Қазақстан Республикасының азаматтарына, оралмандарға және Қазақстан Республикасында тұруға ықтиярхаты бар адамдарға олардың мүлікті жария етуіне байланысты рақымшылық жасау туралы

Қазақстан Республикасының Заңы 2014 жылғы 30 маусымдағы № 213-V ҚРЗ.

РҚАО-ның ескертпесі!
Осы Заң 2014 жылғы 1 қыркүйектен бастап қолданысқа енгiзiледi.

МАЗМҰНЫ

Осы Заң мемлекеттің мүлікті, оның ішінде бұрын жариялы экономикалық айналымнан шығарылған ақшаны жария ету жөніндегі біржолғы акция өткізуіне байланысты, сондай-ақ Қазақстан Республикасы азаматтарының, оралмандардың және Қазақстан Республикасында тұруға ықтиярхаты бар адамдардың табыстары мен мүлкін декларациялауға көшуге байланысты қоғамдық қатынастарды реттейді.

1-бап. Осы Заңда пайдаланылатын негізгі ұғымдар

Осы Заңда мынадай негізгі ұғымдар пайдаланылады:

1) мүлікті жария еткені үшін алым – осы Заңда белгіленген, мүлікті жария етуді өткізгені үшін бюджетке төленетін міндетті, қайтарылмайтын төлем;

2) мүлікті жария ету – табыстарды жасыру мақсатында заңды экономикалық айналымнан шығарылған және (немесе) Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес ресімделмеген не тиісті емес тұлғаға ресімделген мүлікке құқықтарды мемлекеттің тану рәсімі;

3) мүлікті жария етуді өткізу жөніндегі комиссия (бұдан әрі – комиссия) – Қазақстан Республикасының Үкіметі айқындайтын тәртіппен жергілікті атқарушы органдар жанынан құрылатын және мемлекеттік органдар мен ұйымдардың өкілдерінен тұратын, Қазақстан Республикасының аумағында тұрған мүлікті (ақшаны қоспағанда) жария ету туралы не жария етуден бас тарту туралы шешім шығаруға уәкілетті комиссия;

4) мүлікті жария ету субъектілері (бұдан әрі – жария ету субъектілері) – мүлкін осы Заңда белгіленген тәртіппен жария ететін Қазақстан Республикасының азаматтары, оралмандар және Қазақстан Республикасында тұруға ықтиярхаты бар адамдар;

5) тиісті емес тұлға (бұдан әрі – басқа тұлға) – алған кірістерін жасыру мақсатында жария ету субъектісінің кірістерінен сатып алынған мүліктің меншік иесі ретінде әрекет еткен тұлға;

6) мүлікті жария ету туралы декларация (бұдан әрі – арнайы декларация) – жария ету субъектілерінің осы Заңда белгіленген жағдайларда мемлекеттік кіріс органдарына қағаз жеткізгіште тапсыратын декларациясы.

Жария ету субъектілері арнайы декларацияны мемлекеттік кіріс органына:

1) келу тәртібімен;

2) хабарламасы бар тапсырыс хатпен пошта арқылы ұсынуға құқылы.

Арнайы декларацияны тапсыру тәсіліне қарай:

1) келу тәртібімен – мемлекеттік кіріс органы арнайы декларацияны алған күн;

2) пошта арқылы – мемлекеттік кіріс органының пошталық хат-хабарды қабылдағаны туралы белгі қойылған күн мемлекеттік кіріс органына ұсынған күн болып табылады.

Арнайы декларацияның нысанын, оның ішінде онда көрсетілуге жататын мәліметтерді, оны толтыру тәртібін салықтың және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдердің түсуін қамтамасыз ету саласындағы басшылық етуді жүзеге асыратын уәкілетті орган (бұдан әрі – уәкілетті орган) белгілейді.

Бұл ретте жария ету субъектісі осы Заңда белгіленген арнайы декларацияны тапсыру тәртібін, шарттарын және мерзімдерін, сондай-ақ жария етілетін мүлікке қойылатын талаптарды сақтамаған жағдайда мемлекеттік кіріс органы себебін көрсете отырып, арнайы декларацияны қабылдаудан жазбаша бас тартуды арнайы декларацияны тапсырған күннен бастап бес жұмыс күні ішінде береді.

Мемлекеттік кіріс органы жария ету субъектісіне жазбаша бас тартуды жібермеген жағдайда арнайы декларация қабылданған деп есептеледі.

Ескерту. 1-бапқа өзгеріс енгізілді - ҚР 13.11.2015 № 400-V Заңымен (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі).

2-бап. Осы Заңның қолданылу аясы

1. Осы Заңның күші 2014 жылғы 1 қыркүйекке дейiн өздеріне тиесілі болған және өздері алған мүлiктi жария ететiн және жария еткен жария ету субъектілеріне қолданылады.

2. Осы Заңның күші осы Заң қолданысқа енгізілген күнге заңды күшіне енген, орындалмаған:

1) 1997 жылғы 16 шілдедегі Қазақстан Республикасының Қылмыстық кодексiнiң 190, 191, 193 (1997 жылғы 16 шілдедегі Қазақстан Республикасының Қылмыстық кодексiнiң осы тармақшада көрсетілген баптарында көзделген қылмыстарды жасау жолымен сатып алынған мүлікті жария еткен жағдайда), 208, 213, 215, 216, 216-1, 217, 218, 221, 222-баптарында көзделген қылмыстарды жасауда олар кінәлі деп танылған соттың үкімі;

2) 2001 жылғы 30 қаңтардағы Қазақстан Республикасының Әкiмшiлiк құқық бұзушылық туралы кодексiнiң 118, 143, 143-2, 155, 155-1, 155-3, 155-4, 155-5, 156, 157, 166, 168-1, 178, 185, 187, 205-1, 205-2, 206, 206-1, 206-2, 207, 208, 208-1, 209, 214, 237, 239, 357-1-баптарында көзделген әкімшілік құқық бұзушылықтарды жасағаны үшін әкiмшiлiк жаза қолдану туралы судьяның, органның (лауазымды тұлғаның) қаулысы бар тұлғаларға қолданылмайды.

Ескерту. 2-бапқа өзгеріс енгізілді - ҚР 13.11.2015 № 400-V Заңымен (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі).

3-бап. Мүлікті жария ету ерекшеліктері

1. Егер осы баптың 2-тармағында өзгеше көзделмесе, мынадай мүлік:

1) ақша;

2) бағалы қағаздар;

3) заңды тұлғаның жарғылық капиталына қатысу үлесі (бұдан әрі – қатысу үлесі);

4) оған құқық немесе ол бойынша мәмілелер Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес мемлекеттік тіркеуге жататын, басқа адамға ресімделген жылжымайтын мүлік (ғарыш объектілерінен және магистральдық құбырлардың желілік бөлігінен басқа);

5) құрылыс нормалары мен қағидаларына, сондай-ақ өздері орналасқан, жария ету субъектісіне меншік құқығында тиесілі жер учаскесінің нысаналы мақсатына сәйкес келетін, Қазақстан Республикасының аумағында тұрған үйлер (құрылыстар, ғимараттар);

6) Қазақстан Республикасы аумағының шегінен тыс жерлерде тұрған жылжымайтын мүлік жария етуге жатады.

Бұл ретте осы тармақтың 1), 2), 3), 4) және 6) тармақшаларында көрсетілген, Қазақстан Республикасының аумағынан тысқары жерлерде орналасқан, жария ету субъектісімен өзіне тиесілі материалдық және қаржылық құралдарын ұстау немесе уақытша сақтау бойынша шарттық қатынастары, келісімдері және міндеттемелері бар басқа да ұйымдарға мүлікті (трасты) сенімгерлік басқаруға берілген мүлік те жария етілуге жатады.

2. Осы баптың 1-тармағында көрсетілген:

1) жеке адамға, отбасына және кәмелетке толмағандарға, адамның және азаматтың конституциялық және өзге де құқықтары мен бостандықтарына, бейбiтшiлiкке және адамзат қауiпсiздiгiне, мемлекеттің конституциялық құрылысының негiздерi мен қауiпсiздiгiне, меншiкке, ақпараттық технологиялар қауіпсіздігіне, коммерциялық және өзге де ұйымдардағы қызмет мүдделеріне, қоғамдық қауiпсiздiк пен қоғамдық тәртiпке, халықтың денсаулығына және имандылыққа, басқару тәртібіне, сот төрелігіне және жазаларды орындау тәртібіне қарсы қылмыстарды жасау;

2) экологиялық, көліктік, әскери қылмыстарды, сыбайлас жемқорлық құқық бұзушылықтар мен қылмыстарды, сондай-ақ мемлекеттiк қызмет пен мемлекеттiк басқару мүдделерiне қарсы өзге де қылмыстарды, экономикалық қызмет (осы Заңның 5-бабы 1-тармағының 1) тармақшасында көрсетілгендерді қоспағанда), оның ішінде экономикалық контрабанда саласындағы қылмыстарды жасау;

3) жалған ақша мен бағалы қағаздар жасау және өткiзу, жалған құжаттарды, мөртабандарды, мөрлердi, бланкілерді, мемлекеттiк наградаларды қолдан жасау, дайындау немесе өткiзу;

4) инсайдерлік ақпаратты заңсыз пайдалану және бағалы қағаздар нарығында айла-шарғы жасау нәтижесiнде алынған мүлік жария етуге жатпайды.

