ПРИКАЗЫВАЮ:
1. Внести в приказ Первого заместителя Премьер-Министра Республики Казахстан – Министра финансов Республики Казахстан от 15 мая 2020 года № 488 "Об утверждении Правил и форм представления имеющихся сведений о физических лицах-держателях ценных бумаг, а также сведений по заключенным физическими лицами договорам страхования" (зарегистрирован в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан под № 20653, опубликован 20 мая 2020 года в Эталонном контрольном банке нормативных правовых актов Республики Казахстан) следующие изменения и дополнение:
заголовок приказа изложить в следующей редакции:
"Об утверждении Правил и форм представления организацией, осуществляющей деятельность по ведению системы реестров держателей ценных бумаг, имеющихся сведений о физических лицах-держателях ценных бумаг, а также о сделках физических лиц с ценными бумагами, и страховыми (перестраховочными) организациями, страховыми брокерами, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан сведений по заключенным физическими лицами договорам страхования";
пункт 1 изложить в следующей редакции:
"1. Утвердить прилагаемые:
1) Правила представления организацией, осуществляющей деятельность по ведению системы реестров держателей ценных бумаг, имеющихся сведений о физических лицах-держателях ценных бумаг, а также о сделках физических лиц с ценными бумагами согласно приложению 1 к настоящему приказу;
2) форму сведений о физических лицах-держателях ценных бумаг согласно приложению 2 к настоящему приказу;
3) форму сведений о сделках физических лиц с ценными бумагами согласно приложению 3 к настоящему приказу;
4) Правила представления страховыми (перестраховочными) организациями, страховыми брокерами, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан сведений по заключенным физическими лицами договорам страхования согласно приложению 4 к настоящему приказу;
5) форму сведений по заключенным физическими лицами договорам страхования согласно приложению 5 к настоящему приказу.";
Правила представления имеющихся сведений о физических лицах-держателях ценных бумаг, утвержденную указанным приказом, изложить в новой редакции согласно приложению 1 к настоящему приказу;
форму имеющихся сведений о физических лицах-держателях ценных бумаг, утвержденную указанным приказом, изложить в новой редакции согласно приложению 2 к настоящему приказу;
дополнить приложением 3 согласно приложению 3 к настоящему приказу;
Правила представления сведений по заключенным физическими лицами договорам страхования, утвержденную указанным приказом, изложить в новой редакции согласно приложению 4 к настоящему приказу;
форму сведений по заключенным физическими лицами договорам страхования, утвержденную указанным приказом, изложить в новой редакции согласно приложению 5 к настоящему приказу.
2. Комитету государственных доходов Министерства финансов Республики Казахстан в установленном законодательством Республики Казахстан порядке обеспечить:
1) государственную регистрацию настоящего приказа в Министерстве юстиции Республики Казахстан;
2) размещение настоящего приказа на интернет-ресурсе Министерства финансов Республики Казахстан;
3) в течение десяти рабочих дней после государственной регистрации настоящего приказа в Министерстве юстиции Республики Казахстан представление в Департамент юридической службы Министерства финансов Республики Казахстан сведений об исполнении мероприятий, предусмотренных подпунктами 1) и 2) настоящего пункта.
3. Настоящий приказ вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования.
|
Министр финансов Республики Казахстан |
Е. Жамаубаев |
"СОГЛАСОВАН"
Агентство Республики Казахстан
по регулированию и развитию
финансового рынка
Правила представления организацией, осуществляющей деятельность по ведению системы реестров держателей ценных бумаг, имеющихся сведений о физических лицах-держателях ценных бумаг, а также о сделках физических лиц с ценными бумагами
Глава 1. Общие положения
1. Настоящие Правила представления организацией, осуществляющей деятельность по ведению системы реестров держателей ценных бумаг, имеющихся сведений о физических лицах-держателях ценных бумаг, а также о сделках физических лиц с ценными бумагами (далее – Правила) разработаны в соответствии с пунктом 14 статьи 26 Кодекса Республики Казахстан от 25 декабря 2017 года "О налогах и других обязательных платежах в бюджет" (Налоговый кодекс) и определяют порядок представления организацией, осуществляющей деятельность по ведению системы реестров держателей ценных бумаг (далее – организация), имеющихся сведений о физических лицах-держателях ценных бумаг, а также о сделках физических лиц с ценными бумагами (далее – Сведения).
