В соответствии с подпунктом 65-2) части второй статьи 15 Закона Республики Казахстан "О Национальном Банке Республики Казахстан", пунктом 1-1 статьи 5-3 Закона Республики Казахстан "Об ипотеке недвижимого имущества" и подпунктом 2) пункта 3 статьи 16 Закона Республики Казахстан "О государственной статистике" Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Утвердить:
1) перечень отчетности о выполнении пруденциальных нормативов ипотечными организациями и организациями, осуществляющими кредитование субъектов агропромышленного комплекса, сто процентов голосующих акций которых прямо или косвенно принадлежат национальному управляющему холдингу согласно приложению 1 к настоящему постановлению;
2) форму отчета о выполнении пруденциальных нормативов ипотечными организациями и организациями, осуществляющими кредитование субъектов агропромышленного комплекса, сто процентов голосующих акций которых прямо или косвенно принадлежат национальному управляющему холдингу согласно приложению 2 к настоящему постановлению;
3) форму отчета о расшифровке активов, взвешенных с учетом кредитного риска ипотечными организациями и организациями, осуществляющими кредитование субъектов агропромышленного комплекса, сто процентов голосующих акций которых прямо или косвенно принадлежат национальному управляющему холдингу согласно приложению 3 к настоящему постановлению;
4) форму отчета о расшифровке условных и возможных обязательств, взвешенных с учетом кредитного риска ипотечными организациями и организациями, осуществляющими кредитование субъектов агропромышленного комплекса, сто процентов голосующих акций которых прямо или косвенно принадлежат национальному управляющему холдингу согласно приложению 4 к настоящему постановлению;
5) Правила представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов ипотечными организациями и организациями, осуществляющими кредитование субъектов агропромышленного комплекса, сто процентов голосующих акций которых прямо или косвенно принадлежат национальному управляющему холдингу согласно приложению 5 к настоящему постановлению.
2. Ипотечные организации и организации, осуществляющие кредитование субъектов агропромышленного комплекса, сто процентов голосующих акций которых прямо или косвенно принадлежат национальному управляющему холдингу представляют в Национальный Банк Республики Казахстан ежемесячно в электронном формате отчетность, предусмотренную подпунктами 2), 3) и 4) пункта 1 настоящего постановления, не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.
3. Департаменту статистики финансового рынка (Буранбаева А.М.) в установленном законодательством Республики Казахстан порядке обеспечить:
1) совместно с Юридическим департаментом (Касенов А.С.) государственную регистрацию настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;
2) размещение настоящего постановления на официальном интернет-ресурсе Национального Банка Республики Казахстан после его официального опубликования;
3) в течение десяти рабочих дней после государственной регистрации настоящего постановления представление в Юридический департамент сведений об исполнении мероприятия, предусмотренного подпунктом 2) настоящего пункта.
4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Баймагамбетова А.М.
5. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования.
|
Председатель Национального Банка Казахстана |
Г. Пирматов |
"СОГЛАСОВАНО"
Агентство Республики Казахстан
по регулированию и развитию
финансового рынка
"СОГЛАСОВАНО"
Бюро национальной статистики
Агентства по стратегическому
планированию и реформам
Республики Казахстан
| Приложение 1 к постановлению Председатель Национального Банка Казахстана от 21 ноября 2022 года № 100 |
Перечень отчетности о выполнении пруденциальных нормативов ипотечными организациями и организациями, осуществляющими кредитование субъектов агропромышленного комплекса, сто процентов голосующих акций которых прямо или косвенно принадлежат национальному управляющему холдингу
Отчетность о выполнении пруденциальных нормативов ипотечными организациями и организациями, осуществляющими кредитование субъектов агропромышленного комплекса, сто процентов голосующих акций которых прямо или косвенно принадлежат национальному управляющему холдингу включает в себя:
1) отчет о выполнении пруденциальных нормативов;
2) отчет о расшифровке активов, взвешенных с учетом кредитного риска;
3) отчет о расшифровке условных и возможных обязательств, взвешенных с учетом кредитного риска.
