ИПС "Әділет"

"Мемлекеттiк және мемлекет кепiлдiк берген қарыз алу мен борыш туралы" Қазақстан Республикасының 1999 жылғы 2 тамыздағы Заңына сәйкес Қазақстан Республикасының Yкiметi қаулы етеді:

1. Қоса берiлiп отырған Астана қаласы жергiлiктi атқарушы органының орта мерзiмдi индекстелген облигацияларын шығару, орналастыру, айналысқа шығару, өтеу және оған қызмет көрсету ережесi бекiтiлсiн.
2. Осы қаулы қол қойылған күнінен бастап күшiне енедi.

Қазақстан Республикасының
Премьер-Министрі

Қазақстан Республикасы
Үкiметiнiң
2002 жылғы 27 қыркүйектегі
N 1064 қаулысымен
бекітiлген

Астана қаласы жергілiктi атқарушы органының орта мерзiмi индекстелген облигацияларын шығару, орналастыру, айналысқа шығару, өтеу және оған қызмет көрсету
ЕРЕЖЕСI

1. Жалпы ережелер

1. Осы Ереже Қазақстан Республикасының аумағында Астана қаласы жергiлiктi атқарушы органының орта мерзiмдi индекстелген облигацияларын (бұдан әрi - облигациялар) шығару, орналастыру, айналысқа шығару, өтеу және оған қызмет көрсету тәртібiн анықтайды.

2. Облигациялар мемлекеттiк эмиссиялық бағалы қағаздар болып табылады, оларды Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес жергiлiкті инвестициялық жобаларды қаржыландыру мақсатында Астана қаласының жергiлiктi атқарушы органы (бұдан әрi - Эмитент) шығарады.

3. Облигациялар құжатсыз нысанда шығарылады және атаулы купондық болып табылады. Облигациялармен жасалатын мәмiлелердi тiркеудi және олар бойынша құқықтарды растауды Қазақстан Республикасының заңнамасында белгiленген тәртіппен "Бағалы қағаздардың орталық депозитарийi" жабық акционерлiк қоғамы (бұдан әрi - Депозитарий) және Депозитарийдiң депоненттерi болып табылатын бағалы қағаздар рыногының кәсiби қатысушылары жүзеге асырады.

4. Облигациялардың бастапқы құны - 100 теңге. Облигациялардың индекстелген бастапқы құны бастапқы құнның теңге девальвациясы (ревальвациясы) қарқынының коэффициентiне көбейтiндiсi ретiнде есептеледi. Девальвация (ревальвация) қарқынының коэффициентi (Kd) Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкi белгiлеген АҚШ долларының ағымдағы бағамының (Xt) облигациялардың айналысы басталған күнгi ұқсас бағамға (Xo) қатынас ретiнде есептеледi (Кd=Хt/Хо).

5. Облигациялардың айналыс мерзiмi - бiр жылдан он жылға дейiн. Облигациялардың айналыс мерзiмiн тиiстi эмиссия жарияланған кезде Эмитент белгiлейдi. Облигациялар бойынша сыйақы төлеудi облигациялар айналысының тиiстi жылының бiр жүз сексен екiншi және үш жүз алпыс бесiншi күнiнде Эмитент жүргiзедi. Сыйақыны соңғы рет төлеу облигацияларды өтеу күнiне сәйкес келедi.

6. Әрбiр эмиссия облигацияларының Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес Эмитент бекiткен эмиссиялар өлшемдерiне сай бағалы қағаздар рыногында қалыптасқан қатынастарды мемлекеттiк реттеуi және бақылауды жүзеге асыру жөнiндегi уәкiлеттi орган берген ұлттық сәйкестендiру нөмiрi болады.

2. Облигацияларды шығару және орналастыру

7. Қазақстан Республикасының қолданыстағы заңнамасына сәйкес Эмитент жүргiзетiн конкурстың нәтижелерi бойынша таңдалуы жүзеге асырылатын Андеррайтер облигацияларды бастапқы орналастыруды жүзеге асырады.

8. Облигацияларды бастапқы орналастыруды инвесторлардың - жеке және заңды тұлғалардың, Қазақстан Республикасының резиденттерi мен резидент еместерi арасында "Қазақстан қор биржасы" жабық акционерлік қоғамының (бұдан әрi - "Қазақстан қор биржасы" сауда жүйесi арқылы бастапқы құннан бастап сыйақы ставкасының өсуiмен мамандандырылған сауда-саттық жүргiзу жолымен Андеррайтер жүргiзедi. Облигацияларды сатып алуға арналған өтiнiмдердi қанағаттандыру сыйақы ставкасының өсуi бойынша реттелген өтiнiмдер ведомосы негiзiнде Эмитенттiң кесу бағасы бойынша Эмитент үшiн қолайлы ставкалар мен көлемнiң шамалары бойынша жүргiзiледi.