3. Сонымен қатар:

1) сот тәртiбiмен оған құқықтар дауланып жатқан;

2) Қазақстан Республикасының заңдарында оған құқықтар беруге жол берiлмейтiн мүлік;

3) кредиттер ретiнде алынған ақша;

4) мемлекет пайдасына берілуге жататын мүлік;

5) "Қазақстан Республикасының әлеуметтік-экономикалық дамуының тұрақтылығын қамтамасыз ету жөніндегі бірінші кезектегі іс-қимылдар жоспарын бекіту туралы" Қазақстан Республикасы Үкіметінің 2007 жылғы 6 қарашадағы № 1039 қаулысымен бекітілген Қазақстан Республикасының әлеуметтік-экономикалық дамуының тұрақтылығын қамтамасыз ету мақсатында дағдарысқа қарсы шараларды іске асыру шеңберінде құрылысы бюджет қаражаты есебінен аяқталған жылжымайтын мүлік объектілеріндегі тұрғын және тұрғын емес үй-жайлар жария етуге жатпайды.

4. Осы Заңның мақсаты үшін Қазақстан Республикасының азаматтық заңнамасына сәйкес жылжымайтын мүлік болып айқындалатын мүлікке ұқсас мүлік Қазақстан Республикасы аумағының шегінен тыс жерлерде тұрған жылжымайтын мүлік болып танылады.

Ескерту. 3-бапқа өзгерістер енгізілді - ҚР 13.11.2015 № 400-V (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі); 29.03.2016 № 479-V (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік жиырма бір күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) Заңдарымен.

4-бап. Мүлiктi жария ету мерзiмi

Мүлікті жария ету мерзімі 2014 жылғы 1 қыркүйектен басталады және 2016 жылғы 31 желтоқсанда аяқталады.

Құқықтары Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес ресімделмеген, Қазақстан Республикасының аумағындағы жылжымайтын мүлікті жария ету үшін құжаттарды беру мерзімі 2014 жылғы 1 қыркүйектен басталады және 2016 жылғы 30 қарашада аяқталады.

Өзге де мүлікті жария ету үшін құжаттарды беру мерзімі 2014 жылғы 1 қыркүйектен басталады және жария ету мерзімі өткенге дейінгі бес жұмыс күнінен кешіктірілмей аяқталады.

Ескерту. 4-бап жаңа редакцияда - ҚР 13.11.2015 № 400-V Заңымен (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі).

5-бап. Осы Заңмен ұсынылатын кепілдіктер

1. Жария ету субъектілері:

1) сыбайлас жемқорлық қылмыстарды не ұйымдасқан топ және (немесе) қылмыстық қоғамдастық (қылмыстық ұйым), трансұлттық ұйымдасқан топ, трансұлттық қылмыстық қоғамдастық (трансұлттық қылмыстық ұйым) немесе тұрақты қарулы топ (банда) жасаған қылмыстарды қоспағанда, егер бұл әрекеттер жария етілген мүлікті сатып алуға (сатып алу көздерін қалыптастыруға), пайдалануға не оған билік етуге байланысты болса, 1997 жылғы 16 шілдедегі Қазақстан Республикасы Қылмыстық кодексінің 190 (тыйым салынған қызмет түрлерінен басқа), 191, 193 (1997 жылғы 16 шілдедегі Қазақстан Республикасы Қылмыстық кодексінің баптарында көзделген, осы баптың 1-тармағының 1) тармақшасында көрсетілген қылмыстарды жасау арқылы алынған ақшаны немесе мүлікті жария еткен жағдайда), 208, 213, 215, 216, 216-1, 217, 218, 221 және 222-баптары бойынша қылмыстық жауаптылықтан;

2) егер бұл әрекеттер жария етілген мүлікті сатып алуға (сатып алу көздерін қалыптастыруға), пайдалануға не оған билік етуге байланысты болса, 2001 жылғы 30 қаңтардағы Қазақстан Республикасының Әкімшілік құқық бұзушылық туралы кодексінің 143, 143-2, 155, 155-1, 155-3, 155-4, 155-5, 156, 157, 166, 168-1, 178, 185, 187, 205-1, 205-2, 206, 206-1, 206-2, 207, 208, 208-1, 209, 214, 357-1-баптары бойынша әкімшілік жауаптылықтан;

3) Қазақстан Республикасының заңдарына сәйкес жеке тұлғаның активтері мен міндеттемелері туралы декларацияны және (немесе) жеке тұлғаның кірістері және мүлкі туралы декларацияны, оның ішінде жұбайының (зайыбының) тапсырмағаны немесе осындай декларациялардағы мәліметтерді толық емес, анық емес түрде бергені, оның ішінде жұбайының (зайыбының) бергені үшін тәртiптiк жауапкершіліктен босатылады.

2. Мүлікті жария ету фактісі, сондай-ақ осы Заңға сәйкес мүлікті жария етуді жүргізу мақсатында ұсынылатын құжаттарда бар мәліметтер сотқа дейінгі тергеп-тексеруді бастау, әкімшілік құқық бұзушылық туралы іс бойынша іс жүргізу, жария ету субъектісіне және (немесе) басқа да адамға, жұбайына (зайыбына) қатысты тәртіптік іс жүргізу үшін негіз ретінде пайдаланыла алмайды.

3. Мүлікті жария ету фактісі, сондай-ақ осы Заңға сәйкес мүлікті жария етуді жүргізу мақсатында ұсынылатын құжаттарда бар мәліметтер, егер осы баптың 4-тармағында өзгеше көзделмесе, қылмыстық іс, әкімшілік құқық бұзушылық туралы іс шеңберінде және (немесе) тәртіптік теріс қылықта осы баптың 1-тармағында көрсетілген құқық бұзушылықты жасауда жария ету субъектісінің кінәлі екендігіне дәлелдемелер ретінде пайдаланыла алмайды.

4. Жария ету субъектісі құжаттардың көшірмелерін және (немесе) оларды дәлелдемелер ретінде қылмыстық іске, әкімшілік құқық бұзушылық туралы іске қоса тіркеу үшін мүлікті жария ету фактісіне байланысты мәліметтерді ұсынуға құқылы. Осы дәлелдемелерді қоса тіркеуден бас тартуға жол берілмейді.

5. Мүлікті жария етуді жүргізу мақсатында ұсынылатын құжаттардағы мәліметтер Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес салықтық, банктік және өзге де заңмен қорғалатын құпия болып танылады. Мұндай мәліметтер мен құжаттардың сақталу және оларға қолжетімділік режимін тек мүлікті жария етуді жүзеге асыратын мемлекеттік органдар, ұйымдар ғана қамтамасыз етеді. Мүлікті жария етуді жүзеге асырмайтын мемлекеттік органдар мен ұйымдар мұндай мәліметтер мен құжаттарға рұқсат алуға құқылы емес. Мұндай мәліметтер мен құжаттар жария ету субъектісінің өзінің сұрау салуы бойынша не Қазақстан Республикасының заңдарында белгіленген жағдайларда ғана талап етілуі мүмкін.

6. Арнайы декларациядағы мәліметтердің құпиялылығына осы Заңда көзделген кепілдікті қамтамасыз ету үшін уәкілетті орган арнайы декларациялар мен құжаттардың және (немесе) арнайы декларацияға қоса берілетін мәліметтердің орталықтандырылған сақталуын жүзеге асырады.

7. Мүлікті жария ету рәсімін өткізуге байланысты ақпаратты, сондай-ақ мәліметтерді алған және (немесе) өздеріне белгілі болған мемлекеттік органдардың, ұйымдардың лауазымды тұлғалары мен жұмыскерлері, оның ішінде комиссия мүшелері мұндай мәліметтер мен ақпараттарды, Қазақстан Республикасының заңдарында белгіленген жағдайларды қоспағанда, көрсетілген органдар мен ұйымдарда жұмыс істеу кезеңінде, сонымен қатар өздері жұмыстан шығарылғаннан кейін де таратуға құқылы емес.

Жария ету рәсімін өткізу шеңберінде алынған мәліметтерді жоғалту, не мұндай мәліметтерді жария ету Қазақстан Республикасының заңдарында көзделген жауаптылыққа әкеп соғады.

8. Мүлікті жария еткен жария ету субъектісіне қатысты осы баптың 1-тармағында көзделген қылмыстық және әкімшілік құқық бұзушылықтар, тәртіптік теріс қылықтар бойынша әкімшілік құқық бұзушылық туралы іс және тәртіптік іс қозғалмайды, ал қылмыстық іс, әкімшілік құқық бұзушылық туралы іс бойынша іс жүргізу және тәртіптік іс жүргізу Қазақстан Республикасының заңнамасында көзделген тәртіппен тоқтатылуға жатады.

9. Осы Заңда көзделген кепілдіктер тек жария етілген мүлік шегінде ғана ұсынылады және жария ету субъектісі және (немесе) басқа тұлға 2014 жылғы 1 қыркүйекке дейін жасаған әрекеттерге қолданылады.

Ескерту. 5-бап жаңа редакцияда - ҚР 13.11.2015 № 400-V Заңымен (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі).

