алушының кредитор алдындағы міндеттемелер туралы ақпарат (2-бөлік) аванстар толық өтелгеннен кейін толтырылады.

8. Есепті кезеңнің басындағы берешек (кодтары 11, 16, 17, 41, 46, 47, 69 және 79-жолдар) өткен есепті кезеңнің соңындағы берешекке (кодтары 15, 33, 34, 45, 62, 63, 76 және 86-жолдар, тиісінше) тең. Берешек салықтар бойынша берешекті қоса отырып көрсетіледі.

9. Борышты өтеу (коды 22-жол) ақша, тауарлар, жұмыстар (көрсетілетін қызметтер) түрінде өтеуді қамтиды.

Қаражатты (борыш, сыйақы, комиссиялар, айыппұлдар және басқа төлемдер – кодтары 24, 54, 71 және 81-жолдар) кешіру ретінде қарыз алушы өтемеген борыштық міндеттеменің кредитор мен қарыз алушының уағдаластығы негізінде ішінара немесе толық ерікті түрде азаюы танылады.

Қаражатты (борыш, сыйақы, комиссиялар, айыппұлдар және басқа төлемдер – кодтары 30, 60, 72 және 82-жолдар) есептен шығару дегеніміз мыналарды білдіреді:

1) резиденттің бейрезидент жойылған (қайтыс болған) жағдайда қаражатты (баланстан тыс) біржақты тәртіппен есептен шығаруы;

2) резидент заңды тұлғаның банкроттығы кезінде қаражатты өтелген деп тану (таратылған резиденттің мүлігінің жетіспеушілігінен қанағаттандырылмаған, тарату балансы бекітілгенге дейін мәлімделмеген кредитор бойынша, тарату комиссиясы танымаған кредитордың талаптары);

Қарыз алушының (кредитордың) резиденттігі өзгерген кезде қарыз алушы мен кредитор арасындағы міндеттемелер есепте есептен шығарылғандар ретінде (кодтары 30, 60, 72 және 82-жолдар) көрсетіледі.

Кредиттің игерілмеген бөлігін жою (коды 32-жол) дегеніміз қарыз алушының алмаған (игерілмеген) валюталық шартта көзделген кредиттік қаражатының бір бөлігінің азаюын білдіреді.

10. Кодтары 18, 19, 27, 28, 48, 49, 57 және 58-жолдар шартқа қатысушылар өзгерген кезде, оның ішінде бұрын Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 18544 болып тіркелген, "Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларын бекіту туралы" Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2019 жылғы 10 сәуірдегі № 64 қаулысымен бекітілген Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларының (бұдан әрі – Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидалары) 15-тармағының 2) тармақшасына сәйкес берілгеннің орнына жаңа есептік нөмір берілген кезінде толтырылады:

кодтары 18, 27, 48 және 57-жолдар – талап ету құқығын басқаға беру (борышты аудару) немесе өзге де келісімдер нәтижесінде бастапқы кредитор және жаңа кредитор (бастапқы борышкер және жаңа борышкер) бірмезгілде резиденттер болып табылса немесе бірмезгілде бейрезиденттер болып табылса;

кодтары 19, 28, 49 және 58-жолдар – талап ету құқығын басқаға беру (борышты аудару) немесе өзге де келісімдер нәтижесінде бастапқы кредитор және жаңа кредитор (бастапқы борышкер және жаңа борышкер) резидент (бейрезидент) және бейрезидент (резидент) болып табылса.

Кодтары 29, 59-жолдар – бұрын Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидалары 15-тармағының 1), 3), 4), 5) және 6) тармақшаларында көзделген негіздемелер бойынша берілген есептік нөмірдің орнына жаңа есептік нөмір берілгенде толтырылады.

11. Коды 50-жол бойынша осы сыйақыдан салықты қоса алғанда, есепті кезеңде есептелген сыйақы көрсетіледі. Есепті кезеңде нақты төленген салық есепті кезеңде нақты төленген сыйақымен бірге коды 52-жол бойынша көрсетіледі. Бұл ретте есепті кезеңде төленген салық есепті кезеңнен бұрын есептелген сыйақыға жатқызылуы мүмкін.

2-бағанда ақша түріндегі сыйақы мен салықтың нақты төлемі көрсетіледі.

Есепті кезеңде тек сыйақыны төлемей салықты төлеу кезінде салықты төлеу 1-бағанда және 2-бағанда көрсетілуге тиіс.

12. Ақшаны қайтару (төлемді орындамай қайтару) басқа да өзгерістерде (кодтары 31, 61, 74 және 84-жолдарда) көрсетіледі.

13. Кодтары 25, 26, 31, 55, 56, 61, 74, 75, 84 және 85-жолдар Нысанға ескертпеде, оның ішінде активтің және (немесе) қарыз алушының борыштық міндеттемелерінің сипаттамасына талдаманы қажет етеді.

14. Есепті кезеңде ақпарат болмаған жағдайда Нысан нөлдік мәндермен беріледі.

15. Нысанға түзетулер (өзгерістер, толықтырулар) Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларының 24-тармағында белгіленген ұсыну мерзімінен кейін 6 (алты) ай ішінде енгізіледі.

Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларына 4-қосымша

Әкімшілік деректерді жинауға арналған нысан

Ескерту. 4-қосымша жаңа редакцияда – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 27.02.2023 № 8 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

Ұсынылады: есептік нөмір беру орны бойынша Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің аумақтық филиалына ұсынылады

Әкімшілік деректер нысаны www.nationalbank.kz интернет ресурсында орналастырылған

Инвестициялау объектісінің капиталына қатысу туралы есеп

Әкімшілік дереккөздер нысанының индексі: ПР-И/Г-4

Кезеңділік: тоқсан сайын

Есепті кезең: ______ жылғы __________ тоқсан

Ақпаратты ұсынатын тұлғалар тобы: резидент

Әкімшілік деректер нысанын ұсыну мерзімі: есепті кезеңнен кейінгі айдың 10 (оныншы) күніне (қоса алғанда) дейін

Нысан

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің есептік нөмірі ______________

мың Америка Құрама Штаттарының (бұдан әрі – АҚШ) доллары

Жолдар коды	Көрсеткіштердің атауы	Инвестордың атауы, тегі, аты, әкесінің аты (бар болса)
А	Б	1	2	…
1-бөлік. Инвесторлардың инвестициялау объектісінің капиталына қатысуы
10	Есептi кезеңнiң басындағы жинақталған құн
20	Есепті кезеңде өзгеруі (+ұлғаю/-азаю) (21) + (22) + (23) + (24) + (25) + (26) + (27) + (28) + (29) + (30) + (31) + (32) + (33) + (34) + (35)
	оның ішінде мыналардың есебінен:
21	ақша түсiмi (+)/ алу (-)
22	жабдықтың, тауардың және өзге мүлiктiң түсуi (+)/алынуы (-)
23	материалдық емес активтердiң түсуi (+)/алынуы (-)
24	коммерциялық кредиттер және қаржы қарыздары бойынша берешек есебінен жарғылық капиталдың ұлғаюы (+)/азаюы(-)
25	жарғылық капиталға дивидендтер есептеу (дивидендтердi акциялармен төлеу) (+)
26	өткен жылдардың бөлінбеген кірісі есебінен жарғылық капиталдың, резервтік капиталдың немесе капиталдың басқа баптарының +ұлғаюы/-азаюы
27	жылжымайтын мүлікті енгізу(+)/алуы (-)
28	бейрезидент-эмитенттердің бағалы қағаздарын (вексельді қоса) енгізу (+)/ алу (-)
29	резидент эмитенттердің бағалы қағаздарын енгізу (+)/алу (-)
30	резиденттің резидентке (бейрезиденттің бейрезидентке) қатысу үлесін сатып алу (+)/сату (-)/сыйға тарту (+/-)
31	жаңа есептік нөмір алу (+)/(-)
32	бағамдық айырма (+)/(-)
33	баға өзгерістері (+)/(-)
34	инвестициялау объектісін жою (-), қайта ұйымдастыру (+/-) кезінде есептен шығару
36	резиденттің бейрезидентке (бейрезиденттің резидентке) қатысу үлесін сыйға тарту (+/-)
37	резиденттің бейрезидентке (бейрезиденттің резидентке) қатысу үлесін сатып алу (+)/сату (-)
38	басқалар (толық жазу)
39	Есепті кезеңнің соңындағы жинақталған құн (10) + (20)
40	Инвестордың есепті кезеңнің соңындағы жарғылық капиталға үлесі, %
41	Есепті кезеңде жарияланған дивидендтер
50	Есепті кезең үшін төленген (алынған) дивидендтер, төленген (төлеуге жататын) салықты қоса: (51)+(52)+(53), оның ішінде
51	ақша түрінде
52	акциялар түрінде (қатысу үлесімен)
53	өзге (толық жазу)
54	Төлем көзінен ұсталатын инвестордың табысынан табыс салығын төлеу бойынша есепті кезеңнің аяғындағы берешек
Инвестициялау объектісінің акцияларды, қатысу үлестерін сатып алу (сату) бойынша есеп айырысулары туралы ақпарат
2-бөлік. Резиденттің бейрезидентке қоятын талаптары
60	Есепті кезеңнің басындағы бейрезиденттің резидент алдындағы берешегі
61	Есепті кезеңде берешектің ұлғаюы, оның ішінде:
61.1	резиденттің алдын ала ақы төлеуі
61.2	төлем мерзімін кейінге қалдыра отырып инвестициялау объектісіне меншік құқығын бейрезидентке беру
62	Есепті кезеңде берешекті өтеу, оның ішінде:
62.1	инвестициялау объектісіне меншік құқығының резидентке өтуі
62.2	бейрезиденттің ақы төлеуі
63	Есепті кезеңдегі берешек бойынша басқа да өзгерістер (толық жазу)
64	Есепті кезеңнің аяғындағы бейрезиденттің резидент алдындағы берешегі (= (60) + (61) – (62) + (63)
3-бөлік. Резиденттің бейрезидент алдындағы міндеттемелері
70	Есепті кезеңнің басындағы резиденттің бейрезидент алдындағы берешегі
71	Есепті кезеңде берешектің ұлғаюы, оның ішінде:
71.1	бейрезиденттің алдын ала ақы төлеуі
71.2	төлем мерзімін кейінге қалдыра отырып инвестициялау объектісіне меншік құқығын резидентке беру
72	Есепті кезеңде берешекті өтеу, оның ішінде:
72.1	инвестициялау объектісіне меншік құқығының бейрезидентке өтуі
72.2	резиденттің ақы төлеуі
73	Есепті кезеңдегі берешек бойынша басқа да өзгерістер (толық жазу)
74	Есепті кезеңнің аяғындағы резиденттің бейрезидент алдындағы берешегі (= (70) + (71) – (72) + (73)

Ескертпе:__________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

Резидент__________________________________________________________________

(жеке тұлғаның тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса), заңды тұлғаның атауы)

Жеке сәйкестендіру нөмірі, бизнес сәйкестендіру нөмірі _________________________

Мекенжайы________________________________________________________________

Телефоны ________________________________________________________________

Электрондық пошта мекенжайы _____________________________________________

Орындаушы_________________________________________ ______________________

тегі, аты және әкесінің аты (ол бар болса) қолы, телефон

Басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті адам

____________________________________________________ _____________________

тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы, телефон

Есепке қол қойылған күн 20___ жылғы "____" ______________

Инвестициялау объектісінің капиталына қатысу туралы есеп нысанына қосымша

Әкімшілік деректер жинауға арналған нысанды толтыру бойынша түсіндірме Инвестициялау объектісінің капиталына қатысу туралы есеп (индексі – ПР-И/Г-4, кезеңділігі – тоқсан сайын)

1-тарау. Жалпы ережелер

1. Осы түсіндірме "Инвестициялау объектісінің капиталына қатысу туралы есеп" әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанды (бұдан әрі – Нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.

2. Нысан "Валюталық реттеу және валюталық бақылау туралы" Қазақстан Республикасы Заңының 14-бабының 5-тармағына сәйкес әзірленді.

3. Нысанды Қазақстан Республикасының резиденттері есепті нөмірі берілген инвестициялау объектісінің капиталына қатысудың валюталық шарттары бойынша тоқсан сайын ұсынады.

4. Нысанға басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті адам (заңды тұлғалар үшін) және орындаушы қол қояды.

2-тарау. Нысанды толтыру

5. Нысанды толтыру мақсаты үшін мынадай ұғымдар пайдаланылады:

1) инвестициялау объектісі – акциялары, қатысу үлестері, пайлары сатып алынатын (сатып алынған) заңды тұлға, инвестициялық пай қоры, сондай-ақ мүлігіне мүліктік жарна енгізілетін (енгізілген) заңды тұлға, жай серіктестік, консорциум. Депозитарлық қолхаттармен операциялар жүргізілген жағдайда, базалық активі болып табылатын бағалы қағаздың эмитенті инвестициялау объектісі болып табылады;

2) инвестор - инвестициялау объектісіне меншік құқығы өтетін (өткен) жеке немесе заңды тұлға.

6. Нысан жарғылық капиталға (акцияларымен, қатысу үлестерімен, пайлармен), жарғылық капиталға қарағанда өзге капиталға қатысу операциялары бойынша ұсынылады.

Резиденттің инвестициялаудың бір объектісінің капиталына қатысу операциялары бойынша алған бірнеше есептік нөмірлер бойынша 1-бөлікті толтыруына рұқсат етіледі. Бұл жағдайда Нысан ұсынылатын барлық есептік нөмірлердің нөмірлері көрсетіледі.

7. Егер резидент заңды тұлға оның капиталына қатысу операциялары бойынша берілген есептік нөмірлерді алса, онда 1, 2-бағандарда және одан әрі 1-бөлікте жеке тұлғаның тегі, аты, әкесінің аты (бар болса), әрбір бейрезиденттің заңды тұлғасының атауы және оның резиденттің капиталына қатысуы туралы ақпарат жеке көрсетіледі.

Егер резидент берілген есептік нөмірлерді бейрезиденттің капиталына қатысу операциялары бойынша басқа резиденттермен бірлесе отырып алса, онда 1, 2-бағандарда және одан әрі 1-бөлікте 1 жеке тұлғаның тегі, аты, әкесінің аты (болған жағдайда), әрбір резиденттің заңды тұлғасының атауы және оның бейрезиденттің капиталына қатысуы туралы ақпарат жеке көрсетіледі.

Инвестициялық объектіні сатып алушы мен сатушы арасындағы операциялар бойынша резиденттің бейрезидентке талабы болған жағдайда 1 және 2-бөліктер, резиденттің бейрезидентке міндеттемесі болған жағдайда 1 және 3-бөліктер толтырылады. Егер резидент берілген есептік нөмірлерді бейрезиденттен резидент үшінші тұлғаның акцияларын, капиталындағы қатысу үлестерін сатып алу (бейрезидентке сату) операциялары бойынша алған болса, онда 1-бөлік толтырылмайды.

8. Сомасы мың АҚШ долларымен көрсетіледі.

Есепті кезеңдегі операциялар олардың нақты құны бойынша көрсетіледі. Өзге валюталармен көрсетілген сомалар тиісінше операция жүргізілген күнгі немесе есепті кезеңнің аяғындағы валюта айырбастаудың нарықтық бағамын пайдалана отырып, АҚШ долларына аударылады. Туындаған бағам айырмасы кодтары 32, 63 және 73-жолдар бойынша көрсетіледі.

Есепті кезеңнің басындағы қалдық (кодтары 10, 60 және 70-жолдар) әрбір баған бойынша есепті кезеңнің алдындағы кезеңнің соңындағы қалдыққа (тиісінше кодтары 39, 64 және 74-жолдар) тең.

9. Есепті кезеңдегі инвестициялау объектісінің капитал құнының ұлғаюы (+) белгісімен, капитал құнының азаюы (-) белгісімен көрсетіледі.

Коды 31-жол Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 18544 болып тіркелген, Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2019 жылғы 10 сәуірдегі № 64 қаулысымен бекітілген Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Қазақстан Республикасындағы валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларының (бұдан әрі – Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидалары) 15-тармағына сәйкес бұрын берілген есептік нөмірдің орнына есептік нөмір берген кезде толтырылады.

Кодтары 36 және 37-жолдар бойынша үшінші тұлғалардан (үшінші тұлғаларға) инвестициялау объектісін, оның ішінде бөліп төлеп сатып алған (сатқан), сыйға тартқан жағдайда инвесторға (инвестордың) инвестициялау объектісіне меншік құқығын нақты бергені көрсетіледі.

Ақшаны қайтару (төлемді орындаусыз қайтару) коды 38-жолда көрсетіледі.

10. Коды 41-жол бойынша төлем көзінен осы дивидендтерден ұсталатын салықты қоса алғанда, есепті кезеңде жарияланған дивидендтер көрсетіледі.

Кодтары 51, 52 және 53-жолдар бойынша төлем көзінен ұсталатын және есепті кезеңде нақты төленген салық сомасымен есепті кезеңде инвесторларға нақты төленген дивидендтер көрсетіледі. Бұл ретте есепті кезеңде төленген салық есепті кезеңнен бұрын жарияланған дивидендтерге жатқызылуы мүмкін.

Есепті кезеңде дивидендтерді төлеусіз салықты ғана төлеген кезде салықты төлеу тиісті кодтары 51, 52 және 53-жолдарда көрсетілуі тиіс.

Салық бойынша берешек коды 54-жол бойынша көрсетіледі.

11. Кодтары 60, 61, 61.1, 61.2, 62, 62.1, 62.2, 63, 64, 70, 71, 71.1, 71.2, 72, 72.1, 72.2, 73 және 74-жолдар инвестор алдын ала төлем немесе төлемді кейінгі қалдырумен үшінші тұлғадан акцияларды, инвестициялау объектісінің қатысу үлестерін сатып алған (үшінші тұлғаға сатқан) кезде толтырылады. Резидентте бейрезидентке талаптар туындаған кезде 2-бөлік толтырылады. Резидентте бейрезидент алдында міндеттемелер туындаған кезде 3-бөлік толтырылады.

Тауарларды жеткізу (жұмыстарды орындау, қызметтерді көрсету), өзге де ақшалай емес орындау түріндегі төлем Нысанға ескертпеде толық ашып жазуды талап етеді.

12. Кодтары 38, 63 және 73-жолдарды толтыру Нысанға ескертпеде толық ашып жазуды талап етеді.

13. Есепті кезеңде ақпарат болмаған жағдайда, Нысан нөлдік мәндермен ұсынылады.

14. Нысанға түзетулер (өзгерістер, толықтырулар) Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларының 24-тармағында белгіленген ұсыну мерзімінен кейін 6 (алты) ай ішінде енгізіледі.

Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларына 5-қосымша

Әкімшілік деректерді жинауға арналған нысан

Ескерту. 5-қосымша жаңа редакцияда – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 27.02.2023 № 8 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

Ұсынылады: есептік нөмір беру орны бойынша Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің аумақтық филиалына ұсынылады

Әкімшілік деректер нысаны www.nationalbank.kz интернет ресурсында орналастырылған

Міндеттемелердің орындалуы туралы есеп

Әкімшілік дереккөздер нысанының индексі: ПР-Д-5

Кезеңділік: тоқсан сайын

Есепті кезең: ______ жылғы __________ тоқсан

Ақпаратты ұсынатын тұлғалар тобы: резидент

Әкімшілік деректер нысанын ұсыну мерзімі: есепті кезеңнен кейінгі айдың 10 (оныншы) күніне (қоса алғанда) дейін

Нысан

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің есептік нөмірі ___________________

1-бөлім. Міндеттемелердің орындалуы туралы мәліметтер

р/с №	Міндеттемелерді орындау түрі	Төлем белгілеу коды	Активтің аты	Жөнелтуші		Бенефициар		Күні	Валютасы	Сомасы, валютаның мың бірлігі	Ескертпе
				Резиденттік белгісі	Атауы, тегі, аты, әкесінің аты (бар болса)	Резиденттік белгісі	Атауы, тегі, аты, әкесінің аты (бар болса)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12

2-бөлім. Жинақталған құн және кірістер туралы мәліметтер

мың Америка Құрама Штаттарының (бұдан әрі – АҚШ) доллары

Жол коды	Көрсеткіштің атауы	Барлығы
А	Б	1
10	Есепті кезеңнің соңындағы жинақталған құн, оның ішінде мыналар түрінде:
11	ақша
12	бағалы қағаздар, қатысу үлестері, оның ішінде:
12.1	акциялар, инвестициялық қорлардың пайлары, ақша нарығының қорлары
13	жылжымайтын мүлік
14	басқалары (толық ашып жазылсын)
20	Резиденттің есепті кезеңдегі кірісі
21	Бейрезиденттің есепті кезеңдегі кірісі

Ескертпе:__________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

Резидент__________________________________________________________________

(жеке тұлғаның тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса), заңды тұлғаның атауы)

Жеке сәйкестендіру нөмірі, бизнес сәйкестендіру нөмірі _________________________

Мекенжайы________________________________________________________________

Телефоны _________________________________________________________________

Электрондық пошта мекенжайы ______________________________________________

Орындаушы _________________________________________ ____________________

тегі, аты және әкесінің аты (ол бар болса) қолы, телефон

Басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті адам

_______________________________________________ _________________________

тегі, аты және әкесінің аты (ол бар болса) қолы, телефон

Есепке қол қойылған күн 20___ жылғы "____" ______________

Міндеттемелердің орындалуы туралы есеп нысанына қосымша

Әкімшілік деректер жинауға арналған нысанды толтыру бойынша түсіндірме Міндеттемелердің орындалуы туралы есеп (индексі – ПР-Д-5, кезеңділігі – тоқсан сайын)

1-тарау. Жалпы ережелер

1. Осы түсіндірме "Міндеттемелерді орындау туралы есеп" әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанды (бұдан әрі – Нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.

2. Нысан "Валюталық реттеу және валюталық бақылау туралы" Қазақстан Республикасы Заңының 14-бабының 5-тармағына сәйкес әзірленді.

3. Қазақстан Республикасының резиденттері Нысанды бағалы қағаздармен, туынды қаржы құралдарымен, жылжымайтын мүліктің меншік құқығымен, зияткерлік меншік объектілері, бірлескен қызмет құқығымен операцияларға есептік нөмірі берілген валюталық шарттар, сенімгерлік басқару, траст, бағалы қағаздар нарығының кәсіби қатысушыларына ақша мен қаржы құралдарын беру, ақшаны және өзге де валюталық құндылықтарды өтеусіз беру, Қазақстан Республикасының шегінен тыс жерде орналасқан орны бар резидент филиалдарының (өкілдігінің) шоттары бойынша тоқсан сайын ұсынады.

4. Нысанға басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті адам (заңды тұлғалар үшін) және орындаушы қол қояды.

2-тарау. Нысанды толтыру

5. Нысанды толтыру мақсатында мына ұғымдар пайдаланылады:

1) бейрезидент эмитенттердің қызметкерлерге арналған бағалы қағаздарға опциондар бағдарламасы – резидент заңды тұлғаның қызметкерлері осы заңды тұлғаның инвесторы және (немесе) осы заңды тұлғаның инвесторларының инвесторы болып табылатын бейрезидент эмитенттерден бағалы қағаздардың келісілген санын сатып алатын бағдарлама;

2) бейрезидент эмитенттердің бағалы қағаздары – Қазақстан Республикасының және (немесе) бейрезидент эмитенттердің бағалы қағаздары базалық активтері болып табылатын депозиторлық қолхаттарды қоса алғанда, эмитент елінің заңнамасына сәйкес бағалы қағаздар деп танылатын қаржы құралдары.

6. 1-бөлімде есепті кезеңде валюталық шарт бойынша міндеттемелерді орындау туралы мәліметтер көрсетіледі.

2-бағанда валюталық шарт бойынша міндеттемелерді мынадай орындау түрі көрсетіледі:

1) төлемдер және (немесе) ақша аударымдары түрінде;

2) тауарларды жеткізу (жұмысты орындау, қызмет көрсету) түрінде;

3) активті (бағалы қағаздар, қатысу үлестері, инвестициялық қорлардың пайлары, жылжымайтын мүлік, зияткерлік меншік объектісіне арналған құқық, талдаманы қажет ететін активтің өзге түрлері) беру түрінде;

4) өзге (толық ашуды қажет ететін).

Егер міндеттемені орындау ақша түрінде жүзеге асырылатын болса, онда 3-бағанда төлем белгілеу коды көрсетіледі, 4-баған толтырылмайды, ал 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11-бағандарда ақша аударуға (алуға) арналған төлем құжаты негізінде ақша жөнелтуші, ақша бенефициары, төлем күні, төлем валютасы, төлем сомасы төлем валютасының мың бірлігімен көрсетіледі.

Төлемдер және (немесе) ақша аударымдары Нысанда салықты қоса алғанда көрсетіледі. Нысанда ақшаны қайтару (төлемді орындамай қайтару) көрсетіледі.

Егер міндеттемелерді орындау активті беру түрінде жүзеге асырылатын болса, онда 4-бағанда активтің атауы көрсетіледі, 3-баған толтырылмайды, ал 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11-бағандарда активті беруші тұлға, активті қабылдаушы тұлға, активті беру күні, актив құнының валютасы, актив құнының сомасы шарт валютасының мың бірлігімен актив құнының сомасы көрсетіледі.

