ИПС "Әділет"

Бағалы қағаздар рыногында брокерлiк және дилерлiк қызметтi жүзеге асыратын ұйымдарға№арналған қаржы тұрақтылығының»өлшемдерiн (нормативтерiн) есептеудiң»және қолданудың тәртiбi туралы

Қазақстан Республикасы Бағалы қағаздар жөнiндегi ұлттық комиссиясының қаулысы 1998 жылғы 25 қарашадағы N 17. Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде 1998 жылғы 30 желтоқсанда N 658 тіркелді. Ескерту. Қаулының күші жойылды - ҚР Ұлттық банкі басқармасының 2002 жылғы 16 ақпандағы N 54 қаулысымен. ~V021852

жеткiзсiн; 2) осы Қаулыны және жоғарыда аталған Нұсқаулықты (оны күшiне енгiзгеннен кейiн) бағалы қағаздар рыногында брокерлiк және дилерлiк қызметтi жүзеге асыруға лицензия алуға ниет бiлдiрген ұйымдарды назарына жеткiзсiн; 3) осы Қаулының»орындалысына бақылау жасасын. Ұлттық комиссияның»Төрағасы Ұлттық комиссияның»мүшелерi Бағалы қағаздар рыногында брокерлiк және дилерлiк қызметтi жүзеге асыратын ұйымдарға№арналған қаржы тұрақтылығының»өлшемдерiн (нормативтерiн) есептеудiң»және қолдануды тәртiбi туралы Нұсқаулық

бойынша сипатталады: К = ЛА – ТО, бұл жерде 1 К – өз қаражаттарының»абсолюттi жеткiлiктiлiгiнiң»белгiсi (нормативi); 1 ЛА – Брокер-дилердiң»Ұлттық комиссия өтiмдi ретiнде таныған, осы Нұсқаулықтың»2-тармағына сәйкес есептелген активтерiнiң»мөлшерi; ТО – Брокер-дилердiң»осы Нұсқаулықтың»3-тармағына сәйкес есептелген ағымдағы мiндеттемелерiнiң»мөлшерi. 2. Брокер-дилердiң ұлттық комиссия өтiмдi ретiнде таныған активтерiне: 1) қолма-қол ақшалар, оның»iшiнде шетелдiк валютамен клиенттің ақшаларын шегере отырып; 2) банктiң ағымдағы шоттарындағы ақшалар, оның iшiнде шетелдiк валютамен клиенттің ақшаларын шегере отырып;

иеленген Брокер-дилер үшiн – 30.000 айлық есептi көрсеткiш; 2) клиенттердiң»шоттарын жүргiзу құқығынсыз Брокер-дилер үшiн – 6.000 айлық есептi көрсеткiш болу керек. 2-тарау. Қаржы тұрақтылығының 2-ші "Өз қаражаттарының салыстырмалы жеткіліктілігі" өлшемі (нормативі) 5. Брокер-диллердiң»өз қаражаттарының салыстырмалы жеткiлiктiлiгi Брокер-дилердiң барлық мiндеттемелерiнiң»оның»абсолютi қаржы тұрақтылығына қол жеткiзген деңгейiне қатысы ретiнде есептелетiн К өлшемiмен 2 (нормативiмен) мына формула бойынша сипатталады: ДО + ТО К =–––––––, бұл жерде 2 К 1 К – өз қаражаттарының салыстырмалы жеткiлiктiлiгiнiң өлшемi 2 (нормативi); ДО – Брокер-дилердiң осы Нұсқаулықтың 6-тармағына сәйкес есептелген ұзақ мерзiмдi мiндеттемесiнiң мөлшерi; ТО – Брокер-дилердiң»осы Нұсқаулықтың 3-тармағына сәйкес есептелген ағымдағы мiндеттемесiнiң»мөлшерi; К – Брокер-дилердiң»қол жеткiзген өз қаражатының абсолюттi 1 жеткiлiктiлiгi өлшемiнiң»(нормативiнiң) деңгейi. 6. Брокер-дилердiң»ұзақ мерзiмдi мiндеттемелерiне: 1) қамтамасыз етiлген кредиттер; 2) қамтамасыз етiлмеген кредиттер; 3) негiзгi және еншiлес ұйымдардың бiр-бiрiне берген кредиттерi (егер Брокер-дилер осындай ұйымдардың»бiрi болып табылса); 4) мерзiмi ұзартылған салықтар кiредi. 7. Өз қаражатының абсолюттi жеткiлiктiлiгi өлшемiнiң (нормативiнiң) мәнi кез келген Брокер-дилер үшiн: 1) 1999 жылдың»01 қаңтарына дейiн – 40,0; 2) 1999 жылдың 01 қаңтарынан 01 маусымына дейiн – 30,0; 3) 1999 жылдың»01 шiлдесiнен бастап – 20,0 аспау керек. 3-тарау. Қаржы тұрақтылығы өлшемдерінің (нормативтеріне) сәйкестілігіне бақылау жасау