6-бап. Мүлiктi жария еткенi үшiн алым

1. Мүлiктi жария еткенi үшiн алым (бұдан әрi – алым):

1) осы Заңның 8-бабы 2-тармағының 2) тармақшасында көзделген жағдайда – ақшаны;

2) Қазақстан Республикасы аумағының шегiнен тыс жерлерде тұрған жылжымайтын мүлiктi немесе эмитенттері шет мемлекетте тіркелген бағалы қағаздарды немесе шет мемлекетте тіркелген заңды тұлғалардағы қатысу үлестерін (бұдан әрі – Қазақстан Республикасы аумағының шегiнен тыс жерлерде тұрған мүлiк) жария еткен кезде өндіріліп алынады.

2. Алым:

1) осы Заңның 8-бабы 2-тармағының 2) тармақшасында белгіленген тәртіппен жария етілетін ақша сомасының;

2) Қазақстан Республикасының аумағынан тысқары жерлерде тұрған, оның ішінде басқа тұлғаға ресімделген, арнайы декларацияда көрсетілген мүлік құнының он пайызы мөлшерінде төленеді.

3. Мынадай:

1) мемлекеттік кіріс органдары арнайы декларацияны қабылдаудан бас тартқан;

2) жария еткені үшін алымды төлеу бойынша міндеттемелер болмаған жағдайларды қоспағанда, төленген алымды қайтару жүргізілмейді.

Бұл ретте қайтару Қазақстан Республикасының заңнамасында көзделген тәртіппен жария ету субъектісінің өтініші негізінде жүзеге асырылады.

Ескерту. 6-бапқа өзгеріс енгізілді - ҚР 13.11.2015 № 400-V Заңымен (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі).

7-бап. Құқықтары Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес ресімделмеген Қазақстан Республикасының аумағындағы жылжымайтын мүлікті жария етуді ұйымдастыру және өткізу тәртібі жөніндегі жалпы ережелер

1. Егер осы Заңның 10-бабында өзгеше белгіленбесе, құқықтары Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес ресімделмеген Қазақстан Республикасының аумағындағы жылжымайтын мүлікті жария ету комиссияға жария ету субъектілерінің мынадай құжаттарды:

1) осы Заңға 1-қосымшаға сәйкес нысан бойынша екі данада мүлікті жария етуді жүргізуге арналған өтінішті (бұдан әрі – өтініш);

2) өтініш беру кезінде жеке басын куәландыратын құжаттың түпнұсқасын көрсете отырып, оның көшірмесін;

3) объектінің құрылыс нормалары мен қағидаларына сәйкестігі тұрғысынан ғимараттар мен құрылыстарды техникалық тексеруді жүзеге асыратын аттестатталған сарапшының қорытындысын;

4) жылжымайтын мүлік объектісінің техникалық паспортын беруі арқылы жүргізіледі.

2. Осы баптың 1-тармағында көрсетілген құжаттарды жария ету субъектілері жылжымайтын мүліктің орналасқан жері бойынша комиссияға ұсынады.

3. Осы баптың 4-тармағында көзделген жағдайларды қоспағанда, мүлікті жария ету мерзімі ішінде жария ету субъектілерінің құқықтары Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес ресімделмеген Қазақстан Республикасының аумағындағы нақ сол бір жылжымайтын мүлікке қайтадан өтініш беруге құқығы жоқ.

4. Құқықтары Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес ресімделмеген Қазақстан Республикасының аумағындағы жылжымайтын мүлікті жария етуге ұсынылған құжаттар себептері көрсетіле отырып, мынадай:

1) осы Заңда белгіленген құжаттар топтамасын толық ұсынбаған;

2) ұсынылған құжаттарда өшіріп тазарту мен түзетулер болған;

3) ұсынылған құжаттар Қазақстан Республикасының заңнамасында осындай құжаттарға қойылған талаптарға сәйкес келмеген жағдайларда қайтарылуға жатады.

Жылжымайтын мүлікті жария етуге ұсынылған құжаттарды қайтару үшін негіз болған себептер жойылған кезде осы Заңда белгіленген құқықтары Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес ресімделмеген Қазақстан Республикасының аумағындағы жылжымайтын мүлікті жария ету мерзімі ішінде жария ету субъектісі қайтадан өтініш беруге құқылы.

5. Өтінішті комиссия өтініш берілген күннен бастап күнтізбелік отыз күн ішінде қарайды.

6. Құқықтары Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес ресімделмеген Қазақстан Республикасының аумағындағы жылжымайтын мүлікті жария етудің жүргізілуін ұйымдастыру қағидаларын, жария етілген мүлікті тізілімге енгізу тәртібін және оның нысанын, комиссия туралы ережені Қазақстан Республикасының Үкіметі айқындайды.

7. Осы Заңда белгіленген талаптар сақталған кезде комиссия осы баптың 5-тармағында белгіленген мерзімде:

1) құқықтары Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес ресімделмеген Қазақстан Республикасының аумағындағы жылжымайтын мүлікті жария ету туралы шешім шығарады;

2) құқықтары Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес ресімделмеген Қазақстан Республикасының аумағындағы жылжымайтын мүлікті жария ету туралы шешімді жария ету субъектісіне береді;

3) мәліметтерді жария етілген мүліктің тізіліміне енгізеді.

8. Құқықтары Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес ресімделмеген Қазақстан Республикасының аумағындағы жылжымайтын мүлік осы Заңның 2, 3 және 7-баптарында көзделген талаптарға сәйкес келмеген кезде осындай мүлікті жария етуден бас тартуды комиссия шешім қабылдау арқылы жүзеге асырады.

9. Құқықтары Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес ресімделмеген Қазақстан Республикасының аумағындағы жылжымайтын мүлік комиссия жария ету туралы шешім шығарған күннен бастап жария етілген болып саналады.

10. Құқықтары Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес ресімделмеген Қазақстан Республикасының аумағындағы жылжымайтын мүлік жария етілген жағдайда мемлекеттік органдар мен ұйымдар жария ету субъектісінің өтініші негізінде Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес мемлекеттік тіркеуге қажетті құжаттарды ресімдейді.

11. Құқықтары Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес ресімделмеген Қазақстан Республикасының аумағындағы жария етілген жылжымайтын мүлік бойынша ұсынылған мәліметтердің толықтығы мен анықтығы үшін жария ету субъектілері жауапты болады.

Құқықтары Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес ресімделмеген Қазақстан Республикасының аумағындағы жария етілген жылжымайтын мүлікті ресімдеуге байланысты Қазақстан Республикасының заңнамасында көзделген барлық шығыстарды жария ету субъектілері дербес көтереді.

12. Құқықтары Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес ресімделмеген Қазақстан Республикасының аумағындағы жария етілген жылжымайтын мүлік, жария ету субъектісі туралы ақпаратты комиссия жылжымайтын мүлікке құқықтарды мемлекеттік тіркеуді жүзеге асыратын органдарға ұсынады.

Ескерту. 7-бап жаңа редакцияда - ҚР 13.11.2015 № 400-V Заңымен (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі).

8-бап. Ақшаны жария етудi ұйымдастыру және жүргiзу тәртiбi жөнiндегi жалпы ережелер

1. Қазақстан Республикасының екiншi деңгейдегi банктері, осындай банктердiң Қазақстан Республикасынан тысқары жерлерде орналасқан филиалдарын қоспағанда (бұдан әрі – екiншi деңгейдегi банктер), Ұлттық пошта операторы ақшаны жария ету мақсатында жария ету субъектісінің өтініші негізінде жеке ағымдағы банктік шот (бұдан әрі – ағымдағы шот) ашады.

2. Ақша мынадай тәртіппен:

1) ұлттық және (немесе) шетел валютасында екiншi деңгейдегi банкте, Ұлттық пошта операторында ашылған ағымдағы шотқа салу (аудару) және тұрғылықты жері бойынша мемлекеттік кіріс органына арнайы декларацияны тапсыру арқылы жария етілуге жатады.

Шетел валютасының тізбесін Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің Басқармасы айқындайды;

2) екiншi деңгейдегi банкте, Ұлттық пошта операторында ағымдағы шотқа ақшаны салмай (аудармай) – жария етілетін ақшаның сомасынан алымды төлеу және тұрғылықты жері бойынша мемлекеттік кіріс органына арнайы декларацияны тапсыру арқылы жария етілуге жатады.

Бұл ретте алым мемлекеттік кіріс органына арнайы декларацияны тапсырғанға дейін төленуге тиіс.

3. Жария етілетін ақшаны ағымдағы шотқа енгізген (аударған) кезде екiншi деңгейдегi банк, Ұлттық пошта операторы жария ету субъектісіне осы Заңға 2-қосымшаға сәйкес нысан бойынша енгізілген (аударылған) ақша сомасының мөлшерін растайтын анықтама береді.

4. Ағымдағы шотқа ақша енгізілгенін (аударылғанын) растау туралы анықтаманың көшірмесі немесе осы баптың 2-тармағының 2) тармақшасында белгіленген жағдайда – алым төленгені туралы түбіртектің көшірмесі қоса берілген арнайы декларацияны тұрғылықты жері бойынша мемлекеттік кіріс органы қабылдаған күннен бастап ақша жария етілді деп саналады.

5. Жария ету субъектілері өз қалауы бойынша жария етілген ақшаларға, оның ішінде:

1) қазақстандық қор биржасында орналастырылған бағалы қағаздарға;

2) "Астана" халықаралық қаржы орталығының аумағында орналасқан қаржы құралдарына;

3) Қазақстан Республикасының аумағында орналасқан өзге де активтерге инвестициялау жолымен оларға билік етуге құқылы.

6. Ұсынылатын мәліметтердің толықтығы мен анықтығы үшін жария ету субъектілері жауапты болады.