Егер міндеттемелерді орындау жұмысты орындау, қызмет көрсету немесе өзге тәсілмен жүзеге асырылатын болса, онда 3, 4-бағандар толтырылмайды, ал 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11-бағандарда міндеттемені орындайтын тұлға, міндеттемелердің орындалуын қабылдайтын тұлға, міндеттемелерді орындау күні, орындалған міндеттемелердің валютасы мен сомасы шарт валютасының мың бірлігімен көрсетіледі.

3, 5, 7-бағандар Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 14365 болып тіркелген, Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2016 жылғы 31 тамыздағы № 203 қаулысымен бекітілген Экономика секторларының және төлемдер белгілеу кодтарын қолдану қағидаларына сәйкес толтырылады. 10-баған "Валюталар мен қорларды белгілеуге арналған кодтар" ҚР ҰС 07 ISO 4217 Қазақстан Республикасының ұлттық сыныптауышына сәйкес толтырылады.

Қазақстан Республикасынан тыс жерде орналасқан орны бар заңды тұлға филиалының (өкілдігінің) шетелдік банкіндегі шоты бойынша Нысанды берген кезде Нысанда: заңды тұлға осы филиалға (өкілдікке) бұл шотқа жіберген, заңды тұлға осы филиалдан (өкілдіктен) бұл шоттан жіберген ақшаны ішкі корпоративтік аудару көрсетіледі.

7. 2-бөлімде есепті кезеңнің соңында жинақталған құн және есепті кезеңдегі кірістер туралы мәліметтер көрсетіледі.

2-бөлім мына жағдайларда толтырылады:

1) Қазақстан Республикасынан тыс жерде орналасқан орны бар заңды тұлғаның филиалына (өкілдігіне) ашылған шетелдік банктегі шот бойынша Нысанды ұсынған кезде: есепті кезеңнің соңында осы шотта ақша сомасының қалдығы, шетелдік банк резидентке есепті кезеңде осы шот бойынша есептеген сыйақы, оның ішінде салым (салымдар) қоса көрсетіледі;

2) шетелде жылжымайтын мүлікке меншік құқығын сатып алумен байланысты операциялар бойынша Нысанды ұсынған кезде: есепті кезеңнің соңындағы жылжымайтын мүліктің құны, резиденттің есепті кезеңдегі жылжымайтын мүліктен кірісі көрсетіледі;

3) ақша мен өзге мүлікті сенімгерлік басқаруға, трастқа берген кезде берілген мүліктің есепті кезеңнің соңындағы құны, резиденттің (бейрезиденттің) есепті кезеңдегі кірістері, оның ішінде мүлікті басқарғаны үшін кірістері көрсетіледі;

4) резидент заңды тұлға өзінің қызметкерлері үшін жасайтын бейрезидент эмитенттердің бағалы қағаздарына опциондар бағдарламасы бойынша қызметкерлердегі бейрезидент эмитенттердің бағалы қағаздарының жиынтық құны көрсетіледі;

5) клиенттердің тапсырмалары бойынша валюталық операцияларды жүзеге асыратын бағалы қағаздар нарығына кәсіби қатысушыларға клиенттерге тиесілі ақшаны есепке алу және сақтау шоттарына ақша мен қаржы құралдарын берумен байланысты операциялар бойынша есепті кезеңнің соңында берілген мүліктің құны, резиденттің (бейрезиденттің) есепті кезеңдегі кірістері көрсетіледі.

8. Есепті кезеңде ақпарат болмаған жағдайда, Нысан нөлдік мәндермен ұсынылады.

9. Нысанға түзетулер (өзгерістер, толықтырулар) Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 18544 болып тіркелген, Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының 2019 жылғы 10 сәуірдегі № 64 қаулысымен бекітілген Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларының 24-тармағында белгіленген ұсыну мерзімінен кейін 6 (алты) ай ішінде енгізіледі.

Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларына 6-қосымша

Әкімшілік деректерді жинауға арналған нысан

Ескерту. 6-қосымша жаңа редакцияда – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 27.02.2023 № 8 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

Ұсынылады: есептік нөмір беру орны бойынша Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің аумақтық филиалына ұсынылады

Әкімшілік деректер нысаны www.nationalbank.kz интернет ресурсында орналастырылған

Шетелдік банктегі шоттағы ақша қозғалысы туралы есеп

Әкімшілік дереккөздер нысанының индексі: ПР-Ф-6

Кезеңділік: тоқсан сайын

Есепті кезең: ______ жылғы __________ тоқсан

Ақпаратты ұсынатын тұлғалар тобы: резидент-заңды тұлға

Әкімшілік деректер нысанын ұсыну мерзімі: есепті кезеңнен кейінгі айдың 10 (оныншы) күніне (қоса алғанда) дейін

Нысан

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің есептік нөмірі _________________________

Шетелдік банктің атауы, елі __________________________________________________

__________________________________________________________________________

Шот валютасы _________________________________________

шот валютасының мың бірлігі

Жол коды	Көрсеткіштердің атауы	Ағымдағы шот	Салым, осы ағымдағы шот шегінде ашылған салым
А	Б	1	2	…
10	Есепті кезеңде шот бойынша сыйақы есептелетін мөлшерлеме (жылдық %)
11	Есепті кезеңнің басындағы қалдық
20	Кезең ішінде түскен барлық қаражат (21) + (31) + (32)
	оның ішінде:
21	бейрезиденттерден (22) + (23) + (24) + (25) + (26) + (27) + (28) + (29) + (30):
22	тауарлар (жұмыстар, қызметтер) экспортынан түсiм
23	тартылған қаржылай қарыздар бойынша
24	берілген қаржылай қарыздарды өтеуден
25	жарғылық капиталға қатысу (акцияларды қоса алғанда) бойынша, оның ішінде бейрезидент-брокер арқылы
26	бағалы қағаздармен (акциялардан басқа) және туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша, оның ішінде бейрезидент-брокер арқылы
27	жылжымайтын мүлікті сатудан
28	бірлескен қызметтен
29	сыйақы және дивидендтер
29а	оның ішінде осы шот бойынша сыйақы
30	өзге де (толық жазылсын)
31	резиденттерден
32	валютаны айырбастауды қоса алғанда басқа меншiктi банк шоттардан аудару тәртiбiмен (33)+(34):
33	уәкiлеттi резидент-банктердегi банк шоттарынан
34	шетел банктерiндегi шоттардан
40	Кезең iшiнде жұмсалған барлық қаражат (41) + (42) + (52) + (53)
	оның iшiнде:
41	өз филиалдары мен өкілдіктерін күтіп ұстауға
42	бейрезиденттерге басқа шығын (43)+(44) +(45) + (46) + (47) + (48) + (49) + (50) + (51):
43	тауарлар (жұмыстар, қызметтер) импортына
44	тартылған қаржылай қарыздарды өтеуге
45	қаржылай қарыздарды беруге
46	жарғылық капиталға қатысу бойынша (акцияларды қоса алғанда), оның ішінде бейрезидент-брокер арқылы
47	бағалы қағаздармен (акциялардан басқа) және туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша, оның ішінде бейрезидент-брокер арқылы
48	жылжымайтын мүлiкті сатып алуға
49	бiрлескен қызметке
50	сыйақы және дивиденд төлеуге
51	өзге де (толық жазылсын)
	оның ішінде:
51.1	шетелдік банк комиссиясы
52	резиденттерге өзге де шығын
53	валютаны айырбастауды қоса алғанда басқа меншiктi банк шоттарына аудару тәртiбiмен (54) + (55):
54	уәкiлеттi резидент-банктердегi банк шоттарына
55	шетел банктерiндегi банк шоттарына
56	Бағам айырмасы есебінен өзгерістер (+)/(-)
60	Есептi кезеңнiң соңындағы қалдық (11) + (20) – (40)+ (56)
70	Шетел банкi осы банк шот бойынша есептi кезеңде есептеген сыйақы
Овердрафт туралы ақпарат
80	Есепті кезеңде овердрафт үшін сыйақы есептелетін мөлшерлеме (жылдық %-бен)
81	Есепті кезеңнің басындағы қалдық
82	оның ішінде овердрафт үшін сыйақы бойынша қалдық
83	Банктің овердрафты ұсынуы (84) + (85) + (86) + (87)
	оның ішінде:
84	өзінің филиалдары мен өкілдіктерін күтіп ұстауға
85	бейрезиденттерге өзге де шығын
86	резиденттерге өзге де шығын
87	валютаны айырбастауды қоса алғанда басқа меншiктi банк шоттарына аудару тәртібімен
88	Банк овердрафт үшін есепті кезеңде есептеген сыйақы
89	Банкке овердрафты өтеу
90	Банкке овердрафт үшін сыйақы төлеу
91	Есепті кезеңдегі овердрафт бойынша өзге де өзгерістер (толық жазылсын)
92	Есепті кезеңдегі сыйақы бойынша өзге де өзгерістер (толық ашып жазу)
93	Есепті кезеңнің соңындағы қалдық (81) + (83) + (88) – (89) – (90) + (91) + (92)
94	оның ішінде овердрафт сыйақысы бойынша қалдық (82) + (88) – (90) + (92)

Ескертпе: ______________________________________________________________

_________________________________________________________________________

Резидент______________________________________________________________

(заңды тұлғаның атауы)

Бизнес сәйкестендіру нөмірі ________________________________________________

Мекенжайы ______________________________________________________________

Телефоны ________________________________________________________________

Электрондық пошта мекенжайы _____________________________________________

Орындаушы _________________________________________ ______________________

тегі, аты және әкесінің аты (ол бар болса) қолы, телефон

Басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті адам

___________________________________________________ ______________________

тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы, телефон

Есепке қол қойылған күн 20___ жылғы "____" ______________

Шетелдік банктегі шоттағы ақша қозғалысы туралы есеп нысанына қосымша

Әкімшілік деректер жинауға арналған нысанды толтыру бойынша түсіндірме Шетелдік банктегі ақша қозғалысы туралы есеп (индексі – ПР-Ф-6, кезеңділігі – тоқсан сайын)

1-тарау. Жалпы ережелер

1. Осы түсіндірме "Шетелдік банктегі ақша қозғалысы туралы есеп" әкімшілік деректер жинауға арналған нысанын (бұдан әрі – Нысан) толтыру жөніндегі бірыңғай талаптарды айқындайды.

2. Нысан "Валюталық реттеу және валюталық бақылау туралы" Қазақстан Республикасының Заңы 16-бабының 3-тармағына сәйкес әзірленді.

3. Нысанды Қазақстан Республикасының резидент заңды тұлғасы шетел банкіндегі шоттың есептік нөмірі бойынша тоқсан сайын ұсынады.

4. Нысанға басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті адам және орындаушы қол қояды.

2-тарау. Нысанды толтыру

5. 1-бағанда шетел банкінде ашылған ағымдағы шот, салым, аллокирленбеген металл шот туралы ақпарат көрсетіледі.

Егер ағымдағы шот шеңберінде салым ашылса, онда осындай салым туралы ақпарат 2-бағанда көрсетіледі. Егер ағымдағы шот шегінде бірнеше салым ашылса, онда осындай салымдар туралы ақпарат әрбір салым бойынша жеке-жеке көрсетіледі.

6. Коды 10-жолда таза (салықтарды есепке алмағанда) есепті кезеңдегі ағымдағы шот, салым бойынша сыйақының орташа мөлшерлемесі (жылдық %), коды 80-жолда овердрафт бойынша сыйақының орташа мөлшерлемесі көрсетіледі. Сыйақы мөлшерлемесі жүздік үлеске дейін дөңгелектеніп сан түрінде көрсетіледі. Егер сыйақы мөлшерлемесі өзгермелі болса, онда есепті кезеңдегі мөлшерлеменің базалық мәні пайдаланылады. Егер сыйақы мөлшерлемесі нөл болса, онда нөлдік мән қойылады.

Егер Нысан нөлдік мәндермен берілсе, онда кодтары 10, 80-жолдар толтырылмайды.

7. Сома шот (салым) валютасының мың бірлігімен көрсетіледі.

Мультивалюталық шоттар (салымдар), сондай-ақ аллокирленбеген металл шоттары бойынша сома мың теңгемен көрсетіледі. Өзге валюталармен көрсетілген сома тиісінше операция жүргізілген күнгі немесе есепті кезеңнің соңындағы валюта айырбастаудың нарықтық бағамын пайдалана отырып, теңгеге аударылады. Пайда болған бағамдық айырма коды 56-жолда көрсетіледі.

8. Кодтары 34, 55-жолдар толтырылған жағдайда ескертпеде одан (оған) ақша аударылатын шетел банкіндегі шоттың есептік нөмірі көрсетілуі тиіс.

9. Овердрафт туралы ақпарат шетел банкі осындай овердрафт бойынша берілген есептік нөмірі болмаған жағдайда шотты ашу талаптарына сәйкес осы шот бойынша резидент заңды тұлғаға овердрафт ұсынған кезде толтырылады.

Шетел банкі клиенттің шотында ақша жеткіліксіз болған немесе болмаған жағдайда оның есеп айырысу құжаттарын төлеуі үшін клиенттің шотын кредиттеуі овердрафтты білдіреді. Овердрафт кезінде банк клиенттің шотындағы барлық ақшаны есептен шығарады және бір мезгілде клиентке клиенттің шотындағы ақшамен өтелмеген ақының бір бөлігіне қаржылай қарыз береді.

Пайда болған бағамдық айырма өзге де өзгерістерде көрсетіледі (кодтары 91, 92-жолдар).

10. Есепті кезеңнің басындағы қалдық (кодтары 11, 81, және 82-жолдар) алдыңғы есепті кезеңнің соңындағы қалдыққа (тиісінше кодтары 60, 93 және 94-жолдар) тең келеді.

11. Коды 70-жол бойынша осы сыйақыға салықтарды есептемегенде, есепті кезеңде есептелген сыйақы көрсетіледі.

12. Есепті кезеңде ақпарат болмаған жағдайда Нысан нөлдік мәнмен ұсынылады.

13. Нысанға түзетулер (өзгерістер, толықтырулар) Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 18544 болып тіркелген, Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2019 жылғы 10 сәуірдегі № 64 қаулысымен бекітілген Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларының 24-тармағында белгіленген ұсыну мерзімінен кейін 6 (алты) ай ішінде енгізіледі.

Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларына 7-қосымша

Әкімшілік деректерді жинауға арналған нысан

Ескерту. 7-қосымша жаңа редакцияда – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 27.02.2023 № 8 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

Ұсынылады: Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің орталық аппаратына ұсынылады

Әкімшілік деректер нысаны www.nationalbank.kz интернет ресурсында орналастырылған

Банктің, Қазақстан Республикасының бейрезидент-банкінің Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын филиалының бейрезиденттерден есепті кезеңдегі қаржылай қарыздар тарту талаптары туралы есеп

Әкімшілік дереккөздер нысанының индексі: ПР-7

Кезеңділік: ай сайын

Есепті кезең: ______ жылғы __________ ай

Ақпаратты ұсынатын тұлғалар тобы: банк, Қазақстан Республикасының бейрезидент-банкінің Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын филиалы

Әкімшілік деректер нысанын ұсыну мерзімі: есепті кезеңнен кейінгі айдың 8 (сегізінші) күніне дейін (қоса алғанда)

Нысан

Р/с №	Көрсеткіштің атауы	1-ші қаржылай қарыз туралы ақпарат	2-ші қаржылай қарыз туралы ақпарат	... қаржылай қарыз туралы ақпарат
А	Б	1	2	…
1	Валюталық шарт (атауы, нөмірі, күні, мақсаты мен тағайындалуы)
2	Валюталық шартқа толықтыру ретінде құжат (құжаттар) (бар болса) (атауы, нөмірі, күні, ескертпе)
3	Валюталық шартқа қатысушы бейрезидент (бейрезиденттер) (атауы, елі, валюта операциясындағы мәртебесі)
4	Осы валюталық шарттың реттік нөмірі (хабарлама туралы куәліктің (бар болса) нөмірі)
5	Валюталық шарттың сомасы (валюталық шарттың валютасында)
6	Шарттың валютасы
7	Негіздемелік келісім (бар болса) (атауы, нөмірі, күні)
8	Бейрезиденттің банкке қатынасы (Қазақстан Республикасының бейрезидент банкінің Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын филиалы толтырмайды)
9	Кредитті пайдаланғаны үшін сыйақы (мүдде) мөлшерлемесі (белгіленген пайыздық мөлшерлеме жағдайында жылдық % көрсетіледі, өзгермелі пайыздық мөлшерлеме жағдайында оны есептеу базасы мен маржа мөлшері көрсетіледі)
10	Негізгі борыш бойынша мерзімі өткен төлемдер үшін мөлшерлеме (әрбір кешіктірілген күн үшін, басқасы (толық жазу)
11	Ілеспе төлемдер (ұйымдастыру үшін, басқару үшін, міндеттеме үшін комиссия, басқасы (толық жазу), кредит, негізгі борыш сомасынан пайыздармен, басқасы (толық жазу)
12	Операцияның қысқаша сипаттамасы (төлем жасау бойынша нұсқаулық, қаражат қозғалысының схемасы, басқасы (толық жазу)
13	Кредиттің агенті (операторы, ұйымдастырушысы) (бар болса) жөніндегі мәлімет (атауы, резиденттің бизнес сәйкестендіру нөмірі (бұдан әрі - БСН), бейрезиденттің елі)
14	Ерекше жағдайлардың болуы (қарыз алушының мерзімін ұзарту, мерзімінен бұрын өтеу құқығы, кредитордың берешекті мерзімінен бұрын өтеуді талап ету құқығы, басқасы (толық жазу)
15	Аталған валюталық шарт шеңберінде қаржыландырылатын келісімшарттар туралы мәлімет (бар болса):
15.1	қаржыландыруды сұратқан аппликант туралы мәлімет (атауы, резиденттің БСН, бейрезиденттің елі)
15.2	қаржыландырылатын келісімшарт (келісімшарттар) туралы мәлімет (атауы, нөмірі, күні, валюталық шарттың валютасындағы сома, валюта, келісімшарттың есептік нөмірі, мәміле паспортының нөмірі (бар болса)
15.3	келісімшартқа қатысушы бенефициар туралы мәлімет (атауы, резиденттің БСН, бейрезиденттің елі)
15.4	кредитордың банкті, Қазақстан Республикасының бейрезидент банкінің Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын филиалын қаржыландыру нысаны (қаражаттың банктің, Қазақстан Республикасының бейрезидент банкінің Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын филиалының шотына келіп түсуі, кредитордың бенефициарға жасаған төлемі, басқасы (толық жазу)
16	Қаражаттың келіп түсу және берешекті өтеу кестесі (шарт валютасының мың бірлігі)
17	Ескертпе

Банктің, Қазақстан Республикасының бейрезидент-банкінің Қазақстан

Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын филиалының атауы

__________________________________________________________________________

Мекенжайы ______________________________________________________________

Телефоны _________________________________________________________________

Электрондық пошта мекенжайы ______________________________________________

Орындаушы _________________________________________ ______________________

тегі, аты және әкесінің аты (ол бар болса) қолы, телефон

Басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті адам

________________________________________________ _________________________

тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы, телефон

Есепке қол қойылған күн 20___ жылғы "____" ______________

Банктің, Қазақстан Республикасының бейрезидент-банкінің Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын филиалының бейрезиденттерден есепті кезеңдегі қаржылай қарыздар тарту талаптары туралы есеп нысанына қосымша

Әкімшілік деректер жинауға арналған нысанды толтыру бойынша түсіндірме Банктің, Қазақстан Республикасының бейрезидент-банкінің Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын филиалының бейрезиденттерден есепті кезеңдегі қаржылай қарыздар тарту талаптары туралы есеп (индексі – ПР-7, кезеңділігі – ай сайын) 1-тарау. Жалпы ережелер

1. Осы түсіндірме "Банктің, Қазақстан Республикасының бейрезидент-банкінің Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын филиалының бейрезиденттерден есепті кезеңдегі қаржылай қарыздар тарту талаптары туралы есеп" әкімшілік деректер жинауға арналған нысанын (бұдан әрі - Нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.

2. Нысан "Валюталық реттеу және валюталық бақылау туралы" Қазақстан Республикасының Заңы 15-бабының 3-тармағына сәйкес әзірленді.

3. Нысанды банктер, Қазақстан Республикасының бейрезидент-банктерінің Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын филиалдары есепті кезеңде бейрезиденттерден тартқан қаржылай қарыздар бойынша және олар бейрезиденттерден бұрын тартқан, Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 18544 болып тіркелген, Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2019 жылғы 10 сәуірдегі № 64 қаулысымен бекітілген Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларының (бұдан әрі – Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидалары) 15-тармағының 1), 2), 3), 4) және 6) тармақшаларында көрсетілген мәліметтер өзгерген қаржылай қарыздар бойынша ай сайын ұсынады.

4. Нысанға басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті адам және орындаушы қол қояды.

2-тарау. Нысанды толтыру

5. Нысанды банк тұтастай банк жүйесі бойынша әрбір қаржылай қарыз бойынша, Қазақстан Республикасының бейрезидент банкінің Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын филиалы тұтастай алғанда Қазақстандағы шетелдік банктің филиалы бойынша әрбір қаржылай қарыз бойынша жасайды.

6. Нысанда егер валюталық шарт шеңберінде банктің, Қазақстан Республикасының бейрезидент банкінің Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын филиалының берешегінің сомасы баламасында 500 000 (бес жүз мың) Америка Құрама Штаттарының долларынан асса немесе асатын болса, банктің, Қазақстан Республикасының бейрезидент банкінің Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын филиалының бейрезиденттерден 180 (бір жүз сексен) күннен астам мерзімге тартқан қаржылай қарыздары туралы:

1) есепті кезеңде осындай қаржылай қарыздарды тарту талаптары туралы;

2) есепті кезеңде бұрын тартылған осындай қаржылай қарыздар бойынша Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу Қағидаларының 15-тармағының 1), 2), 3), 4) және 6) тармақшаларында көрсетілген мәліметтер өзгерістері туралы ақпарат көрсетіледі.

Коды 6-жол "Валюталар мен қорларды белгілеуге арналған кодтар" ҚР ҰС 07 ISO 4217 Қазақстан Республикасының ұлттық сыныптауышына сәйкес толтырылады.

Коды 7-жолда жекелеген мәмiлелердi, оның iшiнде коды 1-жолда көрсетілген валюталық шартты кредиттеудiң негіздемелік талаптарын айқындайтын негіздемелік келiсiм (бас келiсiм, кредиттiк желi және басқасы) көрсетiледi.

7. Коды 8-жолда бейрезидент кредитордың банкке (Қазақстан Республикасының бейрезидент банкінің Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын филиалы толтырмайды) қатынасы көрсетіледі:

1) банктің 10 (он) пайызы және одан көп дауыс беруші акцияларын бейрезиденттің тікелей иеленуі;

2) банктің 10 (он) пайызы және одан көп дауыс беруші акцияларын бейрезиденттің жанама иеленуі;

3) банктің 10 (он) пайызы және одан көп дауыс беруші акцияларын резиденттің тікелей иеленуі;

4) банктің 10 (он) пайызы және одан көп дауыс беруші акцияларын резиденттің жанама иеленуі;

5) банк пен бейрезидент бір-біріне ешқандай бақылау жасай алмайды және әсер ете алмайды, бірақ банктің 10 (он) пайыздан кем емес дауыс беруші акцияларын тікелей немесе жанама иеленетін бір инвестордың бақылауында және ықпалында болады;

6) Нысанның осы тармағының 1), 2), 3), 4) және 5) тармақшаларында көрсетілмеген жағдайлар.

8. Коды 16-жолда банкке, Қазақстан Республикасының бейрезидент банкінің Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын филиалына қаражаттың келіп түскені және оның валюталық шарт бойынша берешекті өтеуі туралы ақпарат: қаражаттың (ақша, тауарлар (жұмыстар, қызметтер) түріндегі, өзгесі) нақты немесе болжалды (болашақта) түсу күні немесе негізгі борышты өтеу және сыйақыны төлеу күні, шарт валютасының мың бірліктеріндегі түсімдер (төлемдер) сомасы көрсетіледі. Егер шарттың сомасы валюталық шартта көзделмесе, онда қаражаттың нақты түскені туралы ақпарат қана көрсетіледі. Өзгермелі пайыздық мөлшерлеме жағдайында сыйақыны төлеудің болжалды сомасы валюталық шартта өзгеше белгіленбесе, есепті кезеңнің соңындағы базалық мөлшерлеменің мәнін ескере отырып есептеледі.

9. Егер валюталық шарттағы сома әртүрлі валюталардағы бірнеше сомадан құралса, онда әрбір сома мен шарт валютасы бойынша Нысанның жекелеген бағандары толтырылады.

10. Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларына 8-қосымшаға сәйкес нысан бойынша банк, Қазақстан Республикасының бейрезидент банкінің Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын филиалы бейрезиденттерден тартқан, есепті кезеңнің басында және (немесе) соңында өтелмеген міндеттемелері бар қаржылай қарыздарды игеру және оларға қызмет көрсету туралы нысанда әрбір қаржылай қарыз бойынша міндеттемелердің нақты орындалуы жөніндегі ақпаратты көрсету үшін реттік нөмір береді.

