Об утверждении Правил и форм представления организацией, осуществляющей деятельность по ведению системы реестров держателей ценных бумаг, имеющихся сведений о физических лицах-держателях ценных бумаг, а также о сделках физических лиц с ценными бумагами, и страховыми (перестраховочными) организациями, страховыми брокерами, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан сведений по заключенным физическими лицами договорам страхования

Приказ Первого заместителя Премьер-Министра Республики Казахстан – Министра финансов Республики Казахстан от 15 мая 2020 года № 488. Зарегистрирован в Министерстве юстиции Республики Казахстан 18 мая 2020 года № 20653.

Сноска. Заголовок - в редакции приказа Министра финансов РК от 23.04.2021 № 381 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
Примечание ИЗПИ!
Настоящий приказ вводится в действие с 1 января 2021 года.

В соответствии с пунктами 14 и 17 статьи 26 Кодекса Республики Казахстан от 25 декабря 2017 года "О налогах и других обязательных платежах в бюджет (Налоговый кодекс)" ПРИКАЗЫВАЮ:

1. Утвердить прилагаемые:

1) Правила представления организацией, осуществляющей деятельность по ведению системы реестров держателей ценных бумаг, имеющихся сведений о физических лицах-держателях ценных бумаг, а также о сделках физических лиц с ценными бумагами согласно приложению 1 к настоящему приказу;

2) форму сведений о физических лицах-держателях ценных бумаг согласно приложению 2 к настоящему приказу;

3) форму сведений о сделках физических лиц с ценными бумагами согласно приложению 3 к настоящему приказу;

4) Правила представления страховыми (перестраховочными) организациями, страховыми брокерами, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан сведений по заключенным физическими лицами договорам страхования согласно приложению 4 к настоящему приказу;

5) форму сведений по заключенным физическими лицами договорам страхования согласно приложению 5 к настоящему приказу.

Сноска. Пункт 1 - в редакции приказа Министра финансов РК от 23.04.2021 № 381 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).

2. Признать утратившим силу:

1) приказ Министра финансов Республики Казахстан от 28 июля 2016 года № 407 "Об утверждении Правил и форм представления сведений о физических лицах-держателях ценных бумаг, а также сведений по заключенным физическими лицами договорам страхования" (зарегистрирован в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 14184, опубликован 9 сентября 2016 года в информационно-правовой системе "Әділет");

2) пункт 3 Перечня приказов Министерства финансов Республики Казахстан, в которые вносятся изменения и дополнения, утвержденного приказом Министра финансов Республики Казахстан от 31 марта 2017 года № 213 "О внесении изменений и дополнений в некоторые приказы Министерства финансов Республики Казахстан" (зарегистрирован в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 15096, опубликован 13 июня 2017 года в Эталонном контрольном банке нормативных правовых актов Республики Казахстан).

3. Комитету государственных доходов Министерства финансов Республики Казахстан в установленном законодательном порядке обеспечить:

1) государственную регистрацию настоящего приказа в Министерстве юстиции Республики Казахстан;

2) размещение настоящего приказа на интернет-ресурсе Министерства финансов Республики Казахстан;

3) в течение десяти рабочих дней после государственной регистрации настоящего приказа в Министерстве юстиции Республики Казахстан представление в Департамент юридической службы Министерства финансов Республики Казахстан сведений об исполнении мероприятий, предусмотренных подпунктами 1) и 2) настоящего пункта.

4. Настоящий приказ вводится в действие с 1 января 2021 года и подлежит официальному опубликованию.

Первый Заместитель Премьер-Министра Республики Казахстан-Министр финансов

А. Смаилов

"СОГЛАСОВАН"
Агентство Республики Казахстан
по регулированию и развитию
финансового рынка

Приложение 1 к приказу Первого заместителя Премьер-Министра Республики Казахстан – Министра финансов Республики Казахстан от 15 мая 2020 года № 488

Правила представления организацией, осуществляющей деятельность по ведению системы реестров держателей ценных бумаг, имеющихся сведений о физических лицах-держателях ценных бумаг, а также о сделках физических лиц с ценными бумагами

Сноска. Правила - в редакции приказа Министра финансов РК от 23.04.2021 № 381 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).

Глава 1. Общие положения

1. Настоящие Правила представления организацией, осуществляющей деятельность по ведению системы реестров держателей ценных бумаг, имеющихся сведений о физических лицах-держателях ценных бумаг, а также о сделках физических лиц с ценными бумагами (далее – Правила) разработаны в соответствии с пунктом 14 статьи 26 Кодекса Республики Казахстан от 25 декабря 2017 года "О налогах и других обязательных платежах в бюджет" (Налоговый кодекс) и определяют порядок представления организацией, осуществляющей деятельность по ведению системы реестров держателей ценных бумаг (далее – организация), имеющихся сведений о физических лицах-держателях ценных бумаг, а также о сделках физических лиц с ценными бумагами (далее – Сведения).