Ақшаны жария ету рәсімімен байланысты Қазақстан Республикасының заңнамасында көзделген барлық шығыстарды жария ету субъектілері дербес көтереді.

Ескерту. 8-бап жаңа редакцияда - ҚР 13.11.2015 № 400-V Заңымен (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі).

9-бап. Қазақстан Республикасының аумағынан тысқары жерлердегі, оның ішінде басқа тұлғаға ресімделген мүлiктi (ақшадан басқа) жария ету

1. Жария ету субъектісінің Қазақстан Республикасының аумағынан тысқары жерлердегі, оның ішінде басқа тұлғаға ресімделген мүлкі (ақшадан басқа) мынадай:

1) осы Заңда белгіленген тәртіппен алымды төлеу;

2) жария етілетін мүліктің атауын, оның құнын және орналасқан жерін міндетті түрде көрсете отырып, тұрғылықты жері бойынша мемлекеттік кіріс органына арнайы декларацияны тапсыру шарттарының жиынтығы сақталған кезде жария етуге жатады.

Бұл ретте төленген алым арнайы декларацияда көрсетілген жария етілген мүліктің құнынан есептелген алым мөлшеріне міндетті түрде сәйкес болуға тиіс.

2. Арнайы декларацияда қамтылған ақпаратты растайтын мынадай құжаттар және (немесе) мәліметтер:

1) жеке басын куәландыратын құжаттың көшірмесі;

2) жария ету субъектісінің мүлікке не басқа тұлғаның мүлікті жария ету субъектісіне бергенге дейінгі оған меншік құқығын белгілейтін құжаттың нотариат куәландырған көшірмесі (басқа тұлғаға ресiмделген мүлiктi жария еткен жағдайда) арнайы декларацияға қоса беріледі.

Бағалы қағаздарды, қатысу үлесін жария еткен жағдайда жария ету субъектісі меншік құқығын растайтын шет мемлекеттің тиісті органы немесе ұйымы берген өзге де құжатты ұсынуы мүмкін;

3) шет мемлекеттің қолданатын құқығына немесе Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес жасалған, басқа тұлғадан жария ету субъектісіне (басқа тұлғаға ресiмделген мүлiктi жария еткен жағдайда) мүлікке меншік құқығын өтеусіз немесе өзге де нысанда беру туралы шарттың немесе өзге де құжаттың нотариат куәландырған көшірмесі;

4) алым төленгенін растайтын құжаттың көшірмесі;

5) жария ету субъектісінің қалауы бойынша қоса берілетін, арнайы декларацияда қамтылған ақпаратты растайтын өзге де құжаттар және (немесе) мәліметтер арнайы декларацияға қоса беріледі.

Арнайы декларацияға қоса берілетін құжаттар және (немесе) мәліметтер қазақ немесе орыс тілінде ресімделген болуға немесе нотариат куәландырған қазақ немесе орыс тіліндегі аудармасы болуға тиіс.

3. Осы бапта көрсетілген мүлік жария ету субъектісінің тұрғылықты жері бойынша мемлекеттік кіріс органы арнайы декларацияны қабылдаған күннен бастап жария етілді деп саналады.

4. Ұсынылатын мәліметтердің толықтығы және анықтығы үшін жария ету субъектілері жауапты болады.

Осы баптың 1-тармағында көрсетілген мүлікті жария ету рәсіміне байланысты Қазақстан Республикасының заңнамасында көзделген барлық шығыстарды жария ету субъектілері дербес көтереді.

Ескерту. 9-бап жаңа редакцияда - ҚР 13.11.2015 № 400-V Заңымен (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі).

10-бап. Басқа тұлғаға немесе жария ету субъектісіне ресімделген Қазақстан Республикасының аумағындағы мүлiктi (ақшадан басқа) жария ету

1. Осы баптың қағидалары бойынша жария ету субъектісі басқа тұлғаға немесе жария ету субъектісіне ресімделген Қазақстан Республикасының аумағындағы мүлiктi (ақшадан басқа) жария етуге құқылы.

2. Осы баптың 1-тармағында көрсетілген мүлікті жария ету жария ету субъектісінің тұрғылықты жері бойынша мемлекеттік кіріс органына арнайы декларацияны тапсыруы арқылы жүргізіледі.

3. Арнайы декларацияға арнайы декларацияда қамтылған ақпаратты растайтын мынадай құжаттар және (немесе) мәліметтер:

1) жеке басын куәландыратын құжаттың көшірмесі;

2) жария етілетiн мүлiкке жария ету субъектісінің меншік құқығын белгілейтін құжаттың нотариат куәландырған көшірмесі;

3) басқа тұлғаның жария ету субъектісіне (басқа тұлғаға ресiмделген мүлiктi жария еткен жағдайда) мүлікті өтеусiз немесе өзге де нысанда меншік құқығын бергені туралы Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес жасалған шарттың нотариат куәландырған көшірмесі;

4) жария ету субъектісінің қалауы бойынша қоса берілетін, арнайы декларацияда қамтылған ақпаратты растайтын өзге де құжаттар және (немесе) мәліметтер қоса беріледі.

4. Басқа тұлғаға ресімделген Қазақстан Республикасының аумағындағы мүлiкке (ақшадан басқа) жария ету субъектісінің меншік құқығы Қазақстан Республикасының заңнамасында белгіленген тәртіппен ресімделеді.

5. Осы баптың 1-тармағында көрсетілген мүлік жария ету субъектісінің тұрғылықты жері бойынша мемлекеттік кіріс органы арнайы декларацияны қабылдаған күннен бастап жария етілді деп саналады.

6. Ұсынылатын мәліметтердің толықтығы және анықтығы үшін жария ету субъектілері жауапты болады.

Осы баптың 1-тармағында көрсетілген мүлікті жария етудің рәсіміне байланысты Қазақстан Республикасының заңнамасында көзделген барлық шығыстарды жария ету субъектілері дербес көтереді.

Ескерту. 10-бап жаңа редакцияда - ҚР 13.11.2015 № 400-V Заңымен (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі).

10-1-бап. Жария ету субъектісіне салықтық рақымшылық жасау

1. Салықтық рақымшылық жасау жария етілген ақшаны, жария етілген мүлікті (құрылысты) сатып алу үшін қаражатты қалыптастыру көзі болып табылатын жария ету субъектісінің кірісіне, сондай-ақ мүлікті жария еткенге дейін пайдаланудан (билік етуден) түскен кірістерге (бұдан әрі – жария ету субъектісінің кірісі) осы Заңда көзделген тәртіппен жария ету субъектісі мүлікті жария ету кезінде қолданылады.

2. Салықтық рақымшылық жасау деп осы Заңмен белгіленген тәртіппен мүлік пен ақшаны жария еткен жағдайда – жария ету субъектісінің 2014 жылғы 1 қыркүйекке дейінгі кезеңде алған кірісі жөнінде жеке табыс салығы бойынша жария ету субъектісінің салық міндеттемесін тоқтату түсініледі.

3. Салықтық рақымшылық жасауға жататын жеке табыс салығының мөлшері:

1) өтініште немесе арнайы декларацияда көрсетілген жария етілген мүліктің (ақшадан басқа) құнының;

2) арнайы декларацияда көрсетілген ақша сомасының;

3) мүлікті жария еткенге дейін оны пайдаланудан (мүлікке билік етуден) алынған кіріс мөлшерінің он пайызы мөлшерінде айқындалады.

4. Жария ету субъектісінің салық міндеттемесі осы бапта белгіленген шарттар сақталған кезде тоқтатылуға жатады.

5. Ұсынылатын мәліметтердің толықтығы және анықтығы үшін жария ету субъектілері жауапты болады.

Салықтық рақымшылық жасау рәсіміне байланысты Қазақстан Республикасының заңнамасында көзделген барлық шығыстарды жария ету субъектілері дербес көтереді.

Ескерту. Заң 10-1-баппен толықтырылды - ҚР 13.11.2015 № 400-V Заңымен (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі).

11-бап. Құқықтары Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес ресiмделмеген, Қазақстан Республикасының аумағында тұрған жылжымайтын мүліктi жария ету

Ескерту. 11-бап алып тасталды - ҚР 13.11.2015 № 400-V Заңымен (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі).

12-бап. Осы Заңға сәйкес жария етiлген жылжымайтын мүлiк объектiлерiн пайдалануға қабылдаудың ерекшелiктерi

Осы Заңға сәйкес жария етiлген жылжымайтын мүлiк объектiлерiн пайдалануға қабылдауды ұйымдастыру мен жүргiзудiң ерекше тәртiбiн Қазақстан Республикасының Үкiметi айқындайды.

13-бап. Мүлкін жария еткен жария ету субъектілерін жауаптылықтан босату

Ескерту. 11-бап алып тасталды - ҚР 13.11.2015 № 400-V Заңымен (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі).

14-бап. Қылмыстық істерді қозғаудан бас тарту, қылмыстық істерді және әкiмшiлiк құқық бұзушылықтар туралы істерді тоқтату

Ескерту. 11-бап алып тасталды - ҚР 13.11.2015 № 400-V Заңымен (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі).