Глава 2. Порядок представления организацией, осуществляющей деятельность по ведению системы реестров держателей ценных бумаг, имеющихся сведений о физических лицах-держателях ценных бумаг, а также о сделках физических лиц с ценными бумагами
2. Сведения представляются организацией по запросу органа государственных доходов по форме согласно приложениям 1 и 2 к настоящим Правилам.
3. Сведения представляются организацией из автоматизированной информационной системы "Депозитарно-регистраторская система ценных бумаг" Акционерного общества "Центральный депозитарий ценных бумаг" в информационную систему "Интегрированная база данных" Комитета государственных доходов Министерства финансов Республики Казахстан по форме, утвержденной согласно приложениям 2 и 3 к настоящему приказу.
4. Комитет государственных доходов Министерства финансов Республики Казахстан обеспечивает конфиденциальность информации, полученной в рамках настоящих Правил.
Запрос органа государственных доходов для представления сведений
__________________________________________________________________________
(наименование органа государственных доходов)
в соответствии с пунктом 14 статьи 26 Кодекса Республики Казахстан от 25 декабря
2017 года "О налогах и других обязательных платежах в бюджет" (Налоговый кодекс)
просит представить имеющиеся сведения о физических лицах-держателей ценных бумаг
фамилия, имя, отчество (при его наличии)
______________________________________________________________________________
индивидуальный идентификационный номер
_______________________________________________ по состоянию на "__" __ 20__ года
Причины направления запроса ___________________________________________________
______________________________________________________________________________
Руководитель (заместитель) органа государственных доходов
______________________________________________________________________________
(фамилия, имя и отчество (при его наличии), подпись, печать)
Запрос органа государственных доходов для представления сведений
__________________________________________________________________________
(наименование органа государственных доходов)
в соответствии с пунктом 14 статьи 26 Кодекса Республики Казахстан от 25 декабря
2017 года "О налогах и других обязательных платежах в бюджет" (Налоговый кодекс)
просит представить имеющиеся сведения о сделках физических лиц с ценными бумагами
фамилия, имя, отчество (при его наличии)
_______________________________________________________________________________
индивидуальный идентификационный номер
___________________________________________ за период с__ 20 __ года по __ 20 __ года
Причины направления запроса
_______________________________________________________________________________
_______________________________________________________________________________
Руководитель (заместитель) органа государственных доходов
_______________________________________________________________________________
(фамилия, имя и отчество (при его наличии), подпись, печать)
Сведения о физических лицах-держателях ценных бумаг
по состоянию на "__" __ 20__ года
Наименование организации
_________________________________________________________________
бизнес-идентификационный номер организации
_________________________________________________________________
№ | Индивидуальный идентификационный номер | Фамилия, имя, отчество (при его наличии) | Вид ценных бумаг | Международный идентификационный номер ценной бумаги (код ISIN) | Количество ценных бумаг | Номинальная стоимость (при наличии) ценных бумаг, тенге | Наименование паевого инвестиционного фонда | Бизнес-идентификационный номер управляющей компании | Наименование управляющей компании |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
__________________________________________________________________________
Фамилия, имя, отчество (при его наличии) руководителя организации
представляющего сведения, (электронная цифровая подпись)
Номер телефона исполнителя ________________________________________________
Адрес организации, представляющей сведения
__________________________________________________________________________
| Приложение к форме "Сведения о физических лицах- держателях ценных бумаг" |
Пояснение по заполнению формы
"Сведения о физических лицах-держателях ценных бумаг"
1. Форма "Сведения о физических лицах-держателях ценных бумаг" (далее – Сведения) включает в себя следующие данные:
в графе 1 – порядковый номер строки;
в графе 2 – индивидуальный идентификационный номер физического лица-держателя ценных бумаг;
в графе 3 – фамилия, имя, отчество (при его наличии) физического лица-держателя ценных бумаг;
в графе 4 – указывается вид ценной бумаги, согласно пункту 2 статьи 129 Гражданского Кодекса Республики Казахстан от 27 декабря 1994 года, держателем которой является физическое лицо, указанное в графе 3;
в графе 5 – международный идентификационный номер ценной бумаги (код ISIN);
в графе 6 – количество ценных бумаг вида, указанного в графе 4;
в графе 7 – номинальная стоимость (при наличии) ценных бумаг, в тенге (по официальному курсу, установленному Национальным Банком Республики Казахстан на дату составления сведений).