Глава 2. Порядок представления организацией, осуществляющей деятельность по ведению системы реестров держателей ценных бумаг, имеющихся сведений о физических лицах-держателях ценных бумаг, а также о сделках физических лиц с ценными бумагами

2. Сведения представляются организацией по запросу органа государственных доходов по форме согласно приложениям 1 и 2 к настоящим Правилам.

3. Сведения представляются организацией из автоматизированной информационной системы "Депозитарно-регистраторская система ценных бумаг" Акционерного общества "Центральный депозитарий ценных бумаг" в информационную систему "Интегрированная база данных" Комитета государственных доходов Министерства финансов Республики Казахстан по форме, утвержденной согласно приложениям 2 и 3 к настоящему приказу.

4. Комитет государственных доходов Министерства финансов Республики Казахстан обеспечивает конфиденциальность информации, полученной в рамках настоящих Правил.

	Приложение 1 к Правилам представления организацией, осуществляющей деятельность по ведению системы реестров держателей ценных бумаг, имеющихся сведений о физических лицах-держателях ценных бумаг, а также о сделках физических лиц с ценными бумагами
	форма

Запрос органа государственных доходов для представления сведений

__________________________________________________________________________
(наименование органа государственных доходов)

в соответствии с пунктом 14 статьи 26 Кодекса Республики Казахстан от 25 декабря
2017 года "О налогах и других обязательных платежах в бюджет" (Налоговый кодекс)
просит представить имеющиеся сведения о физических лицах-держателей ценных бумаг
фамилия, имя, отчество (при его наличии)
______________________________________________________________________________
индивидуальный идентификационный номер
_______________________________________________ по состоянию на "__" __ 20__ года
Причины направления запроса ___________________________________________________
______________________________________________________________________________

Руководитель (заместитель) органа государственных доходов
______________________________________________________________________________
(фамилия, имя и отчество (при его наличии), подпись, печать)

	Приложение 2 к Правилам представления организацией, осуществляющей деятельность по ведению системы реестров держателей ценных бумаг, имеющихся сведений о физических лицах-держателях ценных бумаг, а также о сделках физических лиц с ценными бумагами
	форма

Запрос органа государственных доходов для представления сведений

__________________________________________________________________________
(наименование органа государственных доходов)

в соответствии с пунктом 14 статьи 26 Кодекса Республики Казахстан от 25 декабря
2017 года "О налогах и других обязательных платежах в бюджет" (Налоговый кодекс)
просит представить имеющиеся сведения о сделках физических лиц с ценными бумагами
фамилия, имя, отчество (при его наличии)
_______________________________________________________________________________
индивидуальный идентификационный номер
___________________________________________ за период с__ 20 __ года по __ 20 __ года
Причины направления запроса
_______________________________________________________________________________
_______________________________________________________________________________

Руководитель (заместитель) органа государственных доходов
_______________________________________________________________________________
(фамилия, имя и отчество (при его наличии), подпись, печать)

	Приложение 2 к приказу Первого заместителя Премьер-Министра Республики Казахстан – Министра финансов Республики Казахстан от 15 мая 2020 года № 488
	форма

Сведения о физических лицах-держателях ценных бумаг
по состоянию на "__" __ 20__ года

Сноска. Форма - в редакции приказа Министра финансов РК от 23.04.2021 № 381 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).

Наименование организации
_________________________________________________________________
бизнес-идентификационный номер организации
_________________________________________________________________

№	Индивидуальный идентификационный номер	Фамилия, имя, отчество (при его наличии)	Вид ценных бумаг	Международный идентификационный номер ценной бумаги (код ISIN)	Количество ценных бумаг	Номинальная стоимость (при наличии) ценных бумаг, тенге	Наименование паевого инвестиционного фонда	Бизнес-идентификационный номер управляющей компании	Наименование управляющей компании
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10

__________________________________________________________________________
Фамилия, имя, отчество (при его наличии) руководителя организации
представляющего сведения, (электронная цифровая подпись)
Номер телефона исполнителя ________________________________________________
Адрес организации, представляющей сведения
__________________________________________________________________________

Приложение к форме "Сведения о физических лицах- держателях ценных бумаг"

Пояснение по заполнению формы
"Сведения о физических лицах-держателях ценных бумаг"

1. Форма "Сведения о физических лицах-держателях ценных бумаг" (далее – Сведения) включает в себя следующие данные:

в графе 1 – порядковый номер строки;

в графе 2 – индивидуальный идентификационный номер физического лица-держателя ценных бумаг;

в графе 3 – фамилия, имя, отчество (при его наличии) физического лица-держателя ценных бумаг;

в графе 4 – указывается вид ценной бумаги, согласно пункту 2 статьи 129 Гражданского Кодекса Республики Казахстан от 27 декабря 1994 года, держателем которой является физическое лицо, указанное в графе 3;

в графе 5 – международный идентификационный номер ценной бумаги (код ISIN);

в графе 6 – количество ценных бумаг вида, указанного в графе 4;

в графе 7 – номинальная стоимость (при наличии) ценных бумаг, в тенге (по официальному курсу, установленному Национальным Банком Республики Казахстан на дату составления сведений).

