Об утверждении Правил о минимальных резервных требованиях

Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 3 августа 2002 года N 300. Зарегистрировано в Министерстве юстиции Республики Казахстан 12 сентября 2002 года N 1974. Утратило силу постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27 мая 2006 года N 38

      Сноска. Постановление Правления Национального Банка РК от 3 августа 2002 года N 300 утратило силу постановлением Правления Национального Банка РК от 27 мая 2006 года  N 38 .

      В целях совершенствования законодательства, регулирующего банковскую деятельность, Правление Национального Банка Республики Казахстан постановляет: 

     1. Утвердить прилагаемые Правила о минимальных резервных требованиях. 
     2. Настоящее постановление вводится в действие по истечении месяца со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан. 
     3. Департаменту банковского и страхового надзора (Мекишев А.А.): 
     1) совместно с Юридическим департаментом (Шарипов С.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления; 
     2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения территориальных филиалов Национального Банка Республики Казахстан и банков второго уровня Республики Казахстан. 
     4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Сайденова А.Г. 

         Председатель 
     Национального Банка 

                                            Утверждены
                                            постановлением Правления
                                            Национального Банка
                                            Республики Казахстан 
                                            3 августа 2002 года N 300
                                            "Об утверждении Правил о 
                                            минимальных резервных 
                                            требованиях"

Правила
о минимальных резервных требованиях 

      Настоящие Правила разработаны в соответствии с  Законом  Республики Казахстан "О Национальном Банке Республики Казахстан" и устанавливают структуру обязательств банков, принимаемых для расчета, условия выполнения минимальных резервных требований и порядок их резервирования, а также контроль за выполнением нормативов минимальных резервных требований.
      Сноска. Преамбула в редакции -  постановлением  Правления Национального Банка Республики Казахстан от 17 ноября 2005 года N 146 (вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня государственной регистрации).

     1. Размер минимальных резервных требований на определенную дату определяется путем умножения значения норматива резервных требований на величину резервных обязательств банка на данную дату.
     Резервные обязательства банка рассчитываются как сумма:
     положительной разницы между суммой внешних обязательств и внешних резервных активов банка;
     внутренних обязательств банка.
     При расчете внешних (внутренних) обязательств исключаются обязательства перед другими банками.
     Значение норматива резервных требований устанавливается Правлением Национального Банка Республики Казахстан (далее - Национальный Банк).  <*>
     Сноска. Пункт 1 в редакции - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 13 июня 2005 года N  173  (вводится в действие с 1 октября 2005 года с учетом положений абзаца второго п.2 постановления N  173 ).

     2. Внешние обязательства банка рассчитываются как сумма следующих обязательств перед нерезидентами по балансовой стоимости:
     обязательства перед международными финансовыми организациями;
     вклады дочерних организаций специального назначения;
     обязательства по долговым ценным бумагам;
     субординированные долги.
     Внешние резервные активы рассчитываются как сумма:
     наличной иностранной валюты государств, имеющих суверенный рейтинг не ниже суверенного рейтинга Республики Казахстан;
     денег на счетах в центральных банках государств, имеющих суверенный рейтинг не ниже суверенного рейтинга Республики Казахстан;
     денег на счетах в иностранных банках, вкладов в организациях-нерезидентах, долгосрочный кредитный рейтинг которых не ниже суверенного рейтинга Республики Казахстан;
     инвестиций в иностранные государственные ценные бумаги, разрешенные для осуществления дилерской деятельности банков второго уровня, по балансовой стоимости;
     инвестиций в ценные бумаги международных финансовых организаций, рейтинг которых не ниже суверенного рейтинга Республики Казахстан.
     Внутренние обязательства банка рассчитываются как сумма обязательств перед клиентами-резидентами, срок погашения которых (полностью или частично) наступает в течение текущего и последующего месяцев.  <*>
     Сноска. Пункт 2 в редакции - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 13 июня 2005 года N  173  (вводится в действие с 1 октября 2005 года с учетом положений абзаца второго п.2 постановления N  173 ).

     3. Устанавливаются два способа выполнения банками минимальных резервных требований: 
     1) размещение денег банка в резервные активы.
     Величина резервных активов на каждый день формирования должна быть не менее среднего размера минимальных резервных требований, рассчитанных за период определения минимальных резервных требований. 
     Период определения минимальных резервных требований составляет четырнадцать календарных дней, предшествующих за два дня до даты формирования резервных активов. 
     Резервные активы рассчитываются как сумма:
     наличных тенге; 
     денег на корреспондентских счетах в Национальном Банке; 
     2) депонирование денег в тенге в Национальном Банке ежемесячно так, чтобы сумма депонированных денег на каждый день месяца была не менее размера минимальных резервных требований, рассчитанного на первый рабочий день этого месяца. 
     Депонирование денег производится не позднее 5 числа каждого месяца.  <*>
     Сноска. В пункт 3 внесены изменения - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 13 июня 2005 года N  173  (вводится в действие с 1 октября 2005 года с учетом положений абзаца второго п.2 постановления N  173 ).

     4. Банки, являющиеся участниками системы обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц, выполняют минимальные резервные требования согласно подпункту 1) пункта 3 настоящих Правил. 
     Банки, являющиеся участниками системы обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц, допустившие три и более нарушений порядка выполнения ими минимальных резервных требований в течение трех последовательных периодов формирования резервных активов, а также банки, не являющиеся участниками системы коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц, выполняют минимальные резервные требования согласно подпункту 2) пункта 3 настоящих Правил. 

     5. При переходе банка на выполнение минимальных резервных требований от способа, установленного подпунктом 2) пункта 3 на способ, установленный подпунктом 1) пункта 3 настоящих Правил, деньги банка, депонированные в Национальном Банке, перечисляются на корреспондентский счет банка в первый день периода формирования резервных активов. 
     Выполнение минимальных резервных требований по способу, установленному подпунктом 1) пункта 3 настоящих Правил, банк начинает осуществлять с первого периода формирования резервных активов месяца, следующего за месяцем, в котором было принято решение о включении банка в систему обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц. 
     Банк, являющийся участником системы обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц, и выполняющий минимальные резервные требования согласно подпункту 2) пункта 3 настоящих Правил, может быть переведен на выполнение минимальных резервных требований согласно подпункту 1) пункта 3 настоящих Правил только при условии выполнения минимальных резервных требований в течение шести последовательных месяцев. 

     6. При переходе банка на выполнение минимальных резервных требований от способа, установленного подпунктом 1) пункта 3 настоящих Правил, на способ, установленный подпунктом 2) пункта 3 настоящих Правил, банк должен произвести депонирование денег в тенге в Национальном Банке в следующие сроки: 
     в течение трех рабочих дней со дня исключения банка из системы обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц в сумме, рассчитанной в соответствии с подпунктом 2) пункта 3 настоящих Правил на дату исключения банка; 
     в течение трех рабочих дней с начала периода формирования резервных активов следующего за периодом, в котором было допущено третье нарушение порядка выполнения минимальных резервных требований, в сумме, рассчитанной в соответствии с подпунктом 2) пункта 3 настоящих Правил за рабочий день, следующий за днем третьего нарушения. 

      6-1. Банки представляют в Национальный Банк информацию о выполнении норматива минимальных резервных требований в сроки не позднее:

      1) для банков, выполняющих минимальные резервные требования согласно способу, установленному подпунктом 1) пункта 3 настоящих Правил, - пятого дня, следующего за последним днем отчетного периода формирования резервных активов, по форме согласно приложению 3 к настоящим Правилам;

      2) для банков, выполняющих минимальные резервные требования согласно способу, установленному подпунктом 2) пункта 3 настоящих Правил, - пятого числа месяца, следующего за отчетным месяцем, по форме согласно приложению 4 к настоящим Правилам.
      Сноска. Правила дополнены п. 6-1 -  постановлением  Правления Национального Банка Республики Казахстан от 17 ноября 2005 года N 146 (вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня государственной регистрации).       

     7.  (Пункт исключен - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 13 июня 2005 года N  173  (вводится в действие с 1 октября 2005 года с учетом положений абзаца второго п.2 постановления N  173 ).

     8. Банки представляют в Национальный Банк в сроки, установленные в пункте 8-1 настоящих Правил, информацию об остатках на балансовых и внебалансовых счетах по форме согласно приложению 5 к настоящим Правилам (далее - Информация) и дополнительную информацию для расчета минимальных резервных требований по форме согласно приложению 6 к настоящим Правилам (далее - Дополнительная информация).
      Сноска. Пункт 8 в редакции -  постановлением  Правления Национального Банка Республики Казахстан от 17 ноября 2005 года N 146 (вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня государственной регистрации).

      8-1. Информация и Дополнительная информация представляются банками в Национальный Банк в следующие сроки, за исключением случая, предусмотренного абзацем четвертым настоящего пункта:

      1) ежедневно (далее - ежедневная информация) - не позднее двух рабочих дней, следующих за отчетным днем и

      2) ежемесячно (далее - ежемесячная информация) - не позднее трех рабочих дней, следующих за последним днем отчетного месяца.

      Банки, имеющие десять и более филиалов, представляют в Национальный Банк ежедневную информацию не позднее трех рабочих дней, следующих за отчетным днем, и ежемесячную информацию - не позднее пяти рабочих дней, следующих за последним днем отчетного месяца.
      Сноска. Пункт 8-1 в редакции -  постановлением  Правления Национального Банка Республики Казахстан от 17 ноября 2005 года N 146 (вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня государственной регистрации).

      8-2. Ежедневная информация представляется на электронном носителе, ежемесячная - на электронном и бумажном носителях.

      Ежемесячная информация на бумажном носителе подписывается первым руководителем и главным бухгалтером банка и заверяется печатью. В случаях, предусмотренных внутренними документами банка, ежемесячная информация подписывается лицом, уполномоченным в соответствии с данными документами на их подписание, и представляется в Национальный Банк с копией данных внутренних документов банка.

      Ежемесячная информация на бумажном носителе должна соответствовать ежемесячной информации, представленной на электронном носителе.
      Сноска. Правила дополнены п. 8-2 -  постановлением  Правления Национального Банка Республики Казахстан от 17 ноября 2005 года N 146 (вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня государственной регистрации).

      8-3. В случае нарушения норматива минимальных резервных требований банк в течение трех календарных дней с момента совершения нарушения сообщает Национальному Банку о факте и причинах нарушения норматива минимальных резервных требований с приложением плана мероприятий по их устранению.
      Сноска. Правила дополнены п. 8-3 -  постановлением  Правления Национального Банка Республики Казахстан от 17 ноября 2005 года N 146 (вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня государственной регистрации).

     9. В случае, если остаток денег банка, депонированных в Национальном Банке, превышает размер минимальных резервных требований банка, сумма депонированных денег в пределах вышеуказанного превышения перечисляется на корреспондентский счет банка. 

     10. В случае невыполнения банком требований настоящих Правил, Национальный Банк вправе применить к банку ограниченные меры воздействия или санкции, предусмотренные банковским законодательством Республики Казахстан.  <*>
     Сноска. В пункт 10 внесены изменения - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 13 июня 2005 года N  173  (вводится в действие с 1 октября 2005 года с учетом положений абзаца второго п.2 постановления N  173 );  постановлением  Правления Национального Банка Республики Казахстан от 17 ноября 2005 года N 146 (вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня государственной регистрации).

     11. Вопросы, не урегулированные настоящими Правилами, разрешаются в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан. 

  

                                   Приложение N 1
                                   к Правилам о минимальных резервных
                                   требованиях, утвержденным
                                   постановлением Правления
                                   Национального Банка Республики
                                   Казахстан от 3 августа 2002 года N 300
                                   "Об утверждении Правил о минимальных
                                   резервных требованиях"

      Сноска. Приложение N 1 исключено -  постановлением  Правления Национального Банка Республики Казахстан от 17 ноября 2005 года N 146 (вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня государственной регистрации).

                                    Приложение N 2
                                    к Правилам о минимальных резервных
                                    требованиях, утвержденным
                                    постановлением Правления
                                    Национального Банка Республики
                                    Казахстан от 3 августа 2002 года N 300
                                    "Об утверждении Правил о минимальных
                                    резервных требованиях"

      Сноска. Приложение N 2 исключено -  постановлением  Правления Национального Банка Республики Казахстан от 17 ноября 2005 года N 146 (вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня государственной регистрации).

                                                             Приложение 3
                                                             к Правилам о минимальных
                                                             резервных требованиях

      Сноска. Правила дополнены Приложением N 3 -  постановлением  Правления Национального Банка Республики Казахстан от 17 ноября 2005 года N 146 (вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня государственной регистрации).

_______________________________________________
(наименование банка)

 

Информация о выполнении норматива
 минимальных резервных требований 

Дата перио-да опре-
деле-
ния мини-
маль-
ных резер
вных требо-ваний 

Вну-
трен-
ние обя-
за-
тель-ства

Внешние резерв-ные активы

Внеш-
ние обяза-
тель-
ства

Резер-вные обяза-
тель-
ства
[5-4]+3

Норма-тив мини-
маль-
ных резер-
вных требо-
ваний
(в сумме)

Дата пери-
ода фор-
миро-
вания мини-
маль-
ных резе-
рвных акти-
вов 

Резервные активы

остатки денег на корреспон-
дентских счетах в Национальном Банке 

Налич-
ные тенге

Итого резе-рвные акти-
вы

в тенге 

в ино-
стра
нной ва
люте

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

  

 

 

 

 

  

 

 

 

 

 

  

 

 

 

 

  

 

 

 

 

 

  

 

 

 

 

  

  

 

 

 

 

  

 

 

 

 

  

  

 

 

 

 

  

 

 

 

 

  

  

 

 

 

 

  

 

 

 

 

  

  

 

 

 

 

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

Пояснения к заполнению таблицы:

значения в столбцах 2-5,8-11 указываются в целых тысячах тенге;
      значения в столбцах 2-5,8-11 равные 500 и менее округляются до нуля,
      значения более 500 округляются до тысячи.

Первый руководитель __________________________
                   (дата, подпись, фамилия, имя)

Главный бухгалтер  ___________________________
                   (дата, подпись, фамилия, имя)

Место печати

                                                                 Приложение 4
                                                                 к Правилам о минимальных
                                                                 резервных требованиях

      
      Сноска. Правила дополнены Приложением N 4 -  постановлением  Правления Национального Банка Республики Казахстан от 17 ноября 2005 года N 146 (вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня государственной регистрации).  

                                 _________________________
                                   (наименование банка)

Информация о выполнении норматива
 минимальных резервных требований

Дата

Сумма обязательств

Норматив минимальных резервных требований

Сумма денег, депонирован-
ных в Национальном Банке

Сумма денег, подлежащая депонирова-
нию в Националь-
ном Банке, в сроки, установлен-
ные Правилами о мини-
мальных резервных требованиях

1

2

3

4

5

  

  

  

  

  

Пояснения к заполнению таблицы:

значения в столбцах 2-5 указываются в целых тысячах тенге;
значения в столбцах равные 500 и менее округляются до нуля;
значения более 500 округляются до тысячи.

Первый руководитель  _____________________________
                     (дата, подпись, фамилия, имя)

Главный бухгалтер   ______________________________
                    (дата, подпись, фамилия, имя)

Место печати

      

                                                               Приложение 5
                                                               к Правилам о минимальных
                                                               резервных требованиях

      Сноска. Правила дополнены Приложением N 5 -  постановлением  Правления Национального Банка Республики Казахстан от 17 ноября 2005 года N 146 (вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня государственной регистрации).        

      

Информация об остатках на балансовых и внебалансовых счетах

                     _________________________________________
                     (полное наименование банка второго уровня)
                         по состоянию на _______________

1. Информация об остатках на балансовых счетах активов,
обязательств и собственного капитала

      
                                                  (в тысячах тенге)

Номерабалан-
совых счетов

Наименования классов, групп счетов
и балансовых счетов

Сумма

             

I класс - Активы

 

1000

Деньги

 

1001

 

Наличность в кассе

 

1002

 

Банкноты и монеты в пути

 

1003

 

Наличность в обменных пунктах

 

1005

 

Наличность в банкоматах

 

1006

 

Деньги в дорожных чеках в пути

 

1007

 

Монеты, изготовленные из драгоценных металлов, в кассе

 

1008

  

Деньги в дорожных чеках

 

1009

 

Коллекционные монеты, изготовленные из недрагоценных металлов, в кассе

 

1010

Аффинированные драгоценные металлы

 

1011

 

Аффинированные драгоценные металлы

 

1012

 

Аффинированные драгоценные металлы в пути

 

1013

  

Аффинированные драгоценные металлы, размещенные на металлических счетах

 

1050

Корреспондентские счета

 

1051

 

Корреспондентский счет в Национальном Банке Республики Казахстан 

 

1052

 

Корреспондентские счета в других банках

 

1054

  

Специальные резервы (провизии) на покрытие убытков по корреспондентским счетам в других банках

 

1100

Требования к Национальному Банку Республики Казахстан

 

1101

 

Вклады в Национальном Банке Республики Казахстан (на одну ночь)

 

1102

 

Вклады до востребования в Национальном Банке Республики Казахстан 

 

1103

 

Срочные вклады в Национальном Банке Республики Казахстан

 

1104

 

Обязательные резервы в Национальном Банке Республики Казахстан

 

1105

 

Дисконт по вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан

 

1106

 

Премия по вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан

 

1200

Ценные бумаги

 

1201

 

Ценные бумаги, предназначенные для торговли

 

1202

 

Просроченная задолженность по приобретенным ценным бумагам

 

1204

 

Специальные резервы (провизии) на покрытие убытков по ценным бумагам

 

1205

 

Дисконт по приобретенным ценным бумагам, предназначенным для торговли

 

1206

 

Премия по приобретенным ценным бумагам, предназначенным для торговли

 

1207

 

Вознаграждение, начисленное предыдущими держателями по ценным бумагам, предназначенным для торговли

 

1208

 

Счет положительной корректировки справедливой стоимости ценных бумаг, предназначенных для торговли

 

1209

 

Счет отрицательной корректировки справедливой стоимости ценных бумаг, предназначенных для торговли

 

1250

Вклады, размещенные в других банках

 

1251

 

Вклады, размещенные в других банках (на одну ночь)

 

1252

 

Вклады до востребования, размещенные в других банках

 

1253

 

Краткосрочные вклады, размещенные в других банках (до одного месяца)

 

1254

 

Краткосрочные вклады, размещенные в других банках (до одного года)

 

1255

 

Долгосрочные вклады, размещенные в других банках

 

1256

 

Условные вклады, размещенные в других банках 

 

1257

 

Просроченная задолженность других банков по вкладам

 

1259

 

Специальные резервы (провизии) по вкладам, размещенным в других банках

 

1260

 

Счет положительной корректировки стоимости срочного вклада, размещенного в других банках

 

1261

 

Счет отрицательной корректировки стоимости срочного вклада, размещенного в других банках

 

1262

 

Счет положительной корректировки стоимости условного вклада, размещенного в других банках

 

1263

 

Счет отрицательной корректировки стоимости условного вклада, размещенного в других банках

 

1264

 

Вклад, являющийся обеспечением обязательств банка, кредитного товарищества и ипотечной компании

 

1265

 

Дисконт по вкладам, размещенным в других банках

 

1266

 

Премия по вкладам, размещенным в других банках

 

1267

 

Счет хранения денег, переданных в качестве обеспечения (заклад, задаток) обязательств банка, кредитного товарищества и ипотечной компании

 

1300

Займы, предоставленные другим банкам

 

1301

 

Займы овердрафт по корреспондентским счетам других банков

 

1302

 

Краткосрочные займы, предоставленные другим банкам

 

1303

 

Займы овернайт, предоставленные другим банкам

 

1304

 

Долгосрочные займы, предоставленные другим банкам

 

1305

 

Финансовый лизинг другим банкам

 

1306

 

Просроченная задолженность других банков по займам

 

1309

 

Просроченная задолженность других банков по финансовому лизингу

 

1310

 

Счет положительной корректировки стоимости займа, предоставленного другим банкам

 

1311

 

Счет отрицательной корректировки стоимости займа, предоставленного другим банкам

 

1312

 

Дисконт по займам, предоставленным другим банкам

 

1313

 

Премия по займам, предоставленным другим банкам

 

1319

 

Специальные резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу, предоставленным другим банкам

 

1320

Займы и финансовый лизинг, предоставленные организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

 

1321

 

Займы овердрафт, предоставленные организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

 

1322

 

Краткосрочные займы, предоставленные организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

 

1323

 

Долгосрочные займы, предоставленные организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

 

1324

  

Счет положительной корректировки стоимости займа, предоставленного организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

 

1325

 

Счет отрицательной корректировки стоимости займа, предоставленного организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

 

1326

  

Финансовый лизинг организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

 

1327

 

Просроченная задолженность по займам, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

 

1328

 

Просроченная задолженность по финансовому лизингу, предоставленному организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

 

1329

 

Специальные резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

 

1330

 

Дисконт по займам, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

 

1331

 

Премия по займам, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

 

1350

Расчеты с филиалами

 

1351

 

Расчеты с головным офисом 

 

1352

 

Расчеты с местными филиалами 

 

1353

 

Расчеты с зарубежными филиалами 

 

1400

Требования к клиентам

 

1401

 

Займы овердрафт, предоставленные клиентам

 

1403

 

Счета по кредитным карточкам клиентов

 

1405

 

Учтенные векселя клиентов

 

1406

 

Вознаграждение, начисленное предыдущими векселедержателями по учтенным векселям клиентов

 

1407

 

Факторинг клиентам

 

1409

 

Просроченная задолженность клиентов по факторингу

 

1411

 

Краткосрочные займы, предоставленные клиентам

 

1417

 

Долгосрочные займы, предоставленные клиентам

 

1420

 

Финансовый лизинг клиентам

 

1421

 

Просроченная задолженность клиентов по финансовому лизингу

 

1422

 

Форфейтинг клиентам

 

1423

 

Просроченная задолженность клиентов по форфейтингу

 

1424

 

Просроченная задолженность клиентов по займам 

 

1425

 

Опротестованные векселя клиентов

 

1428

 

Специальные резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу, предоставленным клиентам

 

1429

 

Прочие займы, предоставленные клиентам

 

1430

 

Счет положительной корректировки стоимости займа, предоставленного клиентам

 

1431

 

Счет отрицательной корректировки стоимости займа, предоставленного клиентам

 

1432

 

Дисконт по учтенным векселям 

 

1433

 

Премия по учтенным векселям

 

1434

 

Дисконт по займам, предоставленным клиентам

 

1435

 

Премия по займам, предоставленным клиентам

 

1445

 

Финансовые активы, переданные в доверительное управление

 

1450

Прочие ценные бумаги

 

1451

 

Ценные бумаги, удерживаемые до погашения

 

1452

 

Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи

 

1453

 

Дисконт по приобретенным прочим ценным бумагам

 

1454

 

Премия по приобретенным прочим ценным бумагам

 

1455

 

Вознаграждение, начисленное предыдущими держателями по прочим ценным бумагам

 

1456

 

Счет положительной корректировки справедливой стоимости прочих ценных бумаг

 

1457

 

Счет отрицательной корректировки справедливой стоимости прочих ценных бумаг

 

1458

Операции "обратное РЕПО" с ценными бумагами

 

1458

 

Операции "обратное РЕПО" с ценными бумагами

 

1460

Общие резервы (провизии)

 

1462

 

Общие резервы (провизии) на покрытие убытков по дебиторской задолженности, связанной с банковской деятельностью

 

1463

  

Общие резервы (провизии) на покрытие убытков по дебиторской задолженности, связанной с небанковской деятельностью

 

1464

 

Общие резервы (провизии) на покрытие убытков по ценным бумагам

 

1465

 

Общие резервы (провизии) на покрытие убытков от кредитной деятельности 

 

1467

 

Общие резервы (провизии) на покрытие убытков по вкладам, размещенным в других банках

 

1469

 

Общие резервы (провизии) на покрытие убытков от прочей банковской деятельности 

 

1470

Инвестиции в капитал и субординированный долг

 

1471

 

Инвестиции в дочерние организации 

 

1472

 

Инвестиции в зависимые организации 

 

1475

 

Инвестиции в субординированный долг

 

1476

 