Ынтымақтастық қағидаттарын белгілейтін, бірақ банктің, Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын филиалының бейрезидентті қаржыландыруының жекелеген маңызды талаптарын айқындамайтын негіздемелік келісімге реттік нөмір берілмейді.

11. Есепті кезеңде ақпарат болмаған жағдайда Нысан ұсынылмайды.

12. Нысанға түзетулер (өзгерістер, толықтырулар) Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларының 32-тармағында белгіленген ұсыну мерзімінен кейін 6 (алты) ай ішінде енгізіледі.

Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларына 8-қосымша

Әкімшілік деректерді жинауға арналған нысан

Ескерту. 8-қосымша жаңа редакцияда – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 27.02.2023 № 8 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

Ұсынылады: Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің орталық аппаратына

Әкімшілік деректер нысаны www.nationalbank.kz интернет ресурсында орналастырылған

Банк, Қазақстан Республикасының бейрезидент-банкінің Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын филиалы бейрезиденттерден тартқан, есепті кезеңнің басында және (немесе) соңында өтелмеген міндеттемелері бар қаржылай қарыздарды игеру және оларға қызмет көрсету туралы есеп

Әкімшілік дереккөздер нысанының индексі: 11-ОБ

Кезеңділік: тоқсан сайын

Есепті кезең: ______ жылғы __________ тоқсан

Ақпаратты ұсынатын тұлғалар тобы: банк, Қазақстан Республикасының бейрезидент-банкінің Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын филиалы

Әкімшілік деректер нысанын ұсыну мерзімі: есепті кезеңнен кейінгі айдың 10 (оныншы) күніне дейін (қоса алғанда)

Нысан

1-кесте. Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 18544 болып тіркелген, Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2019 жылғы 10 сәуірдегі № 64 қаулысымен бекітілген Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларының 32-тармағына сәйкес Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне есеп ұсынылған қаржылай қарыздарды игеру және оларға қызмет көрсету

Реттік нөмірі	Кредитордың атауы	Кредит валютасының атауы
А	Б	В

кестенің жалғасы

Негізгі борыш
Есепті кезең басындағы қалдық, шарт валютасының мың бірлігі	Есепті кезеңдегі операция, шарт валютасының мың бірлігі					Есепті кезең соңындағы қалдық
	Ұлғаюы			Азаюы
	Барлығы	олардың ішінде мыналар есебінен		Барлығы	олардың ішінде қайта ұйымдастыру есебінен	Сомасы, шарт валютасының мың бірлігі	Баланстық шоттың нөмірі
		қайта ұйымдастыру	капиталдандырылған сыйақы
1	2	3	4	5	6	7	8

кестенің жалғасы

Сыйақы					Кредиттің жай-күйі	Ескертпе
Есепті кезең басындағы қалдық, шарт валютасының мың бірлігі	Есепті кезеңдегі операция, шарт валютасының мың бірлігі		Есепті кезең соңындағы қалдық
	Есептелді	Төленді	Сомасы, шарт валютасының мың бірлігі	Баланстық шоттың нөмірі
9	10	11	12	13	14	15

2-кесте. Өзге де қаржылай қарыздарды игеру және оған қызмет көрсету

Реттік нөмірі	Алдыңғы кезеңдегі есептен алынған реттік нөмірі	Кредитордың атауы	Кредит валютасының атауы	Кредит сомасы
А	Б	В	Г	Д

кестенің жалғасы

Кредиттік келісімнің (келісімшарттың) нөмірі	Іс-қимыл кезеңі		Кредитор елінің атауы
	Игерудің басталған күні	Өтеудің соңғы мерзімінің күні
Ж	З	И	К

кестенің жалғасы

Негізгі борыш
Есепті кезең басындағы қалдық, шарт валютасының мың бірлігі	Есепті кезеңдегі операция, шарт валютасының мың бірлігі					Есепті кезең соңындағы қалдық
	Ұлғаюы			Азаюы		Сомасы, шарт валютасының мың бірлігі	Баланстық шоттың нөмірі
	Барлығы	олардың ішінде мыналар есебінен		Барлығы	олардың ішінде қайта ұйымдастыру есебінен
		қайта ұйымдастыру	Капиталдандырылған сыйақы
1	2	3	4	5	6	7	8

кестенің жалғасы

Сыйақы					Кредиттің жай-күйі	Ескертпе
Есепті кезең басындағы қалдық, шарт валютасының мың бірлігі	Есепті кезеңдегі операция, шарт валютасының мың бірлігі		Есепті кезең соңындағы қалдық
	Начислено	Оплачено	Сумма, тысяч единиц валюты договора	Номер балансового счета
9	10	11	12	13	14	15

Банктің, Қазақстан Республикасының бейрезидент-банкінің Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын филиалының атауы

__________________________________________________________________________

Мекенжайы _______________________________________________________________

Телефоны _________________________________________________________________

Электрондық пошта мекенжайы ______________________________________________

Орындаушы _______________________________________________ ______________

тегі, аты және әкесінің аты (ол бар болса) қолы, телефон

Басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті адам

__________________________________________________ _______________________

тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы, телефон

Есепке қол қойылған күн 20___ жылғы "____" ______________

Банк, Қазақстан Республикасының бейрезидент-банкінің Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын филиалы бейрезиденттерден тартқан, есепті кезеңнің басында және (немесе) соңында өтелмеген міндеттемелері бар қаржылай қарыздарды игеру және оларға қызмет көрсету туралы есеп нысанына қосымша

Әкімшілік деректер жинауға арналған нысанды толтыру бойынша түсіндірме Банк, Қазақстан Республикасының бейрезидент-банкінің Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын филиалы бейрезиденттерден тартқан, есепті кезеңнің басында және (немесе) соңында өтелмеген міндеттемелері бар қаржылай қарыздарды игеру және оларға қызмет көрсету туралы есеп (индексі – 11-ОБ, кезеңділігі – тоқсан сайын) 1-тарау. Жалпы ережелер

1. Осы түсіндірме "Банк, Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын Қазақстан Республикасының бейрезидент-банкінің филиалы бейрезиденттерден тартқан, есепті кезеңнің басында және (немесе) соңында өтелмеген міндеттемелері бар қаржылай қарыздарды игеру және оларға қызмет көрсету туралы есеп" әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанын (бұдан әрі – Нысан) толтыру жөніндегі бірыңғай талаптарды айқындайды.

2. Нысан "Валюталық реттеу және валюталық бақылау туралы" Қазақстан Республикасының Заңы 15-бабының 3-тармағына сәйкес әзірленді.

3. Нысанды Банк, Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын Қазақстан Республикасының бейрезидент-банкінің филиалы бейрезиденттерден олар тартқан қаржылай қарыздар бойынша тоқсан сайын ұсынады.

4. Нысанға басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті адам және орындаушы қол қояды.

2-тарау. Нысанды толтыру

5. Нысанда есепті кезеңнің басында және (немесе) соңында жалпы банк жүйесі бойынша, жалпы Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын Қазақстан Республикасының бейрезидент банкінің филиалы бойынша бейрезиденттердің алдында өтелмеген міндеттемелері бар әрбір қаржылай қарыз бойынша ақпарат бөлек көрсетіледі.

6. 1-кестеде Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 18544 болып тіркелген, Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2019 жылғы 10 сәуірдегі № 64 қаулысымен бекітілген Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларына (бұдан әрі – Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидалары) 7-қосымшада белгіленген нысан бойынша банктің, Қазақстан Республикасының бейрезидент-банкінің Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын филиалының бейрезиденттерден есепті кезеңдегі қаржылай қарыздар тарту талаптары туралы есепті банк, Қазақстан Республикасының бейрезидент-банкінің Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын филиалы ұсынған қаржылай қарыздарды игеру, өтеу және оларға қызмет көрсету бойынша мәліметтер көрсетіледі.

7. 2-кестеде өзге қаржылай қарыздарды игеру, өтеу және оларға қызмет көрсету жөнінде мәліметтер көрсетіледі.

8. Сомалар шарт валютасының мың бірлігімен көрсетіледі.

9. 1-кестеде:

А бағанында банктің, Қазақстан Республикасының бейрезидент-банкінің Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын филиалының Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларына 7-қосымшаға сәйкес нысан бойынша бейрезиденттен есепті кезеңде қаржылай қарыздарды тарту талаптары туралы есепте Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі қаржылай қарызға беретін реттік нөмірі немесе Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидалары қолданысқа енгізілгенге дейін банкке бейрезиденттерден қаржылай қарызға берілген хабарлама туралы куәліктің нөмірі көрсетіледі.

14-бағанда "қолданыстағы", "Тараптардың міндеттемелерді толық орындауы" тізімінен есепті кезеңнің соңындағы кредиттік келісімнің жай-күйі көрсетіледі. Кредиттік келісім тараптар міндеттемелерін, оның ішінде сыйақы бойынша немесе мерзімі өткен төлемдер бойынша міндеттемелерді толық орындағанға дейін қолданылады деп есептеледі.

10. 2-кестеде Б бағанында өткен кезең үшін ұсынылған Нысаннан қаржылай қарыздың реттік нөмірі көрсетіледі.

11. 1 және 2-кестелерде:

1-бағанда есепті кезеңнің басында өтелмеген, оның ішінде мерзімі өткен негізгі борыш көрсетіледі;

2-бағанда есепті кезеңде кредит қаражатын алу, борышты қайта ұйымдастыру және сыйақыны капиталдандыру есебінен негізгі борыштың ұлғайғаны көрсетіледі;

3-бағанда талап қоюды беру (борышты аудару) кезінде қайта ұйымдастыру есебінен борыштың ұлғаюы көрсетіледі;

4-бағанда сыйақыны капиталдандыру (сыйақыны негізгі борышқа жатқызу) көрсетіледі;

5-бағанда есепті кезеңде өтеу және қайта ұйымдастыру есебінен негізгі борыштың, оның ішінде мерзімі өткен борыштың азаюы көрсетіледі;

6-бағанда қайта ұйымдастыру есебінен борыштың азаюы көрсетіледі. Мерзімінен бұрын өтеу, кешіру, талапты басқаға беру (борышты аудару), борышты капиталға қатысу құралдарына (қарыз алушыға және (немесе) үшінші тұлғаларға) айырбастау, қарыз алушының жылжымайтын мүлкі және өзге де активі, қарыз алушының борыштық бағалы қағаздары, тауарды жеткізу және қарыз алушының өзге де борыштық міндеттемелері қайта ұйымдастырудың негізгі түрлері болып табылады;

7 және 8-бағандарда есепті кезеңнің соңында өтелмеген, оның ішінде мерзімі өткен негізгі борыш және борыштың қалдығы ескерілетін баланстық шоттың нөмірі көрсетіледі;

9-бағанда есепті кезеңнің басындағы сыйақы бойынша, оның ішінде мерзімі өткен берешек көрсетіледі;

10-бағанда есепті кезеңде есептелген сыйақы көрсетіледі;

11-бағанда есепті кезеңде сыйақының, оның ішінде мерзімі өткен сыйақының ақы төлеу, қайта ұйымдастыру және капиталдандыру есебінен азаюы көрсетіледі;

12 және 13-бағандарда есепті кезең соңындағы сыйақы, оның ішінде мерзімі өткен сыйақы бойынша берешек және осы берешек ескерілетін баланстық шоттың нөмірі көрсетіледі.

12. 1-кестенің және 2-кестенің 15-бағанында қамтамасыз ету түрі және қамтамасыз ету сомасы валютасы көрсетіле отырып, валютаның мың бірлігімен көрсетіледі (бар болса). Қамтамасыз етудің бірнеше түрі болған кезде қамтамасыз етудің барлық түрі және қамтамасыз етудің жалпы нарықтық құны мың теңгемен көрсетіледі.

1-кестенің В бағаны және 2-кестенің Г бағаны "Валюталар мен қорларды белгілеуге арналған кодтар" ҚР ҰС 07 ISO 4217 Қазақстан Республикасының ұлттық сыныптауышына сәйкес толтырылады.

2-кестенің К бағаны "Елдердің атауларын және олардың әкімшілік-аумақтық бөлімшелері бірліктерін белгілеуге арналған кодтар. 1-бөлім. Елдер кодтары" ҚР ҰС ISO 3166-1 Қазақстан Республикасының ұлттық сыныптауышына сәйкес толтырылады.

13. 1 және 2-кестелерде арифметикалық-логикалық бақылау:

1-баған = өткен тоқсан үшін ұсынылған Нысанның 7-бағаны;

2-баған >= 3-баған + 4-баған;

5-баған >= 6-баған;

7-баған = 1-баған + 2-баған - 5-баған;

9-баған = өткен тоқсан үшін ұсынылған Нысанның 12-бағаны;

12-баған = 9-баған + 10-баған - 11-баған.

14. Есепті кезеңде ақпарат болмаған жағдайда, Нысан ұсынылмайды.

15. Нысанға түзетулер (өзгерістер, толықтырулар) Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларының 33-тармағында белгіленген ұсыну мерзімінен кейін 6 (алты) ай ішінде енгізіледі.

Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларына 9-қосымша

Әкімшілік деректерді жинауға арналған нысан

Қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің орталық аппаратына ұсынылады

Әкімшілік деректердің нысаны www.nationalbank.kz интернет ресурсында орналастырылған

Жүргізілген валюталық операциялар туралы есеп

Ескерту. 9-қосымша жаңа редакцияда – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 26.09.2023 № 66 (01.01.2024 бастап қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

Әкімшілік деректер нысанының индексі: ПР-9

Кезеңділігі: ай сайын

Есепті кезең: ______ жылғы __________ ай

Ақпаратты ұсынатын тұлғалар тобы: уәкілетті банк

Ұсыну мерзімі: есепті кезеңнен кейінгі айдың 18 (он сегізіне) дейін (қоса алғанда)

Нысан

1. Валюталық шарттың деректемелері
Валюталық шарттың нөмірі	Валюталық шарттың күні	Валюталық шарттың есептік нөмірі
1.1	1.2	1.3

кестенің жалғасы

2. Төлем құжаты бойынша ақша жөнелтуші
Атауы немесе тегі, аты, әкесінің аты (бар болса)	Бизнес-сәйкестендіру нөмірі (бұдан әрі – БСН), жеке сәйкестендіру нөмірі (бұдан әрі – ЖСН)	Ел коды	Резиденттік белгісі	Экономика секторының коды
2.1	2.2	2.3	2.4	2.5

кестенің жалғасы

3. Төлем құжаты бойынша бенефициар
Атауы немесе тегі, аты, әкесінің аты (бар болса)	БСН, ЖСН	Ел коды	Резиденттік белгісі	Экономика секторының коды
3.1	3.2	3.3	3.4	3.5

кестенің жалғасы

4. Валюталық операция туралы ақпарат
Күні	Валюталық операция коды	Төлем белгілеу коды (ТБК)	Валютаның мың бірлікпен сомасы	Төлем валютасының коды	Төлем белгісі	Ішкі корпоративтік ақша аударымының белгісі	Ақша алуға, Қазақстан Республикасының валюталық заңнамасының талаптарын орындаудан жалтаруға байланысты операция түрі
4.1	4.2	4.3	4.4	4.5	4.6	4.7	4.8

кестенің жалғасы

5. Валюталық операция бойынша контрагенттің ұйымы (банк) туралы ақпарат
Ұйымның (банктің) сәйкестендіру коды (БСК)	Атауы	Ел коды
5.1	5.2	5.3

кестенің жалғасы

6. Валюталық шарт бойынша ақша жөнелтуші
Атауы немесе тегі, аты, әкесінің аты (бар болса)	БСН, ЖСН	Ел коды	Резиденттік белгісі	Экономика секторының коды
6.1	6.2	6.3	6.4	6.5

кестенің жалғасы

7. Валюталық шарт бойынша ақша алушы
Атауы немесе тегі, аты, әкесінің аты (бар болса)	БСН, ЖСН	Ел коды	Резиденттік белгісі	Экономика секторының коды
7.1	7.2	7.3	7.4	7.5

кестенің жалғасы

8. Ескертпе

Уәкілетті банктің атауы _______________________________________________

Уәкілетті банктің БСН ________________________________________________

Мекенжайы__________________________________________________________

Телефоны ___________________________________________________________

Электрондық пошта мекенжайы ________________________________________

Орындаушы_________________________________________ ____________

тегі, аты және әкесінің аты (ол бар болса) қолы, телефоны

Басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті адам

___________________________________________ _____________________

тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы, телефоны

Есепке қол қойылған күн 20___ жылғы "____" ______________

Жүргізілген валюталық операциялар туралы есеп нысанына қосымша

Әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанды толтыру бойынша түсіндірме Жүргізілген валюталық операциялар туралы есеп (индексі – ПР-9, кезеңділігі – ай сайын)

1-тарау. Жалпы ережелер

1. Осы түсіндірме "Жүргізілген валюталық операциялар туралы есеп" әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанын (бұдан әрі – Нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.

2. Нысан "Валюталық реттеу және валюталық бақылау туралы" Қазақстан Республикасы Заңының (бұдан әрі – Валюталық реттеу және валюталық бақылау туралы заң) 5-бабының 6-тармағына сәйкес әзірленді.

3. Нысанды уәкілетті банк ай сайын ұсынады және ол жүргізген валюталық операциялар, оның ішінде клиенттің тапсырмалары бойынша ақпаратты қамтиды.

4. Нысанға басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті адам және орындаушы қол қояды.

2-тарау. Нысанды толтыру

5. Нысанға есепті кезеңдегі Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 18512 болып тіркелген, Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2019 жылғы 30 наурыздағы № 40 қаулысымен бекітілген Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды жүзеге асыру қағидаларында (бұдан әрі – Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды жүзеге асыру қағидалары) айқындалатын шекті мәнге тең немесе одан асатын сомаға валюталық операциялар бойынша ақпарат енгізіледі.

6. Нысанға "Астана" халықаралық қаржы орталығына қатысушылардың, оның аумағында жасалатын валюталық операциялар жөнінде, сондай-ақ қолма-қол шетел валютасын айырбастау пункттері арқылы сатып алу (сату) жөнінде ақпарат енгізілмейді.

7. Валюталық операциялар Нысанда:

клиенттердің тапсырмалары бойынша (оның ішінде төлем карточкаларын пайдалана отырып жүзеге асырылған) төлемдер және (немесе) ақша аударымдары бойынша – клиенттің уәкілетті банктегі банктік шотына ақша есептеу (клиенттің уәкілетті банктегі банктік шотынан ақша есептен шығару) күні;

уәкілетті банктің өз төлемдері және (немесе) ақша аударымдары бойынша – уәкілетті банктің корреспонденттік шотына ақша есептеу (уәкілетті банктің корреспонденттік шотынан ақшаны есептен шығару) күні;

басқа валюталық операциялар бойынша – операциялар жасау күні көрсетіледі.

Төлем карточкаларын пайдалана отырып жүзеге асырылған валюталық операциялар бойынша төлемдер және (немесе) ақша аударымдары жөніндегі ақпаратты уәкілетті банк резиденттен немесе бейрезиденттен осындай төлемдер және (немесе) ақша аударымдары туралы ақпаратты алуына қарай түзетеді.

8. Нысанның 1, 6 және 7-бөліктері валюталық шарт негізінде валюталық операциялар жүргізілген жағдайда толтырылады.

9. Нысанның 1-бөлігінде валюталық шарттың деректемелері көрсетіледі. 1.3-баған валюталық шартқа есептік нөмір берілсе толтырылады.

10. Нысанның 2 және 3-бөліктерінде төлем құжатына сәйкес ақша жөнелтуші мен бенефициар туралы ақпарат көрсетіледі.

2.3 және 3.3-бағандарда "Елдердің атауларын және олардың әкімшілік-аумақтық бөлімшелері бірліктерін белгілеуге арналған кодтар. 1-бөлім. Елдер кодтары" ҚР ҰС ISO 3166-1 Қазақстан Республикасының ұлттық сыныптауышына сәйкес ақша жөнелтушінің, бенефициардың тіркелген елінің (заңды тұлға, заңды тұлғаның филиалы (өкілдігі) үшін) немесе тұрақты тұратын елінің (Қазақстан Республикасының немесе шет мемлекеттің заңнамасына сәйкес берілген азаматтығы немесе құқығы негізінде жеке тұлға үшін) екі әріптік коды толтырылады.

2.4, 2.5, 3.4 және 3.5-бағандар Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 14365 болып тіркелген Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2016 жылғы 31 тамыздағы № 203 қаулысымен бекітілген Экономика секторларының және төлемдер белгілеу кодтарын қолдану қағидаларына (бұдан әрі – Экономика секторларының және төлемдер белгілеу кодтарын қолдану қағидалары) сәйкес толтырылады.

Үшінші тұлға жеке тұлғаның банктік шотына қолма-қол ақша салған (алған) жағдайларды қоспағанда, банктік шоттан қолма-қол ақша салған (алған) кезде 2 және 3-бөліктерде шоттың иесі туралы ақпарат толтырылады. Үшінші тұлға жеке тұлғаның банктік шотына қолма-қол ақша салған кезде 2-бөлікте ақша салатын тұлға туралы, 3-бөлікте шоттың иесі туралы ақпарат толтырылады.

Үшінші тұлға жеке тұлғаның банктік шотынан қолма-қол ақшаны алған кезде 2-бөлікте шоттың иесі туралы ақпарат толтырылады, 3-бөлікте ақша алатын тұлға туралы ақпарат толтырылады.

Уәкілетті банк шетел валютасын, чектерді, вексельдерді, басқа төлем құжаттарын немесе өзге валюталық құндылықтарды сатқан кезде Нысанның 2-бөлігінде уәкілетті банк туралы, Нысанның 3-бөлігінде сатып алушы клиент туралы ақпарат көрсетіледі. Уәкілетті банк шетел валютасын, чектерді, вексельдерді, басқа төлем құжаттарын немесе өзге валюталық құндылықтарды сатып алған кезде Нысанның 2-бөлігінде сатушы клиент туралы ақпарат, Нысанның 3-бөлігінде уәкілетті банк туралы ақпарат көрсетіледі.

11. Нысанның 4-бөлігінде валюталық операция туралы ақпарат көрсетіледі.

4.2-баған Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды жүзеге асыру қағидаларына 2-қосымшаға сәйкес толтырылады.

4.3-баған Экономика секторларының және төлемдер белгілеу кодтарын қолдану қағидаларына сәйкес толтырылады.

4.5-бағанда "Валюталар мен қорларды белгілеуге арналған кодтар" ҚР ҰС 07 ISO 4217 Қазақстан Республикасының ұлттық сыныптауышына сәйкес валютаның үш таңбалы әріптік коды көрсетіледі.

4.6-бағанда "01" – жөнелтілген төлемдер немесе ақша аударымдары, уәкілетті банктің қолма-қол шетел валютасын алуы немесе шетел валютасын сатуы бойынша операциялары, чектер, вексельдер, басқа да төлем құжаттары немесе өзге валюталық құндылықтар үшін, "02" – кіріс төлемдер немесе ақша аударымдары, уәкілетті банктің қолма-қол шетел валютасын есептеуі немесе шетел валютасын сатып алуы бойынша операциялары, чектер, вексельдер, басқа төлем құжаттары немесе өзге валюталық құндылықтар үшін көрсетіледі.

4.7-бағанда төлем және (немесе) ақша аударымы заңды тұлға мен оның құрылымдық бөлімшелері немесе бір заңды тұлғаның құрылымдық бөлімшелері арасында жүзеге асырылса "1" белгісі, қалған жағдайларда "0" белгісі көрсетіледі.