2. В случае представления информации по паям дополнительно представляется следующая информация:

в графе 8 – наименование паевого инвестиционного фонда;

в графе 9 – бизнес-идентификационный номер управляющей компании;

в графе 10 – наименование управляющей компании.

3. Сведения заверяются электронной цифровой подписью руководителя организации.

	Приложение 3 к приказу Первого заместителя Премьер-Министра Республики Казахстан –
	Министра финансов Республики Казахстан от 15 мая 2020 года № 488
	форма

Сведения о сделках физических лиц с ценными бумагами
за период с__ 20 __ года по __ 20 __ года

Сноска. Приказ дополнен приложением 3 в соответствии с приказом Министра финансов РК от 23.04.2021 № 381 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).

Наименование организации
_____________________________________________________________________
бизнес-идентификационный номер организации ____________________________________________

№	Индивидуальный идентификационный номер	Фамилия, имя, отчество (при его наличии)	Сделки/операции с ценными бумагами	Дата и время регистрации сделки или операции с ценными бумагами	Индивидуальный идентификационный номер или бизнес-идентификационный номер контрагента	Фамилия, имя, отчество (при его наличии) или наименование контрагента	Международный идентификационный номер ценной бумаги (код ISIN)	Наименование паевого инвестиционного фонда
1	2	3	4	5	6	7	8	9

продолжение таблицы

Бизнес-идентификационный номер эмитента или управляющей компании	Наименование эмитента или управляющей компании	Количество	Объем сделки или операции	Валюта сделки или операции	Вид сделки или операции	Признак перевода денег Центральным депозитарием	Признак сделки, заключенной на бирже
10	11	12	13	14	15	16	17

__________________________________________________________________________
Фамилия, имя, отчество (при его наличии) руководителя организации
представляющего сведения, (электронная цифровая подпись)
Номер телефона исполнителя ________________________________________________
Адрес организации, представляющей сведения
__________________________________________________________________________

Приложение к форме "Сведения о сделках физических лиц с ценными бумагами"

Пояснение по заполнению формы
"Сведения о сделках физических лиц с ценными бумагами"

1. Форма "Сведения о сделках физических лиц с ценными бумагами" включает в себя следующие данные:

в графе 1 – порядковый номер строки;

в графе 2 – индивидуальный идентификационный номер физического лица, по которому представляются Сведения;

в графе 3 – фамилия, имя, отчество (при его наличии) физического лица, по которому представляются Сведения;

в графе 4 – указывается, проведена сделка или операция с ценными бумагами;

в графе 5 – указывается дата и время проведенной сделки или операции с ценными бумагами;

в графе 6 – указывается индивидуальный идентификационный номер или бизнес-идентификационный номер контрагента;

в графе 7 – указывается фамилия, имя, отчество (при его наличии) или наименование контрагента;

в графе 8 – международный идентификационный номер ценной бумаги (код ISIN);

в графе 9 – указывается наименование паевого инвестиционного фонда;

в графе 10 – указывается бизнес-идентификационный номер эмитента или управляющей компании;

в графе 11 – указывается наименование эмитента или управляющей компании;

в графе 12 – указывается количество ценных бумаг;

в графе 13 – указывается объем сделки или операции;

в графе 14 – указывается валюта сделки или операции;

в графе 15 – указывается вид сделки или операции;

в графе 16 – указывается признак перевода денег Центральным депозитарием. Если перевод денег осуществлен Центральным депозитарием, то указывается символ "Y", в остальных случаях указывается символ "N";

в графе 17 – указывается признак сделки заключенной на бирже. Если сделка заключена на бирже, то указывается символ "Y", в остальных случаях указывается символ "N".

Приложение 4 к приказу Первого заместителя Премьер-Министра Республики Казахстан – Министра финансов Республики Казахстан от 15 мая 2020 года № 488

Правила представления страховыми (перестраховочными) организациями, страховыми брокерами, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан сведений по заключенным физическими лицами договорам страхования

Сноска. Правила - в редакции приказа Министра финансов РК от 23.04.2021 № 381 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).

