Об утверждении формы сведений о наличии и номерах банковских счетов, об остатках и движении денег на этих счетах, о предоставленных кредитах физическим лицам

Приказ Министра финансов Республики Казахстан от 29 декабря 2008 года N 625. Зарегистрирован в Министерстве юстиции Республики Казахстан 22 января 2009 года N 5502. Утратил силу приказом Министра финансов Республики Казахстан от 2 февраля 2018 года № 119.

      Сноска. Утратил силу приказом Министра финансов РК от 02.02.2018 № 119 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
      Сноска. Заголовок в редакции приказа и.о. Министра финансов РК от 08.07.2016 № 360 (вводится в действие с 01.01.2017).

      В соответствии с подпунктами 12) и 12-1) статьи 581 Кодекса Республики Казахстан от 10 декабря 2008 года "О налогах и других обязательных платежах в бюджет" (Налоговый кодекс), пунктом 6-1 статьи 50 Закона Республики Казахстан от 31 августа 1995 года "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" ПРИКАЗЫВАЮ:

      Сноска. Преамбула в редакции приказа и.о. Министра финансов РК от 08.07.2016 № 360 (вводится в действие с 01.01.2017).

      1. Утвердить:

      1) форму сведений о наличии и номерах банковских счетов, об остатках и движении денег на этих счетах согласно приложению 1 к настоящему приказу;

      2) форму сведений о предоставленных кредитах проверяемому физическому лицу, с указанием сумм погашения, включая вознаграждение согласно приложению 2 к настоящему приказу;

      3) форму сведений о наличии и номерах банковских счетов, об остатках денег на этих счетах, о предоставленных кредитах физическим лицам, обязанным представлять декларацию об активах и обязательствах с указанием сумм погашения, включая вознаграждение, согласно приложению 3 к настоящему приказу.

      Сноска. Пункт 1 в редакции приказа и.о. Министра финансов РК от 08.07.2016 № 360 (вводится в действие с 01.01.2017).

      1-1. Установить, что:

      1) форма сведений о предоставленных кредитах проверяемому физическому лицу, с указанием сумм погашения, включая вознаграждение, действует с 1 января 2020 года;

      2) форма сведений о наличии и номерах банковских счетов, об остатках денег на этих счетах, о предоставленных кредитах физическим лицам, обязанным представлять декларацию об активах и обязательствах с указанием сумм погашения, включая вознаграждение, действует с 1 января 2020 года по 1 января 2026 года.

      Сноска. Приказ дополнен пунктом 1-1 в соответствии с приказом Министра финансов РК от 31.03.2017 № 213.

      2. Банкам и организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций, обеспечить представление сведений по форме, указанной в пункте 1 настоящего приказа, в орган государственных доходов, направивший запрос, в течение 10 рабочих дней со дня получения запроса.

      Сноска. Пункт 2 в редакции приказа Министра финансов РК от 31.03.2015 № 242 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).

      3. Признать утратившим силу приказ Председателя Налогового комитета Министерства финансов Республики Казахстан от 26 сентября 2005 года № 433 "Об утверждении Правил направления запросов банкам и организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций, для предоставления сведений в отношении бездействующего юридического лица" (зарегистрирован в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан за № 3900, опубликован в газете "Юридическая газета" 22 декабря 2005 года № 239 (973)).

      4. Налоговому комитету Министерства финансов Республики Казахстан (Ергожин Д.Е.) обеспечить государственную регистрацию настоящего приказа в Министерстве юстиции Республики Казахстан.

      5. Настоящий приказ вводится в действие с 1 января 2009 года и подлежит официальному опубликованию.

Министр финансов


Республики Казахстан

Б. Жамишев

      "СОГЛАСОВАНО"

      Председатель

      Агентства Республики Казахстан

      по регулированию и надзору

      финансового рынка и

      финансовых организаций

      Бахмутова Е.Л.

      29 декабря 2008 года



  Утверждены
приказом Министра финансов
Республики Казахстан
от 29 декабря 2008 года № 625

      Сноска. Форма в редакции приказа и.о. Министра финансов РК от 08.07.2016 № 360 (вводится в действие с 01.01.2017).