| Приложение 2 к постановлению Председатель Национального Банка Казахстана от 21 ноября 2022 года № 100 |
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz
Отчет о выполнении пруденциальных нормативов
Индекс формы административных данных: 1-IO_Prud_norm
Периодичность: ежемесячная
Отчетный период: по состоянию на "___" ___________ 20__ года
Круг лиц, представляющих информацию: ипотечные организации, организации, осуществляющие кредитование субъектов агропромышленного комплекса, сто процентов голосующих акций которых прямо или косвенно принадлежат национальному управляющему холдингу
Срок представления формы административных данных: ежемесячно, не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем
| Форма |
Таблица. Отчет о выполнении пруденциальных нормативов
| (в тысячах тенге) |
№ | Наименование | Сумма |
1 | 2 | 3 |
1 | Уставной капитал, за минусом собственных выкупленных акций | |
2 | Оплаченный уставный капитал, в части простых акций, за минусом собственных выкупленных простых акций | |
3 | Оплаченный уставный капитал, в части привилегированных акций, за минусом собственных выкупленных привилегированных акций | |
4 | Дополнительный капитал | |
5 | Нераспределенный чистый доход прошлых лет (убытки прошлых лет) | |
6 | Фонды, резервы, сформированные за счет дохода прошлых лет | |
7 | Нераспределенная чистая прибыль (убыток) текущего года | |
8 | Переоценка основных средств и ценных бумаг | |
9 | Общие резервы (провизии), включаемые в расчет собственного капитала | |
10 | Общие резервы (провизии), не включаемые в расчет собственного капитала | |
11 | Субординированный долг ипотечной организации и организации, осуществляющей кредитование субъектов агропромышленного комплекса, сто процентов голосующих акций которой прямо или косвенно принадлежат национальному управляющему холдингу (далее – Организация) за минусом выкупленного собственного долга Организации в соответствии с пунктом 9 Пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению ипотечными организациями и дочерними организациями национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса норм и лимитов, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2016 года № 308 "Об установлении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению ипотечными организациями и дочерними организациями национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса норм и лимитов, а также перечня, форм и правил представления отчетности об их выполнении", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №14788 (далее – Пруденциальные нормативы) | |
12 | Нематериальные активы | |
13 | Инвестиции в акции эмитента, включая акции, предназначенные для торговли и имеющиеся в наличии для продажи, и доли участия в уставном капитале юридического лица, а также субординированный долг юридического лица | |
14 | Собственный капитал Организации | |
15 | Капитал первого уровня Организации | |
16 | Капитал второго уровня Организации | |
17 | Активы, взвешенные по степени кредитного риска | |
18 | Условные и возможные обязательства, взвешенные по степени кредитного риска | |
19 | Активы, за вычетом резервов, сформированных в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности | |
20 | Коэффициент достаточности собственного капитала k1 | |
21 | Коэффициент достаточности собственного капитала k1-2 | |
22 | Коэффициент достаточности собственного капитала k1-3 | |
23 | Операционный риск | |
24 | Средняя величина годового валового дохода за последние истекшие 3 (три) года | |
25 | Совокупная задолженность одного заемщика или группы взаимосвязанных заемщиков по любому виду обязательств перед Организацией согласно главе 4 Пруденциальных нормативов | |
26 | Коэффициент максимального размера риска на одного заемщика (группы заемщиков) k2 | |
27 | Ссудный портфель Организации | |
28 | Коэффициент максимального размера ссудного портфеля, не превышающий размер собственного капитала более чем в 8 (восемь) раз | |
29 | Сумма активов с оставшимся сроком погашения не более 3 (трех) месяцев, включая высоколиквидные активы | |
30 | Сумма обязательств с оставшимся сроком погашения не более 3 (трех) месяцев, включая обязательства до востребования | |
31 | Коэффициент краткосрочной ликвидности k3 | |
32 | Наличие у Организации в течение отчетного периода просроченных обязательств перед кредиторами (Да/Нет) | |
33 | Краткосрочные обязательства перед нерезидентами | |
34 | Коэффициент максимального лимита краткосрочных обязательств перед нерезидентами k4 | |
35 | Обязательства перед нерезидентами, включаемые в расчет коэффициента k5 | |
36 | Коэффициент капитализации Организации к обязательствам перед нерезидентами Республики Казахстан k5 | |
37 | Обязательства перед нерезидентами и долговые ценные бумаги, включаемые в расчет коэффициента k6 | |
38 | Коэффициент капитализации Организации к обязательствам перед нерезидентами Республики Казахстан k6 |
Наименование __________________________________________________
Адрес__________________________________________________________
Телефон _______________________________________________________
Адрес электронной почты ________________________________________
Исполнитель ____________________________________________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии), подпись, телефон
Руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию
отчета __________________________________________________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии), подпись
Дата "______" ______________ 20__ года
| Приложение к форме отчета о выполнении пруденциальных нормативов |
Пояснение по заполнению формы административных данных
Отчет о выполнении пруденциальных нормативов (индекс -1-IO_Prud_norm, периодичность – ежемесячная)
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, "Отчет о выполнении пруденциальных нормативов" (далее – Форма).