Глава 1. Общие положения

1. Настоящие Правила представления страховыми (перестраховочными) организациями, страховыми брокерами, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан сведений по заключенным физическими лицами договорам страхования (далее – Правила) разработаны в соответствии с пунктом 17 статьи 26 Кодекса Республики Казахстан от 25 декабря 2017 года "О налогах и других обязательных платежах в бюджет" (Налоговый кодекс) и определяют порядок представления страховыми (перестраховочными) организациями, страховыми брокерами, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан (далее – страховая организация) сведений по заключенным физическими лицами договорам страхования (далее – Сведения).

Глава 2. Порядок представления страховыми (перестраховочными) организациями, страховыми брокерами, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан сведений по заключенным физическими лицами договорам страхования

2. Сведения представляются страховой организацией по запросу органа государственных доходов по форме согласно приложению к настоящим Правилам.

3. Сведения представляются страховой организацией электронным способом посредством передачи по информационно-коммуникационной сети, обеспечивающей защиту, подтверждение подлинности, проверку целостности и шифрование передаваемых по сети данных по форме согласно приложению 5 к настоящему приказу, и заверяются электронной цифровой подписью руководителя.

Сведения, представляемые страховой организацией по заключенным физическими лицами договорам страхования, представляются отдельно в разрезе каждого договора (полиса) страхования.

4. В случае невозможности представления Сведений по информационно-коммуникационной сети, а также в случае возникновения технических ошибок Сведения представляются в электронном виде в формате "Microsoft Excel" либо "Microsoft Access".

	Приложение к Правилам представления
	Страховыми (перестраховочными)
	организациями, страховыми
	брокерами, филиалами страховых
	(перестраховочных) организаций Нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан сведений по
	Заключенным физическими лицами договорам страхования
	форма

Запрос органа государственных доходов для представления сведений

__________________________________________________________________________
(наименование органа государственных доходов)
в соответствии с пунктом 17 статьи 26 Кодекса Республики Казахстан от 25 декабря
2017 года "О налогах и других обязательных платежах в бюджет" (Налоговый кодекс)
просит представить сведения по заключенным физическими лицами договорам страхования
фамилия, имя, отчество (при его наличии)
__________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________
индивидуальный идентификационный номер
__________________________________________________________________________
за период с __ 20__ года по с __ 20__ года
Причины направления запроса
__________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________

Руководитель (заместитель) органа государственных доходов
__________________________________________________________________________
(фамилия, имя и отчество (при его наличии), подпись, печать)

	Приложение 5 к приказу Первого заместителя Премьер-Министра Республики Казахстан – Министра финансов Республики Казахстан от 15 мая 2020 года № 488
	форма

Сведения по заключенным физическими лицами договорам страхования
за период с__20__ года по__ 20 __года

Сноска. Форма - в редакции приказа Министра финансов РК от 23.04.2021 № 381 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).

__________________________________________________________________________
наименование страховой (перестраховочной) организации, филиала страховой
(перестраховочной) организации-нерезидента Республики Казахстан (страхового
брокера, филиала страхового брокера-нерезидента Республики Казахстан
__________________________________________________________________________
бизнес-идентификационный номер страховой (перестраховочной) организации,
филиала страховой (перестраховочной) организации-нерезидента Республики
Казахстан (страхового брокера, филиала страхового брокера-нерезидента Республики Казахстан)

№	Индивидуальный идентификационный номер физического лица	Фамилия, имя, отчество (при его наличии) физического лица	Форма страхования	Договор страхования (полис)		Страховая выплата		Страховая премия		Выкупная сумма
				дата	номер	дата	сумма (тенге)	дата	сумма (тенге)	дата	сумма (тенге)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12

__________________________________________________________________________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) руководителя страховой
(перестраховочной) организации, филиала страховой (перестраховочной)
организации-нерезидента Республики Казахстан (страхового брокера, филиала
страхового брокера-нерезидента Республики Казахстан), представляющего сведения,
(электронная цифровая подпись)
Номер телефона исполнителя ___________________________________________
Адрес страховой (перестраховочной) организации, филиала страховой
(перестраховочной) организации-нерезидента Республики Казахстан (страхового
брокера, филиала страхового брокера-нерезидента Республики Казахстан),
представляющих сведения _______________________________________________

Приложение к форме "Сведения по заключенным физическими лицами договорам страхования"

Пояснение по заполнению формы
"Сведения по заключенным физическими лицами договорам страхования"

1. Форма "Сведения по заключенным физическими лицами договорам страхования" (далее – Сведений) включает в себя следующие данные:

в графе 1 – порядковый номер строки;

в графе 2 – индивидуальный идентификационный номер физического лица;