Форма

Сведения о наличии и номерах банковских счетов, об остатках и движении денег на этих счетах за период с "___" ______________ 20____ года по "____" ________________ 20___ года*

№ п/п


Налогоплательщик


Реквизиты банка, его структурных подразделений, в котором открыты банковские счета


Вид банковского счета


Валюта счета


Номер счета


Остаток денег на банковском счете на начало периода


ИИН/ БИН


наименование


БИН


БИК


наименование


1


2


3


4


5


6


7


8


9


10















      продолжение таблицы

Движение денег на банковских счетах налогоплательщика


Поступление денег на банковский счет


Дата


Сумма платежа


Отправитель денег


Реквизиты банка отправителя денег


Назначение платежа


ИИН/ БИН


наименование


Б


ИН


БИК


наименование


11


12


13


14


15


16


17


18


 

















      продолжение таблицы

Движение денег на банковских счетах налогоплательщика


Остаток денег на банковском счете на конец периода


Перечисление денег с банковского счета


Дата


Сумма платежа


Бенефициар


Реквизиты банка бенефициара


Назначение платежа


ИИН /БИН


наименование


БИН


БИК


наименование


19


20


21


22


23


24


25


26


27


 



















      * Сведения предоставляются в соответствии с подпунктом 12) статьи 581 Кодекса Республики Казахстан "О налогах и других обязательных платежах в бюджет" .

  Приложение 2
  к приказу Министра финансов
  Республики Казахстан
  от 29 декабря 2008 года № 625

      Сноска. Приказ дополнен Приложением 2 в соответствии с приказом и.о. Министра финансов РК от 08.07.2016 № 360 (вводится в действие с 01.01.2017).

Сведения о предоставленных кредитах проверяемому физическому лицу, с указанием сумм погашения, включая вознаграждение*
за период с "___" ______________ 20____ года по "____" ________________ 20___ года

№ п/п


Физическое лицо


Реквизиты банка, его структурных подразделений, в котором выдан кредит


Дата предоставления кредита


Номер договора о предоставлении кредита **


Номер счета


Валюта счета


Сумма предоставленного кредита


Остаток суммы кредита на начало периода


Сумма уплаченного основного долга


Сумма уплаченного вознаграждения


Остаток суммы кредита на конец периода


Индивидуальный идентификационный номер (ИИН)


Фамилия, имя, отчество (если оно указано в документе, удостоверяющем личность)


Бизнес-идентификационный номер (БИН)


БИК


наименование


1


2


3


4


5


6


7


8


9


10


11


12


13


14


15


 






























      * Сведения представляются отдельно в разрезе проверяемых физических лиц в соответствии с подпунктом 12-1) статьи 581 Кодекса Республики Казахстан "О налогах и других обязательных платежах в бюджет".

      ** Сведения представляются отдельно в разрезе договоров.

  Приложение 3
  к приказу Министра финансов
  Республики Казахстан
  от 29 декабря 2008 года № 625

      Сноска. Приказ дополнен Приложением 3 в соответствии с приказом и.о. Министра финансов РК от 08.07.2016 № 360 (вводится в действие с 01.01.2017).

Сведения о наличии и номерах банковских счетов, об остатках денег на этих счетах, о предоставленных кредитах физическим лицам, обязанным представлять декларацию об активах и обязательствах с указанием сумм погашения, включая вознаграждение*
по состоянию на 1 января ___ года

№ п/п


Физическое лицо


Реквизиты банка, его структурных подразделений, в котором открыты банковские счета


Вид банковского счета


Валюта счета


Номер счета


Остаток денег на банковском счете


Индивидуальный идентификационный номер (ИИН)


Фамилия, имя, отчество (если оно указано в документе, удостоверяющем личность)


Бизнес-идентификационный номер (БИН)


БИК


наименование


1


2


3


4


5


6


7


8


9


10


 




















      продолжение таблицы

Реквизиты банка, его структурных подразделений, в котором выдан кредит


Дата предоставления кредита


Номер договора о предоставлении кредита **


Номер счета


Валюта кредита


Сумма предоставленного кредита


Сумма уплаченного основного долга


Сумма уплаченного вознаграждения


Остаток суммы кредита


Бизнес-идентификационный номер (БИН)


БИК


наименование


11


12


13


14


15


16


17


18


19


20


21


 






















      * Сведения представляются в соответствии с пунктом 6-2 статьи 50 Закона Республики Казахстан "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" отдельно в разрезе физических лиц, обязанных представлять декларацию об активах и обязательствах.