14-1-бап. Мүлікті репатриациялау

Осы Заңда көзделген кепілдіктерді беру, егер тиісті мүлік оны жария еткен күні:

1) ақшаны жылыстатуға қарсы күрестің қаржылық шараларын әзірлеу тобының (ФАТФ) ұсынымы орындалмайтын және (немесе) толық дәрежеде орындалмайтын;

2) салық салу мақсаттары үшін ақпарат алмасу жөніндегі нормаларды қамтитын халықаралық шарт жасалмаған мемлекетте (аумақта) орналасқан жағдайларды қоспағанда, арнайы декларацияда көрсетілген мүлікті Қазақстан Республикасының аумағына қайтару фактісіне байланысты болмайды.

Ескерту. Заң 14-1-баппен толықтырылды - ҚР 13.11.2015 № 400-V Заңымен (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі).

15-бап. Осы Заңда белгіленген талаптарды бұзғаны үшiн жауаптылық

1. Мемлекеттік органдардың, ұйымдардың және олардың лауазымды тұлғалары мен жұмыскерлерінің осы Заңда белгіленген талаптар мен кепілдіктерді бұзуы олардың Қазақстан Республикасының заңдарында белгіленген жауаптылығына әкеп соғады.

2. Жария ету субъектілерінің осы Заңда белгіленген талаптар мен шарттарды бұзуы Қазақстан Республикасының заңнамасында белгіленген тәртіппен мүлікті және (немесе) кірісті жария ету нәтижелерін жоюға және Қазақстан Республикасының заңдарында көзделген жауаптылыққа әкеп соғады.

Ескерту. 15-бап жаңа редакцияда - ҚР 13.11.2015 № 400-V Заңымен (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі).

16-бап. Комиссия қабылдаған шешімдерге қатысты құқық мирасқорлығы және өкілдік

Комиссияның мүдделерін, оның ішінде комиссия қызметінің тоқтатылған кезінен бастап мүдделерін білдіруді жергілікті атқарушы орган жүзеге асырады.

Құқық мирасқорына мүлікті жария ету не жария етуден бас тарту туралы комиссия шешім шығарған мүлікке қатысты талапкер немесе жауапкер болу өкілеттіктері ауысады.

17-бап. Шағым жасау тәртібі

Комиссияның, мемлекеттік кіріс органының шешімдеріне, сондай-ақ мүлiктi жария етуді өткізу кезіндегі өзге де әрекеттерге (әрекетсіздікке) Қазақстан Республикасының заңдарында көзделген тәртіппен сотқа шағым жасалуы мүмкін.

Ескерту. 17-бап жаңа редакцияда - ҚР 07.11.2014 № 248-V Заңымен (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейiн күнтiзбелiк он күн өткен соң қолданысқа енгiзiледi).

17-1-бап. Арнайы ережелер

Осы Заңның ережелері, қылмыстық жолмен алынған кірістерді жария етуге (жылыстатуға) және терроризмді қаржыландыруға қарсы іс-қимыл саласындағы міндеттемелерді, сондай-ақ "Қылмыстық жолмен алынған кірістерді заңдастыруға (жылыстатуға) және терроризмді қаржыландыруға қарсы іс-қимыл туралы" 2009 жылғы 28 тамыздағы Қазақстан Республикасы Заңының және оған сәйкес қабылданған өзге де нормативтiк құқықтық актілердің ережелерін қоса алғанда, ешқандай түрде ешқандай да ерекшеліктерді көздемейді, Қазақстан Республикасының халықаралық шарттарында көзделген Қазақстан Республикасының міндеттемелерін қозғамайды және шектемейді.

Ескерту. Заң 17-1-баппен толықтырылды - ҚР 13.11.2015 № 400-V Заңымен (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі).

18-бап. Осы Заңды қолданысқа енгiзу тәртiбi

Осы Заң 2014 жылғы 1 қыркүйектен бастап қолданысқа енгiзiледi.

Қазақстан Республикасының
Президенті	Н. Назарбаев.

"Қазақстан Республикасының азаматтарына, оралмандарға және Қазақстан Республикасында тұруға ықтиярхаты бар адамдарға олардың мүлікті жария етуіне байланысты рақымшылық жасау туралы" Қазақстан Республикасының 2014 жылғы 30 маусымдағы № 213-V Заңына 1-қосымша

__________________________

(өтініш берілетін орган)

__________________________

Мүлікті жария етуді өткізуге арналған
ӨТІНІШ

(екі данада толтырылады)

Т.А.Ә._________________________________________________________

_____________________________________________________________________

ЖСН____________________________________________________________

_____________________________________________________________________

Тұрғылықты жері________________________________________________

_____________________________________________________________________

Жеке басын куәландыратын құжат:

түрі _____________________, сериясы ___________________________

№ _________ берілген күні _____________________________________

_____________________________берген.

Жария етілетін мүліктің тізбесі	Мүліктің құны (мың теңге)	Орналасқан мекен-жайы
Мүліктің жиынтық құны

Өтінішке мынадай құжаттарды (атауы, сериясы, нөмірі, қашан және кім берді) қоса беремін:_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

(күні, айы, жылы) (өтініш берушінің қолы) (өтініш берушінің Т.А.Ә.)__________________________________________________________________________________________________________________________________________

(өтінішті қабылдап алған маманның Т.А.Ә. және қолы)__________________________________________________________________________________________________________________________________________

(орган басшысының Т.А.Ә. және қолы)

М.О. Өтініш қабылдаған күн:

20 ___ жылғы "____" _________

"Қазақстан Республикасының азаматтарына, оралмандарға және Қазақстан Республикасында тұруға ықтиярхаты бар адамдарға олардың мүлікті жария етуіне байланысты рақымшылық жасау туралы" 2014 жылғы 30 маусымдағы Қазақстан Республикасының Заңына 2-қосымша

Жария ету үшін ағымдағы банктік шотқа ақша
енгізілгенін/аударылғанын растау туралы
АНЫҚТАМА

Ескерту. 2-қосымша жаңа редакцияда - ҚР 13.11.2015 № 400-V Заңымен (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі).

Анықтама берілген күн 20___жылғы "___"_________

Банк/Ұлттық пошта операторы _________________________________________

_____________________________________________________________________

(банктің/Ұлттық пошта операторының толық атауы)

жария ету субъектісі ________________________________________________

_____________________________________________________________________

(Т.А.Ә., жеке басын куәландыратын құжат

_____________________________________________________________________

(№, кім және қашан берген), тұрғылықты жері, ЖСН)

20____ жылғы "___" ___________ ағымдағы банктік шотқа _______________

_____________________________________________________________________

(цифрлармен және толық жазылады, валютаның түрі)

сомасында ақша енгізгенін/аударғанын куәландырады.

Т.А.Ә./Қолы _________________________________________________________

(Банктің/Ұлттық пошта операторының уәкілетті адамы)

Мөр бедері (болған жағдайда)_________________________________________

(Банктің/Ұлттық пошта операторының)

On amnesty for citizens of the Republic of Kazakhstan, oralmans and persons holding a residence permit in the Republic of Kazakhstan, in connection with the legalization of property by them

Law of the Republic of Kazakhstan dated June 30, 2014 No. 213-V

Unofficial translation

This Law regulates public relations associated with the holding of a one-time action by the state to legalize property, including money previously withdrawn from the legal economic circulation, as well as in connection with the transition to the declaration of income and property of citizens of the Republic of Kazakhstan, oralmans and persons holding a residence permit in the Republic of Kazakhstan.

Article 1. Basic concepts used in this Law

The following basic concepts are used in this Law:

1) the fee for the legalization of property - a mandatory, non-refundable payment to the budget for the legalization of property, established by this Law;

2) legalization of property - the procedure for the state's recognition of rights to property that has been withdrawn from legal economic circulation in order to conceal income and (or) not formalized in accordance with the legislation of the Republic of Kazakhstan or registered to an inappropriate person;

3) the commission for the legalization of property (the commission gave it) - a commission created under local executive bodies in the manner determined by the Government of the Republic of Kazakhstan and consisting of representatives of state bodies and organizations, authorized to make a decision on legalization or refusal to legalize property (except money) located on the territory of the Republic of Kazakhstan ;

4) subjects of legalization of property (hereinafter - subjects of legalization) - citizens of the Republic of Kazakhstan, oralmans and persons who have a residence permit in the Republic of Kazakhstan, legalizing property in the manner prescribed by this Law;

5) improper persons (hereinafter referred to as another person) - a person who has acted as the owner of the property acquired with the income of the subject of legalization, in order to conceal income;

6) declaration on the legalization of property (hereinafter referred to as the special declaration) - a declaration submitted by the subjects of legalization on paper to the state revenue authorities in the cases established by this Law.

Subjects of legalization have the right to submit a special declaration to the state revenue authority:

1) without prior consent;

2) by registered mail with notification.

The date of submission of a special declaration to the state revenue authority, depending on the method of filing, are:

1) in person - the date of receipt of the special declaration by the state revenue body ;

2) by mail - the date of the mark on the receipt of postal correspondence by the state revenue body.

Form a special declaration, including information to be reflected in it, the procedure for filling in rehydrating the authorized body, carrying out management in the area of income taxes and other obligatory payments to the budget (hereinafter - the authorized body).

At the same time, if the legalization entity fails to comply with the procedure, conditions and deadlines for submission of a special declaration, as well as requirements for legalized property, established by this Law, the state revenue bodies, within five working days from the date of submission of the special declaration, issue a written refusal to accept the special declaration with an indication ...

If the state revenue authority fails to send a written refusal to the subject of legalization, the special declaration is considered accepted.

Footnote. Article 1 as amended by the Law of the Republic of Kazakhstan dated 13.11.2015 No. 400-V (shall be enforced upon expiration of ten calendar days after the day of its first official publication).