Прочие инвестиции

 

1550

Расчеты по платежам

 

1551

 

Расчеты с другими банками

 

1552

 

Расчеты с клиентами

 

1600

Товарно-материальные запасы

 

1601

 

Неаффинированные драгоценные металлы

 

1602

 

Прочие товарно-материальные запасы

 

1603

 

Монеты, изготовленные из драгоценных металлов, на складе

 

1604

 

Коллекционные монеты, изготовленные из недрагоценных металлов, на складе

 

1650 1690

Основные средства и нематериальные активы

 

1651

 

Строящиеся (устанавливаемые) основные средства

 

1652

 

Земля, здания и сооружения

 

1653

 

Компьютерное оборудование

 

1654

 

Прочие основные средства

 

1655

 

Основные средства, принятые в финансовый лизинг

 

1656

 

Основные средства, предназначенные для сдачи в аренду

 

1657

 

Капитальные затраты по арендованным зданиям

 

1658

 

Транспортные средства

 

1659

 

Нематериальные активы

 

1660

 

Нематериальные активы, создаваемые (разрабатываемые) собственными силами

 

1692

 

Начисленная амортизация по зданиям и сооружениям

 

1693

 

Начисленная амортизация по компьютерному оборудованию

 

1694

 

Начисленная амортизация по прочим основным средствам

 

1695

 

Начисленная амортизация по основным средствам, полученным по финансовому лизингу

 

1696

 

Начисленная амортизация по основным средствам, предназначенным для сдачи в аренду

 

1697

 

Начисленная амортизация по капитальным затратам по арендованным зданиям

 

1698

 

Начисленная амортизация по транспортным средствам

 

1699

 

Начисленная амортизация по нематериальным активам

 

1700

Начисленные доходы, связанные с получением вознаграждения

 

1705

  

Начисленные доходы по корреспондентским счетам

 

1710

 

Начисленные доходы по вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан

 

1725

 

Начисленные доходы по вкладам, размещенным в других банках

 

1726

 

Просроченное вознаграждение по вкладам, размещенным в других банках

 

1727

 

Начисленные доходы по аффинированным драгоценным металлам, размещенным на металлических счетах

 

1728

 

Начисленные доходы по вкладу, являющимся обеспечением обязательств банка, кредитного товарищества и ипотечной компании

 

1730

 

Начисленные доходы по займам и финансовому лизингу, предоставленным другим банкам

 

1731

 

Просроченное вознаграждение по займам и финансовому лизингу, предоставленным другим банкам

 

1733

 

Начисленные доходы по займам и финансовому лизингу, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

 

1734

 

Просроченное вознаграждение по займам и финансовому лизингу, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

 

1735

 

Начисленные доходы по расчетам между головным офисом и его филиалами

 

1740

 

Начисленные доходы по займам и финансовому лизингу, предоставленным клиентам

 

1744

 

Начисленные доходы по ценным бумагам, предназначенным для торговли

 

1745

 

Начисленные доходы по ценным бумагам, удерживаемым до погашения

 

1746

 

Начисленные доходы по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи

 

1747

 

Начисленные доходы по инвестициям в капитал и субординированный долг

 

1748

 

Начисленные доходы по операциям "обратное РЕПО" с ценными бумагами

 

1749

 

Прочее просроченное вознаграждение 

 

1752

 

Начисленные доходы по учтенным векселям

 

1755

 

Начисленные доходы по финансовым активам, переданным в доверительное управление

 

1756

 

Начисленные доходы по прочим операциям

 

1790

Предоплата вознаграждения и расходов

 

1792

 

Предоплата вознаграждения по полученным займам и вкладам

 

1793

 

Расходы будущих периодов

 

1799

 

Прочие предоплаты

 

1810

Начисленные комиссионные доходы

 

1811

 

Начисленные комиссионные доходы за услуги по переводным операциям

 

1812

 

Начисленные комиссионные доходы за услуги по реализации страховых полисов

 

1813

 

Начисленные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже ценных бумаг

 

1814

 

Начисленные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже иностранной валюты

 

1815

 

Начисленные комиссионные доходы за услуги по доверительным операциям

 

1816

 

Начисленные комиссионные доходы за услуги по выданным гарантиям

 

1817

 

Начисленные комиссионные доходы за услуги по приему вкладов, открытию и ведению банковских счетов клиентов

 

1818

 

Начисленные прочие комиссионные доходы 

 

1819

 

Начисленные комиссионные доходы по кастодиальной деятельности

 

1820

 

Начисленные комиссионные доходы за акцепт платежных документов

 

1821

 

Начисленные комиссионные доходы за услуги по кассовым операциям

 

1822

 

Начисленные комиссионные доходы по документарным расчетам

 

1823

 

Начисленные комиссионные доходы за услуги по форфейтинговым операциям

 

1824

 

Начисленные комиссионные доходы за услуги по факторинговым операциям

 

1830

Просроченные комиссионные доходы

 

1831

 

Просроченные комиссионные доходы за услуги по переводным операциям

 

1832

 

Просроченные комиссионные доходы за услуги по реализации страховых полисов

 

1833

 

Просроченные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже ценных бумаг

 

1834

 

Просроченные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже иностранной валюты

 

1835

 

Просроченные комиссионные доходы за услуги по доверительным операциям

 

1836

 

Просроченные комиссионные доходы за услуги по выданным гарантиям

 

1837

 

Просроченные комиссионные доходы за услуги по приему вкладов, открытию и ведению банковских счетов клиентов

 

1838

 

Просроченные прочие комиссионные доходы 

 

1839

 

Просроченные комиссионные доходы по кастодиальной деятельности

 

1840

 

Просроченные комиссионные доходы за акцепт платежных документов

 

1841

 

Просроченные комиссионные доходы за услуги по кассовым операциям

 

1842

 

Просроченные комиссионные доходы по документарным расчетам

 

1843

 

Просроченные комиссионные доходы за услуги по форфейтинговым операциям

 

1844

 

Просроченные комиссионные доходы за услуги по факторинговым операциям

 

1850

Прочие дебиторы

 

1851

 

Расчеты по налогам и другим обязательным платежам в бюджет

 

1852

 

Расчеты с брокерами

 

1853

 

Расчеты с акционерами (по дивидендам)

 

1854

 

Расчеты с работниками 

 

1855

 

Дебиторы по документарным расчетам

 

1856

 

Дебиторы по капитальным вложениям

 

1857

 

Досрочный подоходный налог

 

1858

 

Короткая валютная позиция по иностранной валюте

 

1859

 

Контрстоимость иностранной валюты в тенге (длинной валютной позиции) 

 

1860

 

Прочие дебиторы по банковской деятельности

 

1861

 

Дебиторы по гарантиям

 

1864

 

Требования к клиенту за акцептованные векселя

 

1867

 

Прочие дебиторы по небанковской деятельности

 

1870

 

Прочие транзитные счета 

 

1873

 

Короткая позиция по аффинированным драгоценным металлам

 

1874

 

Контрстоимость аффинированных драгоценных металлов в тенге (длинной позиции по аффинированным драгоценным металлам)

 

1876

 

Специальные резервы (провизии) на покрытие убытков от прочей банковской деятельности 

 

1877

 

Специальные резервы (провизии) на покрытие убытков по дебиторской задолженности, связанной с банковской деятельностью

 

1878

 

Специальные резервы (провизии) на покрытие убытков по дебиторской задолженности, связанной с небанковской деятельностью

 

1879

 

Начисленная неустойка (штраф, пеня)

 

1890

Требования по операциям с производными финансовыми инструментами

 

1891

 

Требования по операциям фьючерс

 

1892

 

Требования по операциям форвард

 

1893

 

Требования по опционным операциям

 

1894

 

Требования по операциям спот

 

1895

 

Требования по операциям своп

 

1899

 

Требования по прочим операциям

 

 

  

  

  

 

Итого по Активам

 

 

II класс - Обязательства

 

2010

Корреспондентские счета

 

2011

 

Корреспондентские счета Национального Банка Республики Казахстан 

 

2012

 

Корреспондентские счета иностранных центральных банков 

 

2013

 

Корреспондентские счета других банков 

 

2014

 

Корреспондентские счета организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций

 

2016

 

Металлические счета других банков в аффинированных драгоценных металлах

 

2020

Вклады до востребования других банков

 

2021

 

Вклады до востребования Национального Банка Республики Казахстан

 

2022

 

Вклады до востребования иностранных центральных банков

 

2023

 

Вклады до востребования других банков

 

2024

 

Просроченная задолженность по вкладам до востребования других банков

 

2030

Займы, полученные от Правительства Республики Казахстан

 

2034

 

Краткосрочные займы, полученные от Правительства Республики Казахстан 

 

2035

 

Счет положительной корректировки стоимости займа, полученного от Правительства Республики Казахстан и местных органов власти Республики Казахстан

 

2036

 

Долгосрочные займы, полученные от Правительства Республики Казахстан

 

2037

 

Счет отрицательной корректировки стоимости займа, полученного от Правительства Республики Казахстан и местных органов власти Республики Казахстан

 

2038

 

Просроченная задолженность по займам, полученным от Правительства Республики Казахстан

 

2040

Займы, полученные от международных финансовых организаций

 

2044

 

Краткосрочные займы, полученные от международных финансовых организаций

 

2045

 

Счет положительной корректировки стоимости займа, полученного от международных финансовых организаций

 

2046

 

Долгосрочные займы, полученные от международных финансовых организаций 

 

2047

 

Счет отрицательной корректировки стоимости займа, полученного от международных финансовых организаций

 

2048

 

Просроченная задолженность по займам, полученным от международных финансовых организаций

 

2050

Займы, полученные от других банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций

 

2051

 

Займы, полученные от Национального Банка Республики Казахстан 

 

2052

 

Займы, полученные от иностранных центральных банков

 

2054

 

Краткосрочные займы, полученные от других банков

 

2055

 

Счет положительной корректировки стоимости займа, полученного от других банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций

 

2056

 

Долгосрочные займы, полученные от других банков

 

2057

 

Финансовый лизинг, полученный от других банков

 

2058

 

Просроченная задолженность по займам и финансовому лизингу, полученным от других банков

 

2059

 

Просроченная задолженность по займам и финансовому лизингу, полученным от Национального Банка Республики Казахстан 

 

2064

 

Краткосрочные займы, полученные от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций

 

2065

 

Счет отрицательной корректировки стоимости займа, полученного от других банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций

 

2066

 

Долгосрочные займы, полученные от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций

 

2067

 

Финансовый лизинг, полученный от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций

 

2068

 

Просроченная задолженность по займам и финансовому лизингу, полученным от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций

 

2069

 

Премия по полученным займам

 

2070

 

Дисконт по полученным займам

 

2110

Займы овернайт

 

2111

 

Займы овернайт, полученные от Национального Банка Республики Казахстан 

 

2112

 

Займы овернайт, полученные от иностранных центральных банков 

 

2113

 

Займы овернайт, полученные от других банков 

 

2120

Срочные вклады

 

2121

 

Срочные вклады Национального Банка Республики Казахстан 

 

2122

 

Срочные вклады иностранных центральных банков

 

2123

 

Краткосрочные вклады других банков (до одного месяца)

 

2124

 

Краткосрочные вклады других банков (до одного года)

 

2125

 

Вклады, привлеченные от других банков на одну ночь

 

2127

 

Долгосрочные вклады других банков

 

2128

 

Счет положительной корректировки стоимости срочного вклада, привлеченного от других банков

 

2129

 

Счет отрицательной корректировки стоимости срочного вклада, привлеченного от других банков

 

2130

 

Вклад, являющийся обеспечением обязательств других банков

 

2131

 

Счет хранения денег, принятых в качестве обеспечения (заклад, задаток) обязательств других банков

 

2133

 

Условные вклады других банков

 

2135

 

Просроченная задолженность по срочным вкладам других банков

 

2136

 

Счет положительной корректировки стоимости условного вклада, привлеченного от других банков

 

2137

 

Счет отрицательной корректировки стоимости условного вклада, привлеченного от других банков

 

2138

 

Просроченная задолженность по условным вкладам других банков 

 

2139

 

Премия по вкладам, привлеченным от Национального Банка Республики Казахстан, иностранных центральных банков и других банков

 

2140

 

Дисконт по вкладам, привлеченным от Национального Банка Республики Казахстан, иностранных центральных банков и других банков

 

2150

Расчеты с филиалами

 

2151

 

Расчеты с головным офисом 

 

2152

 

Расчеты с местными филиалами 

 

2153

 

Расчеты с зарубежными филиалами 

 

2200

Обязательства перед клиентами

 

2201

 

Деньги республиканского бюджета 

 

2202

 

Деньги местного бюджета 

 

2203

 

Текущие счета клиентов

 

2204

 

Текущие счета физических лиц, являющиеся объектом обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов)

 

2205

 

Вклады до востребования физических лиц, являющиеся объектом обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов)

 

2206

 

Краткосрочные вклады физических лиц, являющиеся объектом обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов)

 

2207

 

Долгосрочные вклады физических лиц, являющиеся объектом обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов)

 

2208

 

Условные вклады физических лиц, являющиеся объектом обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов)

 

2209

 

Карт-счета физических лиц, являющиеся объектом обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов)

 

2210

 

Финансовые активы, принятые в доверительное управление

 

2211

 

Вклады до востребования клиентов

 

2212

 

Металлические счета клиентов в аффинированных драгоценных металлах

 

2213

 

Вклад, являющийся обеспечением обязательств клиентов, относящийся к объекту обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов)

 

2215

 

Краткосрочные вклады клиентов

 

2217

 

Долгосрочные вклады клиентов

 

2219

 

Условные вклады клиентов

 

2221

 

Карт-счета клиентов

 

2222

 

Вклады дочерних организаций специального назначения

 

2223

 

Вклад, являющийся обеспечением  обязательств клиентов

 

2224

 

Просроченная задолженность по вкладам до востребования клиентов

 

2225

 

Просроченная задолженность по прочим операциям с клиентами

 

2226

 

Просроченная задолженность по срочным вкладам клиентов

 

2227

 

Полученный финансовый лизинг

 

2228

 

Указания, не исполненные в срок 

 

2230

 

Просроченная задолженность по полученному финансовому лизингу

 

2232

 

Просроченная задолженность по условным вкладам клиентов

 

2233

 

Счет положительной корректировки стоимости срочного вклада клиентов

 

2234

 

Счет отрицательной корректировки стоимости срочного вклада клиентов

 

2235

 

Счет положительной корректировки стоимости условного вклада клиентов

 

2236

 

Счет отрицательной корректировки стоимости условного вклада клиентов

 

2237

 

Счет хранения указаний отправителя в соответствии с валютным законодательством Республики Казахстан

 

2238

 

Премия по вкладам, привлеченным от клиентов

 

2239

 

Дисконт по вкладам, привлеченным от клиентов

 

2240

 

Счет хранения денег, принятых в качестве обеспечения (заклад, задаток) обязательств клиентов

 

2255

Операции "РЕПО" с ценными бумагами

 

2255

 

Операции "РЕПО" с ценными бумагами

 

2300

Выпущенные в обращение ценные бумаги

 

2301

 

Выпущенные в обращение облигации

 

2303

 

Выпущенные в обращение прочие ценные бумаги

 

2304

 

Премия по выпущенным в обращение ценным бумагам

 

2305

 

Дисконт по выпущенным в обращение ценным бумагам

 

2306

 

Выкупленные облигации

 

2400

Субординированные долги

 

2401

 

Субординированный долг со сроком погашения менее пяти лет

 

2402

 

Субординированный долг со сроком погашения более пяти лет

 

2403

 

Премия по выпущенным в обращение субординированным облигациям

 

2404

 

Дисконт по выпущенным в обращение субординированным облигациям

 

2405

 

Выкупленные субординированные облигации

 

2406

 

Субординированные облигации

 

2550

Расчеты по платежам

 

2551

 

Расчеты с другими банками

 

2552

 

Расчеты с клиентами

 

2700

Начисленные расходы, связанные с выплатой вознаграждения

 

2701

 

Начисленные расходы по корреспондентским счетам

 

2702

 

Начисленные расходы по вкладам до востребования других банков

 

2703

 

Начисленные расходы по займам, полученным от Правительства Республики Казахстан 

 

2704

 

Начисленные расходы по займам, полученным от международных финансовых организаций

 

2705

 

Начисленные расходы по займам и финансовому лизингу, полученным от других банков

 

2706

 

Начисленные расходы по займам и финансовому лизингу, полученным от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций 

 

2708

 

Начисленные расходы по металлическим счетам других банков в аффинированных драгоценных металлах

 

2711

 

Hачисленные расходы по займам овернайт других банков  

 

2712

 

Начисленные расходы по срочным вкладам других банков

 

2713

 

Начисленные расходы по вкладу, являющемуся обеспечением обязательств других банков

 

2714

 

Начисленные расходы по условным вкладам других банков

 

2715

 

Начисленные расходы по расчетам между головным офисом и его филиалами

 

2717

 

Начисленные расходы по металлическим счетам клиентов в аффинированных драгоценных металлах

 

2718

 

Начисленные расходы по текущим счетам клиентов

 

2719

 

Начисленные расходы по условным вкладам клиентов

 

2720

 

Начисленные расходы по вкладам до востребования клиентов

 

2721

 

Начисленные расходы по срочным вкладам клиентов

 

2722

 

Начисленные расходы по вкладам дочерних организаций специального назначения 

 

2723

 

Начисленные расходы по вкладу, являющемуся обеспечением обязательств клиентов

 

2725

 

Начисленные расходы по операциям "РЕПО" с ценными бумагами

 

2726

 

Начисленные расходы по карт-счетам клиентов

 

2730

 

Начисленные расходы по выпущенным в обращение прочим ценным бумагам

 

2731

 

Начисленные расходы по прочим операциям

 

2740

 

Начисленные расходы по субординированному долгу

 

2741

 

Просроченное вознаграждение по полученным займам и финансовому лизингу

 

2742

 

Просроченное вознаграждение по  вкладам до востребования

 

2743

 

Просроченное вознаграждение по  срочным вкладам

 

2744

 

Просроченное вознаграждение по выпущенным в обращение ценным бумагам

 

2745

 

Начисленные расходы по полученному финансовому лизингу

 

2746

 

Просроченное вознаграждение по условным вкладам

 

2747

 

Просроченное вознаграждение по вкладу, являющемуся обеспечением обязательств других банков и клиентов

 

2748

 

Просроченное вознаграждение по текущим счетам

 

2749

 

Прочее просроченное вознаграждение 

 

2755

 

Начисленные расходы по финансовым активам, принятым в доверительное управление

 

2770

Начисленные расходы по административно-хозяйственной деятельности

 

2770

 

Начисленные расходы по административно-хозяйственной деятельности 

 

2790

Предоплата вознаграждения и доходов

 

2792

 

Предоплата вознаграждения по предоставленным займам 

 

2793

 

Предоплата вознаграждения по размещенным вкладам 

 

2794

 

Доходы будущих периодов

 

2799

 

Прочие предоплаты

 

2810

Начисленные комиссионные расходы

 

2811

 

Начисленные комиссионные расходы по услугам по переводным операциям

 

2812

 

Начисленные комиссионные расходы по услугам  по реализации страховых полисов

 

2813

 

Начисленные комиссионные расходы по услугам  по купле-продаже ценных бумаг

 

2814

 

Начисленные комиссионные расходы по услугам по купле-продаже иностранной валюты

 

2815

 

Начисленные комиссионные расходы по услугам  по доверительным операциям

 

2816

 

Начисленные комиссионные расходы по услугам  по полученным гарантиям

 

2817

 

Начисленные комиссионные расходы по услугам по карт-счетам клиентов

 

2818

 

Начисленные прочие комиссионные расходы 

 

2819

 

Начисленные комиссионные расходы по услугам по кастодиальной деятельности

 

2820

 

Начисленные расходы по аудиту и консультационным услугам

 

2830

Просроченные комиссионные расходы

 

2831

 

Просроченные комиссионные расходы по услугам по переводным операциям

 

2832

 

Просроченные комиссионные расходы по услугам по реализации страховых полисов

 

2833

 

Просроченные комиссионные расходы по услугам по купле-продаже ценных бумаг

 

2834

 

Просроченные комиссионные расходы по услугам по купле-продаже иностранной валюты

 

2835

 

Просроченные комиссионные расходы по услугам по доверительным операциям

 

2836

 

Просроченные комиссионные расходы по услугам по полученным гарантиям

 

2838

 

Просроченные прочие комиссионные расходы 

 

2839

 

Просроченные комиссионные расходы по услугам по кастодиальной деятельности

 

2850

Прочие кредиторы

 

2851

 

Расчеты по налогам и другим обязательным платежам в бюджет

 

2852

 

Расчеты с брокерами

 

2853

 

Расчеты с акционерами (по дивидендам)

 

2854

 

Расчеты с работниками 

 

2855

 

Кредиторы по документарным расчетам

 

2856

 

Кредиторы по капитальным вложениям

 

2857

 

Отсроченный подоходный налог

 

2858

 

Длинная валютная позиция по иностранной валюте

 

2859

 

Контрстоимость иностранной валюты в тенге (короткой валютной позиции)

 

2860

 

Прочие кредиторы по банковской деятельности

 

2861

 

Резерв на отпускные выплаты

 

2862

 

Обязательства, связанные с кастодиальной деятельностью

 

2864

 

Обязательства по акцептам

 

2867

 

Прочие кредиторы по небанковской деятельности

 

2870

 

Прочие транзитные счета 

 

2872

 

Длинная позиция по аффинированным драгоценным металлам

 

2873

 

Контрстоимость аффинированных драгоценных металлов в тенге (короткой позиции по аффинированным драгоценным металлам)

 

2874

 

Общие резервы (провизии) на покрытие убытков по условным обязательствам

 

2875

 

Специальные резервы (провизии) на покрытие убытков по условным обязательствам

 

2890

Обязательства по операциям с производными финансовыми инструментами

 

2891

 

Обязательства по операциям фьючерс

 

2892

 

Обязательства по операциям форвард

 

2893

 

Обязательства по опционным операциям

 

2894

 

Обязательства по операциям спот

 

2895

 

Обязательства по операциям своп

 

2899

 

Обязательства по прочим операциям

 

 

Итого Обязательства

 

 

III класс - Собственный капитал

 

3000

Уставный капитал 

 

3001

 

Уставный капитал - простые акции

 

3002

 

Неоплаченный уставный капитал - простые акции

 

3003

 

Выкупленные простые акции

 

3025

 

Уставный капитал - привилегированные акции

 

3026

 

Неоплаченный уставный капитал - привилегированные акции

 

3027

 

Выкупленные привилегированные акции

 

3051

 

Уставный капитал - вклады и паи

 

3052

 

Неоплаченный уставный капитал - вклады и паи

 

3053

 

Выкупленные вклады и паи

 

3100

Дополнительный капитал 

 

3101

 

Дополнительный оплаченный капитал

 

3120

Дополнительные взносы участников кредитного товарищества

 

3120

 

Дополнительные взносы участников кредитного товарищества

 

3500

Резервный капитал и резервы переоценки 

 

3510

 

Резервный капитал 

 

3540

 

Резервы переоценки основных средств

 

3561

 

Резервы переоценки стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи

 

3580

 

Нераспределенный чистый доход (непокрытый убыток) прошлых лет

 

3581

 

Резервы переоценки прошлых лет иностранной валюты 

 

3582

 

Резервы переоценки прошлых лет аффинированных драгоценных металлов 

 

3585

 

Резервы переоценки прошлых лет займов в тенге с фиксацией валютного эквивалента займов

 

3586

 

Резервы переоценки прошлых лет вкладов в тенге с фиксацией валютного эквивалента вкладов

 

3589

 

Резервы по прочей переоценке

 

3590

 

Счет корректировки на гиперинфляцию

 

3599

 

Нераспределенный чистый доход (непокрытый убыток) 

 

 

Итого собственный капитал

 

 

Итого  Пассив

 

      

      2. Информация об остатках на балансовых счетах доходов и расходов

      
                                              (в тысячах тенге)

Номера
балан-
совых
счетов

Наименования классов, групп счетов
и балансовых счетов

Сумма

 

V класс - Расходы

 

5020

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по  корреспондентским счетам 

 