в графе 3 – фамилия, имя, отчество (при его наличии) физического лица;

в графе 4 – указывается форма страхования (накопительное или ненакопительное);

в графе 5 – дата заключения договора (полиса) страхования;

в графе 6 – номер договора (полиса) страхования;

в графе 7 – дата осуществления страховой выплаты;

в графе 8 – сумма страховой выплаты, в тенге;

в графе 9 – дата осуществления уплаты страховой премии;

в графе 10 – сумма страховой премии, в тенге;

в графе 11 – дата выплаты выкупной суммы, выплаченной в случае досрочного прекращения договоров страхования;

в графе 12 – размер выкупной суммы, выплаченной в случае досрочного прекращения договоров страхования, в тенге.

2. Сведения заверяются электронной цифровой подписью руководителя страховой (перестраховочной) организации, филиала страховой (перестраховочной) организации-нерезидента Республики Казахстан (страхового брокера, филиала страхового брокера-нерезидента Республики Казахстан).

On approval of the Rules and forms for provision by an organization that maintains a system of registers of securities holders of available information on individuals holding securities, as well as on transactions of individuals with securities, and insurance (reinsurance) organizations, insurance brokers, branches of insurance (reinsurance) organizations-non-residents of the Republic of Kazakhstan, branches of insurance brokers - non-residents of the Republic of Kazakhstan of information on insurance contracts concluded by individuals

Order No. 488 of the First Deputy Prime Minister of the Republic of Kazakhstan - Minister of Finance of the Republic of Kazakhstan dated May 15, 2020. Registered with the Ministry of Justice of the Republic of Kazakhstan on May 18, 2020 under No. 20653.

Unofficial translation

Footnote. The heading as amended by Order No. 381 of the Minister of Finance of the Republic of Kazakhstan dated 23.04.2021 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication).

In pursuance of paragraphs 14 and 17 of Article 26 of the Code of the Republic of Kazakhstan of December 25, 2017 "On Taxes and Other Obligatory Payments to the Budget (Tax Code)" I HEREBY ORDER:

1. Approve the attached:

1) Rules for provision by an organization that maintains a system of registers of securities holders of available information on individuals holding securities, as well as on transactions of individuals with securities in accordance with Appendix 1 to this Order;

2) the form of information on individuals holding securities in accordance with Appendix 2 to this Order;

3) the form of information on transactions of individuals with securities in accordance with Appendix 3 to this Order;

4) Rules for provision by insurance (reinsurance) companies, insurance brokers, branches of insurance (reinsurance) organizations that are non-residents of the Republic of Kazakhstan, branches of insurance brokers- non-residents of the Republic of Kazakhstan of information on insurance contracts concluded by individuals in accordance with Appendix 4 to this Order;

5) the form of information on insurance contracts concluded by individuals in accordance with Appendix 5 to this Order.

Footnote. Paragraph 1as amended by Order No. 381 of the Minister of Finance of the Republic of Kazakhstan dated 23.04.2021 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication).

2. That the following shall be declared to be no longer in force:

1) Order No. 407 of the Minister of Finance of the Republic of Kazakhstan dated July 28, 2016 “On Approval of the Rules and Document Forms for Submission of Information on Individual Holders of Securities, as well as Information on Insurance Contracts Concluded by Individuals" (registered with the Register of State Registration of Regulatory Legal Acts under No. 14184, published on September 9, 2016 in Adilet, the legal information system);

2) paragraph 3 of the List of Orders of the Ministry of Finance of the Republic of Kazakhstan as amended, approved by Order of the Minister of Finance of the Republic of Kazakhstan No. 213 dated March 31, 2017 “On Amendments and Additions to Certain Orders of the Ministry of Finance of the Republic of Kazakhstan” (registered with the Register of State Registration of Regulatory Legal Acts under No. 15096, published on June 13, 2017 in the Reference Control Bank of Regulatory Legal Acts of the Republic of Kazakhstan).

3. Under a statutory procedure, the State Revenue Committee of the Ministry of Finance of the Republic of Kazakhstan shall ensure:

1) state registration hereof with the Ministry of Justice of the Republic of Kazakhstan;

2) posting this order on the web-site of the Ministry of Finance of the Republic of Kazakhstan;

3) within ten working days after the state registration hereof with the Ministry of Justice of the Republic of Kazakhstan, submit to the Legal Service Department of the Ministry of Finance of the Republic of Kazakhstan the information on implementation of the measures stipulated by sub-paragraphs 1) and 2) of this paragraph.