      ** Сведения представляются отдельно в разрезе договоров.

      Примечание: При заполнении данного приложения в графах 9 и 19 указывается остаток суммы на дату, указанного в запросе органов государственных доходов.

Банк шоттарының бар-жоғы және олардың нөмірлері туралы, осы шоттардағы ақшаның қалдығы мен қозғалысы туралы мәліметтер нысанын бекіту туралы

Қазақстан Республикасы Қаржы министрінің 2008 жылғы 29 желтоқсандағы N 625 Бұйрығы. Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде 2009 жылғы 22 қаңтарда Нормативтік құқықтық кесімдерді мемлекеттік тіркеудің тізіліміне N 5502 болып енгізілді. Күші жойылды - Қазақстан Республикасы Қаржы министрінің 2018 жылғы 2 ақпандағы № 119 бұйрығымен

      Ескерту. Күші жойылды – ҚР Қаржы министрінің 02.02.2018 № 119 (алғаш рет ресми жарияланған күнінен кейінгі күнтізбелік он күн ішінде қолданысқа енгізіледі) бұйрығымен.
      Ескерту. Бұйрықтың тақырыбы жаңа редакцияда - ҚР Қаржы министрінің м.а. 08.07.2016 № 360 (01.01.2017 бастап қолданысқа енгізіледі) бұйрығымен.

      "Салық және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдер туралы" 2008 жылғы 10 желтоқсандағы Қазақстан Республикасы Кодексінің (Салық кодексі) 581-бабы 12) және 12-1) тарамақшаларына, "Қазақстан Республикасындағы банктер және банк қызметі туралы" 1995 жылғы

      31 тамыздағы Қазақстан Республикасы Заңының 50-бабы 6-1-тармағына сәйкес БҰЙЫРАМЫН:

      Ескерту. Кіріспе жаңа редакцияда - ҚР Қаржы министрінің м.а. 08.07.2016 № 360 (01.01.2017 бастап қолданысқа енгізіледі) бұйрығымен.

      1. Мыналар:

      1) осы бұйрыққа 1-қосымшаға сәйкес банк шоттарының бар-жоғы және олардың нөмірлері туралы, осы шоттардағы ақшаның қалдығы мен қозғалысы туралы мәліметтер нысаны;

      2) осы бұйрыққа 2-қосымшаға сәйкес сыйақыны қоса алғанда, өтеу сомаларын көрсете отырып, тексерілетін жеке тұлғаға берілген кредиттер туралы мәліметтер нысаны;

      РҚАО-ның ескертпесі!
      3) тармақша 01.01.2026 дейін қолданылады - ҚР Қаржы министрінің м.а. 08.07.2016 № 360 бұйрығымен.

      3) осы бұйрыққа 3-қосымшаға сәйкес сыйақыны қоса алғанда, өтеу сомаларын көрсете отырып, банк шоттарының бар-жоғы және олардың нөмірлері туралы, осы шоттардағы ақшаның қалдығы туралы, активтер мен міндеттемелер туралы декларация ұсынуға міндетті жеке тұлғаларға берілген кредиттер туралы мәліметтер бекітілсін.

      Ескерту. 1-тармақ жаңа редакцияда - ҚР Қаржы министрінің м.а. 08.07.2016 № 360 (01.01.2017 бастап қолданысқа енгізіледі) бұйрығымен.

      1-1. Мыналар:

      1) сыйақыны қоса алғанда, өтеу сомаларын көрсете отырып, тексерілетін жеке тұлғаға берілген кредиттер туралы мәліметтердің нысаны, 2020 жылғы 1 қаңтардан бастап қолданылады;

      2) сыйақыны қоса алғанда, өтеу сомаларын көрсете отырып, банк шоттарының бар-жоғы және олардың нөмірлері туралы, осы шоттардағы ақшаның қалдығы туралы, активтер мен міндеттемелер туралы декларация ұсынуға міндетті жеке тұлғаларға берілген кредиттер туралы мәліметтердің нысаны, 2020 жылғы 1 қаңтардан бастап 2026 жылғы 1 қаңтарға дейін қолданылады деп белгіленсін.