5021

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по корреспондентским счетам Национального Банка Республики Казахстан 

 

5022

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по корреспондентским счетам иностранных центральных банков

 

5023

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по корреспондентским счетам других банков

 

5024

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по корреспондентским счетам организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций 

 

5026

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по металлическим счетам других банков в аффинированном драгоценном металле

 

5030

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по займам, полученным от Правительства и местных органов власти Республики Казахстан 

 

5034

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по краткосрочным займам, полученным от Правительства и местных органов власти Республики Казахстан

 

5036

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по долгосрочным займам, полученным от Правительства и местных органов власти Республики Казахстан

 

5037

 

Расходы в виде положительной корректировки стоимости займа, полученного от Правительства Республики Казахстан и местных органов власти Республики Казахстан

 

5038

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по просроченной задолженности по займам, полученным от Правительства и местных органов власти Республики Казахстан

 

5040

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по займам, полученным от международных финансовых организаций

 

5044

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по краткосрочным займам, полученным от международных финансовых организаций

 

5046

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по долгосрочным займам, полученным от международных финансовых организаций

 

5047

 

Расходы в виде положительной корректировки стоимости займа, полученного от международных финансовых организаций

 

5048

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по просроченной задолженности по займам, полученным от международных финансовых организаций

 

5050

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по займам, полученным от других банков 

 

5051

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по займам, полученным от Национального Банка Республики Казахстан 

 

5052

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по займам, полученным от иностранных центральных банков

 

5053

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по финансовому лизингу, полученному от других банков

 

5054

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по краткосрочным займам, полученным от других банков

 

5055

 

Расходы в виде положительной корректировки стоимости займа, полученного от других банков

 

5056

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по долгосрочным займам, полученным от других банков

 

5057

 

Расходы в виде отрицательной корректировки стоимости займа, предоставленного другим банкам

 

5058

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по просроченной задолженности по займам, полученным от других банков

 

5059

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по просроченной задолженности по займам, полученным от Национального Банка Республики Казахстан

 

5060

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по займам, полученным от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций

 

5063

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по финансовому лизингу, полученному от организаций,  осуществляющих отдельные виды банковских операций

 

5064

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по краткосрочным займам, полученным от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций

 

5065

 

Расходы в виде положительной корректировки стоимости займа, полученного от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций

 

5066

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по долгосрочным займам, полученным от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций

 

5067

 

Расходы в виде отрицательной корректировки стоимости займа, предоставленного организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

 

5068

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по просроченной задолженности по займам, полученным от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций

 

5069

 

Расходы по амортизации дисконта по полученным займам

 

5070

 

Расходы по амортизации премии по займам, предоставленным другим банкам

 

5071

 

Расходы по амортизации премии по займам, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

 

5090

Другие расходы, связанные с выплатой вознаграждения 

 

5091

 

Другие расходы, связанные с выплатой вознаграждения по операциям с другими банками

 

5095

 

Комиссионное вознаграждение по займам, полученным от других банков

 

5110

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по займам овернайт

 

5111

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по займам овернайт Национального Банка Республики Казахстан 

 

5112

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по займам овернайт иностранных центральных банков 

 

5113

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по займам овернайт других банков 

 

5120

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по вкладам других банков 

 

5121

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по вкладам до востребования Национального Банка Республики Казахстан 

 

5122

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по срочным вкладам Национального Банка Республики Казахстан 

 

5123

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по вкладам до востребования иностранных центральных банков  

 

5124

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по срочным вкладам иностранных центральных банков

 

5125

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по вкладам до востребования других банков

 

5126

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по краткосрочным вкладам других банков (до одного месяца)

 

5127

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по краткосрочным вкладам других банков (до одного года)

 

5128

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по долгосрочным вкладам других банков

 

5129

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по просроченной задолженности по вкладам, привлеченным от других банков

 

5130

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по вкладу, являющемуся обеспечением обязательств других банков 

 

5133

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по условным вкладам других банков

 

5134

 

Расходы в виде отрицательной корректировки стоимости срочного вклада, размещенного в других банках

 

5135

 

Расходы в виде отрицательной корректировки стоимости условного вклада, размещенного в других банках

 

5136

 

Расходы в виде положительной корректировки стоимости срочного вклада, привлеченного от других банков

 

5137

 

Расходы в виде положительной корректировки стоимости условного вклада, привлеченного от других банков

 

5138

 

Расходы по амортизации дисконта по вкладам, привлеченным от Национального Банка Республики Казахстан, иностранных центральных банков и других банков

 

5140

 

Расходы по амортизации премии по вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан

 

5141

 

Расходы по амортизации премии по вкладам, размещенным в других банках

 

5150

Расходы по расчетам с филиалами 

 

5151

 

Расходы по расчетам с головным офисом 

 

5152

 

Расходы по расчетам с местными филиалами 

 

5153

 

Расходы по расчетам с зарубежными филиалами 

 

5200

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по требованиям клиентов

 

5201

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по деньгам республиканского бюджета 

 

5202

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по деньгам местного бюджета 

 

5203

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по текущим счетам клиентов

 

5204

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по финансовым активам, принятым в доверительное управление

 

5211

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по вкладам до востребования клиентов

 

5212

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по металлическим счетам клиентов в аффинированных драгоценных металлах

 

5215

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по краткосрочным вкладам клиентов

 

5217

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по долгосрочным вкладам клиентов

 

5219

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по условным вкладам клиентов

 

5221

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по карт-счетам клиентов

 

5222

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по счетам дочерних организаций специального назначения

 

5223

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по вкладу, являющемуся обеспечением обязательств клиентов

 

5224

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по просроченной задолженности по вкладам до востребования клиентов

 

5225

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по просроченной задолженности по прочим операциям с клиентами

 

5226

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по просроченной задолженности по срочным вкладам клиентов

 

5227

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по полученному финансовому лизингу

 

5228

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по указаниям, неисполненным в срок 

 

5230

 

Комиссионное вознаграждение по принятым вкладам

 

5232

 

Расходы в виде отрицательной корректировки стоимости займа, предоставленного клиентам

 

5233

 

Расходы в виде положительной корректировки стоимости срочного вклада, привлеченного от клиентов

 

5234

 

Расходы в виде положительной корректировки стоимости условного вклада, привлеченного от клиентов

 

5235

 

Расходы по амортизации премии по учтенным векселям

 

5236

 

Расходы по амортизации дисконта по вкладам, привлеченным от клиентов

 

5240

 

Расходы по амортизации премии по займам, предоставленным клиентам

 

5250

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по операциям "РЕПО" с ценными бумагами

 

5250

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по операциям "РЕПО" с ценными бумагами

 

5300

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по ценным бумагам

 

5301

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по выпущенным в обращение облигациям

 

5303

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по выпущенным в обращение прочим ценным бумагам

 

5305

 

Расходы по амортизации премии по приобретенным ценным бумагам, предназначенным для торговли

 

5306

 

Расходы по амортизации премии по приобретенным прочим ценным бумагам

 

5307

 

Расходы по амортизации дисконта по выпущенным в обращение ценным бумагам

 

5400

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по субординированному долгу

 

5401

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по субординированному долгу со сроком погашения менее пяти лет

 

5402

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по субординированному долгу со сроком погашения более пяти лет

 

5404

 

Расходы по амортизации дисконта по выпущенным в обращение субординированным облигациям

 

5406

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по субординированным облигациям

 

5450

Ассигнования на обеспечение

 

5451

 

Ассигнования на специальные резервы (провизии) по вкладам, размещенным в других банках

 

5452

 

Ассигнования на специальные резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу, предоставленным другим банкам

 

5453

 

Ассигнования на специальные резервы (провизии) по дебиторской задолженности, связанной с банковской деятельностью

 

5454

 

Ассигнования на общие резервы (провизии) по вкладам, размещенным в других банках

 

5455

 

Ассигнования на специальные резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу, предоставленным клиентам

 

5456

 

Ассигнования на общие резервы (провизии) на покрытие убытков от кредитной деятельности 

 

5457

 

Ассигнования на специальные резервы (провизии) на покрытие убытков от прочей банковской деятельности

 

5458

 

Ассигнования на общие резервы (провизии) на покрытие убытков от прочей банковской деятельности 

 

5459

 

Ассигнования на специальные резервы (провизии) по дебиторской задолженности, связанной с небанковской деятельностью

 

5460

 

Ассигнования на общие резервы (провизии) по дебиторской задолженности, связанной с банковской деятельностью

 

5461

 

Ассигнования на общие резервы (провизии) по дебиторской задолженности, связанной с небанковской деятельностью

 

5462

 

Ассигнования на общие резервы (провизии) по условным обязательствам

 

5463

 

Ассигнования на общие резервы (провизии) по ценным бумагам

 

5464

 

Ассигнования на специальные резервы (провизии) по ценным бумагам

 

5465

 

Ассигнования на специальные резервы (провизии) по условным обязательствам

 

5466

 

Ассигнования на специальные резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

 

5500

Расходы по дилинговым операциям

 

5510

 

Расходы по купле-продаже ценных бумаг

 

5530

 

Расходы по купле-продаже иностранной валюты

 

5540

 

Расходы по купле-продаже драгоценных металлов

 

5560

 

Нереализованный расход от переоценки форвардных операций по ценным бумагам

 

5570

 

Нереализованный расход от переоценки форвардных операций по иностранной валюте

 

5580

 

Нереализованный расход от переоценки форвардных операций по аффинированным драгоценным металлам

 

5590

 

Нереализованный расход от переоценки финансовых фьючерсов

 

5591

 

Нереализованный расход от переоценки опционных операций

 

5592

 

Нереализованный расход от переоценки операций спот

 

5593

 

Нереализованный расход от переоценки операций своп

 

5594

 

Нереализованный расход от переоценки прочих операций с производными инструментами

 

5600

Комиссионные расходы 

 

5601

 

Комиссионные расходы по полученным услугам по переводным операциям

 

5602

 

Комиссионные расходы по полученным услугам по реализации страховых полисов

 

5603

 

Комиссионные расходы по полученным услугам по купле-продаже ценных бумаг

 

5604

 

Комиссионные расходы по полученным услугам по купле-продаже иностранной валюты

 

5605

 

Комиссионные расходы по полученным услугам по доверительным операциям

 

5606

 

Комиссионные расходы по полученным услугам по гарантиям

 

5607

 

Комиссионные расходы по полученным услугам по карт-счетам клиентов

 

5608

 

Прочие комиссионные расходы 

 

5609

 

Комиссионные расходы по кастодиальной деятельности

 

5700

Расходы от переоценки

 

5703

 

Нереализованный расход от переоценки иностранной валюты

 

5704

 

Нереализованный расход от переоценки аффинированных драгоценных металлов

 

5705

 

Расход от переоценки займов в тенге с фиксацией валютного эквивалента займов

 

5708

 

Расход от переоценки вкладов в тенге с фиксацией валютного эквивалента вкладов

 

5709

 

Нереализованный расход от изменения стоимости ценных бумаг, предназначенных для торговли и имеющихся в наличии для продажи

 

5710

 

Нереализованный расход от прочей переоценки

 

5711

 

Расходы от обесценения основных средств

 

5712

 

Расходы от обесценения нематериальных активов

 

5713

 

Расходы от обесценения инвестиций, вложенных в уставный капитал других юридических лиц

 

5720

Расходы по оплате труда и обязательным отчислениям

 

5721

 

Расходы по оплате труда 

 

5729

 

Прочие выплаты

 

5730

Реализованные расходы от переоценки

 

5731

 

Реализованные расходы от переоценки иностранной валюты

 

5732

 

Реализованные расходы от переоценки аффинированных драгоценных металлов

 

5733

 

Реализованные расходы от изменения стоимости ценных бумаг, предназначенных для торговли и имеющихся в наличии для продажи

 

5734

 

Реализованные расходы от прочей переоценки

 

5740

Общехозяйственные расходы

 

5741

 

Транспортные расходы

 

5742

 

Административные расходы

 

5743

 

Расходы на инкассацию

 

5744

 

Расходы на ремонт

 

5745

 

Расходы на рекламу

 

5746

 

Расходы на охрану и сигнализацию

 

5747

 

Представительские расходы

 

5748

 

Прочие общехозяйственные расходы

 

5749

 

Расходы на служебные командировки 

 

5750

 

Расходы по аудиту и консультационным услугам

 

5752

 

Расходы по страхованию

 

5753

 

Расходы по услугам связи

 

5760

Налоги, сборы и другие обязательные платежи в бюджет, кроме подоходного налога 

 

5761

 

Налог на добавленную стоимость

 

5763

 

Социальный налог

 

5764

 

Земельный налог

 

5765

 

Налог на имущество юридических лиц

 

5766

 

Налог на транспортные средства

 

5767

 

Сбор с аукционов

 

5768

 

Прочие налоги, сборы и обязательные платежи в бюджет

 

5780

Амортизационные отчисления

 

5781

 

Амортизационные отчисления по зданиям и сооружениям

 

5782

 

Амортизационные отчисления по компьютерному оборудованию

 

5783

 

Амортизационные отчисления по прочим основным средствам

 

5784

 

Амортизационные отчисления по основным средствам, полученным по финансовому лизингу

 

5785

 

Амортизационные отчисления по основным средствам, предназначенным для сдачи в аренду

 

5786

 

Амортизационные отчисления по капитальным затратам по арендованным зданиям

 

5787

 

Амортизационные отчисления по транспортным средствам

 

5788

 

Амортизационные отчисления по нематериальным активам

 

5850

Расходы от продажи

 

5851

 

Расходы от продажи акций дочерних и зависимых организаций

 

5852

 

Расходы от реализации основных средств и нематериальных активов

 

5853

 

Расходы от безвозмездной передачи основных средств и нематериальных активов

 

5856

 

Расходы от реализации прочих инвестиций

 

5870

Расходы, связанные с изменением доли участия в уставном капитале юридических лиц

 

5871

 

Расходы, связанные с изменением доли участия в уставном капитале дочерних организаций

 

5872

 

Расходы, связанные с изменением доли участия в уставном капитале зависимых организаций

 

5890

Расходы по операциям с производными финансовыми инструментами

 

5891

 

Расходы по операциям фьючерс

 

5892

 

Расходы по операциям форвард

 

5893

 

Расходы по опционным операциям

 

5894

 

Расходы по операциям спот

 

5895

 

Расходы по операциям своп

 

5896

 

Расходы по прочим операциям

 

5900

Неустойка (штраф, пеня) 

 

5900

 

Неустойка (штраф, пеня) 

 

5920

Прочие расходы

 

5921

 

Прочие расходы от банковской деятельности

 

5922

 

Прочие расходы от небанковской деятельности

 

5923

 

Расходы по аренде

 

5924

 

Расходы от акцептов

 

5925

 

Расходы по полученным банком гарантиям

 

5940

Чрезвычайные расходы

 

5941

 

Чрезвычайные расходы

 

5942

 

Убытки прошлых периодов, связанные с банковской деятельностью, выявленные в отчетном периоде

 

5943

 

Убытки прошлых периодов, связанные с небанковской деятельностью, выявленные в отчетном периоде

 

5999

Подоходный налог

 

5999

 

Подоходный налог

 

 

Итого Расходы

 

 

IV класс - Доходы

 

4050

Доходы, связанные с получением вознаграждения по корреспондентским счетам 

 

4051

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по корреспондентскому счету в Национальном Банке Республики Казахстан 

 

4052

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по корреспондентским счетам в других банках

 

4100

Доходы, связанные с получением вознаграждения по вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан 

 

4101

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан (на одну ночь)

 

4102

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по вкладам до востребования, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан

 

4103

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по срочным вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан 

 

4104

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по обязательным резервам в Национальном Банке Республики Казахстан 

 

4105

 

Доходы по амортизации дисконта по вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан

 

4200

Доходы, связанные с получением вознаграждения по ценным бумагам

 

4201

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по ценным бумагам, предназначенным для торговли

 

4202

 

Доходы по амортизации дисконта по приобретенным ценным бумагам, предназначенным для торговли

 

4250

Доходы, связанные с получением вознаграждения по вкладам, размещенным в других банках

 

4251

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по вкладам, размещенным в других банках (на одну ночь)

 

4252

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по вкладам до востребования, размещенным в других банках 

 

4253

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по краткосрочным вкладам, размещенным в других банках (до одного месяца)

 

4254

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по краткосрочным вкладам, размещенным в других банках (до одного года)

 

4255

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по долгосрочным вкладам, размещенным в других банках

 

4256

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по условным вкладам, размещенным в других банках

 

4257

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по просроченной задолженности других банков по вкладам

 

4260

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по аффинированным драгоценным металлам, размещенным на металлических счетах

 

4261

 

Доходы в виде положительной корректировки стоимости срочного вклада, размещенного в других банках

 

4262

 

Доходы в виде положительной корректировки стоимости условного вклада, размещенного в других банках

 

4263

 

Доходы в виде отрицательной корректировки стоимости срочного вклада, привлеченного от других банков

 

4264

 

Доходы в виде отрицательной корректировки стоимости условного вклада, привлеченного от других банков

 

4265

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по вкладу, являющемуся обеспечением обязательств банка, кредитного товарищества и ипотечной компании

 

4266

 

Доходы по амортизации дисконта по вкладам, размещенным в других банках

 

4270

 

Доходы по амортизации премии по вкладам, привлеченным от Национального Банка Республики Казахстан, иностранных центральных банков и других банков

 

4300

Доходы, связанные с получением вознаграждения по займам, предоставленным другим банкам

 

4301

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по займам овердрафт, предоставленным другим банкам

 

4302

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по краткосрочным займам, предоставленным другим банкам

 

4303

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по займам овернайт, предоставленным другим банкам

 

4304

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по долгосрочным займам, предоставленным другим банкам

 

4305

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по финансовому лизингу, предоставленному другим банкам

 

4306

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по просроченной задолженности других банков по займам 

 

4309

 

Комиссионное вознаграждение по займам, предоставленным другим банкам

 

4310

 

Доходы в виде положительной корректировки стоимости займа, предоставленного другим банкам

 

4311

 

Доходы в виде отрицательной корректировки стоимости займа, полученного от других банков

 

4312

 

Доходы по амортизации дисконта по займам, предоставленным другим банкам

 

4320

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по займам и финансовому лизингу, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды  банковских операций или полученным от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций

 

 

4321

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по займам овердрафт, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

 

4322

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по краткосрочным займам, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

 

4323

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по долгосрочным займам, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

 

4324

 

Доходы в виде положительной корректировки стоимости займа, предоставленного организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

 

4325

 

Доходы в виде отрицательной корректировки стоимости займа, полученного от организаций, осуществляющих отд. виды банковских операций

 

4326

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по финансовому лизингу, предоставленному организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

 

4327

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по просроченной задолженности по займам, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций 

 

4328

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по просроченной задолженности по финансовому лизингу, предоставленному организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций 

 

4330

 

Доходы по амортизации дисконта по займам, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций 

 

4331

 

Доходы по амортизации премии по полученным займам

 

4350

Доходы по расчетам с филиалами

 

4351

 

Доходы по расчетам с головным офисом 

 

4352

 

Доходы по расчетам с местными филиалами 

 

4353

 

Доходы по расчетам с зарубежными филиалами 

 

4400

Доходы, связанные с получением вознаграждения по требованиям банка к клиентам

 

4401

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по займам овердрафт, предоставленным клиентам

 

4403

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по кредитным карточкам клиентов

 

4405

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по учтенным векселям клиентов

 

4407

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по факторингу клиентам

 

4411

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по краткосрочным займам, предоставленным клиентам

 

4417

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по долгосрочным займам, предоставленным клиентам

 

4420

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по финансовому лизингу, предоставленному клиентам

 

4422

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по форфейтингу клиентам

 

4424

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по просроченной задолженности клиентов по займам 

 

4428

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по прочим займам, предоставленным клиентам

 

4429

 

Комиссионное вознаграждение по займам, предоставленным клиентам

 

4430

 

Доходы в виде положительной корректировки стоимости займа, предоставленного клиентам

 

4431

 

Доходы в виде отрицательной корректировки стоимости займа, полученного от Правительства Республики Казахстан, местных органов власти Республики Казахстан и международных финансовых организаций

 

4432

 

Доходы в виде отрицательной корректировки стоимости срочного вклада, привлеченного от клиентов

 

4433

 

Доходы в виде отрицательной корректировки стоимости условного вклада, привлеченного от клиентов

 

4434

 

Доходы по амортизации дисконта по займам, предоставленным клиентам

 

4440

 

Доходы по амортизации премии по вкладам, привлеченным от клиентов

 

4445

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по финансовым активам, переданным в доверительное управление

 

4450

Доходы, связанные с получением вознаграждения по прочим ценным бумагам

 

4451

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по ценным бумагам, удерживаемым до погашения

 

4452

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи

 

4453

 

Доходы по амортизации дисконта по приобретенным прочим ценным бумагам

 

4454

 

Доходы по амортизации премии по выпущенным в обращение ценным бумагам

 

4455

 

Доходы по амортизации премии по выпущенным в обращение субординированным облигациям

 

4465

Доходы, связанные с получением вознаграждения по операциям "обратное РЕПО" с ценными бумагами

 

4465

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по операциям "обратное РЕПО" с ценными бумагами

 

4470

Доходы, связанные с получением вознаграждения по инвестициям в капитал и субординированный долг

 

4471

 

Дивиденды, полученные по акциям дочерних организаций 

 

4472

 

Дивиденды, полученные по акциям зависимых организаций 

 

4475

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по инвестициям в субординированный долг

 

4476

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по прочим инвестициям

 

4500

Доходы по дилинговым операциям

 

4510

 

Доходы по купле-продаже ценных бумаг

 

4530

 

Доходы по купле-продаже иностранной валюты

 

4540

 

Доходы по купле-продаже  драгоценных металлов

 

4560

 

Нереализованный доход от переоценки форвардных операций по ценным бумагам

 

4570

 

Нереализованный доход от переоценки форвардных операций в иностранной валюте

 

4580

 

Нереализованный доход от переоценки форвардных операций по аффинированным драгоценным металлам

 

4590

 

Нереализованный доход от переоценки финансовых фьючерсов

 

4591

 

Нереализованный доход от переоценки опционных операций

 

4592

 

Нереализованный доход от переоценки операций спот

 

4593

 

Нереализованный доход от переоценки операций своп

 

4594

 

Нереализованный доход от переоценки прочих операций с производными инструментами

 

4600

Комиссионные доходы 

 

4601

 

Комиссионные доходы за услуги по переводным операциям

 

4602

 

Комиссионные доходы за услуги по реализации страховых полисов

 

4603

 

Комиссионные доходы за услуги по купле-продаже ценных бумаг

 

4604

 

Комиссионные доходы за услуги по купле-продаже иностранной валюты

 

4605

 

Комиссионные доходы за услуги по доверительным операциям

 

4606

 

Комиссионные доходы за услуги по выдаче гарантий

 

4607

 

Комиссионные доходы за услуги по приему вкладов, открытию и ведению банковских счетов клиентов

 

4608

 

Прочие комиссионные доходы 

 

4609

 

Комиссионные доходы по кастодиальной деятельности 

 

4610

 

Комиссионные доходы, полученные за акцепт платежных документов 

 

4611

 

Комиссионные доходы за услуги по кассовым операциям

 

4612

 

Комиссионные доходы по документарным расчетам

 

4613

 

Комиссионные доходы за услуги по форфейтинговым операциям

 

4614

 

Комиссионные доходы за услуги по факторинговым операциям

 

4700

Доходы от переоценки

 

4703

 

Нереализованный доход от переоценки иностранной валюты

 

4704

 

Нереализованный доход от переоценки аффинированных драгоценных металлов

 

4705

 

Доход от переоценки займов в тенге с фиксацией валютного эквивалента займов 

 

4707

 

Доход от переоценки вкладов в тенге с фиксацией валютного эквивалента вкладов

 

4709

 

Нереализованный доход от изменения стоимости ценных бумаг, предназначенных для торговли и имеющихся в наличии для продажи

 

4710

 

Нереализованный доход от прочей переоценки

 

4711

 

Доходы от восстановления убытка от обесценения основных средств

 

4712

 

Доходы от восстановления убытка от обесценения нематериальных активов

 

4713

 