Article 2. Scope of this Law

1. This Law shall apply to the entities legalization, legalizing and legalized belongs to them and they received before September 1, 2014 property.

2. This Law does not apply to persons in respect of whom, as of the date of entry into force of this Law, there are unfulfilled, entered into force:

1) a court verdict finding them guilty of committing crimes provided for in Articles 190 , 191 , 193 (in the case of legalizing property acquired by committing crimes provided for by Articles of the Criminal Code of the Republic of Kazakhstan dated July 16, 1997, specified in this subparagraph), 208 , 213 , 215 , 216 , 216-1 , 217 , 218 , 221 , 222 of the Criminal Code of the Republic of Kazakhstan dated July 16, 1997;

2) a decision of a judge, body (official) on the imposition of an administrative penalty for committing administrative offenses provided for in Articles 118 , 143 , 143-2 , 155 , 155-1 , 155-3 , 155-4 , 155-5 , 156 , 157 , 166 , 168-1 , 178 , 185 , 187 , 205-1 , 205-2 , 206 , 206-1 , 206-2 , 207 , 208 , 208-1 , 209 , 214 , 237 , 239 , 357-1 Of the Code of the Republic of Kazakhstan on Administrative Offenses dated January 30, 2001.

Footnote. Article 2 as amended by the Law of the Republic of Kazakhstan dated 13.11.2015 No. 400-V (shall be enforced upon expiration of ten calendar days after its first official publication).

Article 3. Peculiarities of property legalization

1. Unless otherwise provided by paragraph 2 of this article, the following property is subject to legalization:

1) money;

2) securities;

3) a share of participation in the authorized capital of a legal entity (hereinafter - a share of participation);

4) immovable property registered to another person (except for space objects and the linear part of trunk pipelines), the right to which or transactions on which, in accordance with the legislation of the Republic of Kazakhstan, are subject to state registration;

5) buildings (structures, structures) located on the territory of the Republic of Kazakhstan that comply with building codes and regulations, as well as the designated purpose of the occupied land plot belonging to the subject of legalization by right of ownership;

6) immovable property located outside the territory of the Republic of Kazakhstan.

At the same time, the property specified in subparagraphs 1), 2), 3), 4) and 6) of this paragraph, located outside the territory of the Republic of Kazakhstan, which is transferred to the trust management of property (trust) to other organizations, which have the subject of legalization has contractual relations, agreements and obligations for the maintenance or temporary storage of material and financial assets belonging to him.

2. The property specified in paragraph 1 of this article obtained as a result of:

1) committing crimes against the individual, family and minors, constitutional and other rights and freedoms of man and citizen, peace and security of mankind, the foundations of the constitutional order and security of the state, property, security of information technology, interests of service in commercial and other organizations, public security and public order, public health and morality, order of administration, justice and order of execution of sentences;

2) committing environmental, transport, military crimes, corruption offenses and crimes, as well as other crimes against the interests of public service and public administration, crimes in the field of economic activity (except for those specified in subparagraph 1) of paragraph 1 of Article 5 of this Law), including the number of economic smuggling;

3) manufacture and sale of counterfeit money and securities, counterfeiting, manufacture or sale of counterfeit documents, stamps, seals, letterheads, state awards;

4) illegal use of insider information and manipulation in the stock market boom of

3. Property is also not subject to legalization:

1) the rights to which are disputed in court;

2) the granting of rights to which is not allowed by the laws of the Republic of Kazakhstan;

3) money received as loans;

4) property subject to transfer in favor of the state;

5) residential and non-residential premises in real estate objects completed by construction at the expense of budgetary funds as part of the implementation of anti-crisis measures in order to ensure the stability of the socio-economic development of the Republic of Kazakhstan, approved by the Government of the Republic of Kazakhstan dated November 6, 2007 No. 1039 "On approval of the Plan of priority actions to ensure the stability of socio-economic development of the Republic of Kazakhstan ”.

4. For the purposes of this Law, immovable property located outside the territory of the Republic of Kazakhstan shall be deemed to be property identical to the property defined by immovable property in accordance with the civil legislation of the Republic of Kazakhstan.

Footnote. Article 3 as amended by the Law of the Republic of Kazakhstan dated 13.11.2015 No. 400-V (shall be enforced upon expiration of ten calendar days after the day of its first official publication); dated March 29, 2016 No. 479-V (shall be enforced upon expiration of twenty one calendar days after the day of its first official publication).

Article 4. Term of property legalization

The property legalization period begins on September 1, 2014 and ends on December 31, 2016.

The deadline for submitting documents for the presentation of immovable property located on the territory of the Republic of Kazakhstan, the rights to which are not formalized in accordance with the legislation of the Republic of Kazakhstan, for legalization begins on September 1, 2014 and ends on November 30, 2016.

The deadline for submitting documents for the legalization of other property begins on September 1, 2014 and ends no later than five business days before the expiration of the legalization period.

Footnote. Article 4 is in the wording of the Law of the Republic of Kazakhstan dated 13.11.2015 No. 400-V (shall be enforced upon expiration of ten calendar days after the day of its first official publication).

Article 5. Guarantees provided by this Law

1. Subjects of legalization are exempt:

1) from criminal liability under Articles 190 (except for engaging in prohibited activities), 191 , 193 (in case of legalization of money or property acquired by committing crimes provided for by Articles of the Criminal Code of the Republic of Kazakhstan dated July 16, 1997, specified in subparagraph 1) paragraph 1 of this article), 208 , 213 , 215 , 216 , 216-1 , 217 , 218 , 221 and 222 of the Criminal Code of the Republic of Kazakhstan dated July 16, 1997, with the exception of those that are corrupt or committed by an organized group and (or) a criminal community (a criminal organization), a transnational organized group, a transnational criminal community (a transnational criminal organization) or a stable armed group (gang), if these acts are related to the acquisition (formation of sources of acquisition), use or disposal of legalized property;

2) from administrative liability under Articles 143 , 143-2 , 155 , 155-1 , 155-3 , 155-4 , 155-5 , 156 , 157 , 166 , 168-1 , 178 , 185 , 187 , 205-1 , 205-2 , 206 , 206-1 , 206-2 , 207 , 208 , 208-1 , 209 , 214 , 357-1 of the Code of Administrative Offenses of the Republic of Kazakhstan dated January 30, 2001, if these acts are related to the acquisition (formation sources of acquisition), use or disposal of legalized property;

3) from disciplinary liability for failure to submit a declaration of assets and liabilities of an individual and (or) a declaration of income and property of an individual or submission of incomplete, inaccurate information in such declarations in accordance with the laws of the Republic of Kazakhstan, including by the spouse ...

2. The fact of the legalization of property, as well as information contained in the documents submitted for the purpose of legalization of property in accordance with this Law, cannot be used as a basis for starting a pre-trial investigation, proceedings on an administrative offense, disciplinary proceedings against subject of legalization and (or) another person, spouse (spouse).

3. The fact of legalization of property, as well as information contained in documents submitted for the purpose of legalization of property in accordance with this Law, cannot be used in a criminal case, a case of an administrative offense and (or) a disciplinary offense as evidence the guilt of the subject of legalization in committing the offenses specified in paragraph 1 of this article, unless otherwise provided by paragraph 4 of this article.

4. The subject of legalization has the right to submit copies of documents and (or) information related to the fact of legalization of property, for attaching them to a criminal case, a case of an administrative offense as evidence. Refusal to include this evidence is not allowed.

5. The information contained in the documents submitted for the purpose of legalizing property is recognized as tax, banking and other secrets protected by law in accordance with the legislation of the Republic of Kazakhstan. The mode of storage of such information and documents and access to them is provided exclusively by state bodies, organizations carrying out the legalization of property. State bodies and organizations that do not legalize property are not entitled to gain access to such information and documents. Such information and documents may be requested only at the request of the subject of legalization itself or in cases established by the laws of the Republic of Kazakhstan.

6. To ensure the confidentiality guarantees provided for by this Law, the information contained in the special declaration, the authorized body carries out centralized storage of special declarations and documents and (or) information attached to the special declaration.

7. Officials and employees of state bodies, organizations, including members of the commission, who received and (or) became aware of information, as well as information related to the conduct of the property legalization procedure, are not entitled to disseminate such information and information as during the period of work in these bodies and organizations, and after his dismissal, with the exception of cases established by the laws of the Republic of Kazakhstan.

Loss of information obtained within the framework of the legalization procedure, or disclosure of such information entails liability provided for by the laws of the Republic of Kazakhstan.

8. In respect of the subject of legalization, who has legalized property, for criminal and administrative offenses, disciplinary offenses provided for in paragraph 1 of this article, an administrative offense case and disciplinary proceedings cannot be initiated, and criminal proceedings, a case on an administrative offense and disciplinary production is subject to termination in the manner prescribed by the legislation of the Republic of Kazakhstan.

9. The guarantees provided for by this Law are provided exclusively within the scope of legalized property and apply to acts committed by the subject of legalization and (or) another person before September 1, 2014.

Footnote. Stat rd edition 5 of the Law of 13.11.2015 number 400 V- (put into effect after ten calendar days after its first official publication).

Article 6. Fee for legalization of property

1. The fee for the legalization of property (hereinafter referred to as the fee) is charged upon legalization:

1) money in the case provided for by subparagraph 2) of paragraph 2 of Article 8 of this Law;

2) immovable property located outside the territory of the Republic of Kazakhstan, or securities, the issuers of which are registered in a foreign state, or participation interests in legal entities registered in a foreign state (hereinafter - property located outside the territory of the Republic of Kazakhstan).