клиенттердiң) құқықтарының»және заңмен не келiсiммен қор№алатын мүдделерiнiң»бұзылуына байланысты заң»бұзушылық; 4) жүйелi сипаттағы (күнтiзбелiк тоқсан iшiндегi үш және одан да көп) заң»бұзушылық ауыр жағдаяттар болып танылады. Ұлттық комиссияның»Төрағасы Оқығандар: Багарова Ж.А. Икебаева А.Ж.

Об утверждении Инструкции о порядке расчета и применения критериев (нормативов) финансовой устойчивости для организаций, осуществляющих брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг

Постановление Национальной комиссии Республики Казахстан по ценным бумагам от 25 ноября 1998 года N 17. Зарегистрирован в Министерстве юстиции Республики Казахстан 12.01.1999 г. за N 663. Утратил силу - постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 16 февраля 2002 года N 54 ~V021852 .

      В соответствии с пунктом 1 статьи 25 Закона Республики Казахстан "О рынке ценных бумаг" Z970077_ от 5 марта 1997 года Национальная комиссия Республики Казахстан по ценным бумагам (далее именуемая "Национальная комиссия") постановляет:
      1. Утвердить Инструкцию о порядке расчета и применения критериев (нормативов) финансовой устойчивости для организаций, осуществляющих брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг (прилагается).
      2. Установить, что определенное пунктом 4 вышеуказанной Инструкции минимально допустимое значение критерия (норматива) финансовой устойчивости 1 "Абсолютная достаточность собственных средств" используется Национальной комиссией в качестве требования минимального уровня собственного капитала, предусмотренного пунктом 2 статьи 26 Закона Республики Казахстан "О рынке ценных бумаг" от 5 марта 1997 года, для получения лицензии на осуществление брокерской и дилерской деятельности на рынке ценных бумаг.
      3. Установить, что вышеуказанная Инструкция вводится в действие с момента ее регистрации Министерством юстиции Республики Казахстан за исключением пункта 4, который вводится в действие в отношении организаций, обладающих лицензиями на осуществление брокерской и дилерской деятельности на рынке ценных бумаг по состоянию на 1 июля 1998 года, с 1 января 1999 года.
      4. Установить, что с момента регистрации вышеуказанной Инструкции Министерством юстиции Республики Казахстан утрачивают силу Инструкция о порядке расчета нормативов финансовой устойчивости для юридических лиц, осуществляющих брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, утвержденная постановлением Национальной комиссии от 30 июля 1997 года N 112 (зарегистрированная Министерством юстиции Республики Казахстан 29 августа 1997 года за N 359) V970359_ , и постановление Национальной комиссии "Об утверждении Инструкции о порядке расчета нормативов финансовой устойчивости для юридических лиц, осуществляющих брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг" от 30 июля 1997 года N 112 V970359_ .
      5. В связи с отказом Министерства юстиции Республики Казахстан от регистрации постановления Национальной комиссии "О внесении изменения в постановление Национальной комиссии Республики Казахстан по ценным бумагам от 30 июля 1997 года N 112" от 13 августа 1998 года N 10 (письмо Министерства юстиции Республики Казахстан от 7 октября 1998 года N 3-2-8-21/3684) данное постановление аннулировать.
      6. В соответствии с результатами встречи Председателя и членов Национальной комиссии с представителями членов Ассоциации Брокеров и Дилеров рынка ценных бумаг Республики Казахстан, состоявшейся 29 июня 1998 года, приостановить до 1 января 1999 года действие пункта 4 постановления Национальной комиссии "Об утверждении Инструкции о порядке расчета нормативов финансовой устойчивости для юридических лиц, осуществляющих брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг" от 30 июля 1997 года N 112 в отношении даты ввода в действие пункта 2 утвержденной данным постановлением Инструкции.
      7. Управлению лицензирования и надзора центрального аппарата Национальной комиссии:
      1) довести настоящее Постановление и вышеуказанную Инструкцию (после ее введения в действие) до сведения ЗАО "Казахстанская фондовая биржа", ассоциаций профессиональных участников рынка ценных бумаг и организаций, осуществляющих брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг и не являющихся членами ЗАО "Казахстанская фондовая биржа" и ассоциаций профессиональных участников рынка ценных бумаг;
      2) доводить настоящее Постановление и вышеуказанную Инструкцию (после