Доходы от восстановления убытка от обесценения инвестиций, вложенных в уставный капитал других юридических лиц

 

4730

Реализованные доходы от переоценки

 

4731

 

Реализованные доходы от переоценки иностранной валюты

 

4732

 

Реализованные доходы от переоценки аффинированных драгоценных металлов

 

4733

 

Реализованные доходы от изменения стоимости ценных бумаг, предназначенных для торговли и имеющихся в наличии для продажи

 

4734

 

Реализованные доходы от прочей переоценки

 

4850

Доходы от продажи 

 

4851

 

Доходы от продажи акций дочерних и зависимых организаций

 

4852

 

Доходы от реализации основных средств и нематериальных активов

 

4853

 

Доходы от реализации товарно-материальных запасов

 

4856

 

Доходы от реализации прочих инвестиций

 

4870

Доходы, связанные с изменением доли участия в уставном капитале юридических лиц

 

4871

 

Доходы, связанные с изменением доли участия в уставном капитале дочерних организаций

 

4872

 

Доходы, связанные с изменением доли участия в уставном капитале зависимых организаций

 

4890

Доходы по операциям с производными финансовыми инструментами

 

4891

 

Доходы по операциям фьючерс

 

4892

 

Доходы по операциям форвард

 

4893

 

Доходы по опционным операциям

 

4894

 

Доходы по операциям спот

 

4895

 

Доходы по операциям своп

 

4896

 

Доходы по прочим операциям

 

4900

Неустойка (штраф, пеня)

 

4900

 

Неустойка (штраф, пеня)

 

4920

Прочие доходы

 

4921

 

Прочие доходы от банковской деятельности

 

4922

 

Прочие доходы от небанковской деятельности 

 

4923

 

Доходы, связанные с получением дивидендов по акциям

 

4940

Чрезвычайные доходы

 

4941

 

Чрезвычайные доходы

 

4942

 

Доходы прошлых периодов, связанные с банковской деятельностью, выявленные в отчетном периоде

 

4943

 

Доходы прошлых периодов, связанные с небанковской деятельностью, выявленные в отчетном периоде

 

4999

Доход до налогов

 

4999

 

Доход до налогов

 

 

Итого Доходы

 

 

      3. Информация об остатках на внебалансовых счетах условных и возможных требований и обязательств

      
                       (в тысячах тенге)

Номерабалан-
совых счетов

Наименования классов, групп счетов и
балансовых счетов

Сумма

 

VI класс - Условные и возможные требования

 

6000

Счета по аккредитивам

 

6005

 

Возможные требования по выпущенным непокрытым аккредитивам

 

6010

 

Возможные требования по подтвержденным непокрытым аккредитивам

 

6020

 

Возможные требования по выпущенным покрытым аккредитивам

 

6025

 

Возможные требования по подтвержденным покрытым аккредитивам

 

6030

 

Возможные требования банка-бенефициара по непокрытым аккредитивам

 

6050

Счета по гарантиям

 

6055

 

Возможные требования по выданным или подтвержденным гарантиям

 

6075

 

Возможные требования по принятым гарантиям

 

6080

Требования к должнику по форфейтинговым операциям

 

6080

 

Требования к должнику по форфейтинговым операциям

 

6100

Счета по размещению вкладов и займов в будущем

 

6105

 

Будущие требования по размещаемым вкладам 

 

6125

 

Будущие требования по предоставляемым займам 

 

6130

Неподвижные вклады клиентов

 

6130

 

Неподвижные вклады клиентов

 

6150

Счета по получению вкладов и займов в будущем

 

6155

 

Условные требования по получению вкладов в будущем

 

6175

 

Условные требования по получению займов в будущем

 

6180

Возможные требования по векселям

 

6180

 

Возможные требования по векселям

 

6200

Счета по приобретению ценных бумаг и финансовых фьючерсов, а также по иным производным финансовым инструментам

 

6205

 

Условные требования по покупке ценных бумаг

 

6210

 

Условные требования по покупке финансовых фьючерсов (по пассивным операциям)

 

6220

 

Условные требования по покупке финансовых фьючерсов (по активным операциям)

 

6225

 

Приобретенные опционные контракты - "колл"

 

6226

 

Приобретенные опционные контракты - "пут"

 

6230

 

Приобретенное соглашение о будущем вознаграждении - контрсчет

 

6240

 

Фиксированный процентный своп

 

6250

 

Плавающий процентный своп

 

6300

Счета по продаже ценных бумаг и финансовых фьючерсов, а также по иным производным финансовым инструментам

 

6305

 

Условные требования по продаже ценных бумаг

 

6310

 

Условные требования по продаже финансовых фьючерсов (по пассивным операциям)

 

6320

 

Условные требования по продаже финансовых фьючерсов (по активным операциям) 

 

6325

 

Проданные опционные контракты - "пут" - контрсчет

 

6326

 

Проданные опционные контракты- "колл" - контрсчет

 

6330

 

Реализованное соглашение о будущем вознаграждении

 

6350

 

Условные требования по прочим производным инструментам

 

6400

Счета по купле-продаже валютных ценностей

 

6405

 

Условные требования по купле-продаже иностранной валюты

 

6415

 

Условные требования по купле-продаже аффинированных драгоценных металлов

 

6498

 

Позиция по сделкам с аффинированными драгоценными металлами

 

6499

 

Позиция по сделкам с иностранной валютой

 

  

Итого Условные и возможные требования  

 

 

VI класс - Условные и возможные обязательства

 

6500

Счета по аккредитивам

 

6505

 

Возможные обязательства по выпущенным непокрытым аккредитивам

 

6510

 

Возможные обязательства по подтвержденным непокрытым аккредитивам

 

6520

 

Возможные обязательства по выпущенным покрытым аккредитивам

 

6525

 

Возможные обязательства по подтвержденным покрытым аккредитивам

 

6530

 

Возможные обязательства банка-бенефициара по непокрытым аккредитивам

 

6550

Счета по гарантиям 

 

6555

 

Возможные обязательства по выданным или подтвержденным гарантиям

 

6575

 

Возможное уменьшение требований по принятым гарантиям

 

6580

Обязательства по форфейтинговым операциям 

 

6580

 

Обязательства по форфейтинговым операциям 

 

6600

Счета по размещению вкладов и займов в будущем

 

6605

 

Условные обязательства по размещению вкладов в будущем

 

6625

 

Условные обязательства по предоставлению займов в будущем

 

6630

Обязательства по неподвижным вкладам клиентов

 

6630

 

Обязательства по неподвижным вкладам клиентов

 

6650

Счета по получению вкладов и займов в будущем

 

6655

 

Будущие обязательства по получаемым вкладам 

 

6675

 

Будущие обязательства по получаемым займам 

 

6680

Возможные обязательства по векселям

 

6680

 

Возможные обязательства по векселям

 

6700

Счета по приобретению ценных бумаг и финансовых фьючерсов, а также по иным производным финансовым инструментам

 

6705

 

Условные обязательства по покупке ценных бумаг

 

6710

 

Условные обязательства по покупке финансовых фьючерсов (по пассивным операциям)

 

6720

 

Условные обязательства по покупке финансовых фьючерсов (по активным операциям)

 

6725

 

Приобретенные опционные контракты - "колл" - контрсчет

 

6726

 

Приобретенные опционные контракты "пут" - контрсчет

 

6730

 

Приобретенное соглашение о будущем вознаграждении 

 

6740

 

Плавающий процентный своп

 

6750

 

Фиксированный процентный своп

 

6800

Счета по продаже ценных бумаг и финансовых фьючерсов, а также по иным производным финансовым инструментам

 

6805

 

Условные обязательства по продаже ценных бумаг

 

6810

 

Условные обязательства по продаже финансовых фьючерсов (по пассивным операциям)

 

6820

 

Условные обязательства по продаже финансовых фьючерсов (по активным операциям)

 

6825

 

Проданные опционные контракты - "пут"

 

6826

 

Проданные опционные контракты - "колл"

 

6830

 

Реализованное соглашение о будущем вознаграждении - контрсчет

 

6850

 

Условные обязательства по прочим производным инструментам

 

6900

Счета по купле-продаже валютных ценностей

 

6905

 

Условные обязательства по купле-продаже иностранной валюты

 

6915

 

Условные обязательства по купле-продаже аффинированных драгоценных металлов

 

6991

 

Позиция по операциям фьючерс

 

6992

 

Позиция по операциям форвард

 

6993

 

Позиция по опционным операциям

 

6994

 

Позиция по операциям спот

 

6995

 

Позиция по операциям своп

 

6996

 

Позиция по прочим операциям с производными финансовыми инструментами

 

6997

 

Позиция по сделкам с ценными бумагами

 

6998

 

Позиция по сделкам с аффинированными драгоценными металлами

 

6999

 

Позиция по сделкам с иностранной валютой

 

 

Итого Условные и возможные обязательства 

 

      

      4. Информация об остатках на внебалансовых счетах меморандума

                                               (в тысячах тенге)

Номерабалан-совых счетов

Наименования классов, групп счетов и балансовых счетов

Сумма

 

VII класс - Счета меморандума

 

7100

Мемориальные счета - активы

 

7110

 

Машины, оборудование, транспортные и другие средства, переданные в аренду

 

7115

 

Основные средства, реализуемые с рассрочкой платежа

 

7130

 

Долги, списанные в убыток

 

7150

 

Документы и ценности по иностранным операциям, отосланные на инкассо

 

7160

 

Имущество, переданное в обеспечение (залог) обязательств 

 

7200

Мемориальные счета - пассивы

 

7220

 

Машины, оборудование, транспортные и другие средства, принятые в аренду

 

7240

 

Документы и ценности, принятые на инкассо

 

7250

 

Имущество, принятое в обеспечение (залог)

 

7300

Мемориальные счета - прочие

 

7303

 

Платежные документы, не оплаченные в срок

 

7321

 

Кредитные линии, открытые иностранными государствами и зарубежными банками организациям Республики Казахстан 

 

7330

 

Займы, обслуживаемые на основе агентских соглашений

 

7331

 

Начисленное вознаграждение по агентским займам

 

7339

 

Разные ценности и документы

 

7342

 

Разные ценности и документы, отосланные и выданные под отчет

 

7345

 

Драгоценные металлы на хранении

 

7360

 

Акции и другие ценные бумаги на хранении

 

7363

 

Счета "Депо"

 

7400

Пенсионные активы накопительных пенсионных фондов, принятые на хранение

 

7401

 

Краткосрочные государственные ценные бумаги Республики Казахстан 

 

7403

 

Долгосрочные государственные ценные бумаги Республики Казахстан 

 

7404

 

Негосударственные эмиссионные ценные бумаги, включенные в официальный список Казахстанской фондовой биржи по категории "А"

 

7405

 

Ценные бумаги международных финансовых организаций

 

7406

 

Вклады в других банках

 

7407

 

Прочие пенсионные активы

 

7408

 

Начисленное вознаграждение (купон, дисконт/премия) по краткосрочным государственным ценнам бумагам Республики Казахстан, в которые размещены пенсионные активы

 

7409

 

Начисленное вознаграждение (купон, дисконт/премия) по долгосрочным государственным ценным бумагам Республики Казахстан, в которые размещены пенсионные активы

 

7410

 

Начисленное вознаграждение (купон, дисконт/премия) по негосударственным эмиссионным ценным бумагам, включенным в официальный список Казахстанской фондовой биржи по категории "А", в которые размещены пенсионные активы

 

7411

 

Начисленное вознаграждение (купон, дисконт/премия) по ценным бумагам международных финансовых организаций, в которые размещены пенсионные активы

 

7412

 

Начисленное вознаграждение по вкладам в других банках, в которые размещены пенсионные активы

 

7413

 

Начисленное вознаграждение по прочим финансовым активам, в которые размещены пенсионные активы

 

7414

 

Обязательства накопительных пенсионных фондов по операциям с ценными бумагами, в которые размещены пенсионные активы

 

7415

 

Вознаграждение, начисленное предыдущими держателями по ценным бумагам, в которые размещены пенсионные активы

 

7416

 

Операции "обратное РЕПО" с ценными бумагами, в которые размещены пенсионные активы

 

7500

Активы клиентов в доверительном управлении

 

7510

 

Деньги в доверительном управлении

 

7520

 

Ценные бумаги в доверительном управлении

 

7530

 

Аффинированные драгоценные металлы в доверительном управлении

 

7535

 

Ипотечные займы, права требования по которым приняты в доверительное управление

 

7540

 

Прочие активы в доверительном управлении

 

7542

 

Начисленное вознаграждение по ипотечным займам, права требования по которым приняты в доверительное управление

 

7543

 

Неустойка (штраф, пеня) по ипотечным займам, права требования по которым приняты в доверительное управление

 

 

Итого: Счета меморандума к балансу

 

 
Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета
_____________________________________________________________
           (дата, подпись, фaмилия, имя)

Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета  __________________________________________________ 
           (дата, подпись, фaмилия, имя)

Исполнитель ____________________________________________
              (дата, подпись, фaмилия, имя)

Телефон ________________

Место для печати

                                                                Приложение 6
                                                                к Правилам о минимальных
                                                                резервных требованиях

      Сноска. Правила дополнены Приложением N 6 -  постановлением  Правления Национального Банка Республики Казахстан от 17 ноября 2005 года N 146 (вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня государственной регистрации).  

Дополнительная информация для расчета
минимальных резервных требований

 

Код показателя

Наименование показателя

9001

Остатки на счетах 1001, 1002, 1003, 1005, 1006, 1007, 1008, 1009 в тенге

9003

Сумма денег, учитываемых на счете 2301 в пределах обязательств, срок погашения которых (полностью или частично) наступает в течение текущего и последующего месяца, за исключением обязательств перед банками

9004

Сумма денег, учитываемых  на счете 2303 в пределах обязательств, срок погашения которых (полностью или частично) наступает в течение текущего и последующего месяца, за исключением обязательств перед банками

9005

Сумма денег, учитываемых на счете 2401 в пределах обязательств, срок погашения которых (полностью или частично) наступает в течение текущего и последующего месяца, за исключением обязательств перед банками

9006

Сумма денег, учитываемых на счете 2855 в пределах обязательств, срок погашения которых (полностью или частично) наступает в течение текущего и последующего месяца, за исключением обязательств перед банками

9007

Сумма денег, учитываемых на счете 2870 в пределах обязательств, срок погашения которых (полностью или частично) наступает в течение текущего и последующего месяца, за исключением обязательств перед банками

9008

Остаток на счете 2225 в части просроченной задолженности с клиентами, в пределах сумм, срок возврата которых (полностью или частично) наступает в течение текущего и последующего месяца

9009

Сумма денег, учитываемых на счетах 2206, 2207, 2208, 2212, 2213, 2215, 2217, 2219, 2222, 2223, 2237 и в пределах сумм вкладов, срок возврата которых наступает в течение текущего и последующего месяца

9010

Сумма денег на счетах 2044,2046 по балансовой стоимости

9011

Сумма денег на счете 2301 по балансовой стоимости, за исключением обязательств перед банками 

9012

Сумма денег на счетах 2401, 2402 по балансовой стоимости, за исключением обязательств перед банками

9013

Наличная иностранная валюта стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже суверенного рейтинга Республики Казахстан  

9014

Вклады в центральных банках стран, с суверенным рейтингом не ниже суверенного рейтинга Республики Казахстан  

9015

Вклады на счетах в иностранных банках, вкладов в организациях-нерезидентах, долгосрочный кредитный рейтинг которых не ниже суверенного рейтинга Республики Казахстан 

9016

Инвестиций в иностранные государственные ценные бумаги, разрешенные для осуществления дилерской деятельности банков второго уровня, по балансовой стоимости 

9017

Инвестиций в ценные бумаги международных финансовых организаций, рейтинг которых не ниже суверенного рейтинга Республики Казахстан 

      

Ең аз резервтік талаптар туралы ережені бекіту жөнінде

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының қаулысы 2002 жылғы 3 тамыздағы N 300. Қазақстан Республикасы Әділет министрлігінде 2002 жылғы 12 қыркүйекте тіркелді. Тіркеу N 1974. Күші жойылды - Қазақстан Республикасы Ұлттық банкі Басқармасының 2006 жылғы 27 мамырдағы N 38 Қаулысымен.

      Күші жойылды - Қазақстан Республикасы Ұлттық банкі Басқармасының 2006 жылғы 27 мамырдағы N 38 Қаулысымен.

      Банк қызметін реттейтін заңдарды жетілдіру мақсатында, Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің Басқармасы  қаулы етеді : 
      1. Ең аз резервтік талаптар туралы ереже бекітілсін. 
      2. Осы қаулы Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуден өткізілген күннен бастап бір ай өткеннен кейін күшіне енеді. 
      3. Банктерді және сақтандыруды қадағалау департаменті (Мекішев А.А.): 
      1) Заң департаментімен (Шәріпов С.Б.) бірлесіп осы қаулыны Қазақстан Республикасының Әдiлет министрлiгiнде мемлекеттiк тiркеуден өткiзу шараларын қабылдасын; 
      2) Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуден өткізілген күннен бастап он күндік мерзімде осы қаулыны Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктеріне және Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің аумақтық филиалдарына жіберсін. 
      4. Осы қаулының орындалуын бақылау Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Төрағасының орынбасары Ә.Ғ.Сәйденовке жүктелсін. 

      Ұлттық Банк
      Төрағасы 

Қазақстан Республикасының  
Ұлттық Банкі Басқармасының  
"Ең аз резервтік талаптар   
туралы ережені бекіту жөнінде"
2002 жылғы 3 тамыздағы    
N 300 қаулысымен бекітілген  

  Ең аз резервтік талаптар туралы ереже 

      Осы Ереже "Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі туралы" Қазақстан Республикасының  Заңына сәйкес әзірленді және банктердің есеп айырысу үшін қолданылатын міндеттемелерінің құрылымын, ең аз резервтік талаптарды орындау шарттарын және оларды резервтеу тәртібін, сондай-ақ ең аз резервтік талаптар нормативтерінің орындалуын бақылауды жүзеге асыру тәртібін белгілейді.
       Ескерту: Кіріспе жаңа редакцияда жазылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2005 жылғы 17 қарашадағы N 146   қаулысымен .

      1. Ең аз резервтік талаптардың белгілі бір күнге мөлшері резервтік талаптар нормативінің мәнін банктің осы күнге резервтік міндеттемелерінің көлеміне көбейту арқылы айқындалады.
      Банктің резервтік міндеттемелері:
      банктің сыртқы міндеттемелері мен сыртқы резервтік активтерінің сомалары арасындағы оң айырмасының;
      банктің ішкі міндеттемелерінің сомасы ретінде есептеледі.
      Сыртқы (ішкі) міндеттемелерді есептеген кезде басқа банктердің алдындағы міндеттемелер алынып тасталады.
      Резервтік талаптар нормативінің мәнін Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі (бұдан әрі - Ұлттық Банк) белгілейді.
       Ескерту: 1-тармақ жаңа редакцияда жазылды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2005 жылғы 13 маусымдағы N 173   қаулысымен   (қолданысқа енгізілу тәртібін  2-тармақтан қараңыз) .

      2. Банктің сыртқы міндеттемелері резидент еместердің алдында мынадай міндеттемелердің баланстық құны бойынша сомасы ретінде есептеледі:
      халықаралық қаржы ұйымдары алдындағы міндеттемелер;
      арнайы мақсаттағы еншілес ұйымдардың салымдары;
      борыштық бағалы қағаздар бойынша міндеттемелер;
      реттелген борыштар.
      Сыртқы резервтік активтер:
      Қазақстан Республикасының тәуелсіз рейтингісінен төмен емес тәуелсіз рейтингісі бар мемлекеттердің қолма-қол шетел валютасының;
      Қазақстан Республикасының тәуелсіз рейтингісінен төмен емес тәуелсіз рейтингісі бар мемлекеттердің орталық банктеріндегі шоттардағы ақша;
      шетелдік банктердегі шоттардағы ақша, ұзақ мерзімді кредиттік рейтингісі Қазақстан Республикасының тәуелсіз рейтингісінен төмен емес резидент емес-ұйымдардағы салымдар;
      екінші деңгейдегі банктердің дилерлік қызметті жүзеге асыруына рұқсат етілген шетелдік мемлекеттік бағалы қағаздарға баланстық құны бойынша инвестициялар;
      рейтингісі Қазақстан Республикасының тәуелсіз рейтингісінен төмен емес халықаралық қаржы ұйымдарының бағалы қағаздарына инвестициялар сомасы ретінде есептеледі.
      Банктің ішкі міндеттемелері өтелу (толық немесе ішінара) мерзімі ағымдағы және одан кейінгі айларда басталатын резидент-клиенттердің алдындағы міндеттемелер сомасы ретінде есептеледі.
       Ескерту: 2-тармақ жаңа редакцияда жазылды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2005 жылғы 13 маусымдағы N 173   қаулысымен   (қолданысқа енгізілу тәртібін  2-тармақтан қараңыз) .

      3. Банктердің ең аз резервтік талаптарды орындауының екі тәсілі белгіленеді: 
      1) банктің ақшасын резервтік активтердің қалыптастырылу кезеңінде резервтік активтердің орташа көлемі резервтік талаптарды анықтау кезеңіндегі ең аз резервтік талаптардың орташа мөлшерінен кем болмайтындай етіп резервтік активтерге орналастыру.
      Қалыптастыру кезеңіндегі әрбір күнгі резервтік активтердің көлемі ең аз резервтік талаптарды анықтау кезеңі үшін есептелген ең аз резервтік талаптардың орташа мөлшерінен кем болмауы тиіс.
      Ең аз резервтік талаптарды анықтау кезеңі резервтік активтерді қалыптастыру күніне дейін екі күн бұрын алдындағы он төрт күнтізбелік күннен тұрады.
      Резервтік активтер:
      қолма-қол ақша;
      Ұлттық Банктегі корреспонденттік шоттардағы ақша сомасы ретінде есептеледі. 
      2) айдың әрбір күніне депозитке салынған ақша сомасы осы айдың бірінші жұмыс күніне есептелген ең аз резервтік талаптардың мөлшерінен кем болмайтындай етіп, ай сайын Ұлттық Банкке теңгемен депозитке салу. 
      Ақшаны депозитке салу әр айдың 5-ші күнінен кешіктірмей жүргізіледі.
       Ескерту: 3-тармаққа өзгерту енгізілді - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2005 жылғы 13 маусымдағы N 173   қаулысымен   (қолданысқа енгізілу тәртібін  2-тармақтан қараңыз) .

      4. Жеке тұлғалардың салымдарына (депозиттеріне) міндетті ұжымдық кепілдік беру (сақтандыру) жүйесінің қатысушылары болып табылатын банктер осы Ереженің 3-тармағының 1) тармақшасына сәйкес ең аз резервтік талаптарды орындайды. 
      Жеке тұлғалардың салымдарына (депозиттеріне) міндетті ұжымдық кепілдік беру (сақтандыру) жүйесінің қатысушылары болып табылатын, резервтік активтерді қалыптастырудың қатарынан үш кезеңі ішінде ең аз резервтік талаптарды орындау тәртібін үш рет және одан да көп бұзған банктер, сондай-ақ жеке тұлғалардың салымдарына (депозиттеріне) міндетті ұжымдық кепілдік беру (сақтандыру) жүйесінің қатысушылары болып саналмайтын банктер осы Ереженің 3-тармағының 2) тармақшасына сәйкес ең аз резервтік талаптарды орындайды. 

      5. Банк ең аз резервтік талаптарды орындау үшін осы Ереженің 3-тармағының 2) тармақшасында белгіленген тәсілден оның 3-тармағының 1) тармақшасында белгіленген тәсілге көшкен кезде банктің Ұлттық Банкке депозитке салынған ақшасы резервтік активтерді қалыптастыру кезеңінде бірінші күні банктің корреспонденттік есепшотына аударылады. 
      Банк осы Ереженің 3-тармағының 1) тармақшасында белгіленген тәсіл бойынша ең аз резервтік талаптарды орындауды банкті жеке тұлғалардың салымдарына (депозиттеріне) міндетті ұжымдық кепілдік беру (сақтандыру) жүйесіне енгізу туралы шешім қабылданған айдан кейінгі айдағы резервтік активтер қалыптастырудың алғашқы кезеңінен бастап жүзеге асыра бастайды. 
      Жеке тұлғалардың салымдарына (депозиттеріне) міндетті ұжымдық кепілдік беру (сақтандыру) жүйесінің қатысушысы болып табылатын және осы Ереженің 3-тармағының 2) тармақшасына сәйкес ең аз резервтік талаптарды орындаған банк осы Ереженің 3-тармағының 1) тармақшасына сәйкес ең аз резервтік талаптарды орындау үшін қатарынан алты ай бойы ең аз резервтік талаптарды орындаған жағдайда ғана көшірілуі мүмкін. 