2. The fee is paid in the amount of ten percent of:

1) the amount of money legalized in the manner prescribed by subparagraph 2) of paragraph 2 of Article 8 of this Law;

2) the value of property specified in a special declaration located outside the territory of the Republic of Kazakhstan, including that registered for another person.

3. The paid fee is not refunded, except in the following cases:

1) refusal to accept a special declaration by state revenue bodies;

2) the absence of obligations to pay the legalization fee.

In this case, the return is carried out in the manner prescribed by the legislation of the Republic of Kazakhstan, based on the application of the subject of legalization.

Footnote. Article 6 as amended by the Law of the Republic of Kazakhstan dated 13.11.2015 No. 400-V (shall be enforced upon expiration of ten calendar days after the day of its first official publication).

Article 7. General provisions on the organization and procedure for the legalization of immovable property located in the territory of the Republic of Kazakhstan, the rights to which are not formalized in accordance with the legislation of the Republic of Kazakhstan

1. Unless otherwise established by Article 10 of this Law, the legalization of immovable property located on the territory of the Republic of Kazakhstan, the rights to which are not formalized in accordance with the legislation of the Republic of Kazakhstan, is carried out by filing by the subjects of legalization to the commission:

1) applications for the legalization of property ( hereinafter - application) in duplicate in the form in accordance with Appendix 1 to this Law;

2) copies of an identity document, with the presentation of the original when submitting an application;

3) the conclusion of a certified expert carrying out a technical examination of buildings and structures on the compliance of the facility with building codes and regulations;

4) technical passport of the property.

2. The documents specified in paragraph 1 of this article are submitted by the subjects of legalization to the commission at the location of the real estate.

3. Subjects of legalization are not entitled to submit repeated applications during the period of legalization of property for the same immovable property located in the territory of the Republic of Kazakhstan, the rights to which are not formalized in accordance with the legislation of the Republic of Kazakhstan, except for the cases provided for in paragraph 4 of this article ...

4. Documents submitted for the legalization of immovable property located on the territory of the Republic of Kazakhstan, the rights to which are not formalized in accordance with the legislation of the Republic of Kazakhstan, shall be returned with an indication of the reasons in the following cases:

1) submission of an incomplete package of documents established by this Law;

2) the presence of erasures and corrections in the submitted documents;

3) inconsistency of the submitted documents with the requirements of the legislation of the Republic of Kazakhstan to such documents.

When eliminating the reasons that served as the basis for the return of documents submitted for the legalization of immovable property, the subject of legalization has the right to re-submit an application within the period established by this Law for the legalization of immovable property located on the territory of the Republic of Kazakhstan, the rights to which are not formalized in accordance with the legislation of the Republic of Kazakhstan ...

5. The application is considered by the commission within thirty calendar days from the date of submission of the application.

6. The rules for organizing the legalization of immovable property located on the territory of the Republic of Kazakhstan, the rights to which are not formalized in accordance with the legislation of the Republic of Kazakhstan, the procedure for maintaining and form the register of legalized property, the provision on the commission are determined by the Government of the Republic of Kazakhstan.

7. Subject to the requirements established by this Law, the commission within the time period established by paragraph 5 of this article:

1) makes a decision on the legalization of immovable property located on the territory of the Republic of Kazakhstan, the rights to which are not formalized in accordance with the legislation of the Republic of Kazakhstan;

2) issues to the subject of legalization a decision on the legalization of immovable property located on the territory of the Republic of Kazakhstan, the rights to which are not formalized in accordance with the legislation of the Republic of Kazakhstan;

3) includes information in the register of legalized property.

8. Refusal to legalize immovable property located in the territory of the Republic of Kazakhstan, the rights to which are not formalized in accordance with the legislation of the Republic of Kazakhstan, is carried out by the commission by making a decision if such property does not meet the requirements provided for in Articles 2 , 3 and 7 of this Law.

9. Immovable property located on the territory of the Republic of Kazakhstan, the rights to which are not formalized in accordance with the legislation of the Republic of Kazakhstan , is considered legalized from the date the commission makes a decision on legalization.

10. In the case of legalization of immovable property located in the territory of the Republic of Kazakhstan, the rights to which are not formalized in accordance with the legislation of the Republic of Kazakhstan, state bodies and organizations draw up the documents required for state registration in accordance with the legislation of the Republic of Kazakhstan, based on the appeal of the subject of legalization ...

11. Responsibility for the completeness and reliability of the information provided on legalized immovable property located on the territory of the Republic of Kazakhstan, the rights to which are not formalized in accordance with the legislation of the Republic of Kazakhstan, are borne by the subjects of legalization.

All expenses provided for by the legislation of the Republic of Kazakhstan related to the registration of legalized immovable property located in the territory of the Republic of Kazakhstan, the rights to which are not formalized in accordance with the legislation of the Republic of Kazakhstan, shall be borne by the subjects of legalization independently.

12. Information about legalized immovable property located in the territory of the Republic of Kazakhstan, the rights to which are not formalized in accordance with the legislation of the Republic of Kazakhstan, the subject of legalization is provided by the commission to the bodies that carry out state registration of rights to immovable property.

Footnote. Article 7 is in the wording of the Law of the Republic of Kazakhstan dated 13.11.2015 No. 400-V (shall be enforced upon expiration of ten calendar days after its first official publication).

Article 8. General provisions on the organization and procedure for money laundering

1. Banks of the second tier of the Republic of Kazakhstan, with the exception of branches of such banks located outside the Republic of Kazakhstan (hereinafter referred to as second tier banks), the National Post Operator open a separate current bank account (hereinafter referred to as the current account) in order to legalize money based on the request of the subject legalization .

2. Money is subject to legalization in the following order:

1) by depositing (transferring) money in national and (or) foreign currency to a current account opened with a second-tier bank with the National Post Operator, and submitting a special declaration to the state revenue authority at the place of residence.

The list of foreign currency is determined by the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan;

2) without depositing (transferring) money to a current account in a second -tier bank , at the National Post Operator - by paying a fee from the amount of money to be legalized and submitting a special declaration to the state revenue authority at the place of residence.

In this case, the fee must be paid before the submission of a special declaration to the state revenue authority .

3. When depositing (transferring) the money to be legalized to the current account of a second-tier bank, the National Post Operator shall issue to the subject of legalization a certificate confirming the amount of money deposited (transferred) in the form in accordance with Appendix 2 to this Law.

4. Money is considered legalized from the date of acceptance of a special declaration by the state revenue body at the place of residence with a copy of a certificate confirming the deposit (transfer) of money to the current account or, in the case established by subparagraph 2) of paragraph 2 of this article, a copy of the receipt of payment of the fee.

5. Subjects of legalization have the right to dispose of legalized money at their own discretion, including by investing them in:

1) securities placed on the Kazakhstan stock exchange;

2) financial instruments placed on the territory of the Astana International Financial Center;

3) other assets located in the territory of the Republic of Kazakhstan.

6. The subjects of legalization are responsible for the completeness and reliability of the information provided.

All costs stipulated by the legislation of the Republic of Kazakhstan related to the money laundering procedure shall be borne by the legalization entities independently.

Footnote. Article 8 is in the wording of the Law of the Republic of Kazakhstan dated 13.11.2015 No. 400-V (shall be enforced upon expiration of ten calendar days after the day of its first official publication).

Article 9. Legalization of property (except money) located outside the territory of the Republic of Kazakhstan, including that registered to another person

1. Property (other than money) of the subject of legalization located outside the territory of the Republic of Kazakhstan, including registered for another person, is subject to legalization subject to the following conditions in the aggregate:

1) payment of the fee in the manner prescribed by this Law;

2) submission of a special declaration to the state revenue authority at the place of residence with the obligatory indication of the name of the property being legalized, its value and location.

In this case, the paid fee must necessarily correspond to the amount of the fee calculated from the value of the property being legalized, indicated in a special declaration.

2. The following documents and (or) information confirming the information contained in the special declaration shall be attached to the special declaration:

1) a copy of the identity document;

2) a notarized copy of the document establishing the property rights of the subject of legalization or another person to the property before transferring it to the subject of legalization (in the case of legalization of property registered to another person).

In the case of legalization of securities, participation interest, the subject of legalization may submit another document issued by the relevant body or organization of a foreign state, confirming the ownership;

3) a notarized copy of an agreement or other document drawn up in accordance with the applicable law of a foreign state or the legislation of the Republic of Kazakhstan, on a gratuitous or other form of transfer of ownership of property from another person to the subject of legalization (in the case of legalization of property registered to another person) ;

4) a copy of the document confirming the payment of the fee;

5) other documents and (or) information attached at the request of the subject of legalization, confirming the information contained in the special declaration.

Documents and (or) information attached to the special declaration shall be issued in the Kazakh or Russian language or have a notarized translation into Kazakh or Russian language.

3. The property specified in this article is considered legalized from the date of acceptance of the special declaration by the state revenue body at the place of residence of the subject of legalization.

4. Subjects of legalization are responsible for the completeness and accuracy of the information provided.

All costs provided for by the legislation of the Republic of Kazakhstan related to the procedure for legalizing property specified in paragraph 1 of this article shall be borne by the subjects of legalization independently.