4.8-баған Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды жүзеге асыру қағидаларының 16-1 және 16-2-тармақтарына сәйкес мынадай түрде толтырылады:

"1.1" – тиісті валюталық шарттың талаптарында (бастапқыда не валюталық шартқа өзгерістер және (немесе) толықтырулар енгізілгеннен кейін) бейрезиденттен алынуы тиіс ақшаны резиденттің уәкілетті банктердегі банктік шоттарына аудару көзделмесе, бейрезиденттің резидентке (уәкілетті банкті қоспағанда) ақша ұсынуы көзделетін қаржылай қарыз;

"1.2" – егер тиісті валюталық шарттың талаптарында (бастапқыда не валюталық шартқа өзгерістер және (немесе) толықтырулар енгізілгеннен кейін) бейрезиденттен алынуы тиіс ақшаны резиденттің уәкілетті банктердегі банктік шоттарына аудару көзделмесе, резидентте (уәкілетті банкті қоспағанда) бейрезидентке ақшаны қайтару бойынша талаптардың туындауы көзделетін қаржылай қарыз;

"1.3" – егер тиісті валюталық шарттың талаптарында (бастапқыда не валюталық шартқа өзгерістер және (немесе) толықтырулар енгізілгеннен кейін) қаржылай қарыз нысанын пайдаланғаны үшін сыйақы төлеу көзделмесе, резиденттің үлестес тұлға болып табылмайтын бейрезидентке ақша ұсынуы көзделетін қаржылай қарыз;

"1.4" – егер тиісті валюталық шарттың талаптарында (бастапқыда не валюталық шартқа өзгерістер және (немесе) толықтырулар енгізілгеннен кейін) бейрезиденттің экспортқа ақы төлеу бойынша міндеттемелерді орындау мерзімі резидент міндеттемелерді орындаған күннен бастап 720 (жеті жүз жиырма) күннен асатыны көзделген болса, экспорт бойынша операциялар;

"1.5" – егер тиісті валюталық шарттың талаптарында (бастапқыда не валюталық шартқа өзгерістер және (немесе) толықтырулар енгізілгеннен кейін) аванстық төлемді немесе толық көлемде алдын ала төлем сомасын қоса алғанда (бейрезидент импорт бойынша өз міндеттемелерін орындамаған жағдайда), бейрезиденттің тауарларды жеткізу (жұмыстарды орындау, қызметтерді көрсету) бойынша немесе ақшаны қайтару бойынша міндеттемелерді орындау мерзімі резидент міндеттемелерді орындаған күннен бастап 720 (жеті жүз жиырма) күннен асатыны көзделсе, импорт бойынша операциялар;

"1.6" - резиденттің клиенттердің тапсырмалары бойынша валюталық операцияларды жүзеге асыратын бағалы қағаздар нарығына бейрезидент-кәсіби қатысушыға баламасы 50 000 (елу мың) АҚШ долларынан асатын сомаға ақша аударымы;

"1.7" - резиденттің шетелдегі өз шотына баламасы 50 000 (елу мың) АҚШ долларынан асатын сомаға ақша аударымы;

"1.8" - резиденттің бейрезидент пайдасына баламасы 50 000 (елу мың) АҚШ долларынан асатын сомаға жүзеге асыратын өтеусіз ақша аударымы;

"2" - бір бейрезидентпен жасалған екі немесе одан да көп валюталық шарт бойынша осындай валюталық шарттарға есептік нөмір берілуі тиіс шекті мәннен асатын жалпы сомаға бір тұлғаның күнтізбелік бір ай ішіндегі төлемдері және (немесе) ақша аударымдары;

"0" – қалған жағдайларда.

12. Нысанның 5-бөлігінде валюталық операциялар бойынша контрагенттің ұйымы (банкі) – алынған төлемдер және (немесе) ақша аударымдары үшін ақша жөнелтуші ұйым (банкі), жөнелтілген төлемдер және (немесе) ақша аударымдары үшін бенефициар ұйымы (банкі) туралы ақпарат көрсетіледі. Ішкі банктік валюталық операциялар бойынша есеп беретін уәкілетті банк туралы ақпарат көрсетіледі. Негізінде төлемдер және (немесе) ақша аударымдары жүргізілетін құжаттарда ақша жөнелтуші ұйым (банк) туралы ақпарат болмаған кезде 5-бөлік толтырылмайды.

5.3-бағанда ақша жөнелтуші ұйымы (банкі) немесе бенефициары елінің "Елдердің атауларын және олардың әкімшілік-аумақтық бөлімшелері бірліктерін белгілеуге арналған кодтар. 1-бөлім. Елдер кодтары" ҚР ҰС ISO 3166-1 Қазақстан Республикасының ұлттық сыныптауышына сәйкес екі әріптік коды толтырылады. Ішкі банктік валюталық операциялар үшін "KZ" коды көрсетіледі.

13. Нысанның 6 және 7-бөліктерінде валюталық шарт бойынша ақша жөнелтуші немесе ақша алушы туралы мәліметтер көрсетіледі. Егер валюталық шарт бойынша ақша жөнелтуші (алушы) төлем құжаты бойынша ақша жөнелтушімен (бенефициармен) сәйкес келетін болса, онда 6 (7)-бөлікте Нысанның 2 (3)-бөлігіне ұқсас ақпарат толтырылады.

6.3. және 7.3-бағандарда валюталық шарт бойынша ақша жөнелтушінің немесе алушының тіркелген елінің (заңды тұлға, заңды тұлғаның филиалы (өкілдігі) үшін) немесе тұрақты тұратын елінің (Қазақстан Республикасының немесе шет мемлекеттің заңнамасына сәйкес берілген азаматтығы немесе құқығы негізінде жеке тұлға үшін) "Елдердің атауларын және олардың әкімшілік-аумақтық бөлімшелері бірліктерін белгілеуге арналған кодтар. 1-бөлім. Елдер кодтары" ҚР ҰС ISO 3166-1 Қазақстан Республикасының ұлттық сыныптауышына сәйкес екі әріптік коды толтырылады.

6.4, 6.5, 7.4 және 7.5-бағандар Экономика секторларының және төлемдер белгілеу кодтарын қолдану қағидаларына сәйкес толтырылады.

14. Нысанның 8-бөлігінде Нысанның 1, 2, 3, 4, 5, 6 және 7-бөліктеріне енгізілмеген қосымша ақпарат: инвестициялау объектісі, бағалы қағаздар эмитенті, жылжымайтын мүлік объектісінің елі, төлемнің ерекше талаптары туралы ақпарат, валюталық заңнама бойынша жөнелтушінің нұсқауларын сақтау шотына ақша есептеу күні көрсетіледі.

15. Нысанның 8-бөлігінде нақтылайтын ақпараттың болмауы бұзушылық болып табылмайды. Нысанға белгіленген шекті мәннен аз сомадағы валюталық операцияларды енгізу бұзушылық болып табылмайды.

16. Есепті кезеңде ақпарат болмаған жағдайда, Нысан нөлдік мәндермен ұсынылады.

17. Нысанға түзетулер (өзгерістер, толықтырулар) Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 18544 болып тіркелген Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2019 жылғы 10 сәуірдегі № 64 қаулысымен бекітілген Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларының 34-тармағында белгіленген ұсыну мерзімінен кейін 4 (төрт) ай ішінде енгізіледі.

On approval of the Rules for monitoring currency transactions in the Republic of Kazakhstan

Decree of the Managing Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated April 10, 2019 no. 64. Registered with the Ministry of Justice of the Republic of Kazakhstan on April 18, 2019 no. 18544.

Unofficial translation
The deadlines for submitting reports shall be extended during the period of the emergency state introduced by the Decree of the President of the Republic of Kazakhstan dated March 15, 2020 № 285 "On introduction of a state of emergency in the Republic of Kazakhstan" in accordance with the Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated March 31, 2020 № 42 (shall be enforced from the date of its first official publication).

Pursuant to subparagraph 57-1) of part two of Article 15 of the Law of the Republic of Kazakhstan “On the National Bank of the Republic of Kazakhstan”, subparagraph 2) of paragraph 3 of Article 16 of the Law of the Republic of Kazakhstan “On State Statistics” and subparagraph 4) of paragraph 4 of Article 5 of the Law of the Republic of Kazakhstan “On currency regulation and currency control” The Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan RESOLVES:

Footnote. Preamble - as amended by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 27.02.2023 № 8 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication).

1. To approve the attached Rules for monitoring currency transactions in the Republic of Kazakhstan.

2. The Department of Payment Balance and Currency Regulation (Kuandykov А.А.), in accordance with the procedure established by the law of the Republic of Kazakhstan, shall ensure:

1) jointly with the Legal Department (Sarsenova N.V.), state registration of the present decree with the Ministry of Justice of the Republic of Kazakhstan;

2) within ten calendar days from the date of state registration of this decree, the direction hereof in Kazakh and Russian languages to the Republican State Enterprise on the Right of Economic Management “Republican Center of Legal Information” for official publication and inclusion to the Reference Control Bank of the Regulatory Legal Acts of the Republic of Kazakhstan;

3) placing this decree on the official Internet-resource of the National Bank of the Republic of Kazakhstan after its official publication;

4) within ten working days after the state registration of this decree submission of information about execution of activities, stipulated by subclauses 2), 3) of this clause and clause 3 of this decree to the Legal Department.

3. The Department for the Protection of the Rights of Consumers of Financial Services and External Communications (Terentyev A.L.) shall ensure, within ten calendar days after the state registration of this decree, sending a copy hereof for official publication in periodicals.

4. Control over execution of this decree shall be entrusted to the deputy Chairman of the National Bank of the Republic of Kazakhstan Smolyakov О.А.

5. This decree shall be subject to official publication and shall enter into force from July 1, 2019.

Chairman of the National Bank

Ye. Dossayev

"APPROVED"

Ministry of Finance

of the Republic of Kazakhstan

"APPROVED"

Ministry of Foreign Affairs

of the Republic of Kazakhstan

"APPROVED"

Statistics Committee

of the Ministry of National Economy

of the Republic of Kazakhstan

Approved by the decree of the Managing Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated April 10, 2019 № 64

Rules for monitoring currency transactions in the Republic of Kazakhstan Chapter 1. General provisions

1. The rules for monitoring currency transactions in the Republic of Kazakhstan (hereinafter referred to as the Rules) have been developed pursuant to subparagraph 57-1) of part two of article 15 of the Law of the Republic of Kazakhstan “On the National Bank of the Republic of Kazakhstan”, subparagraph 2) of paragraph 3 of article 16 of the Law of the Republic of Kazakhstan “On State Statistics” and subparagraph 4) of paragraph 4 of Article 5 of the Law of the Republic of Kazakhstan “On Currency Regulation and Currency Control” (hereinafter referred to as the Law on Currency Regulation and Currency Control) and establish the procedure for monitoring currency transactions in the Republic of Kazakhstan.

Footnote. Paragraph 1 - as amended by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 27.02.2023 № 8 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication).

2. The concepts and terms used in the Rules shall be applied in the meanings specified in the Law of the Republic of Kazakhstan “On Electronic Documents and Electronic Digital Signature” and in the Law on Currency Regulation and Currency Control.

For the purposes of the Rules, the following concepts shall also be used:

1) securities of non-resident issuers - financial instruments recognized as securities in accordance with the legislation of the Republic of Kazakhstan and (or) the issuer’s country, including depository receipts, the underlying asset of which is securities of non-resident issuers;

2) register of accounting numbers - the list of valid accounting numbers assigned by the National Bank of the Republic of Kazakhstan (hereinafter referred to as the National Bank) to currency agreements on the basis and (or) in pursuance of which capital flow transactions are carried out (hereinafter referred to as currency agreements on capital flows), and accounts in foreign banks, as well as valid numbers of registration certificates, notification certificates;

3) investment object - a legal entity, mutual investment fund, shares, participation interests, whose participation units are being acquired (have been acquired), as well as a legal entity, ordinary partnership, consortium, into whose property contributions are made (contributed). In the case of transactions with depositary receipts, the investment object is the issuer of the security that is their underlying asset;

4) investor - an individual or a legal entity to whom the ownership of the investment object is transferred (has been transferred);

5) option program for securities of non-resident issuers for employees - a program under which an employee of a resident legal entity acquires the agreed number of securities of non-resident issuers who are investors of this legal entity and (or) investors of the investors of this legal entity;

6) own transactions - transactions of a resident who is a party to a currency agreement, carried out on its own behalf;

7) securities of resident issuers - financial instruments recognized as securities in accordance with the legislation of the Republic of Kazakhstan, including depositary receipts, the underlying asset of which is securities of resident issuers;

8) registration certificate - a document issued by the National Bank upon registration of a currency agreement before enforcement of the Rules and which has not expired;

9) notification certificate - a document issued by the National Bank for a currency agreement or an account in a foreign bank before enforcement of the Rules and which has not expired.

Footnote. Paragraph 2 - as amended by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 27.02.2023 № 8 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication).

3. Assignment of an account number shall be carried out without any obligation on the part of the National Bank for the relevant capital flows transaction, account in a foreign bank. The presence of an account number shall not be a basis for exemption from liability for violation of the requirements of regulatory legal acts of the Republic of Kazakhstan.

4. Authorized banks shall submit to the National Bank the information required in accordance with the Rules (documents, information, reports) electronically by using the transport system of guaranteed delivery of information with cryptographic means of protection that ensure the confidentiality and authenticity of the transmitted data, or by using information systems in accordance with the procedure of verification with an electronic digital signature.

Individuals and legal entities, who are the residents (with the exception of authorized banks) shall submit to the National Bank the information required in accordance with the Rules (documents, information, reports), on paper or electronically through the use of information systems in compliance with the procedures for verifying by digital signature.

When submitting one report in different ways, the reporting date shall be considered the earliest of the dates.

4-1. When submitting documents for accounting registration on paper, an original or a copy of a sheet of a currency agreement with an accounting number shall be received upon presentation by the recipient of an identity card or proof (evidence) of his identity through the digital document service.

Footnote. The rules have been supplemented with paragraph 4-1 in pursuance of the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 28.02.2022 № 13 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication).

5. A document, confirming the occurrence of circumstances, stipulated in subclause 9) of part one of clause 16 and subclause 4) of part one of clause 23 of the Rules, shall be a court decision or a document of an authorized state body of a foreign state on the registration of death, declaration of death, recognition of a legally incompetent or limited legal capacity of a non-resident individual, liquidation of a non-resident legal entity. If these documents are drawn up in a foreign language, then a translation into Kazakh or Russian shall also be submitted.

6. If the deadline for the submission of information, a report or document established by the Rules, as well as accounting registration expires on a non-working day, then the next business day shall be considered to be the expiration date for the submission of information, a report or document, as well as accounting registration. The date of submission of information, report or document on paper shall be considered the date of receipt of information, report or document by the addressee upon presentation on purpose or the date of departure on the postal stamp.

7. Unless otherwise provided by the Rules, provisions of the Rules established in relation to legal entities (with the exception of authorized banks) shall apply to their branches and representative offices.

8. The register of account numbers shall be posted on the official Internet resource of the National Bank.

Chapter 2. Procedure of monitoring of currency transactions
Paragraph 1. Obtaining by residents of account numbers for currency
agreements on the capital flows

9. The accounting registration shall apply to the currency agreement on capital flows, under which the following is stipulated:

1) he receipt of property (money) in the Republic of Kazakhstan and (or) the emergence of obligations by a resident to return property (money) to a non-resident in an amount exceeding 500,000 (five hundred thousand) US dollars (hereinafter referred to as the USA) in equivalent;

2) transfer of property (money transfer) from the Republic of Kazakhstan and (or) the resident has a requirements to return property (money) by a non-resident in an amount exceeding 500,000 (five hundred thousand) US dollars in equivalent.

10. If the currency agreement on capital flow does not indicate the amount of the agreement on the date of its signing (in its absence on the enforcement date), then the currency agreement on capital flow shall be considered as an agreement subject to accounting registration.

For the purpose of determining the extension of accounting registration to a currency agreement on capital flow, in which the agreement amount is expressed in a currency other than the U.S. dollar, and there is no indication of the exchange rate to the U.S. dollar, the equivalent of the currency agreement amount in U.S. dollars shall be calculated using the market exchange rate of currencies as on the date of signing the currency agreement (in the absence thereof, on the enforcement date of the currency agreement).

When making changes and (or) additions to a currency agreement on capital flow, increasing its amount, increasing the amount of a currency transaction by concluding a novation agreement, the calculation of the equivalent in U.S. dollars of an increase in the currency agreement amount shall be made using the market exchange rate as on the date of signing the additional agreement, novation agreement (in its absence - on the date of enforcement of the additional agreement, novation agreement).

Under a currency agreement on capital flow, the amount of which does not exceed the threshold value specified in paragraph 9 of the Rules, in the event of actual increase in the amount of the agreement without making corresponding changes to the currency agreement, the calculation of the equivalent in U.S. dollars of the amount of actually fulfilled obligations under the currency agreement shall be made using the market rate currency exchange as of the date of the relevant transactions.

When a resident accepts the right of claim against a non-resident or a debt to a non-resident as a result of an assignment of claim or transfer of debt, the amount of the currency agreement shall be recognized as the transferred (accepted) amount of the claim or debt, respectively, including the amount of the claim or arrears on remuneration, commissions, fines and other payments.

Footnote. Paragraph 10 - as amended by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 28.02.2022 № 13 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication).

11. A resident-participant of a currency agreement on capital flows shall apply for assignment of an account number to a currency agreement on capital flows at the territorial branch of the National Bank located at the place of its permanent residence (for an individual) or location (for a legal entity).

12. A resident participant in a currency agreement on capital flow shall apply for the assignment of an account number to the currency agreement on capital flow before fulfillment by any of its parties of obligations under such a currency agreement.

If a non-resident participant is the first to start fulfilling obligations under the currency agreement, and this execution is associated with the transfer of property (receipt of money) in favor of the resident, then the resident participant in the currency agreement on capital flow shall apply for assignment of an account number to such a currency agreement before receiving the property (money ) at its disposal.

A resident participant in a currency agreement on capital flow shall apply for the assignment of an accounting number to a currency agreement on capital flow, the amount of which does not exceed the threshold specified in paragraph 9 of the Rules, before the commencement of the fulfillment of such an obligation in the event that the fulfillment of an obligation by one of the parties to the currency agreement entails actual increase in the amount of the currency agreement, without making corresponding changes and (or) additions to currency agreement.

A resident who has accepted the right of claim against a non-resident or has accepted a debt to a non-resident as a result of an assignment of claim or transfer of debt, gratuitous transfer, inheritance, or the occurrence of a guarantee event, by a court ruling, shall apply for assignment of an accounting number to a currency agreement on capital flow no later than 60 (sixty) calendar days days from the date such a claim (debt) arises, but before the commencement of fulfillment of obligations under the arisen claim (debt) by any of its parties.

A resident, who takes over the ownership right to real estate abroad (with the exception of resident individuals), to a share in the capital of a non-resident legal entity as a result of acquisition from a resident, gratuitous transfer, inheritance, by a court ruling, shall apply for the assignment of an accounting number to the currency agreement on capital flow no later than 60 (sixty) calendar days from the date of transfer of ownership, but before alienation of such ownership right.

When replacing the original obligation that existed between a resident (exporter or importer) and a non-resident with another obligation between the same persons, providing for a different subject or method of fulfillment of the obligation and relating to capital flow operations, the resident shall apply for assignment of an accounting number to the currency agreement on capital flow no later than 60 (sixty) calendar days from the date of replacement, but before the commencement of fulfillment of obligations by any of its parties.

Footnote. Paragraph 12 - as amended by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 28.02.2022 № 13 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication).

13. To obtain an account number for the currency agreement on capital flows, the resident-participant of such currency agreement shall submit to the National Bank:

1) an application for assignment of an account number to the currency agreement, based on and (or) pursuant to which the capital flows transactions are carried out, in the form according to Annex 1 to the Rules;

2) for individuals – a copy of an identity document, containing an individual identification number, or a document, verifying the right of permanent residence in the Republic of Kazakhstan (for foreigners or stateless persons);

3) copies of the currency agreement on capital flows and amendments and (or) additions to it, regarding obligations under the currency agreement on capital flows, stitched and certified by a signature of an individual or a representative of the legal entity. If the currency agreement on capital flows has been concluded in a foreign language then the translation thereof into Kazakh or Russian language shall be submitted.

In case of execution of obligations under the currency agreement on capital flows before the application for assignment of an account number to such currency agreement a resident-participant provides to the territorial branch of the National Bank copies of documents, certifying the origin, execution and termination of obligations.

When submitting documents electronically, an electronic copy of the currency agreement on capital flows shall be submitted.

To obtain a new account number in cases, stipulated by 15 of the Rules, documents, indicated in parts one and two of this clause of the Rules, shall not be repeatedly provided, if they have not been changed from the time of the last submission to the National Bank.

14. An account number to the currency agreement on capital flows shall be assigned by the territorial branch of the National Bank within 5 (five) working days from the date of submission by the resident of documents and information in full, stipulated by clause 13 of the Rules and shall be included into the register of account numbers.

The account number, the date of its assignment shall be indicated on the first sheet of the original or a copy of the currency agreement on capital flows certified by the signature of an authorized employee and the seal of the territorial branch of the National Bank.

One copy of the currency agreement on capital flows labeled with a mark on assignment of an account number shall remain with the territorial branch of the National Bank.

The Territorial branch of the National Bank shall classify the capital flows transaction, and shall notify the resident-participant of the currency agreement on capital flows, who is assigned the account number, about the need to provide a report in accordance with clauses 24 and 25 of the Rules.

15. Acquisition of a new accounting number for a currency agreement on capital flow to which an accounting number is assigned shall be required when the following information changes:

1) the currency of the currency agreement on capital flow;

2) parties to the currency agreement on capital flow, if the change entails a change of persons in the requirements or obligations of a resident participant in the currency agreement on capital flow;

3) the subject of the currency agreement, if the change entails a reclassification of the capital flow transaction and (or) a change in the form of the report;

4) identification data of non-resident parties to the currency agreement (surname, first name, patronymic (if any), country of permanent residence of the individual, including on the basis of nationality or rights granted in accordance with the legislation of a foreign state, name, country of registration of the legal entity, branch (representative office) of a legal entity);

5) place of permanent residence (location) of a resident - when moving (relocating) to another region, city of republican status, capital;

6) identification data of a resident - a party to the currency agreement, which is a legal entity, in connection with its reorganization (merger, accession, division, separation, transformation).

Footnote. Paragraph 15 - as amended by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 28.02.2022 № 13 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication).

16. A currency agreement on capital flow shall be deregistered with the territorial branch of the National Bank and (or) its account number is excluded from the register of account numbers in the following cases:

1) when assigning a new account number in the cases referred to in paragraph 15 of the Rules;

2) when the terms of the currency agreement on the capital flow or other information are changed, as a result of which the amount of the currency agreement is established below the threshold value specified in paragraph 9 of the Rules, or the currency agreement is not subject to accounting registration in accordance with paragraph 17 of the Rules;

3) in the absence of fulfillment of obligations by the parties under the currency agreement with an expired term and (or) expired term for fulfilling obligations;

4) upon complete termination of obligations between the parties;

5) upon completion of ownership of the asset;

6) upon the change of the residence of the parties to a currency agreement on capital flow, as a result of which transactions under the agreement will not be the capital flow transactions;

7) when entering information into the National Register of Business Identification Numbers on the termination of the activities of a resident legal entity;

8) upon death, declaration to be deceased, recognition of a resident individual as legally incompetent or with limited legal capacity and the absence of a legal successor;

9) upon death, declaration to be deceased, recognition of a non-resident individual as legally incompetent or with limited legal capacity, or liquidation of a non-resident legal entity that is a party to a currency agreement on the capital flow.

Subparagraph 4) of part one of this paragraph does not apply to cases when a resident is an investment object, participates in the capital of the investment object, or acquires ownership right to real estate abroad under a currency agreement on capital flow to which an accounting number has been assigned.

In the cases provided for in subparagraphs 2), 3), 4), 5), 6) and 9) of part one of this paragraph, a resident, in order to reregister currency agreement and exclude an account number from the register of accounting numbers, shall file an application according to the form of Appendix 1 to the Rules.

In the cases provided for in subparagraphs 2), 4), 5), 6) and 9) of part one of this paragraph, along with the application, the resident shall submit copies of documents confirming the occurrence of the circumstances indicated in the application.

Footnote. Paragraph 16 - as amended by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 28.02.2022 № 13 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication).

17. The accounting registration shall not apply to the following currency agreements on capital flow:

1) currency agreements on capital flow, whose parties are the National Bank and (or) the Ministry of Finance of the Republic of Kazakhstan;

2) currency agreements on capital flow, whose parties are participants of the “Astana” International Financial Center, under which transactions are carried out in the territory of the “Astana” International Financial Center;

3) agreements on state external loans of the Republic of Kazakhstan, non-state external loans with state guarantees of the Republic of Kazakhstan.

The accounting registration shall not apply to currency agreements that provide for the following capital flow transactions:

1) carried out by foreign institutions of the Republic of Kazakhstan, branches (representative offices) of foreign organizations operating in the territory of the Republic of Kazakhstan;

2) own capital flow transactions of banks, insurance (reinsurance) organizations, brokers and (or) dealers, management companies, branches of non-resident banks of the Republic of Kazakhstan and branches of non-resident insurance (reinsurance) organizations- of the Republic of Kazakhstan, operating in the territory of the Republic of Kazakhstan;

3) transactions related to the investment of own and (or) pension assets of the unified accumulative pension fund and voluntary accumulative pension funds;

4) placement and (or) acquisition of:

state securities of the Republic of Kazakhstan;

securities of a resident issuer, issued under the laws of another state and on its territory (including depositary receipts, the underlying asset of which are securities of the resident issuer);

securities of a non-resident issuer issued under the legislation of the Republic of Kazakhstan (including Kazakhstan depositary receipts);

5) acquisition in the secondary market:

by a resident from a non-resident of debt securities of a resident issuer issued under the legislation of the Republic of Kazakhstan;

by a resident from a non-resident of debt securities of a non-resident issuer issued under the laws of another state and on its territory;

6) transactions of residents carried out on a brokerage contract concluded with a resident broker, or on an investment portfolio management agreement concluded with a resident investment portfolio manager;

7) acquisition of fully exclusive right to the intellectual creative activity result;

8) transactions of resident individuals related to the acquisition of ownership of real estate, gratuitous transfer of money and other currency values.