2. В случае представления информации по паям дополнительно представляется следующая информация:
в графе 8 – наименование паевого инвестиционного фонда;
в графе 9 – бизнес-идентификационный номер управляющей компании;
в графе 10 – наименование управляющей компании.
3. Сведения заверяются электронной цифровой подписью руководителя организации.
Сведения о сделках физических лиц с ценными бумагами
за период с__ 20 __ года по __ 20 __ года
Наименование организации
_____________________________________________________________________
бизнес-идентификационный номер организации ____________________________________________
№ | Индивидуальный идентификационный номер | Фамилия, имя, отчество (при его наличии) | Сделки/операции с ценными бумагами | Дата и время регистрации сделки или операции с ценными бумагами | Индивидуальный идентификационный номер или бизнес-идентификационный номер контрагента | Фамилия, имя, отчество (при его наличии) или наименование контрагента | Международный идентификационный номер ценной бумаги (код ISIN) | Наименование паевого инвестиционного фонда |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
продолжение таблицы
Бизнес-идентификационный номер эмитента или управляющей компании | Наименование эмитента или управляющей компании | Количество | Объем сделки или операции | Валюта сделки или операции | Вид сделки или операции | Признак перевода денег Центральным депозитарием | Признак сделки, заключенной на бирже |
10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 |
__________________________________________________________________________
Фамилия, имя, отчество (при его наличии) руководителя организации
представляющего сведения, (электронная цифровая подпись)
Номер телефона исполнителя ________________________________________________
Адрес организации, представляющей сведения
__________________________________________________________________________
| Приложение к форме "Сведения о сделках физических лиц с ценными бумагами" |
Пояснение по заполнению формы
"Сведения о сделках физических лиц с ценными бумагами"
1. Форма "Сведения о сделках физических лиц с ценными бумагами" включает в себя следующие данные:
в графе 1 – порядковый номер строки;
в графе 2 – индивидуальный идентификационный номер физического лица, по которому представляются Сведения;
в графе 3 – фамилия, имя, отчество (при его наличии) физического лица, по которому представляются Сведения;
в графе 4 – указывается, проведена сделка или операция с ценными бумагами;
в графе 5 – указывается дата и время проведенной сделки или операции с ценными бумагами;
в графе 6 – указывается индивидуальный идентификационный номер или бизнес-идентификационный номер контрагента;
в графе 7 – указывается фамилия, имя, отчество (при его наличии) или наименование контрагента;
в графе 8 – международный идентификационный номер ценной бумаги (код ISIN);
в графе 9 – указывается наименование паевого инвестиционного фонда;
в графе 10 – указывается бизнес-идентификационный номер эмитента или управляющей компании;
в графе 11 – указывается наименование эмитента или управляющей компании;
в графе 12 – указывается количество ценных бумаг;
в графе 13 – указывается объем сделки или операции;
в графе 14 – указывается валюта сделки или операции;
в графе 15 – указывается вид сделки или операции;
в графе 16 – указывается признак перевода денег Центральным депозитарием. Если перевод денег осуществлен Центральным депозитарием, то указывается символ "Y", в остальных случаях указывается символ "N";
в графе 17 – указывается признак сделки заключенной на бирже. Если сделка заключена на бирже, то указывается символ "Y", в остальных случаях указывается символ "N".
Правила представления страховыми (перестраховочными) организациями, страховыми брокерами, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан сведений по заключенным физическими лицами договорам страхования
Глава 1. Общие положения
1. Настоящие Правила представления страховыми (перестраховочными) организациями, страховыми брокерами, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан сведений по заключенным физическими лицами договорам страхования (далее – Правила) разработаны в соответствии с пунктом 17 статьи 26 Кодекса Республики Казахстан от 25 декабря 2017 года "О налогах и других обязательных платежах в бюджет" (Налоговый кодекс) и определяют порядок представления страховыми (перестраховочными) организациями, страховыми брокерами, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан (далее – страховая организация) сведений по заключенным физическими лицами договорам страхования (далее – Сведения).
Глава 2. Порядок представления страховыми (перестраховочными) организациями, страховыми брокерами, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан сведений по заключенным физическими лицами договорам страхования
2. Сведения представляются страховой организацией по запросу органа государственных доходов по форме согласно приложению к настоящим Правилам.