4. This order shall come into effect from January 1, 2021 and shall be subject to official publication.

First Deputy Prime Minister of the Republic of Kazakhstan-Minister of Finance

A. Smailov

“AGREED”
Agency of the Republic of Kazakhstan
on Financial Market Regulation
and Development

Appendix 1 to Order No. 488 of the first deputy Prime Minister of the Republic of Kazakhstan – Minister of Finance of the Republic of Kazakhstan of May 15, 2020

Rules
for provision by an organization that maintains a system of registers of securities holders of available
information on individuals holding securities and also on transactions of individuals with securities

Footnote. The Rules as amended by Order No. 381 of the Minister of Finance of the Republic of Kazakhstan dated 23.04.2021 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication).

Chapter 1. General provisions

1. These Rules for provision by an organization that maintains a system of registers of securities holders of available information on individuals holding securities, as well as on transactions of individuals with securities (further-the Rules) have been developed pursuant to Paragraph 14, article 26 of the Code of the Republic of Kazakhstan of December 25, 2017 “On taxes and other obligatory payments to the budget” (Tax Code) and define the procedure for provision by an organization that maintains a system of registers of securities holders (further-the organization), of available information on individuals holding securities and also on transactions of individuals with securities (further- information).

Chapter 2. Procedure of provision by an organization that maintains a system of registers of securities holders of
available information on individuals holding securities and also on transactions of individuals with securities

2. Information shall be submitted by the organization at the request of the state revenue authority in accordance with the form of Appendix 1 and 2 to these Rules.

3. Information is submitted by the organization from the automated information system "Depository and Registrar System of Securities" of the Joint Stock Company "Central Securities Depository" to the information system "Integrated Database" of the State Revenue Committee of the Ministry of Finance of the Republic of Kazakhstan in the form approved in accordance with Appendices 2 and 3 to this order .

4. The State Revenue Committee of the Ministry of Finance of the Republic of Kazakhstan shall ensure confidentiality of the information received under these Rules.

Appendix 1 to the Rules for provision by an organization that maintains a system of registers of securities holders, of available information on individuals holding securities, and also on transactions of individuals with securities

The form

Request of the state revenue authority for information

__________________________________________________________________________

(name of the state revenue body)

Pursuant to paragraph 14, Article 26 of the of the Code of the Republic of Kazakhstan

of December 25, 2017 “On taxes and other obligatory payments to the budget” (Tax Code)

request to provide available information on individuals holding securities

full name

______________________________________________________________________________

Individual Identification Number

_______________________________________________ as of “__” __ 20__

Grounds for request ___________________________________________________

______________________________________________________________________________

The head (deputy head) of the state revenue body

______________________________________________________________________________

(full name), signature, seal)

Appendix 2 to the Rules for provision by an organization that maintains a system of registers of securities holders, of available information on individuals holding securities, and also on transactions of individuals with securities

The form

Request of the state revenue authority for information

__________________________________________________________________________

(name of the state revenue body)

Pursuant to paragraph 14, Article 26 of the of the Code of the Republic of Kazakhstan

of December 25, 2017 “On taxes and other obligatory payments to the budget” (Tax Code)

request to provide available information on transactions of individuals with securities

full name

_______________________________________________________________________________

Individual Identification Number

___________________________________________ for the period from__ 20 __ to __ 20 __

Grounds for request

_______________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________

The head (deputy head) of the state revenue body

_______________________________________________________________________________

(full name), signature, seal)

Appendix 2 to Order No. 488 of the first deputy Prime Minister of the Republic of Kazakhstan – Minister of Finance of the Republic of Kazakhstan of May 15, 2020

The form

Information on individuals holding securities
as of "__" __ 20__

Footnote. The form as amended by Order No. 381 of the Minister of Finance of the Republic of Kazakhstan dated 23.04.2021 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication).

Name of the organization

_________________________________________________________________

Business identification number of the organization

_________________________________________________________________

№	Individual Identification Number	Full name	Type of securities	International identification number of the security (ISIN code)	Number of securities	Nominal value (if any) of securities, KZT	Name of the mutual investment fund	Business identification number of the asset management company	Name of the asset management company
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10

__________________________________________________________________________

Full name of the head of the organization

providing information, (electronic digital signature)

Phone number of the executive ________________________________________________

Address of the organization providing information

__________________________________________________________________________

Appendix to the form “Information on individuals holding securities”

Explanation on filling out the form
“Information on individuals holding securities”

1. The form "Information on Individuals holding securities" (hereinafter referred to as "Information") shall indicate the following data:

in column 1 - serial number of the line;

in column 2 - individual identification number of the individual holding securities;

in column 3- full name of an individual holding securities;

in column 4 - the type of security shall be indicated, in accordance with paragraph 2 of Article 129 of the Civil Code of the Republic of Kazakhstan dated December 27, 1994, the holder of which is the individual indicated in column 3;

in column 5 - international security identification number (ISIN code);

in column 6 - number of securities of the type indicated in column 4;

in column 7 - nominal value (if any) of securities, in KZT (at the official rate established by the National Bank of the Republic of Kazakhstan on the date of information retrieval).