An account number shall not be assigned to:

1) an agreement for gratuitous transfer by a resident to a non-resident (non-resident to a resident) of money or other currency values or the right of ownership of real estate abroad, if as a result of such transfer the fulfillment or termination of obligations or alienation of the right of ownership of currency values, real estate abroad under a currency agreement on capital flow for which the resident previously received an account number;

- non-resident for the acquisition of real estate abroad;

2) an agreement for the sale by a resident to a non-resident of shares, equity interests in the capital of a non-resident investment object, real estate abroad, if the resident has previously received a registration number for a currency agreement on the capital flow for the resident's participation in the capital (acquisition by a resident of shares, equity interests) of a non-resident investment object, for the acquisition of real estate abroad in ownership;

3) an agreement for the repurchase by a resident investment object from a non-resident of its own shares, interests in the capital, if the resident has previously received an accounting number for a currency agreement on the capital flow on the non-resident’s participation in the capital of a resident investment object;

4) advances for participation in trading on collateral – securities, equity instruments, real estate.

Footnote. Paragraph 17 - as amended by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 28.02.2022 № 13 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication).

Paragraph 2. Receipt by resident legal entities of account numbers for accounts
with foreign banks

18. Opening of a bank account, an unallocated metal account with a foreign bank shall be subject to notification of an account in a foreign bank, except an account opened by an individual, a bank, a branch (representative office) of a foreign organization operating in the territory of the Republic of Kazakhstan, and a participant in the “Astana” International Financial Center.

Footnote. Paragraph 18 - as amended by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 28.02.2022 № 13 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication).

19. A resident legal entity, in order to obtain an account number for an account with a foreign bank opened by it or its branch (representative office), shall apply to the territorial branch of the National Bank located at its location prior to transactions using this account.

20. To assign an account number to an account with a foreign bank, a resident legal entity shall submit to the territorial branch of the National Bank:

1) an application in the form of Appendix 1 to the Rules;

2) a copy of the foreign bank’s document on opening an account with the account details indicated. If the document is drawn up in a foreign language, then its translation into Kazakh or Russian shall be provided.

To obtain a new account number in the cases referred to in paragraph 22 of the Rules, the documents indicated in subparagraph 2) of part one of this paragraph are not re-submitted if they have not changed since the last submission to the National Bank.

Footnote. Paragraph 20 - as amended by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 28.02.2022 № 13 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication).

21. An account number shall be assigned to an account with a foreign bank by the territorial branch of the National Bank within 5 (five) working days from the day the resident legal entity submits in full the documents and information provided for in clause 20 of the Rules, and shall be included in the register of account numbers.

The account number, the date of its assignment shall be indicated on the first sheet of the original or copy of a foreign bank document on opening an account with certification by the signature of an authorized employee and the seal of the territorial branch of the National Bank.

One copy of a document of a foreign bank on opening an account with a note on the assignment of an account number shall remain in the territorial branch of the National Bank.

The territorial branch of the National Bank shall notify the resident legal entity about the need of report in accordance with clauses 24 and 26 of the Rules account in a foreign bank to which an account number is assigned.

22. Obtaining a new account number for an account with a foreign bank to which an account number has been assigned shall be required when the following information has changed:

1) name of the foreign bank;

2) location of a resident legal entity - upon relocation to another region, city of republican status, the capital;

3) identification data of a resident legal entity in connection with its reorganization (merger, accession, division, separation, transformation).

Footnote. Paragraph 22 - as amended by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 28.02.2022 № 13 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication).

23. An account with a foreign bank shall be deregistered at the territorial branch of the National Bank and its account number shall be excluded from the register of account numbers in the following events:

1) when assigning a new account number in the cases referred to in paragraph 22 of the Rules;

2) when closing the account;

3) when entering a record in the National Register of Business Identification Numbers on termination of the activities of a resident legal entity;

4) upon liquidation of a foreign bank.

In the cases referred to in subparagraphs 2) and 4) of part one of this paragraph, a resident legal entity shall submit an application in the form of Appendix 1 to the Rules in order to deregister an account in a foreign bank and exclude an account number from the register of account numbers.

In the cases referred to in subparagraphs 2) and 4) of part one of this paragraph, the resident legal entity shall submit copies of documents confirming the occurrence of the circumstances specified in the application.

Footnote. Paragraph 23 - as amended by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 28.02.2022 № 13 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication).

Paragraph 3. Monitoring the movement of money and other fulfillment of obligations under
currency agreements on capital flows and accounts with foreign banks

24. A resident quarterly, before the 10th (tenth) day (inclusive) of the month following the reporting period, shall submit reports to the territorial branch of the National Bank at the place of receipt of the account number for the currency agreement on capital flows or account with a foreign bank in the forms according to clauses 25 and 26 of the Rules.

Submission of reports shall start with a report for the period including the date the account number was assigned, and shall end with a report for the period in which the currency agreement on capital flows or a foreign bank account is deregistered.

25. The resident member of the currency agreement on capital flows, which is assigned an account number, shall submit the following reports:

1) on financial loans - report on the development and maintenance of a financial loan in the form according to Annex 3 to the Rules;

2) on the participation of a resident in the capital of a non-resident investment object, on the acquisition by a resident of shares, stakes in non-resident capital - a report on the participation in the capital of an investment object in the form according to Annex 4 to the Rules;

3) on the participation of a non-resident in the capital of a resident investment object, on the acquisition by a resident of a non-resident (sale by a resident to a non-resident) of shares, capital interests in a resident's capital - a report on the participation in the capital of the investment object in the form according to Annex 4 to the Rules;

4) on transactions with securities (excluding participation in capital), derivative financial instruments - report on the fulfillment of obligations in the form according to Annex 5 to the Rules;

5) on transactions related to the acquisition of ownership of real estate, the acquisition of a completely exclusive right to the means of individualization of participants in civil turnover, goods, work or services, the transfer of money and other property in fulfillment of obligations of a joint venture participant, trust management, trust - report on the fulfillment of obligations in the form according to Annex 5 to the Rules;

6) on transactions related to the transfer of money and financial instruments to professional securities market participants carrying out currency transactions on behalf of customers, to accounts for accounting and storage of money owned by customers, - a report on the fulfillment of obligations in the form according to Annex 5 to the Rules;

7) on gratuitous transfer of money and other currency values - report on the fulfillment of obligations in the form according to Annex 5 to the Rules.

26. The resident legal entity for the account in a foreign bank to which the account number is assigned, shall submit the following reports:

1) report on an account with a foreign bank opened by its branch (representative office) with a location outside of the Republic of Kazakhstan, - a report on the fulfillment of obligations in the form according to Annex 5 to the Rules;

2) in cases not specified in subparagraph 1) of the first part of this clause of the Rules - report on cash flow in an account with a foreign bank in the form according to Annex 6 to the Rules.

27. The resident, who submitted a report in accordance with clause 24 of the Rules, at the request of the National Bank within the time specified in the request, shall submit:

1) copies of documents confirming the occurrence, performance and termination of obligations under the currency agreement on capital flows;

2) information on forecast data on disbursement of funds and repayment of debt on financial loans;

3) financial statements of the investment object for capital participation;

4) a statement of a foreign bank on payments made and (or) money transfers and on the amount of money in an account with a foreign bank.

28. A resident under the currency agreement on capital flows or an account in a foreign bank with an account number shall notify in writing to the territorial branch of the National Bank no later than 60 (sixty) calendar days from the date of:

1) changes in the place of permanent residence (for a resident individual) or location (for a resident legal entity, a branch of a resident legal entity) - at the place of new residence (for an individual) or location (for a legal entity) about such changes;

2) amendments and (or) additions to the currency agreement on capital flows, entering into another of the currency agreement or amendments and (or) additions to it, signing or entry into force of documents related to the implementation of the capital movement transaction, at the place of assignment of the account numbers of the currency agreement on capital flows on such amendments and (or) additions with the presentation of copies of relevant documents;

3) changes in identification data of resident participants and (or) non-resident participants of the currency agreement on capital flows (surname, name, patronymic (if any), the country of permanent residence, including based on nationality or right, provided for in accordance with the legislation of a foreign country, and individual, name, the country of registration of a legal entity, branch (representative office) of a legal entity) - at the place of assignment of the account number to the currency agreement on capital flows on such changes;

4) changes in account details with a foreign bank - about such changes at the place of assignment of the account number for the account with a foreign bank with the presentation of copies of relevant documents;

5) changes in the name of the resident legal entity - on such a change at the place of assignment of the account number for the account with a foreign bank.

29. At the request of the National Bank, a resident participant of the currency agreement on capital flows shall submit documents and (or) information related to the implementation of the capital flows transaction, and (or) to which there are references in previously submitted documents.

30. The submission of reports under the currency agreement on capital flows or to a foreign bank account with an account number shall not be required if the resident has a decision to declare the debtor bankrupt and liquidate it with initiation of bankruptcy proceedings for periods following the date of such a decision. A copy of such a decision shall be submitted to the National Bank.

The submission of reports shall be resumed if the court makes a ruling on suspension or termination of the bankruptcy proceedings, a decision to refuse to declare the debtor bankrupt or to cancel the court decision on declaring the debtor to be a bankrupt.

31. An authorized bank shall notify residents of foreign banks about payments and (or) money transfers under currency agreements on capital flows and about money transfers by residents from their own accounts (to their own accounts) with foreign banks in accordance with clause 34 of the Rules.

Paragraph 4. Notification of currency transactions performed by authorized banks

32. Monthly by the 8th (eighth) day (inclusive) of the month following the reporting period, the bank, a branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating in the territory of the Republic of Kazakhstan, shall present a report to the central office of the National Bank on the conditions for raising financial loans from non-residents in the reporting period by the bank, a branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating in the territory of the Republic of Kazakhstan, in the form of Appendix 7 to the Rules.

In order to clarify the circumstances of currency transactions, a bank, a branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating in the territory of the Republic of Kazakhstan shall provide a copy of the financial loan agreement at the request of the central office of the National Bank.

Footnote. Paragraph 32 - as amended by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 27.02.2023 № 8 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication).

33. Quarterly before the 10th (tenth) day (inclusive) of the month following the reporting period, the bank, a branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating in the territory of the Republic of Kazakhstan shall present a report on development and servicing of financial loans attracted by a bank, a branch of non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating in the territory of the Republic of Kazakhstan, from non-residents that have outstanding liabilities at the beginning and (or) end of the reporting period, in the form of Appendix 8 to the Rules.

Within the report, the bank, a branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating in the territory of the Republic of Kazakhstan, shall provide information, at the request of the National Bank, on forecast data on the disbursement of funds and debt repayment.

Footnote. Paragraph 33 - as amended by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 28.02.2022 № 13 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication).

34. Monthly, by the 18th (eighteenth) day (inclusive) of the month following the reporting period, the authorized bank shall present a report to the central office of the National Bank on the completed currency transactions in the form of Appendix 9 to the Rules, including on currency transactions carried out on behalf of the clients, the amount of which is equal to or exceeds the threshold value determined by the Rules for carrying out foreign exchange transactions in The Republic of Kazakhstan, approved by the Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated March 30, 2019 № 40, registered in the Register of State Registration of Regulatory Legal Acts under № 18512.

For the purpose of reflecting in the report a currency transaction in a currency other than the U.S. dollar, the equivalent amount of the currency transaction shall be calculated using the market exchange rate as on the transaction date.

In order to clarify the circumstances of currency transactions, the authorized bank shall provide a copy of the currency agreement at the request of the National Bank.

Footnote. Paragraph 34 - as amended by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 28.02.2022 № 13 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication).

Paragraph 5. Particular cases

35. If a participant of the currency agreement-branch (representative office) of a resident legal entity with location in the Republic of Kazakhstan applies for account registration of the currency agreement on capital flows then in the application for assignment of an account number to the currency agreement, based on which and (or) pursuant to which the capital flows transactions are carried out in the form according to Annex 1 to the Rules a resident legal entity shall be specified as a participant of the currency agreement on capital flows, with a mark on carrying out a currency transaction by this branch (representative office) of the resident legal entity. Presentation of information, reports and documents shall be carried out by a branch (representative office) of a resident legal entity. A branch (representative office) of a resident legal entity shall apply to the territorial branch of the National Bank located at its location.

36. A resident legal entity shall apply for assigning an accounting number to a currency agreement on the capital flow or an account with a foreign bank of a branch (representative office) of a resident legal entity located outside the Republic of Kazakhstan. In the application for assigning an accounting number to a currency agreement, on the basis and (or) in pursuance of which the capital flow transactions are carried out, or to an account with a foreign bank in the form of Appendix 1 to the Rules, a resident legal entity shall be indicated, with a mark on the implementation of a currency transaction or opening of an account with a foreign bank by this branch (representative office) of a resident legal entity. Information, reports and documents shall be submitted by a resident legal entity.

Footnote. Paragraph 36 - as amended by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 27.02.2023 № 8 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication).

37. The resident legal entity shall apply for accounting registration of the currency agreement on capital flows within the framework of the program of options for securities of non-resident issuers for employees of the resident legal entity.

38. The currency agreement on capital flows with several resident (non-resident) participants shall be assigned an account number in case of exceeding the threshold value, specified in paragraph 9 of the Rules, total amount of receipt to the Republic of Kazakhstan (transfer from the Republic of Kazakhstan) of property (money) and (or) the occurrence of obligations (claims) between residents and non-residents under such of the currency agreement.

39. A resident who is the recipient (sender) of the property (money) or who has obligations to the non-resident or claims to the non-resident shall apply for the assignment of an account number to a currency agreement on capital flows, in which there is no resident party.

40. The resident party of such the currency agreement, which accounts for the majority of the currency agreement, or in the absence of such a party, the resident party that first starts (has started) fulfilling obligations to a non-resident, shall applly for assigning an account number to a currency agreement on capital flows with several resident participants. In other cases, one of the resident parties of the currency agreement on capital flows shall apply for an account number.

A resident applying for an account number shall provide written statements of consent of other resident parties of the currency agreement on capital flows to apply to the territorial branch of the National Bank for assigning an account number to the currency agreement on capital flows. The application for the assignment of an account number to a currency agreement, based on and (or) pursuant to which capital transactions are conducted, in the form according to Annex 1 to the Rules, shall indicate all residents participating in the currency agreement on capital flows.

Other residents participating in the currency agreement on capital flows when making a payment and (or) transferring money in favor of a non-resident and (or) receiving money from a non-resident shall submit to the authorized bank a copy of the currency agreement on capital flows with a note on assigning an account number.

Provision of information, reports, and documents, stipulated by Paragraph 3 of the present chapter of the Rules, shall be made by the resident, applied for assigning an account number.

It shall be allowed to submit information, reports and documents by another resident participant of the currency agreement after applying in writing to the territorial branch of the National Bank at the place of registration of the currency agreement and submitting the written consent of the resident applying for the account number.

It shall be allowed to submit information, reports and documents by resident participants of the currency agreement independently in terms of fulfilling their own obligations to non-residents (non-residents) after they apply in writing to the territorial branch of the National Bank at the place of registration of the currency agreement and submit written consent of the resident applying for an account number.

Information, reports and documents shall be submitted to the territorial branch of the National Bank at the place of registration of the currency agreement.

41. The currency agreement on capital flows with several resident participants shall be deregistered after receipt by the territorial branch of the National Bank at the place of registration of the currency agreement of a written message on the full fulfillment of obligations from all residents participating in the currency agreement.

42. When opening an account with a foreign bank in the “escrow account” mode, the resident legal entity in whose name the account is opened shall apply for assignment of an account number. In the application for assignment of an account number to an account with a foreign bank in the form of Appendix 1 to the Rules, the person who opened the account with the foreign bank shall also be indicated.

Footnote. Paragraph 42 - as amended by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 27.02.2023 № 8 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication).

43. If the account number is assigned to the mixed agreement and for each currency transaction for the movement of capital, within the framework of the currency agreement, reporting on various forms is provided, a separate report shall be submitted for each currency transaction on the capital flows under the mixed agreement.

44. Currency transactions related to a derivative financial instrument that is acquired for the application or sale of an underlying asset and cannot be transferred (sold) regardless of the underlying asset shall be considered as currency transactions with the underlying asset.

Chapter 3. Transitional provisions

45. From the date of enforcement of the Rules, registration certificates, certificates of notification shall be terminated as follows:

1) issued in the amount not exceeding threshold value indicated in clause 9 of the Rules;

2) issued for currency transactions on capital flows with branches (representative offices) of foreign organizations, carrying out their activities in the territory of the Republic of Kazakhstan, which are residents from the date of enforcement of the Rules;

3) issued for own transactions of insurance (reinsurance) organizations, brokers and (or) dealers, managing companies;

4) issued for acquisition of fully exclusive right to the result of intellectual creative activities;

5) issued for export and import currency transactions.

46. A currency agreement or an account with a foreign bank, according to which a registration certificate or notification certificate has bee received prior to the entry into force of the Rules, with the exception of those specified in paragraphs 45 and 47 of the Rules, shall be considered accepted for accounting registration The number of the registration certificate, certificate of notification shall be indicated as the account number of the currency agreement on capital flows, accounts in a foreign bank when making payments and (or) money transfers and reporting to the National Bank. Presentation of reports, receipt of a new account number, deregistration under such currency agreements, accounts with foreign banks shall be carried out in accordance with the procedure established by the Rules.

47. A notification certificate issued to a bank for a financial loan from a non-resident shall be valid until complete fulfillment of obligations under the currency agreement on the capital flow and shall be invalidated on the grounds specified in paragraph 16 of the Rules, also when amending the information indicated in subparagraphs 1), 2), 3), 4) and 6) of paragraph 15 of the Rules.

Footnote. Paragraph 47 - as amended by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 28.02.2022 № 13 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication).

48. The assignment of an account number to a currency agreement on capital flows or an account with a foreign bank, on which the registration certificate or notification certificate remains valid as of the date of the entry into force of the Rules, shall be carried out upon a written request of the resident to the territorial branch of the National Bank that issued the registration certificate or certificate of notification by transferring the number and date of a previously issued registration certificate or certificate of notification to the original or a copy of the currency agreement in accordance with part two clause 14 and part two clause 21 of the Rules.

49. Currency agreements on capital flows, accounts with foreign banks, to which the requirement of accounting registration has been extended from the day the or the Rules came into force, shall be subject to accounting registration in the territorial branch of the National Bank until the first fulfillment of obligations, money transfer using an account with a foreign bank after the enforcement of the Rules.

	Annex 1 to the Rules of monitoring currency transactions in the Republic of Kazakhstan
	Form
	to Director __________________________ of the branch of the National Bank of the Republic of Kazakhstan ____________________________ (surname, name, patronymic (in existence))

Application

Footnote: Appendix 1 - as amended by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 28.02.2022 № 13 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication).

from _____________________________________________________________________

(surname, name, patronymic (in existence ) of an individual, (name of a legal entity)

Individual identification number (further-IIN), business- identification number (further – BIN)

_______________________________________________________________________

address __________________________________________________________________

_______________________________________________________________________

telephone ________________________________________________________________

e-mail _______________________________________________________

I request

_____ to assign an accounting number to the currency agreement, on the basis and (or)

in pursuance of which capital flow transactions are carried out, to the account the a foreign bank;

_____to deregister the account number from accounting registration and exclude it from

the register of account numbers.

(mark whichever applies)

Currency agreement №______________________ dated "__" ___________yr

The accounting number (number of the registration certificate, notification certificate)

of the National Bank of the Republic of Kazakhstan on the given currency agreement,

account in the foreign bank

________________________________________________________________________

Authorized person of the applicant:

________________ _________ ________________________________________

(position) (signature) (surname, name, patronymic (in existence )

Executtor _________ ______________________ telephone _______________

(signature) (surname, name, patronymic (in existence))

"____" ___________ 20___ year

Section 1. Financial loans

1. Type of transaction (mark as necessary):

1) _____ financial loan of a resident to a non-resident;

2) _____ financial loan of a non-resident to a resident.

2. Residents – other parties to the currency agreement:

surname, name, patronymic (in existence) of an individual, IIN,

name of the legal entity, BIN _________________________________

____________________________________________________________________

3. Non- resident parties to the currency agreement:

for an individual: surname, name, patronymic (in existence),country (countries)

of permanent residence ______________________________________________

____________________________________________________________________

country (countries) of nationality (to be filled in if it does not coincide with the country

of domicile) _____________________________________________

for a legal entity: name, registration country, identification number

of the registration country (if any) ________________________________

____________________________________________________________________

____________________________________________________________________

4. Amount of the currency agreement __________________________________________

(in the currency of the currency agreement )

5. Currency of the agreement ___________________________________________________

6. Relation of a non-resident to a resident (mark as necessary):

1) _____ direct ownership by a non-resident of 10 (ten) percent and more of voting shares,

votes of resident participants;

2) _____ indirect ownership by a non-resident of 10 (ten) percent and more of voting shares,

votes of resident participants;

3) _____ direct ownership by a resident of 10 (ten) percent and more of voting shares,

votes of non-resident participants;

4) _____ indirect ownership by a resident of 10 (ten) percent and more of voting shares,

votes of non-resident participants;

5) _____ resident and non-resident do not have any control or influence on each other,

but are under control or influence of the same investor, who directly or indirectly owns

at least 10 (ten) percent of voting shares, votes of resident participants:

6) _____ cases not specified in subparagraphs 1), 2), 3), 4) and 5) of this paragraph

of the application.

7. Brief description of the transaction (payment instructions, flow of funds, etc.)

_________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

8. Information about the agent (operator, organizer) (if any):

resident ___ non-resident ___ (mark as necessary)

name _____________________________________________________________

BIN of the resident ____________________________________________________________

registration country, identification number of non- resident’s registration country

(if any)) ____________________________________________________________

__________________________________________________________________________

9. Schedule of funds receipt and debt repayment

thousand units of the agreement currency

Receipt of loan proceeds to the borrower		Loan servicing payments by the borrower
date	sum	date	Principal repayment	Remuneration payment
A	1	B	2	3
TOTAL		TOTAL
whereof as of the application date		whereof as of the application date

10. Note ___________________________________________________________

_________________________________________________________________________

Section 2. Participation in the capital, transactions with securities, participatory interest and derivative financial instruments

1. Type of transaction (mark as necessary):

1) _____ non-resident participation in the capital;

2) _____ resident participation in the capital;

3) _____ transactions with debt securities of non-resident issuers;

4) _____ transactions with debt securities of resident issuers;

5) _____ transactions with depositary receipts;

6) _____ transactions with derivative financial instruments;

7) ______ purchase and sale transactions of participation in the capital of non- resident third party;

8) ______ purchase and sale transactions of participation in the capital of a resident third party.

2. Residents – other parties to the currency agreement:

surname, name, patronymic (in existence) of an individual, IIN,

name of a legal entity, BIN __________________________________________________

________________________________________________________________________

3. Non-resident parties to the currency agreement:

for an individual: surname, name, patronymic (in existence), country (countries)

of permanent residence __________________________________________________

________________________________________________________________________

country (countries) of nationality (filled in if it does not coincide with the country

of domicile ) _____________________________________________________________

for a legal entity: name, registration country, identification number

of the registration country (if any) _____________________________________

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

4. Amount of the currency agreement _______________________________________________

(in the currency of the currency agreement )

5. Currency of the agreement ________________________________________________________

6. Relation of a non-resident to a resident (to be filled in for transaction types 3), 4):

1) _____ direct ownership by a non-resident of 10 (ten) percent and more

of voting shares, votes of resident participants;

2) _____ indirect ownership by a non-resident of 10 (ten) percent and more

of voting shares, votes of resident participants;

3) _____ direct ownership by a resident of 10 (ten) percent and more of voting shares,

votes of non-resident participants;

4)_____ indirect ownership by a resident of 10 (ten) percent and more of voting shares,

votes of non-resident participants;

5) _____ resident and non-resident do not have any control or influence on each other,

but are uner control or influence of the same investor,

who directly or indirectly owns at least 10 (ten) percent of voting shares, votes of resident participants;

6) _____ cases not specified in subparagraphs 1), 2), 3), 4) and 5) of this paragraph of the application.