9. Мамандандырылған сауда-саттықты жүргiзу тәртiбi Қазақстан Республикасының заңнамасымен, "Қазақстан қор биржасы" ЖАҚ-тың биржалық сауда ережесiмен реттеледі.

10. Облигацияларды биржаның сауда жүйесi арқылы бастапқы орналастыру кезiнде ақшалай есеп айырысу тәртiбi Қазақстан Республикасының заңнамасымен, "Қазақстан қор биржасы" ЖАҚ-тың биржалық сауда ережесiмен және Депозитарийдiң Ережелер жиынтығымен анықталады.

11. Облигациялар эмиссиясының көлемiн Қазақстан Республикасының қолданыстағы заңнамасында белгiленген жергiлiктi атқарушы органның қарыз алу шектеулерi шегiнде Эмитент белгiлейдi. Эмитент сауда-саттық өткiзу күнiне дейiн 10 күннен кешiктiрмей Қазақстан Республикасының Қаржы министрлiгiне мамандандырылған сауда-саттықты өткiзу күнi, алдағы эмиссияның көлемi және облигацияларды бастапқы орналастыруға байланысты шығыстар туралы хабарлайды. Облигациялар бойынша сыйақы ставкасы Қазақстан Республикасының Қаржы министрлiгiмен келiсiледi.

12. Эмитенттiң Депозитариймен, "Қазақстан қор биржасы" ЖАҚ-пен және Андеррайтермен өзара қатынастары олардың арасында жасалатын келiсiмдермен (шарттармен), Қазақстан Республикасының қолданыстағы заңнамасымен және осы Ережемен реттеледі.

3. Облигациялардың айналысы

13. Эмиссияның барлық облигацияларының айналысы сауда-саттық қорытындылары бойынша инвесторлар сатып алған облигациялардан түскен ақша Эмитенттiң шотына түскеннен кейiнгi күннен, "депо" шоттары бойынша жазбаларды жасау сәтiнен басталады және облигацияларды өтеу күнiне дейiн үш жұмыс күнi бұрын тоқтатылады.

14. Бағалы қағаздардың қайталама рыногындағы облигациялармен жасалатын барлық операциялар Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес жүзеге асырылады.

4. Облигациялар бойынша төлемдер

15. Сыйақы есептеу "Қазақстан қор биржасы" ЖАҚ бастапқы орналастыру кезiнде инвесторлар сатып алған облигациялар үшiн Эмитенттiң шотына ақша аударғаннан кейiнгi күннен басталады және осы Ережеге сәйкес анықталатын сыйақы ставкасы бойынша өтеу күнiн қоса алғанда, айналыс кезеңi бойы жүргiзiледi.

16. Эмитент облигацияларды өтеудi өтеу күнiне индекстелген бастапқы құн бойынша тиiсті эмиссия үшiн белгiленген өтеу күнiнде жүргiзеді. Егер облигацияларды өтеу немесе сыйақы төлеу демалыс күнiне сәйкес келген жағдайда, ол келесi жұмыс күнi жүргізiледі.

17. Депозитарий сыйақы төлеу күнiне және/немесе облигацияларды өтеу күніне дейiн екі жұмыс күнінен кешіктiрмей Эмитентке Депозитарийдiң деректерi негiзiнде қалыптасатын және сыйақы төлеу және өтеу жүргізiлуi тиiс облигациялардың саны туралы мәлiметтердi қамтитын облигацияларды ұстаушылардың жиынтық ведомосын жiбередi.

18. Эмитент облигациялардың бастапқы құнын өтеудi және сыйақы төлеудi Астана қаласының жергiлiктi бюджетiнiң қаражаты есебiнен Қазақстан Республикасының заңнамасында белгіленген тәртiппен түскен соманы депоненттер арасында олар туралы деректерге сүйенiп, жиынтық ведомосқа сәйкес дербес үлестiретiн Депозитарийдiң шотына ақша аудару жолымен жүзеге асырады.

19. Облигацияларды өтегеннен кейiн Эмитент 5 күннiң iшiнде Қазақстан Республикасының Қаржы министрлігіне облигациялардың өтелгенi туралы Депозитарийдiң мәлiметтерiнiң көшiрмесiн және жүргiзiлген өтеулердi растайтын құжаттардың көшiрмелерiн ұсынады.