2. Форма разработана в соответствии c подпунктом 65-2) части второй статьи 15 Закона Республики Казахстан "О Национальном Банке Республики Казахстан" и пунктом 1-1 статьи 5-3 Закона Республики Казахстан "Об ипотеке недвижимого имущества" и подпунктом 2) пункта 3 статьи 16 Закона Республики Казахстан "О государственной статистике".
3. Форма составляется ипотечной организацией и организацией, осуществляющей кредитование субъектов агропромышленного комплекса, сто процентов голосующих акций которой прямо или косвенно принадлежат национальному управляющему холдингу (далее – Организации) ежемесячно по состоянию на конец отчетного периода.
Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.
4. Форму подписывают руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. Форма заполняется в соответствии с постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2016 года № 308 "Об установлении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению ипотечными организациями и дочерними организациями национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса норм и лимитов, а также перечня, форм и правил представления отчетности об их выполнении", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 14788 (далее – Пруденциальные нормативы).
6. В графе 3 строк 1, 2 и 3 указываются суммы уставного капитала Организации, за минусом собственных выкупленных акций.
7. В графе 3 строки 4 указывается сумма дополнительного капитала Организации.
8. В графе 3 строки 5 указывается сумма нераспределенного чистого дохода прошлых лет (убытков прошлых лет) Организации.
9. В графе 3 строки 6 указывается сумма фондов, резервов, сформированных за счет дохода прошлых лет Организации.
10. В графе 3 строки 7 указывается сумма нераспределенной чистой прибыли (убытка) текущего года Организации.
11. В графе 3 строки 8 указывается сумма переоценки основных средств и ценных бумаг Организации.
12. В графе 3 строк 9 и 10 указываются суммы общих резервов (провизий) Организации, включаемых и не включаемых в расчет собственного капитала.
13. В графе 3 строки 11 указывается сумма по субординированному долгу Организации, рассчитанного в соответствии с пунктом 9 Пруденциальных нормативов.
14. В графе 3 строки 12 указывается сумма нематериальных активов Организации.
15. В графе 3 строки 13 указывается сумма инвестиций Организации в акции эмитента, включая акции, предназначенные для торговли и имеющиеся в наличии для продажи, и доли участия Организации в уставном капитале юридического лица, а также субординированный долг юридического лица.
16. В графе 3 строк 14, 15 и 16 заполняются суммы собственного капитала, капитала первого и второго уровней Организации, рассчитанного в соответствии с пунктами 6, 7 и 8 Пруденциальных нормативов.
17. В графе 3 строки 17 указывается сумма активов, взвешенных по степени кредитного риска, приведенные в соответствии с данными Таблицы активов Организации, взвешенных по степени кредитного риска вложений, приложения 1 к Пруденциальным нормативам.
18. В графе 3 строки 18 указывается сумма условных и возможных обязательств, взвешенных по степени кредитного риска, приведенные в соответствии с данными Таблицы условных и возможных обязательств Организации, взвешенных по степени кредитного риска, приложения 2 к Пруденциальным нормативам.
19. В графе 3 строки 19 указывается сумма активов Организации, за вычетом резервов, сформированных в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности.
20. В графе 3 строк 20, 21 и 22 указываются значения коэффициентов достаточности собственного капитала Организации, рассчитанных в соответствии с пунктом 10 Пруденциальных нормативов.
21. В графе 3 строки 23 указывается сумма операционного риска Организации, рассчитанного в соответствии с пунктом 10 Пруденциальных нормативов.