ее введения в действие) до сведения организаций, намеренных получить 
лицензии на осуществление брокерской и дилерской деятельности на рынке 
ценных бумаг; 
     3) установить контроль за исполнением настоящего Постановления и 
вышеуказанной Инструкции.
     
     Председатель
     
     Члены Комиссии
     
                              Инструкция
                о порядке расчета и применения критериев
                (нормативов) финансовой устойчивости для
                организаций, осуществляющих брокерскую и
              дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг

Настоящая Инструкция разработана в соответствии с Законом Республики Казахстан "О рынке ценных бумаг" от 5 марта 1997 года и устанавливает критерии (нормативы) финансовой устойчивости, обязательные к соблюдению организациями, которые осуществляют брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг и не являются банками (далее именуемыми "Брокеры-дилеры").

Глава 1. Критерий (норматив) финансовой устойчивости 1


             "Абсолютная достаточность собственных средств"
     
     1. Абсолютная достаточность собственных средств Брокера-дилера 
характеризуется критерием (нормативом) К1, рассчитываемым как разница 
между активами Брокера-дилера, которые признаются Национальной комиссией 
Республики Казахстан по ценным бумагам (далее именуемой "Национальная 
комиссия") в качестве ликвидных, и его текущими обязательствами, по 
формуле:
           К1 = ЛА-ТО, где 
     К1 - критерий (норматив) абсолютной достаточности собственных средств;
     ЛА - размер активов Брокера-дилера, которые признаются Национальной   
          комиссией в качестве ликвидных, рассчитанный в соответствии с    
          пунктом 2 настоящей Инструкции;
     ТО - размер текущих обязательств Брокера-дилера, рассчитанный
          в соответствии с пунктом 3 настоящей Инструкции.
     2. Активы Брокера-дилера, которые признаются Национальной комиссией в 
качестве ликвидных, включают:
     1) наличные деньги, в том числе в иностранных валютах, за вычетом 
денег клиентов;
     2) деньги на текущих банковских счетах, в том числе в иностранных
валютах, за вычетом денег клиентов;