      Ескерту. Бұйрық 1-1-тармақпен толықтырылды – ҚР Қаржы министрінің 31.03.2017 № 213 бұйрығымен.

      2. Банктер мен банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдар сұрау салуды жолдаған мемлекеттік кірістер органына сұрау салуды алған күннен бастап 10 жұмыс күні ішінде осы бұйрықтың 1-тармағында көрсетілген нысан бойынша мәліметтер ұсынуды қамтамасыз етсін.

      Ескерту. 2-тармақ жаңа редакцияда - ҚР Қаржы министрінің 31.03.2015 № 242 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) бұйрығымен.

      3. "Әрекетсiз заңды тұлғаға қатысты мәлiметтердi беру үшiн банктерге немесе банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдарға сұрау салуды жiберу ережесiн бекiту туралы" Қазақстан Республикасы Қаржы министрлігі Салық комитеті төрағасының 2005 жылғы 26 қыркүйектегі N 433 Бұйрығының күші жойылды деп тану (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 3900 болып тіркелген, 2005 жылдың 22 желтоқсанында N 239(973) "Юридическая газета" газетінде жарияланған).

      4. Қазақстан Республикасы Қаржы министрлігінің Салық комитеті (Ерғожин Д.Е.) осы бұйрықты Қазақстан Республикасының Әділет министрлігіне мемлекеттік тіркеуге жіберсін.

      5. Осы бұйрық 2009 жылдың 1 қаңтарынан бастап қолданысқа еңгізіледі және ресми жариялануға жатады.

      Қазақстан Республикасының
      Қаржы Министрі Б. Жәмішев

      "КЕЛІСІЛДІ"

      Қазақстан Республикасы

      Қаржы нарығын және қаржы

      ұйымдарын реттеу мен қадағалау

      агентігінің Төрайымы

      Е.Л. Бахмутова ______________

      2008 жылғы 29 желтоқсан



  Қазақстан Республикасы
Қаржы министрінің
2008 жылғы 29 желтоқсандағы
№ 625 бұйрығына
1-қосымша

      Нысан

Банк шоттарының бар-жоғы және олардың нөмірлері туралы, осы шоттардағы ақшаның қалдығы мен қозғалысы туралы 20__ жылғы "__"_____ бастап 20__ жылғы "__"_____аралығындағы кезең үшін мәліметтер

      Ескерту. Нысан жаңа редакцияда - ҚР Қаржы министрінің м.а. 08.07.2016 № 360 (01.01.2017 бастап қолданысқа енгізіледі) бұйрығымен.

р/с №

Салық төлеуші ЖСН/БСН

Банктің, банк шоттары ашылған оның құрылымдық бөлімшелерінің деректемелері атауы

Банк шотының түрі

Шот валютасы

Шот нөмірі атауы

Кезеңнің басындағы банк шотындағыақша қалдығы

Салық төлеушінің банк шоттарындағы ақшаның қозғалысы

Кезеңнің соңындағы банк шотындағы ақша қалдығы

Банк шотына ақшаның түсуі

Банк шотынан ақшаның аударылуы

Күні

Төлем сомасы

Ақшаны жөнелтушi

Ақша жіберуші банк деректемелері

Төлемнің мақсаты

Күні

Төлем сомасы

Бенефициар

Бенефициар банктің деректемелері

Төлемнің мақсаты

(БСН/ЖСН)

атауы

(БСН/ЖСН)

БЖК

атауы

(БСН/ЖСН)

атауы

(БСН/ЖСН)

БЖК

атауы

(БСН/ЖСН)

атауы

(БСН/ЖСН)

БЖК

атауы

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

      *Мәліметтер "Салық және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдер туралы" Қазақстан Республикасы Кодексінің 581-бабы 12) тармақшасына сәйкес ұсынылады.