22. В графе 3 строки 24 указывается сумма средней величины годового валового дохода Организации за последние истекшие три года, рассчитанного в соответствии с пунктом 10 Пруденциальных нормативов.
23. В графе 3 строк 25, 26, 27 и 28 указывается сумма данных Организации, рассчитанных в соответствии с главой 4 Пруденциальных нормативов.
24. В графе 3 строки 29 указывается сумма активов Организации с оставшимся сроком погашения не более 3 (трех) месяцев, включая высоколиквидные активы Организации.
25. В графе 3 строки 30 указывается сумма обязательств Организации с оставшимся сроком погашения не более 3 (трех) месяцев, включая обязательства Организации до востребования.
26. В графе 3 строки 31 указывается значение коэффициента краткосрочной ликвидности Организации, рассчитанное в соответствии с главой 5 Пруденциальных нормативов.
27. В графе 3 строк 33, 34, 35, 36, 37 и 38 указываются сумма краткосрочных обязательств Организации перед нерезидентами и значения коэффициентов капитализации Организации к обязательствам перед нерезидентами, рассчитанных в соответствии с главой 6 Пруденциальных нормативов.
28. При отсутствии сведений Форма представляется с нулевыми остатками.
| Приложение 3 к постановлению Председатель Национального Банка Казахстана от 21 ноября 2022 года № 100 |
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz
Отчет о расшифровке активов, взвешенных с учетом кредитного риска
Индекс формы административных данных: 2-IO_RA
Периодичность: ежемесячная
Отчетный период: по состоянию на "___" ___________ 20__ года
Круг лиц, представляющих информацию: ипотечные организации, организации, осуществляющие кредитование субъектов агропромышленного комплекса, сто процентов голосующих акций которых прямо или косвенно принадлежат национальному управляющему холдингу
Срок представления формы административных данных: ежемесячно, не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем
| Форма |
Таблица. Отчет о расшифровке активов, взвешенных с учетом кредитного риска
| (в тысячах тенге) |
Наименование __________________________________________________
Адрес__________________________________________________________
Телефон _______________________________________________________
Адрес электронной почты ________________________________________
Исполнитель ____________________________________________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии), подпись, телефон
Руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию
отчета ________________________________________________________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии), подпись
Дата "______" ______________ 20__ года
| Приложение к форме отчета о расшифровке активов, взвешенных с учетом кредитного риска |
Пояснение по заполнению формы административных данных
Отчет о расшифровке активов, взвешенных с учетом кредитного риска (индекс -2-IO_RA, периодичность – ежемесячная)
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, "Отчет о расшифровке активов, взвешенных с учетом кредитного риска" (далее – Форма).
2. Форма разработана в соответствии c подпунктом 65-2) части второй статьи 15 Закона Республики Казахстан "О Национальном Банке Республики Казахстан" и пунктом 1-1 статьи 5-3 Закона Республики Казахстан "Об ипотеке недвижимого имущества" и подпунктом 2) пункта 3 статьи 16 Закона Республики Казахстан "О государственной статистике"
3. Форма составляется ипотечной организацией, организацией, осуществляющей кредитование субъектов агропромышленного комплекса, сто процентов голосующих акций которой прямо или косвенно принадлежат национальному управляющему холдингу ежемесячно по состоянию на конец отчетного периода.
Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.
4. Форму подписывают руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. Форма заполняется в соответствии с постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2016 года № 308 "Об установлении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению ипотечными организациями и дочерними организациями национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса норм и лимитов, а также перечня, форм и правил представления отчетности об их выполнении", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 14788.
6. В графе 3 строк 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31, 32, 33, 34, 35, 36, 37, 38, 39, 40, 41, 42, 43, 44, 45, 46, 47, 48, 49, 50, 51, 52, 53, 54, 55, 56, 57, 58, 59, 60, 61, 62, 63, 64, 65, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 72, 73, 74, 75, 76 и 77 указываются суммы активов, подлежащих взвешиванию по степени кредитного риска.
7. В графе 4 строк 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31, 32, 33, 34, 35, 36, 37, 38, 39, 40, 41, 42, 43, 44, 45, 46, 47, 48, 49, 50, 51, 52, 53, 54, 55, 56, 57, 58, 59, 60, 61, 62, 63, 64, 65, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 72, 73, 74, 75, 76 и 77 указываются степени риска в процентах для каждой группы активов.