20. Эмитент сыйақыны есептеудiң кезектi кезеңiнде облигациялар iс жүзiнде айналыста болған уақыты үшiн сыйақыны төлеп, облигацияларды мерзiмiнен бұрын өтеудi жүзеге асыруға құқылы.

21. Эмитенттiң мерзiмiнен бұрын өтеу туралы шешiмi Депозитарийге осындай өтеу күнiне дейiн 10 жұмыс күнi бұрын хабарланады, ол өз кезегiнде депоненттерге бұл туралы 5 жұмыс күнiнен кешiктiрмей хабарлайды.

22. Эмитент осы Ережеге сәйкес облигацияларға қызмет көрсету немесе оларды өтеу кезiнде кез келген соманы төлеу жөнiндегi өз мiндеттемелерiн белгiленген мерзiмдерде орындамаған жағдайда, ол мерзiмi өткен әрбiр күнге төлеуге жататын соманың 0,1% мөлшерiнде айыппұл төлейдi.

23. Эмитент облигацияларды шығару, орналастыру, айналысқа шығару, өтеу және оларға қызмет көрсету шарттарын бұзған кезде ол Қазақстан Республикасының заңнамалық кесiмдерiне сәйкес жауап береді.

24. Облигациялармен жасалатын операциялар бойынша салық салу тәртiбi Қазақстан Республикасының салық заңнамасына сәйкес анықталады.

В соответствии с Законом Республики Казахстан от 2 августа 1999 года "О государственном и гарантированном государством заимствовании и долге" Правительство Республики Казахстан постановляет:

1. Утвердить прилагаемые Правила выпуска, размещения, обращения, погашения и обслуживания среднесрочных индексированных облигаций местного исполнительного органа города Астаны.

2. Настоящее постановление вступает в силу со дня подписания.

Премьер-Министр
Республики Казахстан

Утверждены
постановлением Правительства
Республики Казахстан
от 27 сентября 2002 года N 1064

Правила
выпуска, размещения, обращения, погашения и
обслуживания среднесрочных индексированных облигаций
местного исполнительного органа города Астаны

1. Общие положения

1. Настоящие Правила определяют порядок выпуска, размещения, обращения, погашения и обслуживания среднесрочных индексированных облигаций местного исполнительного органа города Астаны (далее - облигации) на территории Республики Казахстан.

2. Облигации являются государственными эмиссионными ценными бумагами, выпускаются местным исполнительным органом города Астаны (далее - Эмитент) с целью финансирования местных инвестиционных проектов в соответствии с законодательством Республики Казахстан.

3. Облигации выпускаются в бездокументарной форме и являются именными купонными. Регистрацию сделок с облигациями и подтверждение прав по ним осуществляют закрытое акционерное общество "Центральный депозитарий ценных бумаг" (далее - Депозитарий) и профессиональные участники рынка ценных бумаг, являющиеся депонентами Депозитария в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан.

4. Номинальная стоимость облигации - 100 тенге. Индексированная номинальная стоимость облигации рассчитывается как произведение номинальной стоимости на коэффициент темпа девальвации (ревальвации) тенге. Коэффициент темпа девальвации (ревальвации) (Kd) рассчитывается как отношение текущего курса доллара США (Хt), установленного Национальным Банком Республики Казахстан, к аналогичному курсу (Хо) на дату начала обращения облигаций (Кd=Хt/Хо).

5. Срок обращения облигаций - от одного года до десяти лет. Срок обращения облигаций устанавливается Эмитентом при объявлении соответствующей эмиссии. Выплата вознаграждения по облигациям производится Эмитентом на сто восемьдесят второй и триста шестьдесят пятый дни соответствующего года обращения облигаций. Последняя выплата вознаграждения совпадает с днем погашения облигаций.

6. Облигации каждой эмиссии имеют национальный идентификационный номер, присваиваемый уполномоченным органом по осуществлению государственного регулирования и контроля отношений, складывающихся на рынке ценных бумаг, в соответствии с законодательством Республики Казахстан согласно утвержденным Эмитентом параметрам эмиссии.

2. Выпуск и размещение облигаций

7. Первичное размещение облигаций осуществляет Андеррайтер, выбор которого осуществляется по результатам конкурса, проводимого Эмитентом в соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан.