2. In case of providing information on shares, the following information shall be additionally indicated:

in column 8 - the name of the mutual investment fund;

in column 9 - business identification number of the management company;

in column 10 - the name of the asset management company.

3. The information shall be certified by an electronic digital signature of the head of the organization.

Appendix 3 to Order No. 488 of the first deputy Prime Minister of the Republic of Kazakhstan – Minister of Finance of the Republic of Kazakhstan of May 15, 2020

The form

Information on transactions of individuals with securities
in the period from__ 20 __ to __ 20 __

Footnote. The order has been supplemented by Appendix 3 in accordance with Order No. 381 of the Minister of Finance of the Republic of Kazakhstan dated 23.04.2021 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication).

Name of the organization

_____________________________________________________________________

Business identification number of the organization ____________________________________________

№	Individual Identification Number	Full name	Transactions/operations with securities	Date and time of registration of transaction or operation with securities	Individual Identification Number or Business Identification Number of the counterparty	Full name or name of the counterparty	International Identification Number of a security(ISIN code)	Name of the mutual investment fund
1	2	3	4	5	6	7	8	9

Table continuation

Business identification number of the issuer or management company	Name of the issuer or asset management company	Number	Volume of transaction or operation	Currency of transaction or operation	Type of transaction or operation	Sign of money transfer by the Central Securities Depositary	Sign of transaction, made on the Exchange
10	11	12	13	14	15	16	17

__________________________________________________________________________

Full name of the head of the organization

providing the information, (electronic digital signature)

Phone number of the executive ________________________________________________

Address of the organization providing the information

__________________________________________________________________________

Application to the form “Information on transactions of individuals with securities”

Explanation on filling out the form
“Information on transactions of individuals with securities”

1. The form "Information on transactions of Individuals with securities" shall indicate the following data:

in column 1 - serial number of the line;

in column 2 - individual identification number of the individual on whom the Information is provided;

in column 3 – full name of the individual on whom the Information is provided;

in column 4 – it shall be indicated whether a transaction or operation with securities has been carried out;

in column 5 –the date and time of the transaction or operation with securities;

in column 6 - the individual identification number or business identification number of the counterparty;

in column 7 – full name of the counterparty;

in column 8 - the international identification number of the security (ISIN code);

in column 9 - the name of the mutual investment fund;

in column 10 - the business identification number of the issuer or asset management company;

in column 11 - the name of the issuer or asset management company;

in column 12 - the number of securities;

in column 13 - the volume of the transaction or operation;

in column 14 - the currency of the transaction or operation;

in column 15 - the type of transaction or operation;

in column 16 - the sign of money transfer by the Central Securities Depository. If the money transfer was made by the Central Securities Depository, then the symbol “Y” shall be indicated, in other cases the symbol “N” shall be indicated;

in column 17 - the sign of the transaction concluded on the exchange. If the transaction was concluded on the exchange, then the symbol "Y" shall be indicated, in other cases the symbol "N" shall be indicated.

Appendix 4 to Order No. 488 of the first deputy Prime Minister of the Republic of Kazakhstan – Minister of Finance of the Republic of Kazakhstan of May 15, 2020

The form

Rules
for provision by insurance (reinsurance) organizations, insurance brokers, branches of insurance (reinsurance)
organizations-non-residents of the Republic of Kazakhstan, branches of insurance brokers- non-residents
of the Republic of Kazakhstan of information on insurance contracts concluded by individuals

Footnote. The Rules as amended by Order No. 381 of the Minister of Finance of the Republic of Kazakhstan dated 23.04.2021 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication).

Chapter 1.General provisions

1. These Rules for provision by insurance (reinsurance) organizations, insurance brokers, branches of insurance (reinsurance) organizations that are non-residents of the Republic of Kazakhstan, branches of insurance brokers - non-residents of the Republic of Kazakhstan of information on insurance contracts concluded by individuals (further- the Rules), have been developed pursuant to Paragraph 17, article 26 of the Code of the Republic of Kazakhstan of December 25, 2017 “On taxes and other obligatory payments to the budget” (Tax Code) and define the procedure for provision by insurance (reinsurance) organizations, insurance brokers, branches of insurance (reinsurance) organizations -non-residents of the Republic of Kazakhstan, branches of insurance brokers-non-residents of the Republic of Kazakhstan (hereinafter -the insurance organization) of information on insurance contracts concluded by individuals (hereinafter referred to as Information).