Footnote. Article 9 is in the wording of the Law of the Republic of Kazakhstan dated 13.11.2015 No. 400-V (shall be enforced upon expiration of ten calendar days after the day of its first official publication).

Article 10. Legalization of property (except money) located in the territory of the Republic of Kazakhstan, registered to another person or subject of legalization

1. The subject of legalization, according to the rules of this article , has the right to legalize property (except money) located in the territory of the Republic of Kazakhstan, which is registered in the name of another person or subject of legalization.

2. The legalization of the property specified in paragraph 1 of this article is carried out by the submission of a special declaration by the subject of legalization to the state revenue authority at the place of residence.

3. The following documents and (or) information confirming the information contained in the special declaration are attached to the special declaration:

1) a copy of the identity document;

2) a notarized copy of the document establishing the legalization subject's ownership of the property being legalized;

3) a notarized copy of an agreement drawn up in accordance with the legislation of the Republic of Kazakhstan on a gratuitous or other form of transfer of ownership of property from another person to the subject of legalization (in the case of legalization of property registered to another person);

4) other documents and (or) information attached at the request of the subject of legalization, confirming the information contained in the special declaration.

4. The right of ownership of the subject of legalization to property (except money) located in the territory of the Republic of Kazakhstan, which is registered to another person, is formalized in the manner prescribed by the legislation of the Republic of Kazakhstan.

5. The property specified in paragraph 1 of this article shall be considered legalized from the date of acceptance of a special declaration by the state revenue body at the place of residence of the subject of legalization.

6. The subjects of legalization are responsible for the completeness and reliability of the information provided.

All expenses stipulated by the legislation of the Republic of Kazakhstan related to the procedure for legalizing property specified in paragraph 1 of this article shall be borne by the subjects of legalization independently.

Footnote. Article 10 is in the wording of the Law of the Republic of Kazakhstan dated 13.11.2015 No. 400-V (shall be enforced upon expiration of ten calendar days after the day of its first official publication).

Article 10-1. Tax amnesty for the subject of legalization

1. Tax amnesty is applied upon legalization by the subject of property legalization in the manner prescribed by this Law to the income of the legalization subject, which is the source of the formation of legalized money, funds for the acquisition (construction) of legalized property, as well as to income from the use (disposal) of property ( property) before its legalization (hereinafter - the income of the subject of legalization).

2. In the event of legalization of property and money in the manner prescribed by this Law, the tax amnesty is understood as the termination of the tax liability of the legalization subject for individual income tax on the income of the legalization subject received for the period before September 1, 2014 .

3. The amount of individual income tax subject to tax amnesty is determined at the rate of ten percent of:

1) the value of the legalized property (other than money) specified in the application or special declaration;

2) the amount of money indicated in the special declaration;

3) the amount of income received from the use (disposal) of the property (property) before its legalization.

4. The tax obligation of the subject of legalization shall be terminated subject to the conditions established by this article.

5. The subjects of legalization are responsible for the completeness and accuracy of the information provided.

All costs stipulated by the legislation of the Republic of Kazakhstan related to the tax amnesty procedure are borne by the subjects of legalization independently.

Footnote. The Law was supplemented with Article 10-1 in accordance with the Law of the Republic of Kazakhstan dated 13.11.2015 No. 400-V (shall be enforced upon expiration of ten calendar days after the day of its first official publication).

Article 11. Legalization of immovable property located on the territory of the Republic of Kazakhstan, the rights to which are not formalized in accordance with the legislation of the Republic of Kazakhstan

Footnote. Article 11 is excluded by the Law of the Republic of Kazakhstan dated 13.11.2015 No. 400-V (shall be enforced upon expiration of ten calendar days after the day of its first official publication).

Article 12. Peculiarities of acceptance into operation of real estate objects legalized in accordance with this Law

A special procedure for organizing and conducting the acceptance into operation of real estate objects legalized in accordance with this Law is determined by the Government of the Republic of Kazakhstan.

Article 13. Exemption of subjects of legalization who legalized property from liability

Footnote. Article 13 is excluded by the Law of the Republic of Kazakhstan dated 13.11.2015 No. 400-V (shall be enforced upon expiration of ten calendar days after the day of its first official publication).

Article 14. Refusal to initiate criminal cases, termination of criminal cases and cases of administrative offenses

Footnote. Article 14 is excluded by the Law of the Republic of Kazakhstan dated 13.11.2015 No. 400-V (shall be enforced upon expiration of ten calendar days after its first official publication).

Article 14-1. Repatriation of property

The provision of guarantees provided for by this Law does not depend on the fact of the return of the property specified in the special declaration to the territory of the Republic of Kazakhstan, except for cases if the corresponding property is located in the state (on the territory) on the date of its legalization:

1) that does not comply and (or) insufficiently implements the recommendations of the Financial Action Task Force on Money Laundering (FATF);

2) with which there is no international treaty containing rules for the exchange of information for tax purposes.

Footnote. The Law was supplemented with Article 14-1 in accordance with the Law of the Republic of Kazakhstan dated 13.11.20 15 No. 400-V (shall be enforced upon expiration of ten calendar days after the day of its first official publication).

Article 15. Liability for violation of the requirements established by this Law

1. Violation by state bodies, organizations and their officials and employees of the requirements and guarantees established by this Law entails their liability established by the laws of the Republic of Kazakhstan.

2. Violation of the requirements and conditions established by this Law by the subjects of legalization entails the cancellation of the results of the legalization of property and (or) income in the manner established by the legislation of the Republic of Kazakhstan, and liability provided for by the laws of the Republic of Kazakhstan.

Footnote. Article I 15 is in the wording of the Law of the Republic of Kazakhstan dated 13.11.2015 No. 400-V (shall be enforced upon expiration of ten calendar days after the day of its first official publication).

Article 16. Succession and representation in relation to decisions taken by the commission

Representation of the commission's interests, including from the moment of termination of the commission's activities, is carried out by the local executive body.

The legal successor is empowered to be a plaintiff or a defendant in relation to property, for which the commission made decisions on legalization or on refusal to legalize property.

Article 17. Procedure for appeal

The decisions of the commission, the state revenue body, as well as other actions (inaction) during the legalization of property may be appealed in court in the manner prescribed by the laws of the Republic of Kazakhstan.

Footnote. Article 17 is in the wording of the Law of the Republic of Kazakhstan dated 07.11.2014 No. 248-V (shall be enforced upon expiration of ten calendar days after its first official publication).

Article 17-1. Special provisions

The provisions of this Law do not in any way provide for any exceptions, do not affect or limit the obligations of the Republic of Kazakhstan provided for by international treaties of the Republic of Kazakhstan, including obligations in the field of combating legalization (laundering) of proceeds from crime and financing of terrorism, as well as the provisions of the Law of the Republic Kazakhstan of August 28, 2009 "On combating the legalization (laundering) of proceeds from crime and the financing of terrorism" and other regulatory legal acts adopted in accordance with it.

Footnote. The Law was supplemented with Article 17-1 in accordance with the Law of the Republic of Kazakhstan dated 13.11.2015 No. 400-V (shall be enforced upon expiration of ten calendar days after the day of its first official publication).

Article 18. Procedure for the entry into force of this Law

This Law shall be enforced dated September 1, 2014.

The president
Republic of Kazakhstan	N. NAZARBAYEV

	Appendix 1 to the Law of the Republic of Kazakhstan dated June 30, 2014 No. 213- V " On amnesty for citizens of the Republic of Kazakhstan, oralmans and persons holding a residence permit in the Republic of Kazakhstan in connection with the legalization of property"
	from _____________________________ _____________________________ (place where the application is submitted)

STATEMENT
to legalize property
(to be filled in duplicate)

FULL NAME. ___ ____________________________________________________

IIN ___________________________________________________________

Location ______________________________________________

Identity document: type, ______________________,

series __________________ No. ___________ issued ________________________

date of issue _____________________

List of property subject to legalization	Property value (thousand tenge)	Located at
Total property value

I attach the following documents to the application (name, series,

number, when and by whom issued):

_______________________________________________________________

_______________________________________________________________

(date) (signature of the applicant) (Name of the applicant)

_______________________________________________________________

(Full name and signature of the specialist who accepted the application)

_______________________________________________________________

(Full name and signature of the head of the body)

MP Date of acceptance of the application:

20__ years

Appendix 2 to the Law of the Republic of Kazakhstan from June 2014 30 the year " On amnesty of citizens of the Republic of Kazakhstan, oralmans and persons who have a residence permit in the Republic of Kazakhstan in connection with legalization of property"

REFERENCE
on confirmation of deposit / transfer of money to the current
bank account for legalization

Footnote. Appendix 2 as amended by the Law of the Republic of Kazakhstan dated 13.11.2015 No. 400-V (shall be enforced upon expiration of ten calendar days after its first official publication).

Date of issue of the certificate "___" __________ 20__

Bank / National Post Operator __________________________________________________

__________________________________ ________________________________________

(full name of the bank / National mail operator)

certifies that the subject of legalization ___________________________________________

___________________________________________________________________________

(Full name, identity document (number, by whom and when

issued), place of residence, IIN)

Introduced / transferred "___" __________ 20___ to the current bank

account money in the amount of

___________________________________________________________________________

______________________________________________________________ ____________

(in figures and words, type of currency)

Full name / Signature _________________________________________________________

(authorized person of the bank/

National Post Operator)

Seal impression (if any) _______________________________________________________

(bank/National postal operator)