7. Fulfillment of obligations on the currency agreement as of the application date:

Sender	Beneficiary	Date	Type of obligation fulfillment	Amount, thousand units	Currency

8. Information about the investor (not filled in if the applicant is an investor):

resident _____ non-resident _____ (mark as necessary)

for an individual: surname, name, patronymic (in existence), IIN of the resident, country

(countries) of non-resident’s domicile ___________________________

____________________________________________________________________

country (countries) of non-resident’s nationality (filled in, if it does not coincide with the country

of domicile) ___________________________________

___________________________________________________________________

for a legal entity: name, BIN of a resident, country of registration

of non-resident, identification number of the registration country of non-resident

(if any) _______________________________________________________

____________________________________________________________________

9. Information about the seller (not filled in if the applicant is a seller):

resident _____ non-resident _____ (mark as necessary)

for an individual: surname, name, patronymic (in existence), IIN of the resident,

country (countries) of non-resident’s domicile _____________________

____________________________________________________________________

country (countries) of non-resident’s nationality (filled in if it does not coincide with the country

of domicile) ___________________________________

___________________________________________________________________

for a legal entity: name, BIN of a resident, the country of registration

of a non-resident, identification number of the registration country of a non-resident

(if any) _______________________________________________________

____________________________________________________________________

10. Information about the investment object (not filled in if the applicant is an investment object):

resident _____ non-resident _____ (mark as necessary)

name, BIN of a resident, registration country of a non-resident,

identification number of the registration country of a non-resident (if any)

____________________________________________________________________

____________________________________________________________________

11. Capital of the investment object (filled in for capital participation transactions):

		Before transaction on the currency agreement		After transaction on the currency agreement
		amount	currency	amount	currency
1.	Authorised capital of the investment object, thousand currency units on constituent documents
1.1	including by investors
2.	Capital of the investment object (other than the authorised capital), equities in value terms, thousand currency units
2.1	including by investors
3.	Share of investor (investors) in the investment object’s capital, in %
3.1.	including by investors

12. Information about the shares of investment object (filled out in case of transactions with shares):

Type of share (ordinary, preferential, voting, non-voting right)	International stock identification number (further - ISIN)		Par value or offering price of one security (currency units)			Currency of the issue (placement)
		Before transaction on the currency agreement		After transaction on the currency agreement
		ordinary	preferential	ordinary	preferential
1.	Number of shares owned by the investor (s), pcs
1.1	including by investors

13. Information on debt securities:

ISIN ___________________________________________________________

number of securities ____________________________________ pcs

nominal value of one security __________ currency units

currency of the issue _________________________________________________

14. Information on investment funds’ units:

type of fund (joint stock, unit, open, closed, interval, other (specify))

_______________________________________________________________

managing company __________________________________________

_______________________________________________________________

(name, non-resident’s registration country, identification

number of non-resident’s registration country (if any))

15. Information on derivative financial instruments:

type of derivative financial instruments (specify):

_____ option, _____ forward, _____ futures, _____ other

(identify)

_______________________________________________________________

name of the underlying asset of the derivative financial instrument:

_______________________________________________________________

_______________________________________________________________

ISIN of the security ______________________________________________

16. Note _________________________________________________

_______________________________________________________________

Section 3. Other capital flow transactions

1. Type of transaction (mark as necessary):

1) _____ acquisition of title to real estate;

2) _____ acquisition of fully exclusive right to intellectual

property objects;

3) _____ fulfillment of obligations of a joint venture participant;

4) _____ transfer of money and other assets to trust management, trust;

5) _____ transfer of money and financial instruments to professional participants

in the securities market to accounts for accounting and custody of money, belonging to customers;

6) _____ gratuitous transfer of money and other currency values.

2. Residents – other parties to the currency agreement:

surname, name, patronymic (in existence) of the individual, IIN, name

of the legal entity, BIN ______________________________________________

____________________________________________________________________

3. Non-resident parties to the currency agreement:

for an individual: surname, name, patronymic (in existence), country(countries)

of permanent residence ______________________________________________

____________________________________________________________________

country(countries) of nationality (filled in if it does not coincide with the country

of permanent residence) _____________________________________________

for a legal entity: name, registration country, identification

number of the registration country (if any) ________________________________

____________________________________________________________________

_____________________________________________________________________

4. Amount of the currency agreement ___________________________________________

(in the currency of the currency agreement)

5. Currency of the agreement ____________________________________________________

6. Provided money and other assets under the currency agreement as of the application date:

Sender	Beneficiary	Date	Type of obligation fulfillment	Amount, thousand units	Currency

7. Note _________________________________________________________

______________________________________________________________________

Section 4. Foreign bank account

1. Type of account (specify):

1) _____ current account of a resident, branch (representative office) of a resident

with location in the Republic of Kazakhstan;

2) _____ current account of a branch (representative office) of a resident

with location outside the Republic of Kazakhstan;

3) _____ resident contribution;

4) _____ non-allocated metal account of a resident;

5) _____ other (specify) _____________________________________________

2. Branch (representation) of the resident that opened the account ______________________

__________________________________________________________________________

(name, country, address)

3. Foreign bank _______________________________________________________

__________________________________________________________________________

(name, address, number in the Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunications

(SWIFT) and other banking requisites)

4. Number of the account _____________________________________________________________

Currency of the account ______________________________________________________________

5. Terms of the account (if any):

Remuneration (interest) rate on the account (% p.a.)_________________________

__________________________________________________________________________

(in case of a floating interest rate the base of its calculation and margin size are indicated)

_____ whether overdraft is allowed (lending by a foreign bank within

this account)

_____ other (specify) ________________________________________________

__________________________________________________________________________

6. Note _____________________________________________________________

__________________________________________________________________________

Appendix to the “Application” form

Explanation on filling out the “Application” form

1. Sections 1, 2, 3 and 4 shall be completed when filing an application for assignment of an account number to a currency agreement on capital flow, an account with a foreign bank. Unfilled sections shall not be submitted.

In case of the formation of a simple partnership (consortium) on the basis of a joint activity agreement, Section 2 or Section 3 shall be completed pursuant to the recognition of this transaction by the resident legal entity in its balance sheet.

2. The country of permanent residence of a non-resident individual shall be filled out on the basis of citizenship or rights granted under the legislation of the foreign state.

3. The “Note” field shall reflect the terms of the agreement that the applicant considers necessary to indicate, including the method (procedure) for the formation of the amount of the currency agreement, if it is not fixed.

4. Paragraph 9 of Section 1 reflects information on the receipt of funds to a resident and the repayment of debt by him under the currency agreement (in the case of financial loans provided by non-residents to residents), as well as on the receipt of funds to a non-resident and repayment of debt by him (in the case of financial loans provided by residents to non-residents ) in thousands of units of the contract currency. If the loan is multi-currency, amounts shall be reflected in thousands of United States dollars.

Column A shall indicate the actual and (or) expected (in the future) date of receipt of funds, both in cash and in the form of goods, works, services, and in column 1 - the actual and (or) expected (in the future) amount of receipts. If the contract amount is not specified, then column 1 shall reflect only information about the actual receipt of funds.

Information on payments (both in cash and in other forms) for debt service shall be reflected in columns B, 2 and 3. Column B indicates the actual and (or) expected (in the future) date of payment. In columns 2 and 3 – repayment of the principal debt and payment of interest, respectively. In case of a floating interest rate, the estimated amount of interest payment shall be calculated issuing from the value of the base as on the date of filing the application (notification), unless otherwise established by the currency agreement.

If a resident or non-resident makes advance payments, the corresponding payment date and amount shall be indicated in columns B and 2.

The total amounts in columns 1 and 2 are equal to each other and the amount of the agreement or the amount of actual receipt of funds on the application filing date, if the amount of the agreement is not specified.

If there is an extension option, Column B indicates the repayment period established by the main agreement.

The total amount of currency transactions carried out before applying for accounting registration is indicated in the corresponding columns of the line “whereof as of the application date.”

In case of obtaining a new account number in accordance with paragraph 15 of the Rules for monitoring currency transactions in the Republic of Kazakhstan, it is allowed to reflect the actual fulfillment of obligations under the agreement only in the line “whereof as of the application date.”

5. For the types of transactions specified in paragraph 1 of Section 2, the following paragraphs of Section 2 shall be completed:

for capital participation transactions –items 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12 and 14;

for transactions with debt securities –items 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10 and 13;

for transactions with derivative financial instruments –items 2, 3, 4, 5, 7 and 15, and if the underlying asset is a security – additionally items 10, 11, 12, 13 and 14.

6. In the column “Type of obligation fulfillment” in paragraph 7 of Section 2 and in paragraph 6 of Section 3 the type of fulfillment of obligations under the foreign exchange agreement shall be reflected:

1) in the form of payments and (or) money transfers;

2) in the form of supply of goods (performance of work, provision of services);

3) in the form of transfer of an asset (securities, participation shares, shares of investment funds, real estate, the right to an intellectual property object, other types of assets that require specification);

4) other (requiring specification).

7. Paragraph1 of Section 4 shall indicate the type of account. If an account is opened with a foreign bank for a branch (representative office) of a resident located outside the Republic of Kazakhstan, the details of such branch (representative office) shall be indicated.

Paragraph 3 of Section 4 shall indicate the details of the foreign bank in which the account is opened. Paragraphs 4 and 5 of Section 4 shall indicate the details (number, currency) and terms of the account.

Appendix 2 to the Rules for monitoring currency transactions in the Republic of Kazakhstan

Footnote: Appendix 2 - as amended by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 27.02.2023 № 8 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication).

Appendix 3 to the Rules for monitoring currency transactions in the Republic of Kazakhstan

The form intended for collection of administrative data

Presented to: the territorial branch of the National Bank of the Republic of Kazakhstan at the place where the accounting number was assigned

The administrative data form is posted on the internet resource: www.nationalbank.kz

Report on development and servicing of financial loan

Footnote: Appendix 3 - as amended by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 27.02.2023 № 8 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication).

Index of the administrative data form: ПР-К/Э-3

Periodicity: quarterly

Reporting period: __________ quarter ____ year

Scope of persons, presenting information: resident

Presentation term: by 10th (tenth) day (inclusive) of the month,

following the reporting period

Form

Account number of the National Bank of the Republic of Kazakhstan __________

Currency of the agreement ________________________________________________

Thousand units of currency of

the currency agreement

Line code	Name of indicators	Total	including in money
		1	2
10	The rate at which interest is calculated on the loan in the reporting period (% p.a.)		Х
Section 1. Information on the principal debt
Part 1. Requirements of the borrower to the lender – advances issued (prepayment)
11	Advances issued (prepayment) at the beginning of the reporting period		Х
12	Advances issued by the borrower to the lender in the reporting period (prepayment)
13	Advances repaid by the lender to the borrower (loan funds provided by the lender to the borrower) in the reporting period
14	Other (+)/(-) changes on advance payment
15	Advances issued (prepayment) at the end of the reporting period (=(11)+(12)-(13)+(14))		Х
Part 2. Obligations of the borrower to the lender
16	Principal debt at the beginning of the reporting period		Х
17	including overdue debt		Х
Changes over reporting period:
18	Increase in debt due to the change from a resident to another resident (non-resident to another non-resident)		Х
19	Increase in debt due to the change from a resident to a non-resident (non-resident to resident)		Х
20	Loan funds provided to the borrower by the lender
21	Capitalized remuneration (=51)		Х
22	Repayment of debt by the borrower to the lender
22а	including ahead of schedule
23	Offset of debt with the borrower’s claims to the creditor under other agreements		Х
24	Debt forgiven by the lender to the borrower		Х
25	Debt exchanged for equity instruments (of the borrower and (or) third parties), real estate and other assets of the borrower		Х
26	Exchange of debt for debt securities of the borrower, supplies of goods and other debt obligations of the borrower		Х
27	Debt reduction through change of a resident to another resident (non-resident to another non-resident)		Х
28	Debt reduction through change of a resident to a non-resident (non-resident to resident)		Х
29	Debt transfer (+)/(-)due to obtaining a new account number for other reasons		Х
30	Debt written off		Х
31	Other (+)/(-)changes in debt (specify)
32	Undrawn portion of the loan cancelled		Х
33	Principal debt at the end of the reporting period (=(16) + (18) + (19) + (20) + (21) – (22) – (24) – (25) – (26) – (27) – (28) + (29) – (30) + (31))		Х
34	including overdue debt		Х
Section 2. Information on remuneration
Part 1. Borrower’s requirements to the lender - advances issued (prepayment)
41	Borrower’s requirements to the lender at the beginning of the reporting period		Х
42	Advances issued by the borrower to the lender in the reporting period (prepayment)
43	Advances repaid (remuneration accrued) in the reporting period		Х
44	Other (+)/(-)changes in advance payment
45	Borrower’s requirements to the lender at the end of the reporting period (=(41)+(42)-(43)+(44))		Х
Part 2. Obligations of the borrower to the lender
46	Remuneration payable at the beginning of the reporting period		Х
47	including overdue debt		Х
Changes over the reporting period:
48	Increase in remuneration due to the change from a resident to another resident (non-resident to another non-resident)		Х
49	Increase in remuneration due to the change from a resident to a non-resident (non-resident to resident)		Х
50	Remuneration accrued in the reporting period		Х
51	Remuneration capitalized in the reporting period		Х
52	Remuneration paid, remuneration offset with the borrower’s claims to the lender under other agreements
53	including ahead of schedule
54	Remuneration forgiven by the lender to the borrower, including through the interest rate reduction		Х
55	Remuneration exchanged for equity instruments (of the borrower and (or) third parties), real estate and other assets of the borrower		Х
56	Remuneration exchanged for debt securities of the borrower, supplies of goods and other debt obligations of the borrower		Х
57	Remuneration reduction due to the change from a resident to another resident (non-resident to another non-resident)		Х
58	Remuneration reduction due to the change from a resident to a non-resident (non-resident to resident)		Х
59	Remuneration transfer (+)/(-)due to receipt of a new account number for other reasons		Х
60	Remuneration written off		Х
61	Other (+)/(-)changes in remuneration (specify)
62	Remuneration payable at the end of the reporting period (=(46) + (48) + (49) + (50) – (51) – (52) – (54) – (55) – (56) – (57) – (58) + (59) – (60) + (61)), including:		Х
63	debt arrears		Х
64	tax arrears		Х
Section 3. Information on related payments payable by the borrower
69	Unpaid commissions, fines and other payments payable by the borrower, at the beginning of the reporting period		Х
70	Commissions, fines and other payments payable by the borrower under the agreement terms, paid by the borrower in the reporting period
71	Commissions, fines and other payments payable by the borrower under the agreement terms, forgiven to the borrower in the reporting period		Х
72	Commissions, fines and other payments payable by the borrower under the agreement terms, written off in the reporting period		Х
73	Fines and other payments levied on the the borrower by courts and other state bodies, paid by the borrower
74	Other payments of the borrower (specify)
75	Other transactions of the borrower, other changes (specify)
76	Unpaid commissions, fines and other payments payable by the borrower at the end of the reporting period		Х
Section 4. Information on related payments payable to the borrower
79	Unpaid commissions, fines and other payments receivable by the borrower, at the beginning of the reporting period		Х
80	Commissions, fines and other payments receivable by the borrower under the agreement terms, paid to the borrower in the reporting period
81	Commissions, fines and other payments receivable by the borrower under the agreement terms, forgiven by the borrower in the reporting period		Х
82	Commissions, fines and other payments receivable by the borrower under the agreement terms, written off in the reporting period		Х
83	Fines and other payments imposed on the lender by the courts and other state bodies, paid to the borrower in the reporting period
84	Other payments to the borrower (specify)
85	Other transactions in favor of the borrower, other changes (specify)
86	Unpaid commissions, fines and other payments receivable by the borrower, at the end of the reporting period		Х

Note:

_______________________________________________________________

_______________________________________________________________

Resident _______________________________________________________

(surname, name, patronymic (in existence ) of an individual, name of a legal entity)

Individual identification number,

business- identification number _________________________________

Address __________________________________________________________

Telephone ________________________________________________________

e-mail address _________________________________________

Executor ______________________________ ___________

surname, name, patronymic (in existence) signature, telephone

Manager or a person authorized to sign the report

__________________________________________ ___________

surname, name, patronymic (in existence) signature, telephone

Report signing date "____" ______________ 20___ year

	Appendix to the form of the report
	on development and servicing
	of financial loan

Explanation on filling out the administrative data form
Report on development and servicing of financial loan (index – ПР-К/Э-3, periodicity – quarterly) Chapter 1. General provisions

1. This explanation shall define uniform requirements for filling out the form intended for collecting administrative data, “Report on development and servicing of financial loan” (hereinafter referred to as the Form).

2. The form has been developed in pursuance of paragraph 5 of Article 14 of the Law of the Republic of Kazakhstan “On Currency Regulation and Currency Control”.

3. The form shall be presented quarterly by residents of the Republic of Kazakhstan on currency financial loan agreements with an assigned accounting number.

4. The form shall be signed by the manager or the person authorized to sign the report (for legal entities) and the executor.

Chapter 2. Filling out the Form

5. Column 1 shall reflect the development and servicing of a financial loan in the form of payments and (or) money transfers, supply of goods (performance of work, provision of services), transfer of assets, other fulfillment of obligations, column 2 - only in the form of payments and (or) money transfers.

6. The line with code 10 shall reflect the net (excluding taxes) weighted average interest rate on the loan in the reporting period (% per annum). The remuneration rate shall be reflected in numerical form, rounded to hundredths. If the interest rate on the loan is floating, base value of the rate in the reporting period shall be used. If the remuneration rate is zero, a zero value is entered.

If the Form is submitted with zero values, then the line with code 10 is not filled.

7. In sections 1, 2, 3 and 4, the amounts shall be reflected in thousands of units of the currency of the currency agreement. If the loan is multi-currency, the amounts shall be reflected in thousands of the United States dollars. The resulting exchange rate difference shall be reflected in other changes (lines with codes 14, 31, 44, 61, 75 and 85).

Section 1 shall reflect information on disbursement and repayment of the principal debt, section 2 - information on accrual and payment of remuneration (if the remuneration is stipulated by the currency agreement), sections 3, 4 - information on other transactions not reflected in sections 1, 2 (if available): section 3 – on transactions of the borrower itself, section 4 - on transactions in favor of the borrower.

Information on remuneration tax shall be reflected in section 2, on other taxes (if any) - in sections 3, 4.

Sections 1, 2 include the borrower's requirements to the lender (if any) (part 1) and the borrower's obligations to the lender (part 2).

If there are advances (prepayments) issued by the borrower to the lender on the principal debt (remuneration) (Part 1), information on the borrower’s obligations to the lender (Part 2) shall be filled in after full repayment of the advances.

6. The line with code 10 shall reflect the net (excluding taxes) weighted average interest rate on the loan in the reporting period (% per annum). The remuneration rate shall be reflected in numerical form, rounded to hundredths. If the interest rate on the loan is floating, base value of the rate in the reporting period shall be used. If the remuneration rate is zero, a zero value is entered.

If the Form is submitted with zero values, then the line with code 10 is not filled.

7. In sections 1, 2, 3 and 4, the amounts shall be reflected in thousands of units of the currency of the currency agreement. If the loan is multi-currency, the amounts shall be reflected in thousands of the U.S. dollars. The resulting exchange rate difference shall be reflected in other changes (lines with codes 14, 31, 44, 61, 75 and 85).

Section 1 shall reflect information on disbursement and repayment of the principal debt, section 2 - information on accrual and payment of remuneration (if the remuneration is stipulated by the currency agreement), sections 3, 4 - information on other transactions not reflected in sections 1, 2 (if available): section 3 – on transactions of the borrower itself, section 4 - on transactions in favor of the borrower.

Information on remuneration tax shall be reflected in section 2, on other taxes (if any) - in sections 3, 4.

Sections 1, 2 include the borrower's requirements to the lender (if any) (part 1) and the borrower's obligations to the lender (part 2).

If there are advances (prepayments) issued by the borrower to the lender on the principal debt (remuneration) (Part 1), information on the borrower’s obligations to the lender (Part 2) shall be filled in after full repayment of the advances.

8. The debt at the beginning of the reporting period (lines with codes 11, 16, 17, 41, 46, 47, 69 and 79) is equal to the debt at the end of the previous reporting period (lines with codes 15, 33, 34, 45, 62, 63, 76 and 86, respectively). Arrears shall be reflected, including tax arrears.

9. Debt repayment (line code 22) includes repayment in the form of money, goods, works (services).

Forgiveness of funds (debt, fees, commissions, fines and other payments - lines with codes 24, 54, 71 and 81) shall mean a partial or complete voluntary reduction of the borrower’s outstanding debt obligation based on an agreement between the lender and the borrower.

Write-off of funds (debt, remuneration, commissions, fines and other payments - lines with codes 30, 60, 72 and 82) shall mean:

1) write-off of funds (for balance) by a resident unilaterally in the event of liquidation (death) of a non-resident;

2) recognition of funds as repaid in the event of bankruptcy of a resident legal entity (not satisfied due to insufficiency of the assets of the liquidated resident on an undeclared creditor before approval of the liquidation balance sheet, the creditor’s claims not recognized by the liquidation commission).

If the residence of the borrower (lender) changes, the obligations between the borrower and the lender shall be reflected in the report as written off (lines with codes 30, 60, 72 and 82).

Cancellation of the undrawn portion of the loan (line with code 32) shall mean a decrease in the part of the amount of credit funds under the currency agreement that have not been received (disbursed) by the borrower.

10. Lines with codes 18, 19, 27, 28, 48, 49, 57 and 58 shall be filled in when the parties to the agreement change, including when assigning a new account number instead of the one previously assigned in accordance with subparagraph 2) of paragraph 15 of the Rules for monitoring currency transactions in the Republic of Kazakhstan , approved by the Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated April 10, 2019 № 64, registered in the Register of State Registration of Regulatory Legal Acts under № 18544 (hereinafter referred to as the Rules for Monitoring Currency Transactions in the Republic of Kazakhstan):

lines with codes 18, 27, 48 and 57 - if, as a result of assignments of claims (debt transfers) or other agreements, the original creditor and the new creditor (the original debtor and the new debtor) are both residents or are both non-residents;lines with codes 19, 28, 49 and 58 - if, as a result of assignments of claims (debt transfers) or other agreements, the original creditor and the new creditor (the original debtor and the new debtor) are a resident (non-resident) and a non-resident (resident).

Lines with codes 29, 59 shall be filled in when assigning a new account number to replace the previously assigned one, on the grounds referred to in subparagraphs 1), 3), 4), 5) and 6) of paragraph 15 of the Rules for monitoring foreign exchange transactions in the Republic of Kazakhstan.

11. The line with code 50 shall reflect the remuneration accrued in the reporting period, including the tax on this remuneration. The tax actually paid in the reporting period is reflected in line with code 52 together with the remuneration actually paid in the reporting period. In this case, the tax paid in the reporting period may relate to remuneration accrued earlier than the reporting period.

Column 2 shall reflect the actual payment of remuneration and tax in the form of money.

When paying only tax in the reporting period without paying remuneration, payment of tax shall be reflected in column 1 and column 2.

12. Refunds (return of payment without execution) are reflected in other changes (in lines with codes 31, 61, 74 and 84).

13. Filling out lines with codes 25, 26, 31, 55, 56, 61, 74, 75, 84 and 85 requires decoding in the note to the Form, including a description of the asset and (or) debt obligation of the borrower.

14. In the absence of information for the reporting period, the Form is presented with zero values.

15. Adjustments (changes, additions) to the Form shall be made within 6 (six) months after the presentation term established by paragraph 24 of the Rules for monitoring foreign exchange transactions in the Republic of Kazakhstan.

Appendix 4 to the Rules for monitoring currency transactions in the Republic of Kazakhstan

The form intended for collection of administrative data

Presented to: the territorial branch of the National Bank of the Republic of Kazakhstan at the place where the accounting number was assigned

The administrative data form is posted on the internet resource: www.nationalbank.kz

Report on sharing in the capital of the investment object

Footnote: Appendix 4 - as amended by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 27.02.2023 № 8 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication).

Index of the administrative data form: ПР-И/Г-4

Periodicity: quarterly

Reporting period: __________ quarter ____ year

Scope of persons, presenting information: resident

Presentation term: by 10th (tenth) day (inclusive) of the month,

following the reporting period

Form

Account number of the National Bank of the Republic of Kazakhstan __________

thousand dollars of
the United States of America
(further – USA)

Line code	Name of the indicator	Name, surname, name, patronymic (in existence) of the investor
A	B	1	2	…
Part 1. Investors’ sharing in the capital of the investment object
10	Accumulated value at the beginning of the reporting period
20	Changes (+increase /- decrease) over the reporting period ((21) + (22) + (23) + (24) + (25) + (26) + (27) + (28) + (29) + (30) + (31) + (32) + (33) + (34) + (35))
	including due to:
21	money receipts (+) /withdrawals (-)
22	receipts (+) / withdrawals (-) of equipment, goods and other property
23	receipts (+) / withdrawals (-) of intangible assets
24	increase (+) /decrease (-) of authorized capital due to indebtedness under commercial credits and financial loans
25	crediting of dividends to the authorized capital (payment of dividends in shares) (+)
26	increase (+) /decrease (-) of the authorized capital due to retained income from previous years, reserve capital or other capital items
27	contribution (+) /withdrawal (-) of real estate
28	deposits (+) /withdrawals (-) of securities of non-resident issuers (including promissory notes)
29	deposits (+) /withdrawals (-) of securities of resident issuers
30	purchases (+) /sales (-)/donations (+/-) of participatory shares by a resident to a resident (by a non-resident to a non-resident)
31	assignment of a new account number (+)/(-)
32	exchange rate differences (+)/(-)
33	price changes (+)/(-)
34	write-offs upon liquidation (-), reorganization of the investment object (+/-)
36	donation (+)/(-) of participation shares by a resident to a non-resident (non-resident to a resident)
37	purchases (+)/sales (-) of participation shares by a resident to a non-resident (non-resident to a resident)
38	other (specify)
39	Accumulated value at the end of the reporting period ((10) + (20))
40	Investor’s share in the authorized capital at the end of the reporting period, %
41	Dividends declared in the reporting period
50	Dividends paid (received) for the reporting period, including tax paid (payable): ((51)+(52)+(53)), including
51	in money
52	in the form of shares (participatory interests)
53	other (specify)
54	Debt at the end of the reporting period for payment of income tax on investor income withheld at the payment source
Information on settlements for the purchase (sale) of shares, participation interests of the investment object
Part 2. Requirements of a resident to a non-resident
60	Debt of a non-resident to a resident at the reporting period start
61	Debt increase in the reporting period, including:
61.1	advance payment by resident
61.2	transfer of ownership of the investment object to a non-resident with deferred payment
62	Debt repayment in the reporting period, including:
62.1	transfer of ownership of the investment object to a resident
62.2	payment by a non-resident
63	Other changes in debt in the reporting period (specify)
64	Debt of a non-resident to a resident at the end of the reporting period (= (60) + (61) – (62) + (63))
Part 3. Liabilities of a resident to a non-resident
70	Debt of a resident to a non-resident at the beginning of the reporting period
71	Debt increase in the reporting period, including:
71.1	advance payment by a non-resident
71.2	transfer of ownership of the investment object to a resident with deferred payment
72	Debt repayment in the reporting period, including:
72.1	transfer of ownership of an investment object to a non-resident
72.2	payment by resident
73	Other changes in debt in the reporting period (specify)
74	Debt of a resident to a non-resident at the end of the reporting period (= (70) + (71) – (72) + (73))

Note:

____________________________________________________________________

____________________________________________________________________

Resident____________________________________________________________

(surname, name, patronymic (in existence ) of an individual, name of

a legal entity)

Individual identification number, business- identification number

___________________________________________________________________

Address _____________________________________________________________

Telephone ___________________________________________________________

e-mail address ____________________________________________

Executor

___________________________________________________________________

surname, name, patronymic (in existence) signature, telephone

Manager or a person authorized to sign the report

_________________________________________ ____________

surname, name, patronymic (in existence) signature, telephone

Report signing date "____" ______________ 20___ year

Appendix to the form of report on sharing in the capital of investment object

Explanation on filling out the administrative data form
Report on sharing in the capital of investment object
(index – ПР-И/Г-4, periodicity – quarterly) Chapter 1. General provisions

1.This explanation shall define uniform requirements for filling out the form intended for collecting administrative data, “Report on

sharing in the capital of investment object (further-the Form).