Chapter 2. Procedure for provision by insurance (reinsurance) organizations, insurance brokers, branches of insurance (reinsurance)
organizations that are non-residents of the Republic of Kazakhstan, branches of non-resident insurance brokers of the Republic of Kazakhstan
of information on insurance contracts concluded by individuals

2. The information shall be submitted by an insurance organization at the request of the state revenue authority in accordance with the form of the Appendix to these Rules.

3. The information shall be submitted by the insurance organization electronically by transmission via information and communication network that provides protection, authentication, verification of integrity; checking and encryption of data transmitted over the network in accordance with the form of Appendix 5 to this order, and shall be certified by the electronic digital signature of the chief executive.

The information provided by the insurance organization on insurance contracts concluded by individuals shall be presented separately on each insurance contract (policy).

4. If it is impossible to submit the Information via the information and communication network, and also in the event of technical errors, the Information is submitted electronically in the Microsoft Excel or Microsoft Access format.

	Appendix to the Rules for provision by insurance (reinsurance) organizations, insurance brokers, branches of insurance (reinsurance) companies-non-residents of the Republic of Kazakhstan, branches of insurance brokers - non-residents of the Republic of Kazakhstan of information
	on insurance contracts concluded by individuals

The form

Request of the state revenue authority for information

__________________________________________________________________________

(name of the state revenue body)

Pursuant to paragraph 17, Article 26 of the of the Code of the Republic of Kazakhstan of December 25,

2017 “On taxes and other obligatory payments to the budget” (Tax Code)

request to provide available information on insurance contracts concluded by individuals

full name

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

Individual Identification Number

__________________________________________________________________________

in the period from __ 20__ to __ 20__ года

Grounds for request

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

The head (deputy head) of the state revenue body

__________________________________________________________________________

(full name, signature, seal)

	Appendix 5
	to Order No. 488 of the first deputy Prime Minister of the Republic of Kazakhstan – Minister of Finance of the Republic of Kazakhstan of May 15, 2020

The form

Information on insurance contracts concluded by individuals in the period from__20__ to__ 20 __

Footnote. The Form as amended by Order No. 381 of the Minister of Finance of the Republic of Kazakhstan dated 23.04.2021 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication).

__________________________________________________________________________

name of the insurance (reinsurance) organization, branch of insurance

(reinsurance) organization –non-resident of the Republic of Kazakhstan (insurance

broker, branch of the insurance

broker - non-resident of the Republic of Kazakhstan

__________________________________________________________________________

business identification number of the insurance (reinsurance) organization,

branch of the insurance (reinsurance) organization - non-resident of the Republic of Kazakhstan

(insurance broker, branch of insurance broker - non-resident of the Republic of Kazakhstan)

№	Individual Identification Number of the individual	Full name of the individual	Form of insurance	Insurance contract (policy)		Insurance benefit		Insurance premium		Redemption sum
				date	number	date	sum (KZT)	date	sum (KZT)	date	sum (KZT)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12

__________________________________________________________________________

full name of the head of the insurance

(reinsurance) organization, branch of the insurance (reinsurance)

organization –non-resident of the Republic of Kazakhstan (insurance broker, branch

of insurance broker - non-resident of the Republic of Kazakhstan), providing information,

(electronic digital signature)

Phone number of the executive ___________________________________________

Address of the insurance (reinsurance) organization, branch of the insurance

(reinsurance) organization

-non-resident of the Republic of Kazakhstan (insurance

broker, branch of insurance broker - non-resident of the Republic of Kazakhstan),

providing information _______________________________________________

Application to the form “Information on insurance contracts concluded by individuals”

Explanation on filling out the form “Information on insurance contracts concluded by individuals”

1. The form "Information on insurance contracts concluded by individuals" (hereinafter -"Information") shall indicate the following data:

in column 1 - serial number of the line;

in column 2 - individual identification number of the individual;

in column 3 – full name of the individual;

in column 4 - the form of insurance (accumulative or non-accumulative);

in column 5 - the date of conclusion of the contract (policy) of insurance;

in column 6 - the number of the contract (policy) of insurance;

in column 7 - the date of the insurance payment;

in column 8 - the amount of insurance payment, in KZT;

in column 9 - the date of payment of the insurance premium;

in column 10 - the amount of the insurance premium, in KZT;

in column 11 - the date of payment of the redemption amount paid in the event of early termination of insurance contracts shall be indicated;

in column 12 - the amount of the redemption amount paid in case of early termination of insurance contracts, in KZT.

2. Information shall be certified by an electronic digital signature of the head of the insurance (reinsurance) organization, a branch of the insurance (reinsurance) organization -non-resident of the Republic of Kazakhstan (the insurance broker, the branch of insurance broker-non-resident of the Republic of Kazakhstan).