      6. Банк осы Ереженің 3-тармағының 1) тармақшасында белгіленген тәсілден осы Ереженің 3-тармағының 2) тармақшасында белгіленген тәсілге көшкен кезде банк ақшаны теңгемен Ұлттық Банкке мынадай мерзімге депозитке салуы керек: 
      банк жеке тұлғалардың салымдарына (депозиттеріне) міндетті ұжымдық кепілдік беру (сақтандыру) жүйесінен шығарылған күннен бастап үш жұмыс күні ішінде, банктің шығарылған күніне, осы Ереженің 3-тармағының 2) тармақшасына сәйкес есептелген сомада; 
      ең аз резервтік талаптарды орындау тәртібін үшінші рет бұзуға жол берілген кезеңнен кейін резервтік активтерді қалыптастыру кезеңінің басында үш жұмыс күні ішінде, үшінші тәртіп бұзылған күннен кейінгі жұмыс күнінде осы Ереженің 3-тармағының 2) тармақшасына сәйкес есептелген сомада.

      6-1. Банктер:
      1) осы Ереженің 3-тармағының 1) тармақшасында белгіленген тәсілге сәйкес ең аз резервтік талаптарды орындайтын банктер үшін - осы Ереженің 3-қосымшасына сәйкес нысан бойынша, резервтік активтерді қалыптастырудың есептік кезеңінің соңғы күнінен кейінгі бесінші күннен;
      2) осы Ереженің 3-тармағының 2) тармақшасында белгіленген тәсілге сәйкес ең аз резервтік талаптарды орындайтын банктер үшін - осы Ереженің 4-қосымшасына сәйкес нысан бойынша, есепті айдан кейінгі айдың бесінші күнінен кешіктірмейтін мерзімдерде Ұлттық Банкке ең аз резервтік талаптар нормативінің орындалуы туралы ақпарат ұсынады.
       Ескерту: 6-1-тармақпен толықтырылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2005 жылғы 17 қарашадағы N 146   қаулысымен . 

      7. <*>
       Ескерту: 7-тармақ алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2005 жылғы 13 маусымдағы N 173   қаулысымен   (қолданысқа енгізілу тәртібін  2-тармақтан қараңыз) .

      8. Банктер осы Ереженің 8-1-тармағында белгіленген мерзімдерде Ұлттық Банкке:
      1) осы Ереженің 5-қосымшасына сәйкес нысан бойынша баланстық және баланстан тыс шоттардағы қалдықтар туралы ақпарат (бұдан әрі - Ақпарат);
      2) осы Ереженің 6-қосымшасына сәйкес нысан бойынша ең аз резервтік талаптарды есептеуге арналған қосымша ақпарат (бұдан әрі - Қосымша ақпарат) ұсынады.
       Ескерту: 8-тармақ жаңа редакцияда жазылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2005 жылғы 17 қарашадағы N 146   қаулысымен .

      8-1. Банктер осы тармақтың екінші абзацында көзделген жағдайды қоспағанда Ақпаратты және Қосымша ақпаратты күн сайын (бұдан әрі - күн сайынғы ақпарат) есепті күннен кейінгі екі жұмыс күнінен кешіктірмей және ай сайын (бұдан әрі - ай сайынғы ақпарат) есепті айдың соңғы күнінен кейінгі үш жұмыс күнінен кешіктірмей Ұлттық Банкке ұсынады.
      Он және одан көп филиалы бар банктер күн сайынғы ақпаратты есепті күннен кейінгі үш жұмыс күнінен кешіктірмей және ай сайынғы ақпаратты есепті айдың соңғы күнінен кейінгі бес жұмыс күнінен кешіктірмей Ұлттық Банкке ұсынады.
       Ескерту: 8-1-тармақ жаңа редакцияда жазылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2005 жылғы 17 қарашадағы N 146   қаулысымен .

      8-2. Күн сайынғы ақпарат электрондық тасымалдағышпен, ай сайынғы ақпарат электрондық тасымалдағышпен және қағазға басып ұсынылады.
      Қағазға басылған ай сайынғы ақпаратқа банктің бірінші басшысы және бас бухгалтері қол қояды және мөрмен расталады. Банктің ішкі құжаттарында көзделген жағдайларда ай сайынғы ақпаратқа оларға осы құжаттарға сәйкес қол қоюға уәкілеттік берілген тұлға қол қояды және ішкі құжаттар деректерінің көшірмесімен бірге Ұлттық Банкке ұсынылады.
      Қағазға басылған ай сайынғы ақпарат электрондық тасымалдағышпен ұсынылған ай сайынғы ақпаратқа сәйкес келуі тиіс.
       Ескерту: 8-2-тармақпен толықтырылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2005 жылғы 17 қарашадағы N 146   қаулысымен . 

      8-3. Ең аз резервтік талаптар нормативі бұзылған жағдайда банк бұзылған сәттен бастап үш күнтізбелік күн ішінде Ұлттық Банкке ең аз резервтік талаптар нормативінің бұзылу фактісі және себептері туралы оларды жою жөніндегі іс-шаралар жоспарын қоса бере отырып хабарлайды.
       Ескерту: 8-3-тармақпен толықтырылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2005 жылғы 17 қарашадағы N 146   қаулысымен . 

      9. Егер банктің Ұлттық Банкке депозитке салған ақшасының қалдығы банктің ең аз резервтік талаптарының мөлшерінен асып кететін болса, жоғарыда көрсетілген шектен асып кеткен ақша сомасы банктің корреспонденттік есепшотына аудырылады. 

      10. Банк осы Ереженің талаптарын орындамаған жағдайда Ұлттық Банк банкке Қазақстан Республикасының банк заңдарында көзделген ықпал етудің шектеу шараларын немесе санкцияларды қолдануға құқылы.
       Ескерту: 10-тармаққа өзгерту енгізілді - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2005 жылғы 13 маусымдағы N 173   қаулысымен   (қолданысқа енгізілу тәртібін  2-тармақтан қараңыз) ,  2005 жылғы 17 қарашадағы N 146   қаулысымен . 

      11. Осы Ережемен реттелмеген мәселелер Қазақстан Республикасының заңдарында белгіленген тәртіппен шешіледі. 

                                       Қазақстан Республикасының
                                       Ұлттық Банкі Басқармасының
                                        "Ең аз резервтік талаптар 
                                      туралы ережені бекіту жөнінде"
                                       2002 жылғы 3 тамыздағы N 300 
                                          қаулысымен бекітілген     
                                         Ең аз резервтік талаптар   
                                              туралы ережеге
                                               N 1 қосымша  
                                               N 2 қосымша 

       Ескерту: 1-2-қосымшалар алынып тасталды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2005 жылғы 17 қарашадағы N 146   қаулысымен .

                                        Ең аз резервтік талаптар 
                                        туралы ережеге 3-қосымша

       Ескерту: 3-қосымшамен толықтырылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2005 жылғы 17 қарашадағы N 146   қаулысымен .

           ______________________________________________
                           (банктің атауы)

          Ең аз резервтік талаптар нормативінің
                орындалуы туралы ақпарат

Ең аз резервтік талаптарды айқындау кезеңінің күні

Ішкі
міндет-
темелер

Сыртқы
резервтік
активтер

Сыртқы
міндет-
темелер

Резервтік
міндет-
темелер
[5-4]+3

Ең аз резервтік талаптар нормативі (сомасында)

1

2

3

4

5

6



















  кестенің жалғасы

Ең аз резервтік активтерді қалыптастыру кезеңінің күні

Резервтік активтер

Ұлттық Банктегі корреспонденттік шоттардағы ақша қалдығы

Қолма-қол теңге

Резервтік активтер жиынтығы

теңгемен 

шетел валютасымен

7

8

9

10

11
















        Кестені толтыруға түсініктеме:
      2-5, 8-11-бағандардағы мәндер тұтас мың теңгемен көрсетіледі;
      2-5, 8-11-бағандардағы 500-ге тең және одан кем мәндер нөлге дейін дөңгелектенеді, 500-ден асатын мәндер мыңға дейін дөңгелектенеді.

      Бірінші басшы ______________       ____________
                      (аты-жөні)            (қолы)
      Бас бухгалтер ______________       ____________
                      (аты-жөні)            (қолы)

      Мөр орны

                                         Ең аз резервтік талаптар
                                         туралы ережеге 4-қосымша

       Ескерту: 4-қосымшамен толықтырылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2005 жылғы 17 қарашадағы N 146   қаулысымен .

           _______________________________________________
                         (банктің атауы)

            Ең аз резервтік талаптар нормативінің
                   орындалуы туралы ақпарат

Күні

Міндет-
темелер
сомасы

Ең аз
резервтік
талаптар
нормативі

Ұлттық Банкте депозитке салынған ақша сомасы

Ең аз резервтік талаптар 
туралы ережеде белгіленген мерзімдерде Ұлттық Банкте депозитке салынатын ақша сомасы

1

2

3

4

5






          Кестені толтыруға түсініктеме:
      2-5-бағандардағы мәндер тұтас мың теңгемен көрсетіледі;
      бағандардағы 500-ге тең және одан кем мәндер нөлге дейін дөңгелектенеді;
      500-ден асатын мәндер мыңға дейін дөңгелектенеді.

      Бірінші басшы ______________       ____________
                      (аты-жөні)            (қолы)
      Бас бухгалтер ______________       ____________
                      (аты-жөні)            (қолы)

      Мөр орны

                                         Ең аз резервтік талаптар
                                         туралы ережеге 5-қосымша

       Ескерту: 5-қосымшамен толықтырылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2005 жылғы 17 қарашадағы N 146   қаулысымен .

                   _______________ жағдай бойынша
             _________________________________________
              (екінші деңгейдегі банктің толық атауы)

баланстық және баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар туралы ақпарат

           1. Баланстық шоттардағы активтер, міндеттемелер
           және меншікті капитал қалдығы туралы ақпарат

                                                    (мың теңгемен)

Баланстық
шоттардың
нөмірлері

Шоттардың және баланстық шоттардың 
кластарының, топтарының атауы

Сомасы


I класс - Активтер


1000

Ақша


1001

Кассадағы қолма-қол ақша


1002

Жолдағы банкноттар және металл ақша


1003 

Айырбастау пункттеріндегі қолма-қол ақша


1005

Банкоматтардағы қолма-қол ақша


1006

Жолдағы жол жүру чектеріндегі ақша


1007

Кассадағы қымбат металдардан дайындалған
монеталар


1008

  Жол чектеріндегі ақша


1009

Қымбат емес металдардан дайындалған,
кассадағы коллекциялық монеталар  


1010

Аффинирленген қымбат металдар


1011

Аффинирленген қымбат металдар


1012

Жолдағы аффинирленген қымбат металдар


1013

Металл шоттарға орналастырылған
аффинирленген қымбат металдар


1050

Корреспонденттік шоттар


1051

Банктің Қазақстан Республикасының Ұлттық
Банкіндегі корреспонденттік шоты


1052

Банктің басқа банктердегі корреспонденттік
шоттары                   


1054

Басқа банктердегі корреспонденттік шоттар
бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер
(провизиялар)


1100

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне талаптар


1101

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі
салымдар (бір түнге)


1102

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі
талап ету салымдары               


1103

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі
мерзімді салымдар   


1104

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі
міндетті резервтер           


1105

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде
орналастырылған салымдар  бойынша
дисконт            


1106

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде
орналастырылған салымдар бойынша сыйлықақы


1200

Бағалы қағаздар


1201

Саудаға арналған бағалы қағаздар 


1202

Сатып алынған бағалы қағаздар бойынша
мерзімі өткен берешек 


1204

Бағалы қағаздар бойынша шығындарды жабуға
арналған арнайы резервтер (провизиялар)


1205

Сатып алынған, саудаға арналған бағалы
қағаздар бойынша дисконт


1206

Сатып алынған, саудаға арналған бағалы
қағаздар бойынша сыйлықақы


1207

Саудаға арналған бағалы қағаздар бойынша
алдыңғы ұстаушылар есептеген сыйақы


1208

Саудаға арналған бағалы қағаздардың әділ
құнын оң түзету шоты


1209

Саудаға арналған бағалы қағаздардың әділ
құнын теріс түзету шоты


1250

Басқа банктерге орналастырылған салымдар


1251

Басқа банктерге орналастырылған салымдар
(бір түнге)


1252

Басқа банктерге орналастырылған талап ету
салымдары


1253

Басқа банктерге орналастырылған қысқа
мерзімді салымдар (бір айға дейінгі)


1254

Басқа банктерге орналастырылған қысқа
мерзімді салымдар (бір жылға дейінгі)


1255

Басқа банктерге орналастырылған ұзақ
мерзімді салымдар 


1256

Басқа банктерге орналастырылған шартты
салымдар


1257

Басқа банктердің салымдар бойынша мерзімі
өткен берешегі


1259

Басқа банктерге орналастырылған салымдар
бойынша арнайы резервтер (провизиялар)


1260

Басқа банктерде орналастырылған мерзімді
салымның құнын оң түзету шоты


1261

Басқа банктерде орналастырылған мерзімді
салымның құнын теріс түзету шоты


1262

Басқа банктерде орналастырылған шартты
салымның құнын оң түзету шоты


1263

Басқа банктерде орналастырылған шартты
салымның құнын теріс түзету шоты


1264

Банктің, кредиттік серіктестіктің және
ипотека компаниясының міндеттемелерін
қамтамасыз ету болып табылатын салым


1265

Басқа банктерге орналастырылған салымдар
бойынша дисконт 


1266

Басқа банктерге орналастырылған салымдар
бойынша сыйлықақы 


1267

Банктің, кредиттік серіктестіктің және
ипотекалық компанияның міндеттемелерін
қамтамасыз ету (қарымжы, қадарлық) ретінде
берілген ақшаны сақтау шоты 


1300

Басқа банктерге берілген заемдар


1301

Басқа банктердің корреспонденттік шоттары
бойынша овердрафт заемдары 


1302

Басқа банктерге берілген қысқа мерзімді
заемдар


1303

Басқа банктерге берілген овернайт заемдар


1304

Басқа банктерге берілген ұзақ мерзімді
заемдар 


1305

Басқа банктерге қаржы лизингі


1306

Заемдар бойынша басқа банктердің мерзімі
өткен берешегі


1309

Қаржы лизингі бойынша басқа банктердің
мерзімі өткен берешегі


1310

Басқа банктерге берілген заемның құнын оң
түзету шоты


1311

Басқа банктерге берілген заемның құнын теріс
түзету шоты


1312

Басқа банктерге берілген заемдар бойынша
дисконт


1313

Басқа банктерге берілген заемдар бойынша
сыйлықақы 


1319

Басқа банктерге берілген заемдар және қаржы
лизингі бойынша арнайы резервтер
(провизиялар)


1320

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар мен қаржы лизингі


1321

Банк операцияларының жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдарға берілген овердрафт
заемдары


1322

Банк операцияларының жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қысқа
мерзімді заемдар


1323

Банк операцияларының жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдарға берілген ұзақ
мерзімді заемдар


1324

Банк операцияларының жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемның
құнын оң түзету шоты


1325

Банк операцияларының жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемның
құнын теріс түзету шоты


1326

Банк операцияларының жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдарға қаржы лизингі


1327

Банк операцияларының жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар
бойынша мерзімі өткен берешек


1328

Банк операцияларының жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қаржы
лизингі бойынша мерзімі өткен берешек


1329

Банк операцияларының жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар
мен қаржы лизингі бойынша арнайы резервтер
(провизиялар)


1330

Банк операцияларының жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар
бойынша дисконт


1331

Банк операцияларының жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар
бойынша сыйлықақы  


1350

Филиалдармен есеп айырысу


1351

Бас офисімен есеп айырысу


1352

Жергілікті филиалдармен есеп айырысу


1353

Шетелдік филиалдармен есеп айырысу


1400

Клиенттерге талаптар


1401

Клиенттерге берілген овердрафт заемдары


1403

Клиенттердің кредит карточкалары бойынша
шоттар


1405

Клиенттердің есепке алынған вексельдері


1406

Клиенттердің есепке алынған вексельдері
бойынша бұрынғы есептеген сыйақы 


1407

Клиенттерге факторинг 


1409

Клиенттердің факторинг бойынша мерзімі өткен
берешегі 


1411

Клиенттерге берілген қысқа мерзімді заемдар


1417

Клиенттерге берілген ұзақ мерзімді заемдар


1420

Клиенттерге берілген қаржы лизингі


1421

Қаржы лизингі бойынша клиенттердің мерзімі
өткен берешегі


1422

Клиенттерге форфейтинг 


1423

Клиенттердің форфейтинг бойынша мерзімі
өткен берешегі


1424

Заемдар бойынша клиенттердің мерзімі өткен
берешегі


1425

Клиенттердің наразылық білдірілген
вексельдері


1428

Клиенттерге берілген заемдар және қаржы
лизингі бойынша арнайы резервтер
(провизиялар)


1429

Клиенттерге берілген өзге де заемдар


1430

Клиенттерге берілген заемның құнын оң түзету
шоты


1431

Клиенттерге берілген заемның құнын теріс
түзету шоты


1432

Есепке алынған вексельдер бойынша дисконт


1433

Есепке алынған вексельдер бойынша сыйлықақы


1434

Клиенттерге берілген заемдар бойынша
дисконт  


1435

Клиенттерге берілген заемдар бойынша
сыйлықақы


1445

Сенімгерлік басқаруға берілген қаржы
активтері


1450

Өзге бағалы қағаздар


1451

Өтеуге дейін ұсталатын бағалы қағаздар


1452

Сатуға жарамды бағалы қағаздар


1453

Сатып алынған басқа да бағалы қағаздар
бойынша дисконт


1454

Сатып алынған басқа да бағалы қағаздар
бойынша сыйлықақы


1455

Басқа да бағалы қағаздар бойынша алдыңғы
ұстаушыларға есептелген сыйақы


1456

Басқа да бағалы қағаздардың әділ құнын оң
түзету шоты


1457

Басқа да бағалы қағаздардың әділ құнын теріс
түзету шоты


1458

Бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары


1458

Бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары


1460

Жалпы резервтер (провизиялар)


1462

Банк қызметіне байланысты дебиторлық берешек
бойынша шығындарды жабуға арналған жалпы
резервтер (провизиялар)          


1463

Банктік емес қызметке байланысты дебиторлық
берешек бойынша шығындарды жабуға арналған
жалпы резервтер (провизиялар)


1464

Бағалы қағаздар бойынша шығындарды жабуға
арналған жалпы резервтер (провизиялар)


1465

Кредиттік қызметіне байланысты шығындарды
жабуға арналған жалпы резервтер (провизиялар)


1467

Басқа банктерде орналастырылған салымдар
бойынша шығындарды жабуға арналған жалпы
резервтер (провизиялар)


1469

Өзге де банктік қызметке байланысты
шығындарды жабуға арналған жалпы резервтер
(провизиялар)


1470

Капиталға және реттелген борышқа инвестициялар 


1471

Еншілес ұйымдарға инвестициялар          


1472

Тәуелсіз ұйымдарға инвестициялар


1475

Реттелген борышқа инвестициялар


1476

Өзге инвестициялар


1550

Төлемдер бойынша есеп айырысу


1551

Басқа банктермен есеп айырысу


1552

Клиенттермен есеп айырысу


1600

Тауар-материалдық қорлар


1601

Тазартылмаған қымбат металдар          


1602

Өзге тауар-материалдық қорлар


1603

Қымбат металдан жасалған, қоймадағы металл
ақша


1604

Қымбат емес металдардан дайындалған,
қоймадағы коллекциялық монеталар  


1650/
1690

Негізгі құрал-жабдықтар және материалдық емес активтер


1651

Салынып жатқан (орнатылып жатқан) негізгі
құрал-жабдықтар 


1652

Жер, үйлер және ғимараттар


1653

Компьютер жабдықтары


1654

Өзге негізгі құрал-жабдықтар


1655

Қаржы лизингіне қабылданған негізгі
құрал-жабдықтар


1656

Жалға беруге арналған негізгі құрал-жабдықтар


1657

Жалға алған үйлер бойынша күрделі шығындар


1658

Көлік құралдары


1659

Материалдық емес активтер


1660

Өз күшімен құрылған (дайындалған)
материалдық емес активтер


1692

Үйлер және ғимараттар бойынша есептелген
амортизация


1693

Компьютерлік жабдықтар бойынша есептелген
амортизация


1694

Өзге негізгі құрал-жабдықтар бойынша
есептелген амортизация


1695

Қаржы лизингі бойынша алынған негізгі
құрал-жабдықтар бойынша есептелген
амортизация


1696

Жалға беруге арналған негізгі
құрал-жабдықтар бойынша есептелген
амортизация          


1697

Жалға алынған үйлер бойынша күрделі шығындар
бойынша есептелген амортизация


1698

Көлік құралдары бойынша есептелген
амортизация


1699

Материалдық емес активтер бойынша есептелген
амортизация


1700

Сыйақы алуға байланысты есептелген кірістері 


1705

Корреспонденттік шоттар бойынша есептелген
кірістер 


1710

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде
орналастырылған салымдар бойынша есептелген
кірістер          


1725

Басқа банктерде орналастырылған салымдар
бойынша есептелген кірістер


1726

Басқа банктерде орналастырылған салымдар
бойынша мерзімі өткен сыйақылар


1727

Металл шоттарда орналастырылған тазартылған
қымбат металдар бойынша есептелген кірістер


1728

Банктің, кредиттік серіктестіктің және
ипотека компаниясының міндеттемелерін
қамтамасыз ету (кепілзат, кепілдік, кепіл)
болып табылатын салым бойынша есептелген
кірістер


1730

Басқа банктерге берілген заемдар және қаржы
лизингі бойынша есептелген кірістер 


1731

Басқа банктерге берілген заемдар және қаржы
лизингі бойынша мерзімі өткен сыйақылар


1733

Банк операцияларының жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар
мен қаржы лизингі бойынша есептелген кірістер


1734

Банк операцияларының жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар
мен қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен
сыйақы


1735

Бас офис пен оның филиалдары арасындағы есеп
айырысу бойынша есептелген кірістер  


1740

Клиенттерге берілген заемдар және қаржы
лизингі бойынша есептелген кірістер 


1744

Саудаға арналған бағалы қағаздар бойынша
есептелген кірістер


1745

Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар
бойынша есептелген кірістер          


1746

Сату үшін қолда бар бағалы қағаздар бойынша
есептелген кірістер 


1747

Капиталға және реттелген борышқа
инвестициялар бойынша есептелген кірістер


1748

Бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары
бойынша есептелген кірістер 


1749

Өзге мерзімі өткен сыйақы


1752

Есепке алынған вексельдер бойынша есептелген
кірістер


1755

Сенімгерлік басқаруға берілген қаржы
активтері бойынша есептелген кірістер


1756

Басқа да операциялар бойынша есептелген
кірістер


1790

Сыйақыны және шығыстарды алдын ала төлеу


1792

Алынған заемдар және салымдар бойынша
сыйақыны алдын ала төлеу


1793

Болашақ кезеңдер шығыстары


1799

Өзге де алдын ала төлеулер


1810

Есептелген комиссиялық кірістер


1811

Аударым операциялары бойынша көрсеткен
қызметі үшін есептелген комиссиялық
кірістер          


1812

Сақтандыру полистерін сату бойынша көрсеткен
қызметі үшін есептелген комиссиялық кірістер


1813

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша
көрсеткен қызметі үшін есептелген
комиссиялық кірістер


1814

Шетелдік валютасын сатып алу-сату бойынша
көрсеткен қызметі үшін есептелген
комиссиялық кірістер


1815

Сенімгерлік операциялар бойынша көрсеткен
қызметі үшін есептелген комиссиялық кірістер 