2. . The form has been developed in pursuance of paragraph 5 of Article 14 of the Law of the Republic of Kazakhstan “On Currency Regulation and Currency Control”.

3. The form shall be presented quarterly by residents of the Republic of Kazakhstan on currency agreements on sharing in the capital of investment object with an assigned accounting number.

4. The form shall be signed by the manager or the person authorized to sign the report (for legal entities) and the executor.

Chapter 2. Filling out the Form

5. For the purposes of filling out the Form, the following concepts are used:

1) investment object - a legal entity, mutual investment fund, shares, participation interests, shares of which are being acquired (have been acquired), as well as a legal entity, ordinary partnership, consortium, into whose assets property contributions are being made (have been made). In case of transactions with depositary receipts, the investment object is the issuer of the security that is their underlying asset;

2) investor - an individual or legal entity to whom the ownership of the investment object is being transferred (has been transferred).

6. The form shall be submitted for transactions of participation in the authorized capital (with shares, participation interests,units), in the capital other than the authorized capital.

A resident is allowed to fill out Part 1 using several accounting numbers received by it for transactions involving sharing in the capital of one investment object. In this case, the numbers of all account numbers by which the Form is submitted shall be indicated.

7. If the assigned accounting numbers were received by a resident legal entity for participation transactions in its capital, then in columns 1, 2 and further Part 1 the surname, first name, patronymic (if any) of the individual, the name of the legal entity of each non-resident and information on his participation in the capital of the resident shall be indicated.

If the assigned accounting numbers were received by a resident together with other residents on transactions of their participation in the capital of a non-resident, then in columns 1, 2 and further Part 1 the surname, first name, patronymic (if any) of the individual, the name of the legal entity of each resident and information on his participation in the capital of a non-resident shall be indicated.

For transactions between the buyer and the seller of an investment object, Parts 1 and 2 shall be completed - when a resident’s claim to a non-resident arises, Parts 1 and 3 - when an obligation arises from a resident to a non-resident. If the assigned accounting numbers were received by a resident for transactions of acquisition from a non-resident (sale to a non-resident) of shares, shares in the capital of a resident third party, then Part 1 is not completed.

8. Amounts shall be reflected in thousands of U.S. dollars.

Transactions for the reporting period shall be reflected at their actual cost. Amounts denominated in other currencies shall be converted into U.S. dollars using market exchange rates at the transaction date or at the end of the reporting period, as appropriate. The resulting exchange rate difference shall be reflected in lines with codes 32, 63 and 73.

The balance at the beginning of the reporting period (lines with codes 10, 60 and 70) is equal to the balance at the end of the previous reporting period (lines with codes 39, 64 and 74, respectively), for each column.

9. An increase in the cost of capital of an investment object for the reporting period is reflected with a sign (+), a decrease in the cost of capital with a sign (-).

Line with code 31 shall be filled in when the National Bank of the Republic of Kazakhstan assigns an account number instead of a previously assigned account number in accordance with paragraph 15 of the Rules for monitoring currency transactions in the Republic of Kazakhstan, approved by the Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated April 10, 2019 № 64, registered in the Register of State Registration of Regulatory Legal Acts under № 18544 (hereinafter referred to as the Rules for monitoring currency transactions in the Republic of Kazakhstan).

Lines with codes 36 and 37 shall reflect the actual transfer of ownership of the investment object to the investor (by the investor) in the event of a donation, purchase from third parties (sale to third parties) of the investment object, including in installments.

Refund (payment return without execution) is reflected in line with code 38.

10. Line code 41 shall reflect dividends declared in the reporting period, including tax withheld at the payment source of these dividends.

Lines with codes 51, 52 and 53 shall reflect dividends actually paid to investors in the reporting period, with the amount of tax withheld at the source of payment and actually paid in the reporting period. In this case, the tax paid in the reporting period may relate to dividends declared earlier than the reporting period.

When paying only tax without paying dividends in the reporting period, tax payment shall be reflected on the corresponding lines with codes 51, 52 and 53.

Tax arrears shall be reflected in the line with code 54.

11. Lines with codes 60, 61, 61.1, 61.2, 62, 62.1, 62.2, 63, 64, 70, 71, 71.1, 71.2, 72, 72.1, 72.2, 73 and 74 are filled in when purchasing from a third party (selling to a third party ) by an investor of shares, participation interests of the investment object with advance payment or deferred payment. If a resident has requirements to a non-resident, Part 2 is filled out. If a resident has obligations to a non-resident, Part 3 is filled out.

Payment in the form of supply of goods (performance of work, provision of services), other non-monetary performance requires decoding in the note to the Form.

12. Filling out lines with codes 38, 63 and 73 requires decoding in the note to the Form.

13. In the absence of information for the reporting period, the Form is presented with zero values.

14. Adjustments (changes, additions) to the Form shall be made within 6 (six) months after the presentation date established by paragraph 24 of the Rules for monitoring currency transactions in the Republic of Kazakhstan.

Appendix 5 to the Rules for monitoring currency transactions in the Republic of Kazakhstan

The form intended for collection of administrative data

Presented to: the territorial branch of the National Bank of the Republic of Kazakhstan at the place where the accounting number was assigned

The administrative data form is posted on the internet resource: www.nationalbank.kz

Report on fulfillment of obligations

Footnote: Appendix 5 - as amended by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 27.02.2023 № 8 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication).

Index of the administrative data form: ПР-Д-5

Periodicity: quarterly

Reporting period: __________ quarter ____ year

Scope of persons, presenting information: resident

Presentation term: by 10th (tenth) day (inclusive) of the month,

following the reporting period

Form

Account number of the National Bank of the Republic of Kazakhstan __________

Section 1. Information on fulfillment of obligations

№ п/п	Type of obligation fulfillment	Code of payment purpose	Asset name	Sender		Beneficiary		Date	Currency	Amount, thousand currency units	Note
				Residency indicator	Name, surname, name, patronymic (in existence)	Residency indicator	Name, surname, name, patronymic (in existence)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12

Section 2. Information on accumulated value and income

thousand dollars
of the United States of Amrica
(further – USA)

Line code	Name of the indicator	Total
A	B	1
10	Accumulated value at the end of the reporting period, including in the form of:
11	money
12	securities, participation interests, including:
12.1	stocks, units of investment funds, money market funds
13	Real estate property
14	other (specify)
20	Resident income in the reporting period
21	Non-resident income in the reporting period

Note:

___________________________________________________________________

___________________________________________________________________

Resident ___________________________________________________________

(surname, name, patronymic (in existence ) of an individual, name of a legal entity)

Individual identification number, business- identification number

______________________________________________________________________

________________________________

Address __________________________________________________________

Telephone ________________________________________________________

e-mail address _________________________________________

Executor ______________________________ ___________

surname, name, patronymic (in existence) signature, telephone

Manager or a person authorized to sign the report

__________________________________________ ___________

surname, name, patronymic (in existence) signature, telephone

Report signing date "____" ______________ 20___ year

Appendix to the form of report on fulfillment of obligations

Explanation on filling out the administrative data form
Report on fulfillment of obligations (index – ПР-Д-5, periodicity – quarterly) Chapter 1. General provisions

1. This explanation shall define uniform requirements for filling out a form intended for collecting administrative data, “Report on fulfillment of obligations” (hereinafter referred to as the Form).

2. The form has been developed in pursuance of paragraph 5 of Article 14 of the Law of the Republic of Kazakhstan “On Currency Regulation and Currency Control”.

3. The form shall be presented quarterly by residents of the Republic of Kazakhstan on currency agreements with an accounting number for transactions with securities, derivative financial instruments, real estate title, rights to intellectual property, joint activities, trust management, trust, transfer of money and financial instruments to professional securities market participants, gratuitous transfer of money and other currency values, accounts of branches (representative offices) of a resident with location outside the Republic of Kazakhstan..

4. The form shall be signed by the manager or the person authorized to sign the report (for legal entities) and the executor.

Chapter 2. Filling out the Form

5. For the purposes of filling out the Form, the following concepts are used:

1) option program for securities of non-resident issuers for employees - a program under which an employee of a resident legal entity acquires a specified number of securities of non-resident issuers who are investors of this legal entity and (or) investors of investors of this legal entity;

2) securities of non-resident issuers - financial instruments recognized as securities in accordance with the legislation of the Republic of Kazakhstan and (or) the issuer’s country, including depositary receipts, the underlying asset of which is securities of non-resident issuers.

6. Section 1 reflects information on fulfillment of obligations under the currency agreement in the reporting period.

Column 2 reflects the type of fulfillment of obligations under the currency agreement:

1) in the form of payments and (or) money transfers;

2) in the form of supply of goods (performance of work, provision of services);

3) in the form of transfer of an asset (securities, participation shares, shares of investment funds, real estate, the right to an intellectual property object, other types of assets that require decoding);

4) other (requiring decoding).

If the obligation is fulfilled in the form of money, then column 3 indicates the payment purpose code, column 4 is not filled in, and columns 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11 indicate the money sender, the beneficiary, the date of payment, and the currency of payment, payment amount in thousands of payment currency units based on the payment document for the transfer (reception) of money.

Payments and (or) money transfers shall be reflected in the Form, including taxes. The Form shall reflect the refund (return of payment without execution).

If the obligation is fulfilled in the form of transfer of an asset, then column 4 indicates the name of the asset, column 3 is not filled in, and columns 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11 indicate the person transferring the asset, the person accepting the asset, the date of transfer of the asset, currency of the value of the asset, the amount of the value of the asset in thousands of units of the contract currency.

If the obligation is fulfilled in the form of performing work, providing services or in another way, then columns 3, 4 are not filled in, and in columns 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11 the person performing the obligation, the person accepting the fulfillment of the obligation, the date of fulfillment of the obligation, currency and amount of the value of the fulfilled obligation in thousands of units of the contract currency shall be indicated.

Columns 3, 5, 7 shall be filled out in accordance with the Rules for the application of economic sector codes and the purpose of payments, approved by the Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated August 31, 2016 № 203, registered in the Register of State Registration of Regulatory Legal Acts under № 14365. Column 10 shall be filled out in accordance with the national classifier of the Republic of Kazakhstan NK RK 07 ISO 4217 “Codes for representing currencies and funds”.

When submitting the Form on a foreign bank account of a branch (representative office) of a legal entity located outside the Republic of Kazakhstan, the Form shall reflect intra-corporate transfers of money: sent by the legal entity to this branch (representative office) to this account, received by the legal entity from this branch (representative office) from this account.

7. Section 2 shall reflect information about the accumulated value at the end of the reporting period and income for the reporting period.

Section 2 shall be completed in the following cases:

1) when submitting the Form for an account in a foreign bank, an open branch (representative office) of a legal entity located outside the Republic of Kazakhstan, the balance of the amount of money at the end of the reporting period in this account, the remuneration accrued to the resident in the reporting period by the foreign bank in this account is reflected, including contribution(s);

2) when submitting the Form for transactions related to the acquisition of ownership of real estate abroad: the value of real estate at the end of the reporting period, the resident’s income from real estate in the reporting period shall be reflected;

3) when transferring money and other property into trust management, trust, the value of the transferred property at the end of the reporting period, the income of the resident (non-resident) in the reporting period, including for property management, shall be reflected;

4) under the option program for securities of non-resident issuers, concluded by a resident legal entity for its employees, the total value of securities of non-resident issuers held by employees shall be reflected;

5) for transactions related to the transfer of money and financial instruments to professional participants in the securities market carrying out currency transactions on behalf of clients, the value of the transferred property at the end of the reporting period, the income of the resident (non-resident) shall be reflected in accounts for recording and custody of the money belonging to clients in the reporting period.

8. In the absence of information for the reporting period, the Form is presented with zero values.

9. Adjustments (changes, additions) to the Form shall be made within 6 (six) months after the presentation date established by paragraph 24 of the Rules for monitoring currency transactions in the Republic of Kazakhstan, approved by Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated April 10, 2019 № 64, registered in Register of State Registration of Regulatory Legal Acts under № 18544.

Appendix 6 to the Rules for monitoring currency transactions in the Republic of Kazakhstan

The form intended for collection of administrative data

Presented to: the territorial branch of the National Bank of the Republic of Kazakhstan at the place where the accounting number was assigned

The administrative data form is posted on the internet resource: www.nationalbank.kz

Report on funds flow on a foreign bank account

Footnote: Appendix 6 - as amended by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 27.02.2023 № 8 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication).

Index of the administrative data form: ПР-Ф-6

Periodicity: quarterly

Reporting period: __________ quarter ____ year

Scope of persons, presenting information: resident legal entity

Presentation term: by 10th (tenth) day (inclusive) of the month,

following the reporting period

Form

Account number of the National Bank of the Republic of Kazakhstan _________

Name of foreign bank, country _________________________

______________________________________________________________

Account currency __________________________________________________

thousand units of account currency

Line code	Name of the indicator	Current account	Deposit, deposit opened within this current account
A	B	1	2	…
10	The rate at which interest is calculated on the account in the reporting period (% p.a.)
11	Balances at the beginning of the reporting period
20	Total money received for the period ((21) + (31) + (32))
	including:
21	from non-residents ((22) + (23) + (24) + (25) + (26) + (27) + (28) + (29) + (30)):
22	proceeds from the export of goods (works, services)
23	on attracted financial loans
24	from repayment of issued financial loans
25	on participation in the authorized capital (including shares), including through a non-resident broker
26	on transactions with securities (except for shares) and derivative financial instruments, including through a non-resident broker
27	from real estate sales
28	from joint activities
29	remuneration and dividends
29а	including remuneration on this account
30	other (specify)
31	from residents
32	Bt way of transfer from other own bank accounts, including currency conversion ((33)+(34)):
33	from bank accounts in authorized resident banks
34	from foreign bank accounts
40	Total money spent for the period ((41) + (42) + (52) + (53))
	including:
41	for maintenance of its branches and representative offices
42	other expenses for non-residents ((43)+(44) +(45) + (46) + (47) + (48) + (49) + (50) + (51)):
43	for import of goods (works, services)
44	for repayment of attracted financial loans
45	for issuing financial loans
46	on participation in the authorized capital (including shares), including through a non-resident broker
47	on transactions with securities (except for shares) and derivative financial instruments, including through a non-resident broker
48	for the purchase of real estate
49	for joint activities
50	for payment of remuneration and dividends
51	other (specify)
	including:
51.1	foreign bank commission
52	other expenses for residents
53	by way of transfer to other own bank accounts, including currency conversion ((54) + (55)):
54	to bank accounts in authorized resident banks
55	to foreign bank accounts
56	Changes due to exchange rate differences (+)/(-)
60	Balances at the end of the reporting period ((11) + (20) – (40)+ (56))
70	Remuneration accrued in the reporting period by a foreign bank on this bank account
Overdraft information
80	The rate at which interest is calculated for overdrafts in the reporting period (% p.a.)
81	Balances at the beginning of the reporting period
82	including overdraft fee balances
83	Provision of an overdraft by the bank ((84) + (85) + (86) + (87))
	including:
84	for the maintenance of its branches and representative offices
85	other expenses for non-residents
86	other expenses for residents
87	by way of transfer to other own bank accounts, including currency conversion
88	Remuneration charged in the reporting period by the bank for an overdraft
89	Repayment of bank overdraft
90	Payment of remuneration to the bank for overdraft
91	Other changes over the reporting period on overdraft (specify)
92	Other changes over the reporting period on remuneration (specify)
93	Balances at the end of the reporting period ((81) + (83) + (88) – (89) – (90) + (91) + (92))
94	including overdraft fee balances ((82) + (88) – (90) + (92))

Note:

___________________________________________________________________

___________________________________________________________________

Resident ___________________________________________________________

(name of a legal entity)

Business Identification Number _____________________________________

Address ______________________________________________________________

Telephone ____________________________________________________________

e-mail address _____________________________________________

Executor ________________________________________________________

surname, name, patronymic (in existence) signature, telephone

Manager or a person authorized to sign the report

__________________________________________ ___________

surname, name, patronymic (in existence) signature, telephone

Report signing date "____" ______________ 20___ year

Appendix to the form of report on funds flow on a foreign bank account

Explanation on filling out the administrative data form
Report on funds flow on a foreign bank account
(index – ПР-Ф-6, periodicity – quarterly) Chapter 1. General provisions

1.This explanation shall define uniform requirements for filling out the form intended for collecting administrative data, “Report on funds flow on a foreign bank account (further-the Form).

2. The form has been developed in pursuance of paragraph 5 of Article 14 of the Law of the Republic of Kazakhstan “On Currency Regulation and Currency Control”.

3. The form shall be presented quarterly by a resident legal entity of the Republic of Kazakhstan according on the account number of a foreign bank account.

4. The form shall be signed by the manager or a person authorized to sign the report and the executor.

Chapter 2. Filling out the Form

5. Column 1 shall reflect information on the current account, deposit, unallocated metal account opened with a foreign bank.

In cases when a deposit is opened within a current account, information on such a deposit is reflected in column 2. When several deposits are opened within a current account, information on such deposits shall be reflected separately on each deposit.

6. The line with code 10 reflects the net (excluding taxes) average interest rate in the reporting period on the current account, deposit (% per annum), and the line with code 80 - on overdraft. The remuneration rate shall be reflected in numerical form, rounded to hundredths. If the interest rate is floating, then the base value of the rate in the reporting period shall be used. If the remuneration rate is zero, then a zero value is stated.

If the Form is submitted with zero values, then lines with codes 10, 80 are not filled in.

7. Amounts shall be reflected in thousands of units of the account (deposit) currency.

For multi-currency accounts (deposits), as well as unallocated metal accounts, amounts shall be reflected in thousands of Tenge. Amounts denominated in other currencies shall be convertted into Tenge using the market exchange rate at the transaction date or at the end of the reporting period, respectively. The resulting exchange rate difference shall be reflected on the line with code 56.

8. In case of filling in lines with codes 34, 55, the note shall indicate the accounting number of the account in the foreign bank from which (to which) the money is transferred.

9. Information on overdraft is filled in when a foreign bank provides an overdraft to a resident legal entity for this account in accordance with the conditions for opening an account in the absence of an assigned account number for such an overdraft.

An overdraft shall mean a foreign bank’s lending to a client’s account to pay for settlement documents in the event of insufficient or missing money in the client’s account. In case of an overdraft, the bank debits all the money in the client's account and at the same time provides the client with a financial loan for the part of the payment not covered by the money in the client's account.

The resulting exchange rate difference shall be reflected in other changes (lines with codes 91 and 92).

10. The balance at the beginning of the reporting period (lines with code 11, 81 and 82) is equal to the balance at the end of the previous reporting period (lines with code 60, 93 and 94, respectively).

11. The line with code 70 reflects the remuneration accrued in the reporting period, excluding taxes on this remuneration.

12. In the absence of information for the reporting period, the Form is presented with zero values.

13. Adjustments (changes, additions) to the Form shall be made within 6 (six) months after the presentation term established by paragraph 24 of the Rules for monitoring currency transactions in the Republic of Kazakhstan, approved by the Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated April 10, 2019 № 64, registered in Register of State Registration of Regulatory Legal Acts under № 18544.

Appendix 7 to the Rules for monitoring currency transactions in the Republic of Kazakhstan

The form intended for collection of administrative data

Presented to: the central office of the National Bank of the Republic of Kazakhstan

The administrative data form is posted on the internet resource: www.nationalbank.kz

Report on conditions for raising loan funds from non-residents in the reporting period by a bank, a branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating in the territory of the Republic of Kazakhstan

Footnote: Appendix 7 - as amended by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 27.02.2023 № 8 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication).

Index of the administrative data form: ПР-7

Periodicity: quarterly

Reporting period: __________ month ____ year

Scope of persons, presenting information: bank, branch of non-resident bank of

the Republic of Kazakhstan, operating in the territory

of the Republic of Kazakhstan

Presentation term: by 8th (eighth) day (inclusive) of the month, following the reporting period

Form

№ п/п	Name of the indicator	Information on financial loan 1	Information on financial loan 2	Information on financial loan …
A	B	1	2	…
1	Currency agreement (name, number, date, purpose and purpose)
2	Document (s) in addition to the currency agreement (if any) (name, number, date, note)
3	Non-resident participant (non-resident participants) of the currency agreement (name, country, status in the currency transaction)
4	Sequel number (notification certificate number (if any)) of this currency agreement
5	Amount of the currency agreement (in the currency of the currency agreement)
6	Currency of the agreement
7	Framework agreement (if any) (name, number, date)
8	Relation of a non-resident to a bank (not filled in by a branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating on the territory of the Republic of Kazakhstan)
9	Remuneration (interest) rate for using the loan (in case of a fixed interest rate, % p.a.is indicated, in case of a floating interest rate, the base for its calculation and the size of the margin are indicated)
10	Rate for overdue payments on the principal debt (for each day of delay, other (specify))
11	Related payments (commission for organization, management, obligations, other (specify), as a percentage of the loan amount, principal debt, other (specify))
12	Brief description of the transaction (payment instructions, flow of funds, other (specify))
13	Information about the agent (operator, organizer) of the loan (if any) (name, business identification number (hereinafter referred to as BIN) of the resident, country of the non-resident)
14	Presence of special conditions (borrower’s right to prolongation, early repayment, creditor’s right to demand early repayment of debt, other (specify))
15	Information on contracts financed under this currency agreement (if any):
15.1	information about the applicant requesting financing (name, resident BIN, non-resident country)
15.2	information on the financed contract (financed contracts) (name, number, date, amount in the currency of the currency agreement, currency, contract account number, transaction passport number (if available))
15.3	information on the beneficiary party to the contract (name, BIN of the resident, country of the non-resident)
15.4	form of financing of a bank, a branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating on the territory of the Republic of Kazakhstan, by a creditor (receipt of funds to the account of a bank, a branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating on the territory of the Republic of Kazakhstan, payment by the creditor to the beneficiary, other (specify))
16	Schedule of receipt of funds and debt repayment (thousand units of the agreement currency)
17	Note

Name of the bank, branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan,

operating in the territory of the Republic of Kazakhstan

_______________________________________________________________

Address _________________________________________________________

Telephone _______________________________________________________

e-mail address ________________________________________

Executor ___________________________________________________

surname, name, patronymic (in existence ) signature, telephone

Manager or a person authorized to sign the report

__________________________________________ ___________

surname, name, patronymic (in existence ) signature, telephone

Report signing date "____" ______________ 20___year

	Appendix to the form of report on conditions for raising loan funds from non-residents in the reporting period by a bank
	a branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan, operating in the territory of the Republic of Kazakhstan

Explanation on filling out the administrative data form Report on conditions for raising loan funds from non-residents in the reporting period by a bank, a branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating in the territory of the Republic of Kazakhstan (index – ПР-7, periodicity – monthly) Chapter 1. General provisions

1. This explanation shall define uniform requirements for filling out the form intended for collecting administrative data, “Report on conditions for raising loan funds from non-residents in the reporting period by a bank, a branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating in the territory of the Republic of Kazakhstan”(further- the Form).

2. The form has been developed in pursuance of paragraph 3 of Article 15 of the Law of the Republic of Kazakhstan “On Currency Regulation and Currency Control”.

3. The form shall be presented monthly by banks, branches of a non-resident banks of the Republic of Kazakhstan, operating

in the territory of the Republic of Kazakhstan on financial loans raised by them in the reporting period from non-residents and on financial loans, raised from non-residents previously, on which the information has changed specified in subparagraphs 1), 2), 3), 4) and 6) of paragraph 15 of the Rules for monitoring currency transactions in the Republic of Kazakhstan, approved by the Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated April 10, 2019 № 64, registered in the Register of State Registration of Regulatory Legal Acts under № 18544 , (hereinafter referred to as the Rules for monitoring foreign exchange transactions in the Republic of Kazakhstan).