  Қазақстан Республикасы
Қаржы министрінің
2008 жылғы 29 желтоқсандағы
№ 625 бұйрығына
2-қосымша

      Нысан

20__ жылғы "__"_____ бастап 20__ жылғы "__"_____ аралығындағы кезең үшін сыйақыны қоса алғанда, өтеу сомаларын көрсете отырып, тексерілетін жеке тұлғаға берілген кредиттер туралы мәліметтер*

      Ескерту. Бұйрық 2-қосымшамен толықтырылды - ҚР Қаржы министрінің м.а. 08.07.2016 № 360 (01.01.2017 бастап қолданысқа енгізіледі) бұйрығымен.

р/с №

Жеке тұлға

Кредит берілген банктің, оның құрылымдық бөлімшелерінің деректемелері

Кредит берілген күні

Кредит берілу туралы келісім шарттын нөмірі **

Шот нөмірі

Шот валютасы

Берілген кредит сомасы

Кезең басындағыкредит сомасының қалдығы ***

Негізгі қарыздың төлеген сомасы

Төленген сыйақы сомасы

Кезең соңындағы кредит сомасының қалдығы ****

Жеке сәйкестендіру нөмірі (ЖСН)

Тегі, аты, әкесінін аты (егер жеке басын куәландыратын құжатта көрсетілсе)

Бизнес сәйкестендіру нөмірі (БСН)

БЖК

атауы

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15
















      *Мәліметтер "Салық және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдер туралы" Қазақстан Республикасы Кодексінің 581-бабы 12) тармақшасына сәйкес тексерілетін жеке тұлғалар бөлігінде бөлек ұсынылады.

      **Мәліметтер шарттар бөлігінде бөлек ұсынылады.

  Қазақстан Республикасы
Қаржы министрінің
2008 жылғы 29 желтоқсандағы
№ 625 бұйрығына
3-қосымша

      Нысан

20__ жылғы 1 қаңтардағы жағдай бойынша Банк шоттарының бар-жоғы және олардың нөмірлері туралы, осы шоттардағы ақша қалдықтары туралы, сыйақыны қоса алғанда, өтеу сомаларын көрсете отырып, активтер мен міндеттемелер туралы декларация ұсынуға міндетті жеке тұлғаларға берілген кредиттер туралы мәліметтер*

      Ескерту. Бұйрық 3-қосымшамен толықтырылды - ҚР Қаржы министрінің м.а. 08.07.2016 № 360 (01.01.2017 бастап қолданысқа енгізіледі) бұйрығымен.

Жеке тұлға

Банктің, банк шоттары ашылған оның құрылымдық бөлімшелерінің деректемелері атауы

Банк шотының түрі

Шот валютасы

Шот нөмірі

Кезең соңындағы банк шотындағы ақша қалдығы

Кредит берілген банктің, оның құрылымдық бөлімшелерінің деректемелері

Кредит берілген күні

Кредит берілу туралы келісім шарттын нөмірі **

Шот нөмірі

Кредитвалютасы

Берілген кредит сомасы

Төленген негізгі қарыздың сомасы

Төлеген сыйақы сомасы

Кезең соңындағы кредит сомасының қалдығы ****

Жеке сәйкестендіру нөмірі (ЖСН)

Тегі, аты, әкесінін аты (егер жеке басын куәландыратын құжатта көрсетілсе)

Бизнес сәйкестендіру нөмірі (БСН)

БЖК

атауы

Бизнес сәйкестендіру нөмірі (БСН)

БЖК

атауы

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21






















      *Мәліметтер "Қазақстан Республикасындағы банктер және банк қызметі туралы" Қазақстан Республикасы Заңының 50-бабы 6-2 тармағына сәйкес активтер мен міндеттемелер туралы декларация ұсынуға міндетті жеке тұлғалар бөлігінде бөлек ұсынылады.

      ** Мәліметтер шарттар бөлігінде бөлек ұсынылады.

      Ескертпе: Осы қосымшаны толтыру кезінде 9 және 19-бағандарда мемлекеттік кірістер органдарының сұрау салуында көрсетілген күнгі сома қалдығы көрсетіледі.