1816

Берілген кепілдіктер бойынша көрсеткен
қызметі үшін есептелген комиссиялық кірістер


1817

Салымдарды қабылдау, клиенттердің банктік
шоттарын ашу және жүргізу бойынша көрсеткен
қызметі үшін есептелген комиссиялық кірістер


1818

Өзге де есептелген комиссиялық кірістер 


1819

Кастодиандық қызметтен есептелген
комиссиялық кірістер 


1820

Төлем құжаттарының акцепті үшін есептелген
комиссиялық кірістер


1821

Кассалық операциялар бойынша көрсеткен
қызметі үшін есептелген комиссиялық кірістер


1822

Құжаттандырылған есеп айырысу бойынша
есептелген комиссиялық кірістер


1823

Форфейтингтік операциялар бойынша көрсеткен
қызметі үшін есептелген комиссиялық кірістер


1824

Факторингтік операциялар бойынша көрсеткен
қызметі үшін есептелген комиссиялық кірістер


1830

Мерзімі өткен комиссиялық кірістер


1831

Аударым операциялары бойынша көрсеткен
қызметі үшін мерзімі өткен комиссиялық
кірістер


1832

Сақтандыру полистерін сату бойынша көрсеткен
қызметі үшін мерзімі өткен комиссиялық
кірістер 


1833

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша
көрсеткен қызметі үшін мерзімі өткен
комиссиялық кірістер 


1834

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша
көрсеткен қызметі үшін мерзімі өткен
комиссиялық кірістер


1835

Сенімгерлік операциялар бойынша көрсеткен
қызметі үшін мерзімі өткен комиссиялық
кірістер 


1836

Берілген кепілдіктер бойынша көрсеткен
қызметі үшін мерзімі өткен комиссиялық
кірістер           


1837

Салымдарды қабылдау, клиенттердің банктік
шоттарын ашу және жүргізу бойынша көрсеткен
қызметі үшін мерзімі өткен комиссиялық
кірістер


1838

Мерзімі өткен өзге де комиссиялық кірістер


1839

Кастодиандық қызмет бойынша мерзімі өткен
комиссиялық кірістер


1840

Төлем құжаттарының акцепті үшін мерзімі
өткен комиссиялық кірістер


1841

Кассалық операциялар бойынша көрсеткен
қызметі үшін мерзімі өткен комиссиялық
кірістер


1842

Құжаттандырылған есеп айырысу бойынша
мерзімі өткен комиссиялық кірістер


1843

Форфейтингтік операциялар бойынша көрсеткен
қызметі үшін мерзімі өткен комиссиялық
кірістер


1844

Факторингтік операциялар бойынша көрсеткен
қызметі үшін мерзімі өткен комиссиялық
кірістер


1850

Өзге де дебиторлар


1851

Салықтар және бюджетке төленетін басқа да
міндетті төлемдер бойынша есеп
айырысу           


1852

Брокерлермен есеп айырысу


1853

Акционерлермен есеп айырысу (дивидендтер
бойынша)


1854

Қызметкерлермен есеп айырысу


1855

Құжаттандырылған есеп айырысулар бойынша
дебиторлар


1856

Күрделі салымдар бойынша дебиторлар


1857

Мерзімінен бұрын салынған табыс салығы


1858

Шетел валютасы бойынша валюталық қысқа
позициясы


1859

Шетел валютасының теңгемен көрсетілген қарсы
құны (валюталық ұзақ позицияның)


1860

Банк қызметі бойынша өзге дебиторлар


1861

Кепілдіктер бойынша дебиторлар


1864

Акцептелген вексель үшін клиентке қоятын
талаптар


1867

Банктік емес қызмет бойынша өзге де
дебиторлар


1870

Өзге де транзиттік шоттары


1873

Тазартылған қымбат металдар бойынша қысқа
позициясы


1874

Тазартылған қымбат металдардың теңгемен
көрсетілген қарсы құны (тазартылған қымбат
металдар бойынша валюталық ұзақ позицияның)


1876

Өзге де банктік қызметтен шығындарды жабуға
арналған арнайы резервтер (провизиялар)


1877

Банктік қызметке байланысты дебиторлық
берешек бойынша шығындарды жабуға арналған
арнайы резервтер (провизиялар)


1878

Банктік емес қызметке байланысты дебиторлық
берешек бойынша шығындарды жабуға арналған
арнайы резервтер (провизиялар)


1879

Есептелген тұрақсыздық айыбы (айыппұл,
өсімпұл)


1890

Туынды қаржы құралдарымен жасалған операциялар бойынша талаптар


1891

Фьючерс операциялары бойынша талаптар


1892

Форвард операциялары бойынша талаптар


1893

Опциондық операциялар бойынша талаптар


1894

Спот операциялары бойынша талаптар 


1895

Своп операциялары бойынша талаптар


1899

Басқа да операциялар бойынша талаптар






Жиынтығы  Активтер бойынша



II класс - Міндеттемелер


2010

Корреспонденттік шоттар


2011

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің
корреспонденттік шоттары


2012

Шетелдік орталық банктердің корреспонденттік
шоттары


2013

Басқа банктердің корреспонденттік шоттары


2014

Банк операцияларының жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдардың корреспонденттік
шоттары


2016

Басқа банктердің тазартылған қымбат
металдағы металл шоттары 


2020

Басқа банктердің талап ету салымдары


2021

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің талап
ету салымдары


2022

Шетелдік орталық банктердің талап ету
салымдары 


2023

Басқа банктердің талап ету салымдары


2024

Басқа банктердің талап ету салымдары бойынша
мерзімі өткен берешек


2030

Қазақстан Республикасының Үкіметінен алынған заемдар


2034

Қазақстан Республикасының Үкіметінен алынған
қысқа мерзімді заемдар 


2035

Қазақстан Республикасының Үкіметінен және
Қазақстан Республикасының жергілікті билік
органдарынан алынған заемдардың құнын оң
түзету шоты


2036

Қазақстан Республикасының үкіметінен алынған
ұзақ мерзімді заемдар          


2037

Қазақстан Республикасының Үкіметінен және
Қазақстан Республикасының жергілікті билік
органдарынан алынған заемдардың құнын теріс
түзету шоты


2038

Қазақстан Республикасының үкіметінен алынған
заемдар бойынша мерзімі өткен берешегі


2040

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар


2044

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған қысқа
мерзімді заемдар


2045

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған
заемдардың құнын оң түзету шоты


2046

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған ұзақ
мерзімді заемдар          


2047

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған
заемдардың құнын теріс түзету шоты


2048

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған
заемдар бойынша мерзімі өткен берешек


2050

Басқа банктерден және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар


2051

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен
алынған заемдар


2052

Шетелдік орталық банктерден алынған заемдар


2054

Басқа банктерден алынған қысқа мерзімді
заемдар


2055

Басқа банктерден және банк операцияларының
жекелеген түрлерін жүзеге асыратын
ұйымдардан алынған заемның құнын оң түзету
шоты


2056

Басқа банктерден алынған ұзақ мерзімді
заемдар


2057

Басқа банктерден алынған қаржы лизингі


2058

Басқа банктерден алынған заемдар және қаржы
лизингі бойынша мерзімі өткен берешек


2059

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен
алынған заемдар және қаржы лизингі бойынша
мерзімі өткен берешегі


2064

Банк операцияларының жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдардан алынған қысқа
мерзімді заемдар


2065

Басқа банктерден және банк операцияларының
жекелеген түрлерін жүзеге асыратын
ұйымдардан алынған заемның құнын теріс
түзету шоты


2066

Банк операцияларының жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдардан алынған ұзақ
мерзімді заемдар


2067

Банк операцияларының жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдардан алынған қаржы
лизингі


2068

Банк операцияларының жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар
және қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен
берешегі


2069

Алынған заемдар бойынша сыйлықақы


2070

Алынған заемдар бойынша дисконт


2110

Овернайт заемдар


2111

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен
алынған овернайт заемдар


2112

Шетелдік орталық банктерден алынған овернайт
заемдар


2113

Басқа банктерден алынған овернайт заемдар


2120

Мерзімді салымдар


2121

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінің
мерзімді салымдары


2122

Шетелдік орталық банктердің мерзімді
салымдары


2123

Басқа банктердің қысқа мерзімді салымдары
(бір айға дейінгі)


2124

Басқа банктердің қысқа мерзімді салымдары
(бір жылға дейінгі)


2125

Басқа банктерден бір түнге тартылған салымдар


2127

Басқа банктердің ұзақ мерзімді салымдары


2128

Басқа банктерден тартылған мерзімді салымның
құнын оң түзету шоты


2129

Басқа банктерден тартылған мерзімді салымның
құнын теріс түзету шоты


2130

Басқа банктердің міндеттемелерін қамтамасыз
ету болып табылатын салым


2131

Басқа банктердің міндеттемелерін қамтамасыз
ету (қарымжы, қардарлық) ретінде қабылданған
ақшаны сақтау шоты


2133

Басқа банктердің шартты салымдары


2135

Басқа банктердің мерзімді салымдары бойынша
мерзімі өткен берешегі


2136

Басқа банктерден тартылған шартты салымның
құнын оң түзету шоты


2137

Басқа банктерден тартылған шартты салымның
құнын теріс түзету шоты


2138

Басқа банктердің шартты салымдары бойынша
мерзімі өткен берешек


2139

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен,
шетелдің орталық банктерінен және басқа
банктерден тартылған салымдар бойынша
сыйлықақы   


2140

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен,
шетелдің орталық банктерінен және басқа
банктерден тартылған салымдар бойынша
дисконт  


2150

Филиалдармен есеп айырысу


2151

Бас офиспен есеп айырысу


2152

Жергілікті филиалдармен есеп айырысу


2153

Шетелдік филиалдармен есеп айырысу


2200

Клиенттер алдындағы міндеттеме


2201

Республикалық бюджеттің ақшасы


2202

Жергілікті бюджеттің ақшасы


2203

Клиенттердің ағымдағы шоттары


2204

Салымдарға (депозиттерге) міндетті ұжымдық
кепілдік беру (сақтандыру) объектісі болып
табылатын жеке тұлғалардың ағымдағы шоты


2205

Салымдарға (депозиттерге) міндетті ұжымдық
кепілдік беру (сақтандыру) объектісі болып
табылатын жеке тұлғалардың талап ету бойынша
салымдары


2206

Салымдарға (депозиттерге) міндетті ұжымдық
кепілдік беру (сақтандыру) объектісі болып
табылатын жеке тұлғалардың қысқа мерзімді
салымдары


2207

Салымдарға (депозиттерге) міндетті ұжымдық
кепілдік беру (сақтандыру) объектісі болып
табылатын жеке тұлғалардың ұзақ мерзімді
салымдары


2208

Салымдарға (депозиттерге) міндетті ұжымдық
кепілдік беру (сақтандыру) объектісі болып
табылатын жеке тұлғалардың шартты салымдары


2209

Салымдарға (депозиттерге) міндетті ұжымдық
кепілдік беру (сақтандыру) объектісі болып
табылатын жеке тұлғалардың карт-шоттары


2210

Сенімгерлік басқаруға қабылданған қаржы
активтері


2211

Клиенттердің талап ету бойынша салымдары


2212

Клиенттердің тазартылған қымбат металдағы
металл шоттары 


2213

Салымдарға (депозиттерге) міндетті ұжымдық
кепілдік беру (сақтандыру) объектісіне
жататын клиенттердің міндеттемелерін
қамтамасыз ететін (кепілдік беретін) салым


2215

Клиенттердің қысқа мерзімді салымдары 


2217

Клиенттердің ұзақ мерзімді салымдары


2219

Клиенттердің шартты салымдары


2221

Клиенттердің карт-шоттары


2222

Арнайы мақсаттағы еншілес ұйымдардың
кепілдік-салымдары


2223

Клиенттердің міндеттемелерін қамтамасыз ету
болып табылатын салым


2224

Клиенттердің талап ету бойынша салымдары
бойынша мерзімі өткен берешегі


2225

Клиенттермен жасалған өзге операциялар
бойынша мерзімі өткен берешегі


2226

Клиенттердің мерзімді салымдары бойынша
мерзімі өткен берешегі


2227

Алынған қаржы лизингі


2228

Мерзімінде орындамаған нұсқаулар


2230

Алынған қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен
берешек


2232

Клиенттердің шартты салымдары бойынша
мерзімі өткен берешек


2233

Клиенттердің мерзімді салымының құнын оң
түзету шоты


2234

Клиенттердің мерзімді салымының құнын теріс
түзету шоты


2235

Клиенттердің мерзімді шартты салымының құнын
оң түзету шоты


2236

Клиенттердің мерзімді шартты салымының құнын
теріс түзету шоты


2237

Қазақстан Республикасының валюта заңдарына
сәйкес жөнелтушінің нұсқаларын сақтау шоты


2238

Клиенттерден тартылған салымдар бойынша
сыйлықақы


2239

Клиенттерден тартылған салымдар бойынша
дисконт


2240

Клиенттердің міндеттемелерін қамтамасыз ету
(қарымжы, қадарлық) ретінде қабылданған
ақшаны сақтау шоты


2255

Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары


2255

Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары


2300

Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар


2301

Айналысқа шығарылған облигациялар


2303

Айналысқа шығарылған өзге бағалы қағаздар


2304

Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар бойынша
сыйлықақы


2305

Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар бойынша
дисконт


2306

Сатып алынған облигациялар 


2400

Реттелген борыштар


2401

Өтеу мерзімі бес жылдан төмен реттелген
борыштар


2402

Өтеу мерзімі бес жылдан жоғары реттелген
борыштар


2403

Айналысқа шығарылған реттелген облигациялар
бойынша сыйлықақы


2404

Айналысқа шығарылған реттелген облигациялар
бойынша дисконт


2405

Сатып алынған реттелген облигациялар


2406

Реттелген облигациялар


2550

Төлемдер бойынша есеп айырысуы


2551

Басқа банктермен есеп айырысу


2552

Клиенттермен есеп айырысу


2700

Сыйақы төлеуге байланысты есептелген кірістері


2701

Корреспонденттік шоттар бойынша есептелген
шығыстар


2702

Басқа банктердің талап ету бойынша
салымдары бойынша есептелген шығыстар


2703

Қазақстан Республикасының Үкіметінен алынған
заемдар бойынша есептелген шығыстар 


2704

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған
заемдар бойынша есептелген шығыстар


2705

Басқа банктерден алынған заемдар және қаржы
лизингі бойынша есептелген шығыстар


2706

Банк операцияларының жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар
және қаржы лизингі бойынша есептелген
шығыстар 


2708

Басқа банктердің тазартылған қымбат
металдардағы металл шоттары бойынша
есептелген шығыстар 


2711

Басқа банктердің овернайт заемдары бойынша
есептелген шығыстар


2712

Басқа банктердің мерзімді салымдары бойынша
есептелген  шығыстар


2713

Басқа банктердің міндеттемелерін қамтамасыз
ету болып табылатын салым бойынша есептелген
шығыстар 


2714

Басқа банктердің шартты салымдары бойынша
есептелген шығыстар


2715

Бас офис пен оның филиалдары арасындағы есеп
айырысу бойынша есептелген шығыстар 


2717

Клиенттердің тазартылған қымбат металдардағы
металл шоттары бойынша есептелген шығыстар  


2718

Клиенттердің ағымдағы шоттары бойынша
есептелген  шығыстар


2719

Клиенттердің шартты салымдары бойынша
есептелген шығыстар


2720

Клиенттердің талап ету бойынша салымдары
бойынша есептелген шығыстар


2721

Клиенттердің мерзімді салымдары бойынша
есептелген шығыстар


2722

Арнайы мақсаттағы еншілес ұйымдардың
салым-кепілдіктері бойынша есептелген
шығыстар


2723

Клиенттердің міндеттемелерін қамтамасыз ету
болып табылатын салым бойынша есептелген
шығыстар 


2725

Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары
бойынша есептелген шығыстар


2726

Клиенттердің карт-шоттары бойынша есептелген
шығыстар


2730

Айналысқа шығарылған өзге бағалы қағаздар
бойынша есептелген шығыстар


2731

Басқа да операциялар бойынша есептелген
шығыстар  


2740

Реттелген борыш бойынша есептелген шығыстар


2741

Алынған заемдар және қаржы лизингі бойынша
мерзімі өткен  сыйақылар


2742

Талап ету бойынша салымдар бойынша мерзімі
өткен сыйақы


2743

Мерзімді салымдар бойынша мерзімі өткен
сыйақы


2744

Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар бойынша
мерзімі өткен сыйақы


2745

Алынған қаржы лизингі бойынша есептелген
шығыстар


2746

Шартты салымдар бойынша мерзімі өткен сыйақы


2747

Басқа банктер мен клиенттердің
міндеттемелерін қамтамасыз ету болып
табылатын салым бойынша мерзімі өткен сыйақы


2748

Ағымдағы шоттар бойынша мерзімі өткен сыйақы


2749

Мерзімі өткен өзге сыйақы


2755

Сенімгерлік басқаруға қабылданған қаржы
активтері бойынша есептелген шығыстар


2770

Әкімшілік-шаруашылық қызмет бойынша есептелген шығыстар


2770

Әкімшілік-шаруашылық қызмет бойынша
есептелген шығыстар


2790

Сыйақыны және кірістерді алдын ала төлеу


2792

Берілген заемдар бойынша сыйақыны алдын ала
төлеу   


2793

Орналастырылған салымдар бойынша сыйақыны
алдын ала төлеу   


2794

Болашақ кезеңдердің кірістері


2799

Өзге де алдын ала ақы төлеу


2810

Есептелген комиссиялық шығыстары


2811

Аударым операциялары бойынша қызмет
көрсетулер бойынша есептелген комиссиялық
шығыстар


2812

Сақтандыру полистерін сату бойынша қызмет
көрсетулер бойынша есептелген комиссиялық
шығыстар


2813

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша
қызмет көрсетулер бойынша есептелген
комиссиялық шығыстар


2814

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша
қызмет көрсету бойынша есептелген
комиссиялық шығыстары 


2815

Сенімгерлік операциялар бойынша қызмет
көрсету бойынша есептелген комиссиялық
шығыстары 


2816

Алынған кепілдіктер бойынша қызмет көрсету
бойынша есептелген комиссиялық шығыстары 


2817

Клиенттердің карт-шоттары бойынша қызмет
көрсетулер бойынша есептелген комиссиялық
шығыстар  


2818

Есептелген өзге комиссиялық шығыстары


2819

Кастодиандық қызмет бойынша қызмет көрсету
бойынша есептелген комиссиялық шығыстары


2820

Аудит және консультациялық қызмет көрсету
бойынша есептелген  шығыстар  


2830

Мерзімі өткен комиссиялық шығыстары


2831

Аударым операциялары бойынша қызмет көрсету
бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстары


2832

Сақтандыру полистерін сату бойынша қызмет
көрсету бойынша мерзімі өткен комиссиялық
шығыстары 


2833

Бағалы қағаздар сатып алу-сату бойынша
қызмет көрсету бойынша мерзімі өткен
комиссиялық шығыстары


2834

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша
қызмет көрсету бойынша мерзімі өткен
комиссиялық шығыстары 


2835

Сенімгерлік операциялар бойынша қызмет
көрсету бойынша мерзімі өткен комиссиялық
шығыстары


2836

Алынған кепілдіктер бойынша қызмет көрсету
бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстары 


2838

Мерзімі өткен өзге комиссиялық шығыстары


2839

Кастодиандық қызмет бойынша қызмет көрсету
бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстары 


2850

Өзге де кредиторлары


2851

Салықтар және бюджетке төленетін басқа да
міндетті төлемдер бойынша есеп айырысу


2852

Брокерлермен есеп айырысу


2853

Акционерлермен есеп айырысу (дивидендтер
бойынша)


2854

Қызметкерлермен есеп айырысу


2855

Құжаттамалық есеп айырысу бойынша кредиторлар


2856

Күрделі салымдар бойынша кредиторлар


2857

Кейінге қалдырылған табыс салығы


2858

Шетел валютасы бойынша валюталық ұзақ
позициясы 


2859

Шетел валютасының теңгемен көрсетілген қарсы
құны (валюталық қысқа позицияның)


2860

Банктік қызмет бойынша өзге кредиторлар


2861

Демалыс төлемақыларына арналған резерв


2862

Кастодиандық қызметке байланысты
міндеттемелері


2864

Акцептер бойынша міндеттемелері


2867

Банктік емес қызмет бойынша өзге кредиторлар 


2870

Өзге де транзиттік шоттар


2872

Тазартылған қымбат металдар бойынша ұзақ
позициясы 


2873

Тазартылған қымбат металдардың теңгемен
көрсетілген қарсы құны (тазартылған қымбат
металдар бойынша қысқа позицияның) 


2874

Шартты міндеттемелер бойынша шығындарды
жабуға арналған жалпы резервтер (провизиялар)


2875

Шартты міндеттемелер бойынша шығындарды
жабуға арналған арнайы резервтер
(провизиялар) 


2890

Туынды қаржы құралдарымен жасалған операциялар бойынша міндеттемелер


2891

Фьючерс операциялары бойынша міндеттемелер


2892

Форвард операциялары бойынша міндеттемелер


2893

Опциондық операциялар бойынша міндеттемелер


2894

Спот операциялары бойынша міндеттемелер


2895

Своп операциялары бойынша міндеттемелер


2899

Басқа да операциялар бойынша міндеттемелер



Жиынтығы Міндеттемелер



III класс - Меншікті капитал


3000

Жарғылық капиталы 


3001

Жарғылық капитал - жай акциялар


3002

Төленбеген жарғылық капитал - жай акциялар


3003

Сатып алынған жай акциялар


3025

Жарғылық капитал - артықшылықты акциялар


3026

Төленбеген жарғылық капитал - артықшылықты
акциялар


3027

Сатып алынған артықшылықты акциялар


3051

Жарғылық капитал - салымдар мен пайлар 


3052

Төленбеген жарғылық капитал - салымдар мен
пайлар


3053

Сатып алынған салымдар мен пайлар


3100

Қосымша капитал


3101

Қосымша төленген капитал


3120

Кредиттік серіктестік қатысушыларының қосымша жарналары 


3120

Кредиттік серіктестік қатысушыларының
қосымша жарналары


3500

Резервтік капиталы және қайта бағалау резервтері


3510

Резервтік капитал 


3540

Негізгі құрал-жабдықтарды қайта бағалау
резервтері  


3561

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздардың
құнын қайта бағалау резервтері


3580

Өткен жылдардың бөлінбеген таза кірісі
(өтелмеген шығындар)


3581

Шетел валютасының өткен жылдардағы қайта
бағалау резервтері   


3582

Тазартылған қымбат металдардың өткен
жылдардағы қайта бағалау резервтері


3585

Заемдардың валюталық баламасын белгілей
отырып өткен жылдардағы теңгемен есептелген
заемдарды қайта бағалау резервтері


3586

Салымдардың валюталық баламасын белгілей
отырып өткен жылдардағы теңгемен есептелген
салымдарды қайта бағалау резервтері 


3589

Басқа да қайта бағалау бойынша резервтер 


3590

Гиперинфляцияға арналған түзету шоты 


3599

Бөлінбеген таза кіріс (өтелмеген шығын) 



Жиынтығы меншікті капитал



Жиынтығы  Пассив


              2. Кірістер және шығыстар баланстық
           шоттарындағы қалдықтар туралы ақпарат

                                                     (мың теңгемен)

Баланстық
шоттардың
нөмірлері

Шоттардың және баланстық шоттардың
кластарының, топтарының атауы

Сомасы


V класс - Шығыстар


5020

Корреспонденттік шоттар бойынша сыйақы төлеумен байланысты шығыстар 


5021

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің
корреспонденттік шоттары бойынша сыйақы
төлеуге байланысты шығыстар   


5022

Шетелдік орталық банктердің корреспонденттік
шоттары бойынша сыйақы төлеуге байланысты
шығыстар


5023

Басқа банктердің корреспонденттік шоттары
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5024

Банк операцияларының жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдардың корреспонденттік
шоттары бойынша сыйақы төлеуге байланысты
шығыстар


5026

Басқа банктердің тазартылған қымбат
металдағы металл шоттары бойынша сыйақы
төлеуге байланысты шығыстар