      3) деньги на сберегательных банковских счетах (срочные депозиты в банках и инвестированные в банковские депозитные сертификаты), в том числе в иностранных валютах;
      4) государственные ценные бумаги Республики Казахстан, в том числе эмитированные в соответствии с законодательством других государств:
      номинированные в долларах США - по балансовой стоимости без дисконта;
      номинированные в тенге - по балансовой стоимости с дисконтом в три процента;
      5) акции (вклады в уставный капитал) организаторов торгов с ценными бумагами, Центрального депозитария и иных юридических лиц, являющихся частью инфраструктуры рынка финансовых инструментов и акционерами (участниками) которых являются профессиональные участники рынка финансовых инструментов, по балансовой стоимости с дисконтом в пятнадцать процентов;
      6) негосударственные эмиссионные ценные бумаги организаций Республики Казахстан (в том числе эмитированные в соответствии с законодательством других государств), чьи ценные бумаги включены в официальные списки фондовых бирж, созданных и действующих в соответствии с законодательством Республики Казахстан, по балансовой стоимости с дисконтом в три процента;
      6-1) прочие негосударственные эмиссионные ценные бумаги организаций Республики Казахстан (в том числе эмитированные в соответствии с законодательством других государств), чей собственный капитал превышает 5.000.000.000 тенге, по балансовой стоимости с дисконтом в тридцать процентов;
      7) государственные ценные бумаги иностранных государств (в том числе эмитированные в соответствии с законодательством других, нежели государства-эмитенты, государств), которые имеют инвестиционный (неспекулятивный) уровень рейтинга, присвоенный рейтинговым агентством Standard & Рооr's Соrроrаtiоn или Fitch IВСА или Мооdу's Investors Sеrviсе, по балансовой стоимости с дисконтом в десять процентов;
      8) негосударственные эмиссионные ценные бумаги иностранных организаций (в том числе эмитированные в соответствии с законодательством других, нежели государства организаций-эмитентов, государств), допущенные к обращению на Нью-йоркской, Лондонской, Франкфуртской и Токийской фондовых биржах, по балансовой стоимости с дисконтом в пятнадцать процентов;
      9) дебиторскую задолженность, входящую в состав текущих активов (за возможным вычетом включенных в нее краткосрочных финансовых инвестиций) с дисконтом в десять процентов;
      10) долгосрочную дебиторскую задолженность с дисконтом в десять процентов;
      10-1) основные средства по остаточной стоимости с дисконтом в двадцать процентов;
      11) расходы будущих периодов в части возвращаемых взносов организаторам торгов с ценными бумагами, Центральному депозитарию и иным юридическим лицам, являющимся частью инфраструктуры рынка финансовых инструментов и акционерами (участниками) которых являются профессиональные участники рынка финансовых инструментов. <*>
      Сноска. Пункт 2 - с изменениями и дополнениями, внесенными постановлением НКЦБ РК от 30.09.99г. N 45 V990953_ .
      3. Текущие обязательства Брокера-дилера включают:
      1) краткосрочные кредиты и овердрафт;
      2) текущую часть долгосрочных кредитов, если она не исключается из текущих обязательств в соответствии со стандартами бухгалтерского учета Республики Казахстан;
      3) кредиторскую задолженность за вычетом обязательств перед клиентами;
      4) начисленные расходы к оплате;
      5) доходы будущих периодов;
      6) начисленные платежи по непредвиденным обстоятельствам. <*>
      Сноска. Пункт 3 - с изменениями и дополнениями, внесенными постановлением НКЦБ РК от 30.09.99г. N 45 V990953_ .
      4. Значение критерия (норматива) абсолютной достаточности собственных средств должно быть не менее:
      1) 30.000 месячных расчетных показателей - для Брокера-дилера,


обладающего правом ведения счетов клиентов в качестве номинального 
держателя; 
     2) 6.000 месячных расчетных показателей - для Брокера-дилера без 
права ведения счетов клиентов.
     
         Глава 2. Критерий (норматив) финансовой устойчивости 2
           "Относительная достаточность собственных средств"
     
     5. Относительная достаточность собственных средств Брокера-дилера 
характеризуется критерием (нормативом) К2, рассчитываемым как отношение 
всех обязательств Брокера-дилера к достигнутому им уровню критерия 
(норматива) абсолютной финансовой устойчивости по формуле: 
                          ДО+ТО 
                      К2=-------, где
                            К1                          
     К2 - критерий (норматив) относительной достаточности
          собственных средств;
     ДО - размер долгосрочных обязательств Брокера-дилера,
          рассчитанный в соответствии с пунктом 6 настоящей Инструкции;
     ТО - размер текущих обязательств Брокера-дилера, рассчитанный
          в соответствии с пунктом 3 настоящей Инструкции;
     К1 - достигнутый Брокером-дилером уровень критерия (норматива)
          абсолютной достаточности собственных средств.
     6. Долгосрочные обязательства Брокера-дилера включают:
     1) обеспеченные кредиты;
     2) необеспеченные кредиты;
     3) кредиты, предоставляемые друг другу основной и дочерними
организациями (если Брокер-дилер является одной из таких организаций);  
     4) отсроченные налоги.
     7. Значение критерия (норматива) относительной достаточности
собственных средств должно быть для любых Брокеров-дилеров не более:
     1) до 1 января 1999 года - 40,0;
     2) с 1 января до 1 июля 1999 года - 30,0;
     3) с 1 июля 1999 года - 20,0.