3. Сведения представляются страховой организацией электронным способом посредством передачи по информационно-коммуникационной сети, обеспечивающей защиту, подтверждение подлинности, проверку целостности и шифрование передаваемых по сети данных по форме согласно приложению 5 к настоящему приказу, и заверяются электронной цифровой подписью руководителя.
Сведения, представляемые страховой организацией по заключенным физическими лицами договорам страхования, представляются отдельно в разрезе каждого договора (полиса) страхования.
4. В случае невозможности представления Сведений по информационно-коммуникационной сети, а также в случае возникновения технических ошибок Сведения представляются в электронном виде в формате "Microsoft Excel" либо "Microsoft Access".
Запрос органа государственных доходов для представления сведений
__________________________________________________________________________
(наименование органа государственных доходов)
в соответствии с пунктом 17 статьи 26 Кодекса Республики Казахстан от 25 декабря
2017 года "О налогах и других обязательных платежах в бюджет" (Налоговый кодекс)
просит представить сведения по заключенным физическими лицами договорам страхования
фамилия, имя, отчество (при его наличии)
__________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________
индивидуальный идентификационный номер
__________________________________________________________________________
за период с __ 20__ года по с __ 20__ года
Причины направления запроса
__________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________
Руководитель (заместитель) органа государственных доходов
__________________________________________________________________________
(фамилия, имя и отчество (при его наличии), подпись, печать)
Сведения по заключенным физическими лицами договорам страхования
за период с__20__ года по__ 20 __года
__________________________________________________________________________
наименование страховой (перестраховочной) организации, филиала страховой
(перестраховочной) организации-нерезидента Республики Казахстан (страхового
брокера, филиала страхового брокера-нерезидента Республики Казахстан
__________________________________________________________________________
бизнес-идентификационный номер страховой (перестраховочной) организации,
филиала страховой (перестраховочной) организации-нерезидента Республики
Казахстан (страхового брокера, филиала страхового брокера-нерезидента Республики Казахстан)
№ | Индивидуальный идентификационный номер физического лица | Фамилия, имя, отчество (при его наличии) физического лица | Форма страхования | Договор страхования (полис) | Страховая выплата | Страховая премия | Выкупная сумма | ||||
дата | номер | дата | сумма (тенге) | дата | сумма (тенге) | дата | сумма (тенге) | ||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
__________________________________________________________________________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) руководителя страховой
(перестраховочной) организации, филиала страховой (перестраховочной)
организации-нерезидента Республики Казахстан (страхового брокера, филиала
страхового брокера-нерезидента Республики Казахстан), представляющего сведения,
(электронная цифровая подпись)
Номер телефона исполнителя ___________________________________________
Адрес страховой (перестраховочной) организации, филиала страховой
(перестраховочной) организации-нерезидента Республики Казахстан (страхового
брокера, филиала страхового брокера-нерезидента Республики Казахстан),
представляющих сведения _______________________________________________
| Приложение к форме "Сведения по заключенным физическими лицами договорам страхования" |
Пояснение по заполнению формы
"Сведения по заключенным физическими лицами договорам страхования"
1. Форма "Сведения по заключенным физическими лицами договорам страхования" (далее – Сведений) включает в себя следующие данные:
в графе 1 – порядковый номер строки;
в графе 2 – индивидуальный идентификационный номер физического лица;
в графе 3 – фамилия, имя, отчество (при его наличии) физического лица;
в графе 4 – указывается форма страхования (накопительное или ненакопительное);
в графе 5 – дата заключения договора (полиса) страхования;
в графе 6 – номер договора (полиса) страхования;
в графе 7 – дата осуществления страховой выплаты;
в графе 8 – сумма страховой выплаты, в тенге;
в графе 9 – дата осуществления уплаты страховой премии;
в графе 10 – сумма страховой премии, в тенге;
в графе 11 – дата выплаты выкупной суммы, выплаченной в случае досрочного прекращения договоров страхования;
в графе 12 – размер выкупной суммы, выплаченной в случае досрочного прекращения договоров страхования, в тенге.
2. Сведения заверяются электронной цифровой подписью руководителя страховой (перестраховочной) организации, филиала страховой (перестраховочной) организации-нерезидента Республики Казахстан (страхового брокера, филиала страхового брокера-нерезидента Республики Казахстан).