5030

Үкіметтен және Қазақстан Республикасының жергілікті өкімет органдарынан алынған заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5034

Үкіметтен және Қазақстан Республикасының
жергілікті өкімет органдарынан алынған қысқа
мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге
байланысты шығыстар 


5036

Үкіметтен және Қазақстан Республикасының
жергілікті өкімет органдарынан алынған ұзақ
мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге
байланысты шығыстар


5037

Қазақстан Республикасының Үкіметінен және
Қазақстан Республикасының жергілікті билік
органдарынан алынған заемның құнын оң түзету
түріндегі шығыстар


5038

Үкіметтен және Қазақстан Республикасының
жергілікті өкімет органдарынан алынған
заемдар бойынша мерзімі өткен берешек
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5040

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5044

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған қысқа
мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге
байланысты шығыстар


5046

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған ұзақ
мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге
байланысты шығыстар


5047

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған
заемның құнын оң түзету түріндегі шығыстар


5048

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған
заемдар бойынша мерзімі өткен берешек
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5050

Басқа банктерден алынған заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5051

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен
алынған заемдар бойынша сыйақы төлеуге
байланысты шығыстар 


5052

Шетелдік орталық банктерден алынған заемдар
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5053

Басқа банктерден алынған қаржы лизингі
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5054

Басқа банктерден алынған қысқа мерзімді
заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты
шығыстар 


5055

Басқа банктерден алынған заемның құнын оң
түзету түріндегі шығыстар


5056

Басқа банктерден алынған ұзақ мерзімді
заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты
шығыстар


5057

Басқа банктерге берілген заемның құнын теріс
түзету түріндегі шығыстар


5058

Басқа банктерден алынған заемдар бойынша
мерзімі өткен берешегі бойынша сыйақы
төлеуге байланысты шығыстар


5059

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен
алынған заемдар бойынша мерзімі өткен
берешегі бойынша сыйақы төлеуге байланысты
шығыстар 


5060

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5063

Банк операцияларының жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдардан алынған қаржы 
лизингі бойынша сыйақы төлеуге байланысты
шығыстар


5064

Банк операцияларының жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдардан алынған қысқа
мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге
байланысты шығыстар


5065

Банк операцияларының жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемның
құнын оң түзету түріндегі шығыстар


5066

Банк операцияларының жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдардан алынған ұзақ
мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге
байланысты шығыстар


5067

Банк операцияларының жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемның
құнын теріс түзету түріндегі шығыстар


5068

Банк операцияларының жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар
бойынша мерзімі өткен берешегі бойынша
сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5069

Алынған заемдар бойынша дисконт
амортизациясы бойынша шығыстар


5070

Басқа банктерге берілген заемдар бойынша
сыйлықақы амортизациясы бойынша шығыстар  


5071

Банк операцияларының жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар
бойынша сыйлықақы амортизациясы бойынша
шығыстар     


5090

Сыйақы төлеуге байланысты басқа шығыстар


5091

Басқа банктермен жүргізілген операциялар
бойынша сыйақы төлеуге байланысты басқа
шығыстар


5095

Басқа банктерден алынған заемдар бойынша
комиссиялық сыйақы


5110

Овернайт заемдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5111

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің
овернайт заемдары бойынша сыйақы төлеуге
байланысты шығыстар 


5112

Шетелдік орталық банктердің овернайт
заемдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты
шығыстар 


5113

Басқа банктердің овернайт заемдары бойынша
сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5120

Басқа банктердің салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5121

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің талап
ету салымдары бойынша сыйақы төлеуге
байланысты шығыстар


5122

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің
мерзімді салымдары бойынша сыйақы төлеуге
байланысты шығыстар 


5123

Шетелдік орталық банктердің талап ету
салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты
шығыстар


5124

Шетелдік орталық банктердің мерзімді
салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты
шығыстар


5125

Басқа банктердің талап ету салымдары бойынша
сыйақы төлеуге байланысты шығыстар 


5126

Басқа банктердің қысқа мерзімді салымдары
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
(бір айға дейінгі)


5127

Басқа банктердің қысқа мерзімді салымдары
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
(бір жылға дейінгі)


5128

Басқа банктердің ұзақ мерзімді салымдары
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5129

Басқа банктерден тартылған салымдары бойынша
мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы төлеуге
байланысты шығыстар 


5130

Басқа банктердің міндеттемелерін қамтамасыз
ету болып табылатын салым бойынша сыйақы
төлеуге байланысты шығыстар


5133

Басқа банктердің шартты салымдары бойынша
сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5134

Басқа банктерде орналастырылған мерзімді
салымның құнын теріс түзету түріндегі
шығыстар 


5135

Басқа банктерде орналастырылған шартты
салымның құнын теріс түзету түріндегі
шығыстар


5136

Басқа банктерден тартылған мерзімді салымның
құнын оң түзету түріндегі шығыстар


5137

Басқа банктерден тартылған шартты салымның
құнын оң түзету түріндегі шығыстар


5138

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен,
шетелдік орталық банктерден және басқа
банктерден тартылған салымдар бойынша
дисконт амортизациясы бойынша шығыстар


5140

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде
орналастырылған салымдар бойынша сыйлықақы
амортизациясы бойынша шығыстар


5141

Басқа банктерге орналастырылған салымдар
бойынша сыйлықақы амортизациясы бойынша
шығыстар


5150

Филиалдармен есеп айырысуы бойынша шығыстар


5151

Бас офиспен есеп айырысуы бойынша шығыстар


5152

Жергілікті филиалдармен есеп айырысуы
бойынша шығыстар


5153

Шетелдік филиалдармен есеп айырысуы бойынша
шығыстар


5200

Клиенттердің талаптары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5201

Республикалық бюджеттің ақшасы бойынша
сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5202

Жергілікті бюджеттің ақшасы бойынша сыйақы
төлеуге байланысты шығыстар


5203

Клиенттердің ағымдағы шоттары бойынша сыйақы
төлеуге байланысты шығыстар


5204

Сенімгерлік басқаруға қабылданған қаржы
активтері бойынша сыйақы төлеуге байланысты
шығыстар


5211

Клиенттердің талап ету бойынша салымдары
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5212

Клиенттердің тазартылған қымбат металдардағы
металл шоттары бойынша сыйақы төлеуге
байланысты шығыстар   


5215

Клиенттердің қысқа мерзімді салымдары
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5217

Клиенттердің ұзақ мерзімді салымдары бойынша
сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5219

Клиенттердің шартты салымдары бойынша сыйақы
төлеуге байланысты шығыстар


5221

Клиенттердің карт-шоттары бойынша сыйақы
төлеуге байланысты шығыстар


5222

Арнайы мақсаттағы еншілес ұйымдардың шоттары
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5223

Клиенттердің міндеттемелерін қамтамасыз ету 
болып табылатын салым бойынша сыйақы төлеуге
байланысты шығыстар


5224

Клиенттердің талап ету салымдары бойынша
мерзімі өткен берешекке сыйақы төлеуге
байланысты шығыстар


5225

Клиенттермен жасалған басқа да операциялар
бойынша мерзімі өткен берешекке сыйақы
төлеуге байланысты шығыстар


5226

Клиенттердің мерзімді салымдары бойынша
мерзімі өткен берешекке сыйақы төлеуге
байланысты шығыстар


5227

Алынған қаржы лизингі бойынша сыйақы төлеуге
байланысты шығыстар


5228

Мерзімінде орындалмаған нұсқаулар бойынша
сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5230

Қабылданған салымдар бойынша комиссиялық
сыйақы


5232

Клиенттерге берілген заемның құнын теріс
түзету түріндегі шығыстар 


5233

Клиенттерден тартылған мерзімді салымның
құнын оң түзету түріндегі шығыстар


5234

Клиенттерден тартылған шартты салымның құнын
оң түзету түріндегі шығыстар


5235

Есепке алынған вексельдер бойынша сыйлықақы
амортизациясы бойынша шығыстар


5236

Клиенттерден тартылған салымдар бойынша
дисконт амортизациясы бойынша шығыстар


5240

Клиенттерге берілген заемдар бойынша
сыйлықақы амортизациясы бойынша шығыстар


5250

Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5250

Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5300

Бағалы қағаздар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5301

Айналысқа шығарылған облигациялар бойынша
сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5303

Айналысқа шығарылған басқа да бағалы
қағаздар бойынша сыйақы төлеуге байланысты
шығыстар


5305

Саудаға арналған, сатып алынған бағалы
қағаздар бойынша сыйлықақы амортизациясы
бойынша шығыстар


5306

Басқа да сатып алынған бағалы қағаздар
бойынша сыйлықақы амортизациясы бойынша
шығыстар


5307

Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар бойынша
дисконт амортизациясы бойынша шығыстар


5400

Реттелген борыш бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5401

Өтеу мерзімі бес жылдан кем реттелген борыш
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5402

Өтеу мерзімі бес жылдан асатын реттелген
борыш бойынша сыйақы төлеуге байланысты
шығыстар


5404

Айналысқа шығарылған реттелген облигациялар
бойынша дисконт амортизациясы бойынша
шығыстар


5406

Реттелген облигациялар бойынша сыйақы
төлеуге байланысты шығыстар


5450

Қамтамасыз етуге қаражат бөлу


5451

Басқа банктерге орналастырылған салымдар
бойынша арнайы резервтерге (провизияларға)
қаражат бөлу


5452

Басқа банктерге берілген заемдар және қаржы
лизингі бойынша арнайы резервтерге
(провизияларға) қаражат бөлу


5453

Банктік қызметке байланысты дебиторлық
берешек бойынша арнайы резервтерге
(провизияларға) қаражат бөлу


5454

Басқа банктерге орналастырылған салымдар
бойынша жалпы резервтерге (провизияларға)
қаражат бөлу


5455

Клиенттерге берілген заемдар және қаржы
лизингі бойынша арнайы резервтерге
(провизияларға) қаражат бөлу


5456

Кредиттік қызметтен болған шығындарды өтеуге
арналған жалпы резервтерге (провизияларға)
қаражат бөлу


5457

Басқа да банктік қызмет шығындарын жабуға
арналған арнайы резервтерге (провизияларға)
қаражат бөлу


5458

Басқа да банктік қызмет шығындарын жабуға
арналған жалпы резервтерге (провизияларға)
қаражат бөлу


5459

Банктік емес қызметке байланысты дебиторлық
берешек бойынша арнайы резервтерге
(провизияларға) қаражат бөлу


5460

Банк қызметіне байланысты дебиторлық берешек
бойынша жалпы резервтерге (провизияларға)
қаражат бөлу


5461

Банктік емес қызметке байланысты дебиторлық
берешек бойынша жалпы резервтерге
(провизияларға) қаражат бөлу


5462

Шартты міндеттемелер бойынша жалпы
резервтерге (провизияларға) қаражат бөлу


5463

Бағалы қағаздар бойынша жалпы резервтерге
(провизияларға) қаражат бөлу


5464

Бағалы қағаздар бойынша арнайы резервтерге
(провизияларға) қаражат бөлу


5465

Шартты міндеттемелер бойынша арнайы
резервтерге (провизияларға) қаражат бөлу


5466

Банк операцияларының жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар
және қаржы лизингі бойынша арнайы
резервтерге (провизияларға) қаражат бөлу


5500

Дилинг операциялары бойынша шығыстар


5510

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша
шығыстар


5530

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша
шығыстар


5540

Қымбат металдарды сатып алу-сату бойынша
шығыстар


5560

Бағалы қағаздар бойынша форвард
операцияларын қайта бағалаудан болған
жұмсалмаған шығыс


5570

Шетел валютасы бойынша форвард операцияларын
қайта бағалаудан болған жұмсалмаған шығыс


5580

Тазартылған қымбат металдар бойынша форвард
операцияларын қайта бағалаудан болған
жұмсалмаған шығыс        


5590

Қаржы фьючерстерін қайта бағалаудан болған
жұмсалмаған шығыс


5591

Опциондық операцияларды қайта бағалаудан
болған жұмсалмаған шығыс


5592

Спот операцияларын қайта бағалаудан
жұмсалмаған шығыс


5593

Своп операцияларын қайта бағалаудан
жұмсалмаған шығыс


5594

Туынды құралдармен басқа да операцияларды
қайта бағалаудан болған жұмсалмаған шығыс 


5600

Комиссиялық шығыстар


5601

Аударым операциялары бойынша алынған қызмет
көрсету бойынша комиссиялық шығыстар


5602

Сақтандыру полистерін сату бойынша алынған
қызмет көрсету бойынша комиссиялық шығыстар


5603

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша
алынған қызмет көрсету бойынша комиссиялық
шығыстар


5604

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша
алынған қызмет көрсету бойынша комиссиялық
шығыстар


5605

Сенімгерлік операциялар бойынша алынған
қызмет көрсету бойынша комиссиялық шығыстар


5606

Кепілдіктер бойынша алынған қызмет көрсету
бойынша комиссиялық шығыстар


5607

Клиенттердің карт-шоттары бойынша алынған
қызмет көрсетулер бойынша алынған
комиссиялық шығыстар


5608

Басқа да комиссиялық шығыстар


5609

Кастодиандық қызмет бойынша комиссиялық
шығыстар


5700

Қайта бағалау шығыстары


5703

Шетел валютасын қайта бағалаудан болған
жұмсалмаған шығыс


5704

Тазартылған қымбат металдарды қайта
бағалаудан болған жұмсалмаған шығыс


5705

Заемдардың валюталық баламасын белгілей
отырып теңгедегі заемдарды қайта бағалау
шығысы


5708

Салымдардың валюта баламасын белгілей отырып
теңгедегі заемдарды қайта бағалау шығысы


5709

Саудаға арналған және сату үшін қолда бар
бағалы қағаздардың құнын өзгертуден болған
жұмсалмаған шығыс


5710

Басқа да қайта бағалаудан болған жұмсалмаған
шығыс


5711

Негізгі құрал-жабдықтардың құнсыздануынан
болған шығыстар 


5712

Материалдық емес активтердің құнсыздануынан
болған шығыстар


5713

Басқа заңды тұлғалардың жарғылық капиталына
салынған инвестициялардың құнсыздануынан
болған шығыстар


5720

Еңбекақы төлеу және міндетті аударымдар бойынша шығыстар


5721

Еңбекақы төлеу бойынша шығыстар


5729

Басқа да төлемдер


5730

Қайта бағалаудан болған жұмсалған шығыстар


5731

Шетел валютасын қайта бағалаудан болған
жұмсалған шығыстар


5732

Тазартылған қымбат металдарды қайта
бағалаудан болған жұмсалған шығыстар


5733

Саудаға арналған және сату үшін қолда бар
бағалы қағаздардың құнын өзгертуден болған
жұмсалған шығыстар


5734

Басқа да қайта бағалаудан болған жұмсалған
шығыстар


5740

Жалпы шаруашылық шығыстары


5741

Көлік шығыстары


5742

Әкімшілік шығыстары


5743

Инкассация шығыстары


5744

Жөндеу шығыстары


5745

Жарнама шығыстары


5746

Күзет және сигнализация шығыстары


5747

Өкілдік шығыстар


5748

Басқа да жалпы шаруашылық шығыстары


5749

Қызметтік іссапар шығыстары


5750

Аудит және консультациялық қызметтер бойынша
шығыстар 


5752

Сақтандыру бойынша шығыстар


5753

Байланыс қызметі бойынша шығыстар


5760

Салықтар, алымдар және табыс салығын қоспағанда бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдер


5761

Қосымша құн салығы


5763

Әлеуметтік салық


5764

Жер салығы


5765

Заңды тұлғалар мүлкінің салығы


5766

Көлік құралдарының салығы


5767

Аукциондардан алым


5768

Басқа да салықтар, алымдар және бюджетке
төленетін міндетті төлемдер


5780

Амортизациялық аударымдар


5781

Үйлер және ғимараттар бойынша амортизациялық
аударымдар


5782

Компьютер жабдықтары бойынша амортизациялық
аударымдар          


5783

Басқа да негізгі құрал-жабдықтар бойынша
амортизациялық аударымдар


5784

Қаржы лизингі бойынша алынған негізгі
құрал-жабдықтар бойынша амортизациялық
аударымдар


5785

Жалға беруге арналған негізгі
құрал-жабдықтар бойынша амортизациялық
аударымдар


5786

Жалға алынған үйлер бойынша күрделі шығындар
бойынша амортизациялық аударымдар


5787

Көлік құралдары бойынша амортизациялық
аударымдар


5788

Материалдық емес активтер бойынша амортизациялық аударымдар


5850

Сату шығыстары


5851

Еншілес және тәуелді ұйымдардың акцияларын
сату шығыстары


5852

Негізгі құрал-жабдықтарды және материалдық
емес активтерді сату шығыстары


5853

Негізгі құрал-жабдықтарды және материалдық
емес активтерді өтеусіз беру шығыстары


5856

Басқа да инвестицияларды іске асыру шығыстары


5870

Заңды тұлғалардың жарғылық капиталға қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты шығыстар


5871

Еншілес ұйымдардың жарғылық капиталға қатысу
үлесінің өзгеруіне байланысты шығыстар


5872

Тәуелді ұйымдардың жарғылық капиталға қатысу
үлесінің өзгеруіне байланысты шығыстар


5890

Туынды қаржы құралдарымен жасалған операциялар бойынша шығыстар


5891

Фьючерс операциялары бойынша шығыстар


5892

Форвард операциялары бойынша шығыстар


5893

Опцион операциялары бойынша шығыстар


5894

Спот операциялары бойынша шығыстар


5895

Своп операциялары бойынша шығыстар


5896

Басқа да операциялар бойынша шығыстар


5900

Тұрақсыздық айыбы (айыппұл, өсімпұл)


5900

Тұрақсыздық айыбы (айыппұл, өсімпұл)


5920

Басқа да шығыстар


5921

Банктік қызметтен басқа да шығыстар  


5922

Банктік емес қызметтен басқа да шығыстар 


5923

Жалдау бойынша шығыстар


5924

Акцептер шығыстары


5925

Банк алған кепілдіктер бойынша шығыстар


5940

Төтенше шығыстар


5941

Төтенше шығыстар


5942

Өткен кезеңдердің есепті кезеңде анықталған
банктік қызметпен байланысты шығындары 


5943

Өткен кезеңдердің есепті кезеңде анықталған
банктік емес қызметпен байланысты шығындары


5999

Табыс салығы


5999

Табыс салығы



Жиынтығы Шығыстар



IV класс - Кірістер


4050

Банктің корреспонденттік шоттары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4051

Банктің Қазақстан Республикасының Ұлттық
Банкіндегі корреспонденттік шоты бойынша
сыйақы алуға байланысты кірістер


4052

Банктің басқа банктердегі корреспонденттік
шоттары бойынша сыйақы алуға байланысты
кірістер


4100

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналастырылған салымдары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4101

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде
орналастырылған салымдар бойынша сыйақы
алуға байланысты кірістер (бір түнге)


4102

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде
орналастырылған талап ету салымдары бойынша
сыйақы алуға байланысты кірістер


4103

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде
орналастырылған мерзімді салымдар бойынша
сыйақы алуға байланысты кірістер


4104

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі
міндетті резервтер бойынша сыйақы алуға
байланысты кірістер


4105

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде
орналастырылған салымдар бойынша дисконт
амортизациясы бойынша кірістер


4200

Бағалы қағаздар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4201

Саудаға арналған бағалы қағаздар бойынша
сыйақы алуға байланысты кірістер


4202

Саудаға арналған, сатып алынған бағалы
қағаздар бойынша дисконт амортизациясы
бойынша кірістер


4250

Басқа банктерге орналастырылған салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4251

Басқа банктерге орналастырылған салымдар
бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
(бір түнге)


4252

Басқа банктерге орналастырылған талап ету
бойынша салымдары бойынша сыйақы алуға
байланысты кірістер


4253

Басқа банктерге орналастырылған қысқа
мерзімді салымдар бойынша сыйақы алуға
байланысты кірістер (бір айға дейінгі)


4254

Басқа банктерге орналастырылған қысқа
мерзімді салымдар бойынша сыйақы алуға
байланысты кірістер (бір жылға дейінгі)


4255

Басқа банктерге орналастырылған ұзақ
мерзімді салымдар бойынша сыйақы алуға
байланысты кірістер


4256

Басқа банктерге орналастырылған шартты
салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты
кірістер


4257

Басқа банктердің салымдар бойынша мерзімі
өткен берешегі бойынша сыйақы алуға
байланысты кірістер


4260

Металл шоттарда орналастырылған тазартылған
қымбат металдар бойынша сыйақы алуға
байланысты кірістер


4261

Басқа банктерде орналастырылған мерзімді
салымның құнын оң түзету түріндегі кірістер


4262

Басқа банктерге орналастырылған шартты
салымның құнын оң түзету түріндегі кірістер


4263

Басқа банктерден тартылған мерзімді салымның
құнын теріс түзету түріндегі кірістер


4264

Басқа банктерден тартылған шартты салымның
құнын теріс түзету түріндегі кірістер


4265

Банктің, кредиттік серіктестіктің және
ипотекалық компанияның міндеттемелерін
қамтамасыз ету болып табылатын салым
бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер 


4266

Басқа банктерге орналастырылған салымдар
бойынша дисконт амортизациясы бойынша
кірістер


4270

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен,
шетелдік орталық банктерден және басқа
банктерден тартылған салымдар бойынша
сыйлықақы амортизациясы бойынша кірістер


4300

Басқа банктерге берілген заемдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4301

Басқа банктерге берілген овердрафт заемдары
бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4302

Басқа банктерге берілген қысқа мерзімді
заемдар бойынша сыйақы алуға байланысты
кірістер


4303

Басқа банктерге берілген овернайт заемдар
бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4304

Басқа банктерге берілген ұзақ мерзімді
заемдар бойынша сыйақы алуға байланысты
кірістер


4305

Басқа банктерге берілген қаржы лизингі
бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4306

Басқа банктердің заемдар бойынша мерзімі
өткен берешегі бойынша сыйақы алуға
байланысты кірістер


4309

Басқа банктерге берілген заемдар бойынша
комиссиялық сыйақы


4310

Басқа банктерге берілген заемның құнын оң
түзету түріндегі кірістер


4311

Басқа банктерден алынған заемның құнын теріс
түзету түріндегі кірістер


4312

Басқа банктерге берілген заемдар бойынша
дисконт амортизациясы бойынша кірістер


4320

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген немесе банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар және қаржы лизингі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4321

Банк операцияларының жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдарға берілген овердрафт
заемдары бойынша сыйақы алуға байланысты
кірістер


4322

Банк операцияларының жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қысқа
мерзімді заемдар бойынша сыйақы алуға
байланысты кірістер         


4323

Банк операцияларының жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдарға берілген ұзақ
мерзімді заемдар бойынша сыйақы алуға
байланысты кірістер


4324

Банк операцияларының жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемның
құнын оң түзету түріндегі кірістер


4325

Банк операцияларының жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемның
құнын теріс түзету түріндегі кірістер


4326

Банк операцияларының жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қаржы
лизингі бойынша сыйақы алуға байланысты
кірістер


4327

Банк операцияларының жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдардың заемдар бойынша
мерзімі өткен берешектері бойынша сыйақы
алуға байланысты кірістер


4328

Банк операцияларының жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдарына берілген қаржы
лизингі бойынша мерзімі өткен берешектері
бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4330

Банк операцияларының жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар
бойынша дисконт амортизациясы бойынша
кірістер


4331

Алынған заемдар бойынша сыйлықақы
амортизациясы бойынша кірістер


4350

Филиалдармен есеп айырысу бойынша кірістер


4351

Бас офиспен есеп айырысу бойынша кірістер


4352

Жергілікті филиалдармен есеп айырысу бойынша
кірістер


4353

Шетелдік филиалдармен есеп айырысу бойынша
кірістер


4400

Клиенттерге қойылатын талаптар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4401

Клиенттерге берілген овердрафт заемдары
бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4403

Клиенттердің кредит карточкалары бойынша
сыйақы алуға байланысты кірістер


4405

Клиенттердің есепке алынған вексельдері
бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4407