               Глава 3. Контроль за соответствием критериям
                  (нормативам) финансовой устойчивости

      8. Значения критериев (нормативов) финансовой устойчивости рассчитываются Брокерами-дилерами каждый рабочий день по состоянию на начало дня. Расчеты значений критериев (нормативов) финансовой устойчивости должны быть оформлены в письменном виде и в обязательном порядке подписаны первыми руководителями Брокеров-дилеров или замещающими их лицами.
      9. Брокеры-дилеры обязаны представлять Национальной комиссии по ее письменному требованию расчеты значений критериев (нормативов) финансовой устойчивости в течение дня получения такого требования по состоянию на начало этого дня или любого иного предшествующего дня, указанного в требовании Национальной комиссии.
      10. В случае несоответствия рассчитанных значений критериев (нормативов) финансовой устойчивости условиям пунктов 4 и 7 настоящей Инструкции Брокер-дилер обязан в течение одного дня сообщить Национальной комиссии о факте и причинах данного несоответствия с приложением плана мероприятий по его устранению.
      11. Брокеры-дилеры обязаны ежеквартально представлять Национальной комиссии расчеты значений критериев (нормативов) финансовой устойчивости по состоянию на начало первого рабочего дня текущего квартала в сроки, установленные действующим законодательством для представления ежеквартальной отчетности Брокеров-дилеров Национальной комиссии. При несоответствии значений критериев (нормативов) финансовой устойчивости условиям пунктов 4 и 7 настоящей Инструкции такие расчеты должны сопровождаться объяснениями причин несоответствия и планами мероприятий по их устранению.
      12. Нарушение Брокером-дилером условий пунктов 4 и 7 настоящей Инструкции является основанием для принятия Директоратом Национальной комиссии, в зависимости от тяжести нарушения, решения о приостановлении действия лицензии на осуществление брокерской и дилерской деятельности на рынке ценных бумаг или об ее отзыве.
      Директорат Национальной комиссии вправе не приостанавливать действие лицензии на осуществление брокерской и дилерской деятельности на рынке ценных бумаг или не отзывать такую лицензию при наличии соответствующего ходатайства саморегулируемой организации профессиональных участников рынка ценных бумаг, членом которой является данный Брокер-дилер. Порядок выдачи указанного ходатайства должен определяться нормативным актом саморегулируемой организации профессиональных участников рынка ценных бумаг, утвержденным ее органом управления (Биржевым советом, советом/Президиумом ассоциации) по согласованию с Директоратом Национальной комиссии (данная часть включена постановлением Национальной комиссии от 09 апреля 1999 года N 27).
      В случае удовлетворения Директоратом Национальной комиссии ходатайства саморегулируемой организации профессиональных участников рынка ценных бумаг о неприостановлении действия лицензии на осуществление брокерской и дилерской деятельности на рынке ценных бумаг и предоставления данному Брокеру-дилеру дополнительного срока по приведению значений критериев (нормативов) финансовой устойчивости в соответствие с требованиями настоящей Инструкции данный Брокер-дилер освобождается от выполнения обязанностей, установленных пунктом 10 настоящей Инструкции, до истечения указанного срока (данная часть включена постановлением Национальной комиссии от 09 апреля 1999 года N 27). <*>
      Сноска. Пункт 12 - с изменениями и дополнениями, внесенными постановлением НКЦБ РК от 9.04.99г. V990795_ .
      13. При рассмотрении Директоратом Национальной комиссии вопроса о нарушении Брокером-дилером условий пунктов 4 и 7 настоящей Инструкции признаются отягчающимися обстоятельствами:
      1) нарушение, сопровождаемое нарушением условий пунктов 8, 9, 10 или 11 настоящей Инструкции;
      2) отклонение достигнутых Брокером-дилером значений критериев


(нормативов) финансовой устойчивости от значений, допустимых пунктами 4 и 
7 настоящей Инструкции, на двадцать и более процентов; 
     3) нарушение, связанное с нарушением прав и охраняемых законом либо 
договором интересов клиентов Брокера-дилера (инвесторов и других возможных 
клиентов); 
     4) систематический (три и более раза в течение календарного квартала) 
характер нарушения.
     
     
(Специалист: Цай Л.Г.
 Корректор:  Склярова И.В.)