8. Первичное размещение облигаций производится среди инвесторов - физических и юридических лиц, резидентов и нерезидентов Республики Казахстан Андеррайтером, путем проведения специализированных торгов посредством торговой системы закрытого акционерного общества "Казахстанская фондовая биржа" (далее - ЗАО "Казахстанская фондовая биржа") начиная с номинальной стоимости с возрастанием ставки вознаграждения. Удовлетворение заявок на приобретение облигаций производится по цене отсечения Эмитентом на основании ведомости заявок, упорядоченных по возрастанию ставки вознаграждения, по приемлемым для Эмитента значениям ставки и объема.

9. Порядок проведения специализированных торгов регулируется законодательством Республики Казахстан, правилами биржевой торговли ЗАО "Казахстанская фондовая биржа".

10. Порядок денежных расчетов при первичном размещении облигаций через торговую систему биржи определяется законодательством Республики Казахстан, правилами биржевой торговли ЗАО "Казахстанская фондовая биржа" и Сводом правил Депозитария.

11. Объем эмиссии облигаций устанавливается Эмитентом в пределах ограничений заимствования местным исполнительным органом, установленных действующим законодательством Республики Казахстан. Эмитент в срок не позднее чем за 10 дней до даты проведения торгов информирует Министерство финансов Республики Казахстан о дате проведения специализированных торгов, объемах предстоящей эмиссии и расходов, связанных с первичным размещением облигаций. Ставка вознаграждения по облигациям согласовывается с Министерством финансов Республики Казахстан.

12. Взаимоотношения Эмитента с Депозитарием, ЗАО "Казахстанская фондовая биржа" и Андеррайтером регулируются соглашениями (договорами), заключаемыми между ними, действующим законодательством Республики Казахстан и настоящими Правилами.

3. Обращение облигаций

13. Обращение всех облигаций эмиссии начинается со дня, следующего за днем поступления на счет Эмитента денег за приобретенные инвесторами облигации по итогам торгов, с момента совершения записей по счетам "депо", и заканчивается за три рабочих дня до даты погашения облигаций.

14. Все операции с облигациями на вторичном рынке ценных бумаг осуществляются в соответствии с законодательством Республики Казахстан.

4. Выплаты по облигациям

15. Начисление вознаграждения начинается со дня, следующего за днем перечисления ЗАО "Казахстанская фондовая биржа" денег на счет Эмитента за приобретенные инвесторами облигации при первичном размещении, и производится в течение периода обращения, включая день погашения, по ставке вознаграждения, определяемой в соответствии с настоящими Правилами.

16. Эмитент производит погашение облигаций по индексированной на дату погашения номинальной стоимости в установленную для соответствующей эмиссии дату погашения. В случае, если погашение облигаций или выплата вознаграждения выпадает на нерабочий день, оно производится на следующий рабочий день.

17. Депозитарий не позднее двух рабочих дней до даты выплаты вознаграждения и/или даты погашения облигаций направляет Эмитенту сводную ведомость держателей облигаций, формируемую на основании данных Депозитария и включающую сведения о количестве облигаций, по которым должны производиться выплаты вознаграждения и погашение.

18. Погашение номинальной стоимости облигаций и выплата вознаграждения осуществляется Эмитентом за счет средств местного бюджета города Астаны в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан, путем перевода денег на счет Депозитария, который самостоятельно распределяет поступившую сумму между депонентами исходя из данных о них в соответствии со сводной ведомостью.

19. После погашения облигаций Эмитент в течение 5 дней предоставляет в Министерство финансов Республики Казахстан копию сведений Депозитария о погашении облигаций и копии документов, подтверждающих произведенные погашения.

20. Эмитент вправе осуществлять досрочное погашение облигаций с выплатой вознаграждения за время их фактического нахождения в обращении в очередном периоде начисления вознаграждения.

21. Решение Эмитента о досрочном погашении доводится до Депозитария за 10 рабочих дней до даты такого погашения, который в свою очередь, не позднее, чем за 5 рабочих дней сообщает об этом депонентам.

22. В случае неисполнения Эмитентом в установленные сроки своих обязательств по выплате любой суммы при обслуживании или погашении облигаций в соответствии с настоящими Правилами, за каждый день просрочки он выплачивает штраф в размере 0,1% от суммы, подлежащей оплате.

23. При нарушении Эмитентом условий выпуска, размещения, обращения, погашения и обслуживания облигаций он несет ответственность в соответствии с законодательными актами Республики Казахстан.

24. Порядок налогообложения по операциям с облигациями определяется в соответствии с налоговым законодательством Республики Казахстан.