Клиенттерге факторинг бойынша сыйақы алуға
байланысты кірістер          


4411

Клиенттерге берілген қысқа мерзімді заемдар
бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4417

Клиенттерге берілген ұзақ мерзімді заемдар
бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4420

Клиенттерге берілген қаржы лизингі бойынша
сыйақы алуға байланысты кірістер


4422

Клиенттерге форфейтинг бойынша сыйақы алуға
байланысты кірістер


4424

Клиенттердің заемдар бойынша мерзімі өткен
берешегі бойынша сыйақы алуға байланысты
кірістер


4428

Клиенттерге берілген басқа да заемдар
бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер 


4429

Клиенттерге берілген заемдар бойынша
комиссиялық сыйақы


4430

Клиенттерге берілген заемның құнын оң түзету
түріндегі кірістер


4431

Қазақстан Республикасының Үкіметінен,
Қазақстан Республикасының жергілікті билік
органдарынан және халықаралық қаржы
ұйымдарынан алынған заемдардың құнын теріс
түзету түріндегі кірістер


4432

Клиенттерден тартылған мерзімді салымның
құнын теріс түзету түріндегі кірістер


4433

Клиенттерден тартылған шартты салымның құнын
теріс түзету түріндегі кірістер


4434

Клиенттерге берілген заемдар бойынша дисконт
амортизациясының кірістері


4440

Клиенттерден тартылған салымдар бойынша
сыйлықақы амортизациясы бойынша кірістер


4445

Сенімгерлік басқаруға берілген қаржы
активтері бойынша сыйақы алуға байланысты
кірістер


4450

Басқа да бағалы қағаздар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4451

Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар
бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4452

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар
бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4453

Сатып алынған басқа да бағалы қағаздар
бойынша дисконт амортизациясы бойынша
кірістер


4454

Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар бойынша
сыйақы амортизациясы бойынша кірістер


4455

Айналысқа шығарылған реттелген облигациялар
бойынша сыйлықақы амортизациясы бойынша
кірістер


4465

Бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4465

Бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары
бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4470

Капиталға және реттелген борышқа инвестициялар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4471

Еншілес ұйымдардың акциялары бойынша алынған
дивидендтер


4472

Тәуелді ұйымдардың акциялары бойынша алынған
дивидендтер


4475

Реттелген борышқа инвестициялар бойынша
сыйақы алуға байланысты кірістер


4476

Басқа да инвестициялар бойынша сыйақы алуға
байланысты кірістер


4500

Дилинг операциялары бойынша кірістер


4510

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша
кірістер


4530

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша
кірістер


4540

Қымбат металдарды сатып алу-сату бойынша
кірістер


4560

Бағалы қағаздар бойынша форвард
операцияларын қайта бағалау бойынша
жұмсалмаған кіріс


4570

Шетел валютасы бойынша форвард операцияларын
қайта бағалау бойынша жұмсалмаған кіріс


4580

Тазартылған қымбат металдар бойынша форвард
операцияларын қайта бағалау бойынша
жұмсалмаған кіріс


4590

Қаржы фьючерстерін қайта бағалау бойынша
жұмсалмаған кіріс


4591

Опцион операцияларын қайта бағалау бойынша
жұмсалмаған кіріс


4592

Спот операцияларын қайта бағалаудан болған
жұмсалмаған кіріс


4593

Своп операцияларын қайта бағалаудан болған
жұмсалмаған кіріс


4594

Туынды құралдармен басқа да операцияларды
қайта бағалаудан болған жұмсалмаған кіріс


4600

Комиссиялық кірістер


4601

Аударым операциялары бойынша көрсеткен
қызметі үшін комиссиялық кірістер


4602

Сақтандыру полистерін сату бойынша көрсеткен
қызметі үшін комиссиялық кірістер


4603

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша
көрсеткен қызметі үшін комиссиялық кірістер


4604

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша
көрсеткен қызметі үшін комиссиялық кірістер


4605

Сенімгерлік операциялар бойынша көрсеткен 
қызметі үшін комиссиялық кірістер


4606

Кепілдіктер беру жөніндегі көрсеткен қызметі
үшін комиссиялық кірістер


4607

Клиенттердің салымдарын қабылдау, банктік
шоттарын ашу және жүргізу бойынша көрсеткен
қызмет үшін комиссиялық кірістер


4608

Басқа да комиссиялық кірістер 


4609

Кастодиандық қызметі бойынша комиссиялық
кірістер


4610

Төлем құжаттарының акцепті үшін алынған
комиссиялық кірістер


4611

Кассалық операциялар бойынша көрсеткен
қызметі үшін комиссиялық кірістер


4612

Құжаттандырылған есеп айырысу бойынша
комиссиялық кірістер


4613

Форфейтинг операциялары бойынша көрсеткен
қызметі үшін комиссиялық кірістер


4614

Факторинг операциялары бойынша көрсеткен
қызметі үшін комиссиялық кірістер


4700

Қайта бағалаудан түскен кірістер


4703

Шетел валютасын қайта бағалаудан түскен
жұмсалмаған кіріс


4704

Тазартылған қымбат металдарды қайта
бағалаудан түскен жұмсалмаған кіріс


4705

Валюталық баламасын белгілей отырып
теңгедегі заемдарды қайта бағалаудан түскен
кіріс


4707

Салымдардың валюталық баламасын белгілей
отырып теңгедегі салымдарды қайта бағалаудан
түскен кіріс


4709

Саудаға арналған және сату үшін қолда бар
бағалы қағаздардың құнын өзгертуден түскен
жұмсалмаған кіріс


4710

Басқа да қайта бағалауден түскен жұмсалмаған
кіріс


4711

Негізгі құрал-жабдықтардың құнсыздануынан
түскен шығынды қалпына келтіруден болған
кірістер


4712

Материалдық емес активтердің құнсыздануынан
түскен шығынды қалпына келтіруден болған
кірістер


4713

Басқа заңды тұлғалардың жарғылық капиталына
салынған инвестициялардың құнсыздануынан
түскен шығынды қалпына келтіруден болған
кірістер


4730

Қайта бағалаудан түскен жұмсалған кірістер  


4731

Шетел валютасын қайта бағалаудан түскен
жұмсалған кірістер


4732

Тазартылған қымбат металдарды қайта
бағалаудан түскен жұмсалған кірістер


4733

Саудаға арналған және сату үшін қолда бар
бағалы қағаздардың құнын өзгертуден түскен
жұмсалған кірістер


4734

Басқа да қайта бағалаудан түскен жұмсалған
кірістер


4850

Сатудан түскен кірістер


4851

Еншілес және тәуелді ұйымдардың акцияларын
сатудан түскен кірістер


4852

Негізгі құрал-жабдықтарды және материалдық
емес активтерді сатудан кірістер


4853

Тауар-материалдық қорларды сатудан түскен
кірістер


4856

Басқа да инвестицияларды сатудан түскен
кірістер 


4870

Заңды тұлғалардың жарғылық капиталға қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты кірістер


4871

Еншілес ұйымдардың жарғылық капиталға қатысу
үлесінің өзгеруіне байланысты кірістер


4872

Тәуелді ұйымдардың жарғылық капиталға қатысу
үлесінің өзгеруіне байланысты кірістер


4890

Туынды қаржы құралдарымен жасалған операциялар бойынша кірістер


4891

Фьючерс операциялары бойынша кірістер


4892

Форвард операциялары бойынша кірістер


4893

Опциондық операциялар бойынша кірістер


4894

Спот операциялары бойынша кірістер


4895

Своп операциялары бойынша кірістер


4896

Басқа да операциялар бойынша кірістер


4900

Тұрақсыздық айыбы (айыппұл, өсімпұл)


4900

Тұрақсыздық айыбы (айыппұл, өсімпұл)


4920

Басқа да кірістер


4921

Банктік қызметтен түскен басқа да кірістер


4922

Банктік емес қызметтен түскен басқа да
кірістер


4923

Акциялар бойынша дивиденттер алуға
байланысты кірістер         


4940

Төтенше кірістер


4941

Төтенше кірістер


4942

Өткен кезеңдердің есептік кезеңде анықталған
банктік қызметке байланысты кірістері


4943

Өткен кезеңдердің есептік кезеңде анықталған
банктік емес қызметке кірістері


4999

Салықтарға дейінгі кіріс   


4999

Салықтарға дейінгі кіріс



Жиынтығы Кірістер


     3. Шартты және ықтимал талаптар мен міндеттемелердің
   баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар туралы ақпарат

                                                     (мың теңгемен)

Баланстық
шоттардың
нөмірлері

Шоттардың және баланстық шоттар
санаттарының, топтарының атауы

Сомасы


VI класс - Шартты және ықтимал талаптар


6000

Аккредитивтер бойынша шоттар


6005

Шығарылған жабылмаған аккредитивтер бойынша
ықтимал талаптар


6010

Расталған жабылмаған аккредитивтер бойынша
ықтимал талаптар


6020

Шығарылған жабылған аккредитивтер бойынша
ықтимал талаптар


6025

Расталған жабылған аккредитивтер бойынша
ықтимал талаптар


6030

Жабылмаған аккредитивтер бойынша бенефициар
банктің ықтимал талаптары


6050

Кепілдіктер бойынша шоттар


6055

Берілген немесе расталған кепілдіктер
бойынша ықтимал талаптар


6075

Қабылданған кепілдіктер бойынша ықтимал
талаптар 


6080

Форфейтинг операциялары бойынша борышкерге қойылатын талаптар


6080

Форфейтинг операциялары бойынша борышкерге
қойылатын талаптар


6100

Болашақта салымдар және заемдар орналастыру бойынша шоттар


6105

Орналастырылатын салымдар бойынша болашақ
талаптар


6125

Берілетін заемдар бойынша болашақ талаптар


6130

Клиенттердің жылжымайтын салымдары


6130

Клиенттердің жылжымайтын салымдары


6150

Болашақта салымдар және заемдар алу бойынша шоттар


6155

Болашақта салымдар алу бойынша шартты
талаптар


6175

Болашақта заемдар алу бойынша шартты талаптар


6180

Вексельдер бойынша ықтимал талаптар


6180

Вексельдер бойынша ықтимал талаптар


6200

Бағалы қағаздар және қаржы фьючерстерін сатып алу бойынша, сондай-ақ өзге туынды қаржы құралдары бойынша шоттар


6205

Бағалы қағаздар сатып алу бойынша шартты
талаптар


6210

Қаржы фьючерстерін сатып алу жөніндегі
шартты талаптар (пассив операциялары бойынша)


6220

Қаржы фьючерстерін сатып алу жөніндегі
шартты талаптар (актив операциялары бойынша)


6225

Сатып алынған опциондық келісім-шарттары -
"колл"


6226

Сатып алынған опциондық келісім-шарттар -
"пут"


6230

Болашақтағы сыйақы туралы сатып алынған
келісім - қарсы шот        


6240

Белгіленген пайыздық своп         


6250

Өзгермелі пайыздық своп          


6300

Бағалы қағаздар және қаржы фьючерстерін сату бойынша, сондай-ақ өзге туынды қаржы құралдары бойынша шоттар


6305

Бағалы қағаздар сату бойынша шартты талаптар


6310

Қаржы фьючерстерін сату бойынша шартты
талаптар (пассив операциялары бойынша)


6320

Қаржы фьючерстерін сату бойынша шартты
талаптар (актив операциялары бойынша)


6325

Сатылған опциондық келісім-шарттар - "пут"
- қарсы шот


6326

Сатып алынған опциондық  келісім-шарттар -
"колл" - қарсы шот


6330

Болашақтағы сыйақы туралы іске асырылған
келісім


6350

Басқа да туынды құралдар бойынша шартты
талаптар


6400

Валюта құндылықтарын сатып алу-сату бойынша шоттар


6405

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша
шартты талаптар


6415

Тазартылған қымбат металдарды сатып алу-сату
бойынша шартты талаптар


6498

Тазартылған қымбат металдармен жасалған
мәмілелер бойынша позиция


6499

Шетел валютасымен жасалған мәмілелер бойынша
позиция            



Жиынтығы Шартты және ықтимал талаптар



VI класс - Шартты және ықтимал міндеттемелер


6500

Аккредитивтер бойынша шоттар


6505

Шығарылған жабылмаған аккредитивтер бойынша
ықтимал міндеттемелер


6510

Расталған жабылмаған аккредитивтер бойынша
ықтимал міндеттемелер


6520

Шығарылған жабылған аккредитивтер бойынша
ықтимал міндеттемелер


6525

Расталған жабылған аккредитивтер бойынша
ықтимал міндеттемелер


6530

Жабылмаған аккредитивтер бойынша бенефициар
банктің ықтимал міндеттемелері


6550

Кепілдіктер бойынша шоттар


6555

Берілген немесе расталған кепілдіктер
бойынша ықтимал міндеттемелер


6575

Қабылданған кепілдіктер бойынша ықтимал
міндеттемелер 


6580

Форфейтинг операциялары бойынша міндеттемелер


6580

Форфейтинг операциялары бойынша міндеттемелер


6600

Болашақта салымдар және заемдар орналастыру бойынша шоттар


6605

Болашақта салымдарды орналастыру бойынша
шартты міндеттемелер


6625

Болашақта заемдар беру бойынша шартты
міндеттемелер


6630

Клиенттердің жылжымайтын міндеттемелері


6630

Клиенттердің жылжымайтын міндеттемелері


6650

Болашақта салымдар және заемдар алу бойынша шоттар


6655

Болашақта салымдар алу бойынша шартты
міндеттемелер


6675

Болашақта заемдар алу бойынша шартты
міндеттемелер


6680

Вексельдер бойынша шартты міндеттемелер


6680

Вексельдер бойынша шартты міндеттемелер


6700

Бағалы қағаздар және қаржы фьючерстерін сатып алу бойынша, сондай-ақ өзге туынды қаржы құралдары бойынша шоттар


6705

Бағалы қағаздар сатып алу жөніндегі шартты
міндеттемелер


6710

Қаржы фьючерстерін сатып алу бойынша шартты
міндеттемелер (пассив операциялары бойынша)


6720

Қаржы фьючерстерін сатып алу бойынша шартты
міндеттемелер (актив операциялары бойынша)


6725

Сатып алынған опциондық келісім-шарттар -
"колл" - қарсы шот


6726

Сатып алынған опциондық келісім-шарттар - 
"пут" - қарсы шот


6730

Болашақтағы сыйақы туралы сатып алынған
келісім


6740

Өзгермелі пайыздық своп


6750

Белгіленген пайыздық своп


6800

Бағалы қағаздар және қаржы фьючерстерін сату бойынша, сондай-ақ өзге туынды қаржы құралдары бойынша шоттар


6805

Бағалы қағаздар сату бойынша шартты
міндеттемелер


6810

Қаржы фьючерстерін сату бойынша шартты
міндеттемелер пассив операциялары бойынша)


6820

Қаржы фьючерстерін сату бойынша шартты
міндеттемелер (актив операциялары бойынша)


6825

Сатылған опциондық келісім-шарттар - "пут"


6826

Сатылған опциондық келісім-шарттар - "колл"


6830

Болашақтағы сыйақы туралы іске асырылған
келісім - қарсы шот


6850

Басқа да туынды құралдар бойынша шартты
міндеттемелер


6900

Валюта құндылықтарын сатып алу-сату бойынша шоттар


6905

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша
шартты міндеттемелер


6915

Тазартылған қымбат металдарды сатып алу-сату
бойынша шартты міндеттемелер


6991

Фьючерс операциялары бойынша позиция


6992

Форвард операциялары бойынша позиция


6993

Опцион операциялары бойынша позиция


6994

Спот операциялары бойынша позиция


6995

Своп операциялары бойынша позиция


6996

Туынды қаржы құралдарымен басқа да
операциялар бойынша позиция


6997

Бағалы қағаздармен мәмілелер бойынша позиция


6998

Тазартылған қымбат металдармен мәмілелер
бойынша позиция


6999

Шетел валютасымен мәмілелер бойынша позиция



Жиынтығы Шартты және ықтимал міндеттемелер


        4. Меморандумның баланстан тыс шоттарындағы
                  қалдықтар туралы ақпарат

                                                    (мың теңгемен)

Баланстық
шоттардың
нөмірлері

Шоттардың және баланстық шоттардың 
кластарының, топтарының атауы

Сомасы


VII класс - Меморандумның шоттары


7100

Мемориалдық шоттар - активтер


7110

Жалға берілген машиналар, жабдық, көлік және
басқа құралдар


7115

Төлем мерзімін ұзарта отырып жұмсалатын
негізгі құрал-жабдықтар


7130

Зиянға есептен шығарылған борыштар


7150

Инкассоға жіберілген шетелдік операциялар
бойынша құжаттар мен құндылықтар


7160

Міндеттемелерді қамтамасыз етуге (кепілге)
берілген мүлік 


7200

Мемориалдық шоттар - пассивтер


7220

Жалға алынған машиналар, жабдық, көлік және
басқа құралдар


7240

Инкассоға қабылданған құжаттар мен
құндылықтар


7250

Қамтамасыз етуге (кепілге) қабылданған мүлік


7300

Мемориалдық шоттар - басқалары 


7303

Мерзімінде төленбеген төлем құжаттары


7321

Қазақстан Республикасының ұйымдарына шет
мемлекеттер мен шетелдік банктер ашқан
кредиттік желілер 


7330

Агенттік келісімдер негізінде қызмет
көрсетілетін заемдар


7331

Агенттік заемдар бойынша есептелген сыйақы


7339

Әр түрлі құндылықтар мен құжаттар


7342

Жіберілген және есебіне берілген әртүрлі
құндылықтар мен құжаттар


7345

Сақтаудағы қымбат металдар


7360

Сақтаудағы акциялар және басқа бағалы
қағаздар


7363

"Депо" шоттары


7400

Жинақтаушы зейнетақы қорларының сақтаудағы зейнетақы активтері


7401

Қазақстан Республикасының қысқа мерзімді
мемлекеттік бағалы қағаздары 


7403

Қазақстан Республикасының ұзақ мерзімді
мемлекеттік бағалы қағаздары 


7404

Қазақстан қор биржасының "А" санаты бойынша
ресми тізімге кіргізілген мемлекеттік емес
эмиссиялық бағалы қағаздар


7405

Халықаралық қаржы ұйымдарының бағалы
қағаздары


7406

Басқа банктердегі салымдар


7407

Басқа да зейнетақы активтері


7408

Зейнетақы активтері орналастырылған
Қазақстан Республикасының қысқа мерзімді
мемлекеттік бағалы қағаздары бойынша
есептелген сыйақы (купон, дисконт/сыйлықақы)


7409

Зейнетақы активтері орналастырылған
Қазақстан Республикасының ұзақ мерзімді
мемлекеттік бағалы қағаздары бойынша
есептелген сыйақы (купон, дисконт/сыйлықақы)


7410

Зейнетақы активтері орналастырылған
Қазақстан қор биржасының "А" санаты бойынша
ресми тізімге енгізілген мемлекеттік емес
эмиссиялық бағалы қағаздар бойынша
есептелген сыйақы (купон, дисконт/сыйлықақы)


7411

Зейнетақы активтері орналастырылған
халықаралық қаржы ұйымдарының бағалы
қағаздары бойынша есептелген сыйақы (купон,
дисконт/сыйлықақы)


7412

Зейнетақы активтері орналастырылған басқа
банктердегі салымдар бойынша есептелген
сыйақы


7413

Зейнетақы активтері орналастырылған басқа да
қаржы активтері бойынша есептелген сыйақы


7414

Зейнетақы активтері орналастырылған бағалы
қағаздармен операциялар бойынша жинақтаушы
зейнетақы қорларының міндеттемелері


7415

Зейнетақы активтері орналастырылған бағалы
қағаздар бойынша алдыңғы ұстаушылар
есептеген сыйақы


7416

Зейнетақы активтері орналастырылған бағалы
қағаздармен "кері РЕПО" операциялары


7500

Клиенттердің сенімгерлік басқарудағы активтері


7510

Сенімгерлік басқарудағы ақша


7520

Сенімгерлік басқарудағы бағалы қағаздар


7530

Сенімгерлік басқарудағы тазартылған қымбат
металдар


7535

Талап ету құқықтары сенімгерлік басқаруға
қабылданған ипотекалық заемдар


7540

Сенімгерлік басқарудағы өзге де активтер


7542

Талап ету құқықтары сенімгерлік басқаруға
қабылданған ипотекалық заемдар бойынша
есептелген сыйақы


7543

Талап ету құқықтары сенімгерлік басқаруға
қабылданған ипотекалық заемдар бойынша
тұрақсыздық айыбы (айыппұл, өсімпұл)



Жиынтығы: Меморандумның балансқа шоттары


        Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті тұлға
      ____________ күні ___________
      Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға уәкілетті тұлға
      ___________ күні ____________

      Орындаушы ____________ күні ____________
      Телефоны ________________
      Мөр орны

                                          Ең аз резервтік талаптар
                                          туралы ережеге 6-қосымша

       Ескерту: 6-қосымшамен толықтырылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2005 жылғы 17 қарашадағы N 146   қаулысымен .

              Ең аз резервтік талаптарды есептеуге
                   арналған қосымша ақпарат

Көрсеткіш-тің коды

Көрсеткіштің атауы

9001

1001, 1002, 1003, 1005, 1006, 1007, 1008, 1009 шоттардағы теңгедегі қалдықтар

9003

Банктер алдындағы міндеттемелерді қоспағанда өтеу мерзімі (толық немесе ішінара) ағымдағы және келесі ай ішінде басталатын міндеттемелер шегінде 2301 шотта есепке алынатын ақша сомасы

9004

Банктер алдындағы міндеттемелерді қоспағанда өтеу мерзімі (толық немесе ішінара) ағымдағы және келесі ай ішінде басталатын міндеттемелер шегінде 2303 шотта есепке алынатын ақша сомасы

9005

Банктер алдындағы міндеттемелерді қоспағанда өтеу мерзімі (толық немесе ішінара) ағымдағы және келесі ай ішінде басталатын міндеттемелер шегінде 2401 шотта есепке алынатын ақша сомасы

9006

Банктер алдындағы міндеттемелерді қоспағанда өтеу мерзімі (толық немесе ішінара) ағымдағы және келесі ай ішінде басталатын міндеттемелер шегінде 2855 шотта есепке алынатын ақша сомасы

9007

Банктер алдындағы міндеттемелерді қоспағанда өтеу мерзімі (толық немесе ішінара) ағымдағы және келесі ай ішінде басталатын міндеттемелер шегінде 2870 шотта есепке алынатын ақша сомасы

9008

2225 шоттағы клиенттермен мерзімі өткен берешек бөлігінде қайтару мерзімі (толық немесе ішінара) ағымдағы және келесі ай ішінде басталатын сомалар шегіндегі қалдық

9009

2206, 2207, 2208, 2212, 2213, 2215, 2217, 2219, 2222, 2223, 2237 шоттарда есепке алынатын және қайтару мерзімі ағымдағы және келесі ай ішінде басталатын салымдар сомалары шегіндегі ақша сомасы

9010

Баланстық құны бойынша 2044, 2046 шоттардағы ақша сомасы

9011

Банктер алдындағы міндеттемелерді қоспағанда баланстық құны бойынша 2301 шоттағы ақша сомасы 

9012

Банктер алдындағы міндеттемелерді қоспағанда баланстық құны бойынша 2401, 2402 шоттардағы ақша сомасы

9013

Қазақстан Республикасының тәуелсіз рейтингінен төмен емес тәуелсіз рейтингі бар елдердің қолма-қол шетел валютасы  

9014

Қазақстан Республикасының тәуелсіз рейтингінен төмен емес тәуелсіз рейтингі бар елдердің орталық банктеріндегі салымдар  

9015

Ұзақ мерзімді кредит рейтингі Қазақстан Республикасының тәуелсіз рейтингінен төмен емес шетелдік банктердегі шоттардағы салымдар, резидент емес ұйымдардағы салымдар 

9016

Баланстық құны бойынша екінші деңгейдегі банктердің дилерлік қызметін жүзеге асыру үшін рұқсат етілген шетелдік мемлекеттік бағалы қағаздарға инвестициялар 

9017

Рейтингі Қазақстан Республикасының тәуелсіз рейтингінен төмен емес халықаралық қаржы ұйымдарының бағалы қағаздарына инвестициялар