4. The form shall be signed by the manager or the person authorized to sign the report and the executor.

Chapter 2. Filling out the Form

5. The form shall be drawn up by the bank for each financial loan as a whole within the bank system, by a branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating on the territory of the Republic of Kazakhstan, for each financial loan as a whole by a branch of a foreign bank in Kazakhstan.

6. The Form shall reflect information on financial loans attracted by a bank, a branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan, operating on the territory of the Republic of Kazakhstan, from non-residents over a period of more than 180 (one hundred and eighty) days, if the debt amount of the bank, a branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating in the territory of the Republic of Kazakhstan, within the framework of the currency agreement exceeds or will exceed 500,000 (five hundred thousand) U.S. dollars in the equivalent:

1) on the conditions for attracting such financial loans in the reporting period;

2) on changes in the reporting period in the information specified in subparagraphs 1), 2), 3), 4) and 6) of paragraph 15 of the Rules for monitoring currency transactions in the Republic of Kazakhstan, for such financial loans attracted earlier.

Line with code 6 shall be filled in in accordance with the national classifier of the Republic of Kazakhstan NK RK 07 ISO 4217 “Codes for representing currencies and funds.”

Line with code 7 shall reflect the framework agreement (general agreement, credit line, etc.), which defines the framework conditions for lending to individual transactions, including the currency agreement specified in line with code 1.

7. The line with code 8 shall reflect the relations of the non-resident creditor to the bank ( by a branch of the non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating in the territory of the Republic of Kazakhstan is not filled in):

1) direct ownership by a non-resident of 10 (ten) percent or more of the voting shares of the bank;

2) indirect ownership by a non-resident of 10 (ten) percent or more of the voting shares of the bank;

3) direct ownership by a resident of 10 (ten) percent or more of the voting shares of the bank;

4) indirect ownership by a resident of 10 (ten) percent or more of the voting shares of the bank;

5) the bank and the non-resident do not have any control or influence on each other, but are under the control or influence of the same investor, who directly or indirectly owns at least 10 (ten) percent of the bank’s voting shares;

6) cases not specified in subparagraphs 1), 2), 3), 4) and 5) of this paragraph of the Form.

8. The line with code 16 shall reflect information about the receipt of funds by a bank, a branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating in the territory of the Republic of Kazakhstan, and repayment by a bank, a branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating in the territory of the Republic of Kazakhstan of debt under a currency agreement: actual or expected (in the future) date of receipt of funds (in the form of money, goods (works, services), other) or the date of repayment of the principal debt and payment of interest, the amount of receipts (payments), in thousands of units of the agreement currency. If the agreement amount is not stipulated by the currency agreement, only information about the actual receipt of funds shall be reflected. In the case of a floating interest rate, the estimated amount of interest payment shall be calculated issuing from the value of the base rate at the end of the reporting period, unless otherwise established by the currency agreement.

9. If in the currency agreement the amount consists of several amounts in different currencies, then separate columns of the Form shall be filled in for each amount and currency of the agreement.

10. A serial number shall be assigned by the National Bank of the Republic of Kazakhstan to reflect information on the actual fulfillment of obligations on each financial loan in the Form on the development and servicing of financial loans attracted by a bank, a branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating in the territory of the Republic of Kazakhstan, from non-residents on which there are outstanding liailities at the beginning and (or) end of the reporting period in accordance with the form of Appendix 8 to the Rules for monitoring currency transactions in the Republic of Kazakhstan.

A serial number is not assigned to a framework agreement that establishes the principles of cooperation, but does not define individual essential conditions for financing a bank, a branch of a bank - a non-resident of the Republic of Kazakhstan, operating on the territory of the Republic of Kazakhstan, by a non-resident.

11. In the absence of information over the the reporting period it is not required to present the Form.

12. Adjustments (changes, additions) to the Form shall be made within 6 (six) months after the presentation term established by paragraph 32 of the Rules for monitoring currency transactions in the Republic of Kazakhstan.

Appendix 8 to the Rules for monitoring currency transactions in the Republic of Kazakhstan

The form intended for collection of administrative data

Presented to: the central office of the National Bank of the Republic of Kazakhstan

The administrative data form is posted on the internet resource: www.nationalbank.kz

Report on development and servicing of financial loans attracted by a bank, a branch of non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating in the territory of the Republic of Kazakhstan, from non-residents that have outstanding liabilities at the beginning and (or) end of the reporting period

Footnote: Appendix 8 - as amended by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 27.02.2023 № 8 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication).

Index of the administrative data form: 11-ОБ

Periodicity: quarterly

Reporting period: __________ quarter____ year

Scope of persons, presenting information: bank, branch of non-resident bank of

the Republic of Kazakhstan, operating in the territory

of the Republic of Kazakhstan

Presentation term: by 10th (tenth) day (inclusive) of the month, following the reporting period

Form

Table 1 Development and servicing of financial loans, on which a report was submitted to the National Bank of the Republic of Kazakhstan in accordance with paragraph 32 of the Rules for monitoring currency transactions in the Republic of Kazakhstan, approved by the Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated April 10, 2019 № 64, registered in the Register of State Registration of Regulatory Legal Acts under № 18544

Serial number	Name of the creditor	Name of the loan currency
A	B	C

table continuation

Principal debt
Balance at the beginning of the reporting period, thousand units of the agreement currency	Transactions in the reporting period, thousand units of the agreement currency					Balance at the end of the reporting period
	Increase			Decrease
	Total	of them due to		Total	of them due to reorganization	Amount, thousand units of the agreement currency	Balance account number
		reorganization	capitalized remuneration
1	2	3	4	5	6	7	8

table continuation

Remuneration					Repayment status	Note
Balance at the beginning of the reporting period, thousand units of the agreement currency	Transactions in the reporting period, thousand units of the agreement currency		Balance at the end of the reporting period
	Accrued	Paid	Amount, thousand units of the agreement currency	Balance account number
9	10	11	12	13	14	15

Table 2. Development and servicing of other financial loans

Serial number	Serial number from the report for the previous period	Creditor’s name	Creditor’s currency name	Loan amount
A	B	C	D	E

table continuation

Credit agreement (contract) number	Duration period		Name of the creditor's country
	Date of development start	Final maturity date
F	G	H	K

table continuation

Principal debt
Balance at the beginning of the reporting period, thousand units of the agreement currency	Transactions in the reporting period, thousand units of the agreement currency					Balance at the end of the reporting period
	Increase			Decrease		Amount, thousand units of the agreement currency	Balance account number
	Total	of them due to		Total	of them due to reorganization
		reorganization	capitalized remuneration
1	2	3	4	5	6	7	8

table continuation

Remuneration					Repayment status	Note
Balance at the beginning of the reporting period, thousand units of the agreement currency	Transactions in the reporting period, thousand units of the agreement currency		Balance at the end of the reporting period
	Accrued	Paid	Amount, thousand units of the agreement currency	Balance account number
9	10	11	12	13	14	15

Name of the bank, branch of non-resident bank of the Republic of Kazakhstan,

operating in the territory of the Republic of Kazakhstan

_______________________________________________________________

Address__________________________________________________________

Telephone _______________________________________________________

e-mail address ________________________________________

Executor ___________________________________________________

surname, name, patronymic (in existence) signature, telephone

Manager or a person authorized to sign the report

_________________________________________ ____________

surname, name, patronymic (in existence) signature, telephone

Report signing date "____" ______________ 20___ year

	Appendix to the form of Report on development and servicing of financial loans attracted by a bank, a branch of non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating in the territory of the Republic of Kazakhstan, from non-residents that have outstanding liabilities at the beginning and (or) end
	of the reporting period

Explanation on filling out the administrative data form
Report on development and servicing of financial loans attracted by a bank, a branch of non-resident bank
of the Republic of Kazakhstan operating in the territory of the Republic of Kazakhstan,
from non-residents that have outstanding liabilities at the beginning and (or) end
of the reporting period (index – 11-ОБ, periodicity – quarterly) Chapter 1. General provisions

1. This explanation shall define uniform requirements for filling out the form intended for collecting administrative data, “Report on development and servicing of financial loans attracted by a bank, a branch of non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating in the territory of the Republic of Kazakhstan, from non-residents that have outstanding liabilities at the beginning and (or) end of the reporting period” (further- the Form).

2. The form has been developed in pursuance of paragraph 3 of Article 15 of the Law of the Republic of Kazakhstan “On Currency Regulation and Currency Control”.

3. The form shall be presented quarterly by a bank, a branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan, operating in the territory of the Republic of Kazakhstan, on financial loans attracted by them from non-residents.

4. The form shall be signed by the manager or the person authorized to sign the report and the executor.

Chapter 2. Filling out the Form

5. The Form shall reflect information for each financial loan separately on which there are outstanding liabilities to non-residents at the beginning and (or) end of the reporting period in the whole system of the bank, in the whole branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating in the territory of the Republic of Kazakhstan.

6. Table 1 reflects information on the development, repayment and servicing of financial loans, on which a bank, a branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating on the territory of the Republic of Kazakhstan, presented a report on conditions for raising loan funds from non-residents in the reporting period by a bank a branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan, operating in the territory of the Republic of Kazakhstan, in the form established by Appendix 7 to the Rules for monitoring currency transactions in the Republic of Kazakhstan, approved by the Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated April 10, 2019 № 64, registered in the Register of State Registration of Regulatory Acts under № 18544, (hereinafter referred to as the Rules for monitoring currency transactions in the Republic of Kazakhstan).

7. Table 2 reflects information on the development, repayment and servicing of other financial loans.

8. The amounts shall be reflected in thousands of units of the contract currency.

9. In Table 1:

Column A reflects the serial number assigned by the National Bank of the Republic of Kazakhstan to a financial loan in the report on conditions for raising loan funds from non-residents in the reporting period by a bank a branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan, operating in the territory of the Republic of Kazakhstan in accordance with the form of Appendix 7 to the Rules for monitoring currency transactions in the Republic of Kazakhstan or the number of the notification certificate issued to the bank before enactment of the Rules for monitoring currency transactions in the Republic of Kazakhstan for a financial loan from a non-resident;

Column 14 reflects the status of the loan agreement at the end of the reporting period from the list: “valid”, “full fulfillment of obligations by the parties”. The loan agreement shall be considered valid until the parties fully fulfill their obligations, including liabilities on remuneration or on late payments.

10. In Table 2, Column B indicates the serial number of the financial loan from the Form submitted for the previous period.

11. In Tables 1 and 2:

column 1 reflects the principal debt outstanding at the beginning of the reporting period, including overdue one;

Column 2 reflects increase in the principal debt during the reporting period due to the receipt of loan funds, debt reorganization and capitalization of remuneration;

Column 3 reflects increase in debt due to reorganization upon assignment of the claim (debt transfer);

column 4 reflects capitalization of remuneration (application of remuneration to the principal debt);

Column 5 reflects decrease in the principal debt during the reporting period, including overdue debt, due to repayment and reorganization;

Column 6 reflects the debt decrease due to reorganization. The main reorganization types are early repayment, forgiveness, assignment of claims (debt transfer), exchange of debt for equity instruments (of the borrower and (or) third parties), real estate and other assets of the borrower, debt securities of the borrower, supplies of goods and other debt obligations of the borrower;

Columns 7 and 8 reflect the principal debt outstanding at the end of the reporting period, including overdue one, and the number of the balance sheet account on which the balance of the debt is recorded;

column 9 reflects remuneration arrears, including overdue ones, at the beginning of the reporting period;

column 10 reflects the remuneration accrued in the reporting period;

column 11 reflects the remuneration decrease during the reporting period, including overdue, due to payment, reorganization and capitalization of remuneration;

Columns 12 and 13 reflect remuneration arrears at the end of the reporting period, including overdue ones, and the number of the balance sheet account on which this debt is recorded.

12. Column 15 of Table 1 and Table 2 reflect the type of collateral (if any) and the amount of collateral in thousands of currency units, indicating the currency. If there are several types of collateral, all types of collateral and the total market value of the collateral in thousands of tenge shall be indicated.

Column B of Table 1 and Column D of Table 2 shall be filled out in accordance with the national classifier of the Republic of Kazakhstan NK RK 07 ISO 4217 “Codes for representing currencies and funds.”

Column K of Table 2 shall be filled out in accordance with the national classifier of the Republic of Kazakhstan NK RK ISO 3166-1 “Codes for representing the names of countries and units of their administrative-territorial divisions. Part 1. Country codes."

13. Arithmetic-logical control in Tables 1 and 2:

column 1 = column 7 of the Form submitted for the previous quarter;

column 2 >= column 3 + column 4;

column 5 >= column 6;

column 7 = column 1 + column 2 - column 5;

column 9 = column 12 of the Form submitted for the previous quarter;

column 12 = column 9 + column 10 - column 11.

14. In the absence of information for the reporting period, the Form is not submitted.

15. Adjustments (changes, additions) to the Form shall be made within 6 (six) months after the submission deadline established by paragraph 33 of the Rules for monitoring currency transactions in the Republic of Kazakhstan.

Appendix 9 to the Rules for monitoring currency transactions in the Republic of Kazakhstan

A form designed to collect administrative data

Footnote. Appendix 9 - as amended by Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 26.09.2023 № 66 (effective from 01.01.2024).

To be submitted to: the central office of the National Bank of the Republic of Kazakhstan

The administrative data form is posted on the Internet resource: www.nationalbank.kz

Report on currency transactions carried out

Index of the administrative data form: PR-9

Frequency: monthly

Reporting period: _______ month ____ year

Group of persons providing information: authorized bank

Deadline for submission: before the 18th (eighteenth) day (inclusive) of the month

following the reporting period

Form

1. Details of the currency agreement
Currency agreement number	Date of the currency agreement	Accounting number of the currency agreement
1.1	1.2	1.3

Continuation of the table

2. The sender of the money according to the payment document
Name or surname, first name, patronymic (if available)	Business identification number (hereinafter – BIN), individual identification number (hereinafter – IIN)	Country code	Residence sign	Economic sector code
2.1	2.2	2.3	2.4	2.5

Continuation of the table

3. Beneficiary of the payment document
Name or surname, first name, patronymic (if any)	BIN, IIN	Country code	Residence sign	Economic sector code
3.1	3.2	3.3	3.4	3.5

Continuation of the table

4. Information about the currency transaction
Date	Currency transaction code	Payment destination code (PDC)	Amount in thousands of currency units	Payment currency code	Payment sign	Intra-corporate money transfer sign	Type of operation related to money withdrawal, evasion of the requirements of the currency legislation of the Republic of Kazakhstan
4.1	4.2	4.3	4.4	4.5	4.6	4.7	4.8

Continuation of the table

5. Information about the organization (bank) of the counterparty to the currency transaction
Identification code of the organization (bank) (BIC)	Name	Country code
5.1	5.2	5.3

Continuation of the table

6. The sender of the money under the currency agreement
Name or surname, first name, patronymic (if any)	BIN, IIN	Country code	Residence sign	Economic sector code
6.1	6.2	6.3	6.4	6.5

Continuation of the table

7. The recipient of the money under the currency agreement
Name or surname, first name, patronymic (if any)	BIN, IIN	Country code	Residence sign	Economic sector code
7.1	7.2	7.3	7.4	7.5

Continuation of the table

8. Note

Name of the authorized bank ________________________________

BIN of the authorized bank ________________________________________

Address ____________________________________________________________

Telephone __________________________________________________________

Email ___________________________________________

The executive ______________________________________________________

last name, first name and patronymic (if available) signature, phone number

The head or the person authorized to sign the report

__________________________________________________________________

last name, first name and patronymic (if any) signature, phone number

Date of signing the report "____" ______________20___

Annex to the report on currency transactions carried out

Explanation of filling out the administrative data form Report on currency transactions carried out (index – PR-9, frequency – monthly) Chapter 1. General provisions

1. This explanation defines the uniform requirements for completing the form intended for collecting administrative data, "Report on currency transactions carried out" (hereinafter referred to as the Form).

2. The form was developed in accordance with paragraph 6 of Article 5 of the Law of the Republic of Kazakhstan "On currency regulation and currency control" (hereinafter – the Law on currency regulation and currency control).

3. The form is submitted by the authorized bank on a monthly basis and includes information on currency transactions carried out by it, including at the instruction of clients.

4. The form is signed by the head or the person authorized to sign the report and the executive.

Chapter 2. Filling out the Form

5. The Form includes information on foreign exchange transactions for the reporting period in an amount equal to or exceeding the threshold value determined by the Rules for foreign exchange transactions in the Republic of Kazakhstan, approved by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated March 30, 2019, № 40 registered in the Register of state registration of regulatory legal acts under № 18512, (hereinafter – the Rules for currency transactions in the Republic of Kazakhstan).

6. The Form does not include information on foreign exchange transactions of participants of the Astana International Financial Center performed on its territory, as well as on the purchase (sale) of foreign currency in cash through exchange offices.

7. Currency transactions are reflected in the Form:

on payments and (or) money transfers at the instructions of clients (including those carried out using payment cards) – on the date of crediting money to the client's bank account with an authorized bank (debiting money from the client's bank account with an authorized bank);

on own payments and (or) money transfers of an authorized bank – on the date of crediting money to the correspondent account of an authorized bank (debiting money from the correspondent account of an authorized bank);

on other currency transactions – on the date of the transaction.

Information on payments and (or) money transfers for currency transactions carried out using payment cards is corrected by the authorized bank as soon as information about such payments and (or) money transfers is received from a resident or non-resident.

8. Parts 1, 6 and 7 of the Form are filled in in case of currency transactions on the basis of a currency agreement.

9. Part 1 of the Form indicates the details of the currency agreement. Column 1.3 is filled in if the accounting number is assigned to the currency agreement.

10. Parts 2 and 3 of the Form indicate information about the sender of the money and the beneficiary in accordance with the payment document.

Columns 2.3 and 3.3 indicate the two-letter code of the country of registration (for a legal entity, branch (representative office) of a legal entity) or the country of permanent residence (for an individual on the basis of citizenship or a right granted in accordance with the legislation of the Republic of Kazakhstan or a foreign state) of the sender of the money, the beneficiary in accordance with the national classifier of the Republic of Kazakhstan NC RK ISO 3166-1 "Codes for representing the names of countries and units of their administrative divisions. Part 1. Country codes".

Columns 2.4, 2.5, 3.4 and 3.5 are filled in in accordance with the Rules for application of codes of economic sectors and purpose of payments, approved by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated August 31, 2016, № 203 registered in the Register of state registration of regulatory legal acts under № 14365, (hereinafter – the Rules for application of codes of economic sectors and purpose of payments).

When depositing (withdrawing) cash from a bank account, information about the account holder is filled in in parts 2 and 3, except in cases of depositing (withdrawing) cash by a third party to an individual's bank account. When depositing cash by a third party to an individual's bank account, information about the person who deposits the money is filled in in part 2, and about the account holder in part 3.

When withdrawing cash from an individual's bank account by a third party, information about the account holder is filled in in part 2, and information about the person who withdraws money is filled in in part 3.

When an authorized bank sells foreign currency, checks, bills of exchange, other payment documents or other currency valuables, information about the authorized bank is reflected in part 2 of the Form, and information about the customer–buyer is reflected in part 3 of the Form. When an authorized bank purchases foreign currency, checks, bills of exchange, other payment documents or other currency valuables, information about the customer-seller is reflected in part 2 of the Form, and information about the authorized bank is reflected in part 3 of the Form.

11. Part 4 of the Form indicates information about the currency transaction.

Column 4.2 is filled in in accordance with Annex 2 to the Rules for currency transactions in the Republic of Kazakhstan.

Column 4.3 is filled in in accordance with the Rules for the application of codes of economic sectors and the purpose of payments.

Column 4.5 indicates a three-digit letter currency code in accordance with the national classifier of the Republic of Kazakhstan NC RK 07 ISO 4217 "Codes for representing currencies and funds".

Column 4.6 indicates "01" - for sent payments or money transfers, operations for withdrawing foreign currency in cash or selling foreign currency, checks, bills, other payment documents or other currency valuables by an authorized bank, "02" - for incoming payments or money transfers, operations for crediting foreign currency in cash or buying by an authorized bank of foreign currency, checks, bills of exchange, other payment documents or other currency valuables.

Column 4.7 indicates "1" if the payment and (or) money transfer is carried out between a legal entity and its structural divisions or between structural divisions of one legal entity, in other cases "0" is indicated.

Column 4.8 is filled in in accordance with paragraphs 16-1 and 16-2 of the Rules for currency transactions in the Republic of Kazakhstan as follows:

"1.1" – a financial loan providing for the provision of money by a non-resident to a resident (with the exception of an authorized bank), if the terms of the relevant currency agreement (initially or after amendments and (or) additions to the currency agreement) do not provide for the transfer of money to be received from a non-resident to the resident's bank accounts in authorized banks;

"1.2" – a financial loan providing for a resident’s requirement (with the exception of an authorized bank) to a non-resident to refund money, if the terms of the relevant currency agreement (initially or after making changes and (or) additions to the currency agreement) do not provide for the transfer of money to be received from a non-resident to the resident's bank accounts in authorized banks;

"1.3" – a financial loan providing for the provision of money by a resident to a non-resident who is not an affiliated person, if the terms of the relevant currency agreement (initially or after amendments and (or) additions to the currency agreement) do not provide for the payment of remuneration for the use of the subject of the financial loan;

"1.4" – export operations, if the terms of the relevant currency agreement (initially or after amendments and (or) additions to the currency agreement) provide that the term of fulfillment of obligations by a non-resident to pay for exports exceeds 720 (seven hundred and twenty) days from the date of fulfillment of obligations by a resident;

"1.5" – import operations, if the terms of the relevant currency agreement (initially or after making changes and (or) additions to the currency agreement) provide that the term of fulfillment of obligations by a non-resident for the supply of goods (performance of works, provision of services) or for the refund of money, including an advance payment or the amount of prepayment in full (in case of non-fulfillment by a non-resident of its import obligations), exceeds 720 (seven hundred and twenty) days from the date of fulfillment of obligations by a resident;

"1.6" – transfer of money by a resident to a non-resident- a professional participant in the securities market performing foreign exchange transactions at the instructions of clients, in an amount exceeding 50,000 (fifty thousand) US dollars in equivalent;

"1.7" – transfer of money by a resident to his own account abroad in an amount exceeding 50,000 (fifty thousand) US dollars in equivalent;

"1.8" – a gratuitous money transfer carried out by a resident in favor of a non-resident in an amount exceeding 50,000 (fifty thousand) US dollars in equivalent;

"2" – payments and (or) money transfers of one person for a calendar month under two or more currency agreements concluded with the same non-resident, for a total amount exceeding the threshold value above which such currency agreements are subject to assignment of an accounting number;

"0" – in all other cases.

12. In part 5 of the Form, information is indicated about the organization (bank) of the counterparty to the currency transaction - the organization (bank) of the sender of money for received payments and (or) money transfers, the organization (bank) of the beneficiary for the sent payments and (or) money transfers. For intrabank currency transactions, information about the reporting authorized bank is indicated. If there is no information about the organization (bank) of the sender of the money in the documents on the basis of which the payment and (or) money transfer is carried out, part 5 is not filled in.

Column 5.3 indicates the two-letter country code of the organization (bank) of the sender of money or beneficiary in accordance with the national classifier of the Republic of Kazakhstan NC RK ISO 3166-1 "Codes for representing the names of countries and units of their administrative divisions. Part 1. Country codes". The code "KZ" is indicated for intrabank currency transactions.

13. In parts 6 and 7 of the Form, information about the sender of the money or the recipient of the money under the currency agreement is indicated. If the sender (recipient) of the money under the currency agreement coincides with the sender of the money (beneficiary) under the payment document, then in part 6 (7) the information is filled in in the same way as part 2 (3) of the Form.

Columns 6.3 and 7.3 indicate the two-letter code of the country of registration (for a legal entity, branch (representative office) of a legal entity) or the country of permanent residence (for an individual on the basis of citizenship or the right granted in accordance with the legislation of the Republic of Kazakhstan or a foreign state) of the sender or recipient of the money under a currency agreement in accordance with the national classifier of the Republic of Kazakhstan Kazakhstan NC RK ISO 3166-1 "Codes for representing the names of countries and units of their administrative divisions. Part 1. Country codes".

Columns 6.4, 6.5, 7.4 and 7.5 are filled in in accordance with the Rules for the application of codes of economic sectors and the purpose of payments.

14. In part 8 of the Form, additional information is indicated that is not included in part 1, 2, 3, 4, 5, 6 and 7 of the Form: information about the investment object, the issuer of securities, the country of the real estate object, special payment terms, the date of crediting money to the account of storing the sender's instructions according to currency legislation.

15. The absence of clarifying information in part 8 of the Form is not a violation. The inclusion of currency transactions in the Form for an amount less than the established threshold value is not a violation.

16. In the absence of information for the reporting period, the Form is submitted with zero values.

17. Adjustments (changes, additions) to the Form are made within 4 (four) months after the deadline for submission established by paragraph 34 of the Rules for currency transactions monitoring in the Republic of Kazakhstan, approved by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated April 10, 2019, № 64 registered in the Register of state registration of regulatory legal acts under № 18544.