8. В графе 5 строк 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31, 32, 33, 34, 35, 36, 37, 38, 39, 40, 41, 42, 43, 44, 45, 46, 47, 48, 49, 50, 51, 52, 53, 54, 55, 56, 57, 58, 59, 60, 61, 62, 63, 64, 65, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 72, 73, 74, 75, 76 и 77 указываются суммы активов, умноженных на степени риска в процентах (графа 4).
9. При отсутствии сведений Форма представляется с нулевыми остатками.
| Приложение 4 к постановлению Председатель Национального Банка Казахстана от 21 ноября 2022 года № 100 |
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz
Отчет о расшифровке условных и возможных обязательств, взвешенных с учетом кредитного риска
Индекс формы административных данных: 3-IO_RUIVO
Периодичность: ежемесячная
Отчетный период: по состоянию на "___" ___________ 20__ года
Круг лиц, представляющих информацию: ипотечные организации, организации, осуществляющие кредитование субъектов агропромышленного комплекса, сто процентов голосующих акций которых прямо или косвенно принадлежат национальному управляющему холдингу
Срок представления формы административных данных: ежемесячно, не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем
| Форма |
Таблица. Отчет о расшифровке условных и возможных обязательств, взвешенных с учетом кредитного риска
| (в тысячах тенге) |
№ | Наименование статей | Сумма | Коэффициент конверсии в процентах | Коэффициент кредитного риска в процентах | Сумма к расчету |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
I группа | |||||
1 | Условные (возможные) обязательства по приобретению либо продаже ценных бумаг, выпущенных Правительством Республики Казахстан, Национальным Банком Республики Казахстан или ценных бумаг, выпущенных центральными правительствами и центральными банками иностранных государств, имеющих суверенный рейтинг на уровне "АА-" и выше агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, заключенные с контрпартнерами, входящими в І группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 0 | 0 | ||
2 | Условные (возможные) обязательства по приобретению либо продаже ценных бумаг, выпущенных Правительством Республики Казахстан, Национальным Банком Республики Казахстан или ценных бумаг, выпущенных центральными правительствами и центральными банками иностранных государств, имеющих суверенный рейтинг на уровне "АА-" и выше агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, заключенные с контрпартнерами, входящими в II группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 0 | 20 | ||
3 | Условные (возможные) обязательства по приобретению либо продаже ценных бумаг, выпущенных Правительством Республики Казахстан, Национальным Банком Республики Казахстан или ценных бумаг, выпущенных центральными правительствами и центральными банками иностранных государств, имеющих суверенный рейтинг на уровне "АА-" и выше агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, заключенные с контрпартнерами, входящими в III группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 0 | 50 | ||
4 | Условные (возможные) обязательства по приобретению либо продаже ценных бумаг, выпущенных Правительством Республики Казахстан, Национальным Банком Республики Казахстан или ценных бумаг, выпущенных центральными правительствами и центральными банками иностранных государств, имеющих суверенный рейтинг на уровне "АА-" и выше агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, заключенные с контрпартнерами, входящими в IV группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 0 | 100 | ||
5 | Условные (возможные) обязательства по приобретению либо продаже ценных бумаг, выпущенных Правительством Республики Казахстан, Национальным Банком Республики Казахстан или ценных бумаг, выпущенных центральными правительствами и центральными банками иностранных государств, имеющих суверенный рейтинг на уровне "АА-" и выше агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, заключенные с контрпартнерами, входящими в V группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 0 | 150 | ||
6 | Возможные (условные) обязательства по размещению ипотечной организацией и организацией, осуществляющей кредитование субъектов агропромышленного комплекса, сто процентов голосующих акций которой прямо или косвенно принадлежат национальному управляющему холдингу (далее – Организации) в будущем займов и вкладов, подлежащие отмене в любой момент по требованию Организации, заключенные с лицами, входящими в І группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 0 | 0 | ||
7 | Возможные (условные) обязательства по размещению Организацией в будущем займов и вкладов, подлежащие отмене в любой момент по требованию Организации, заключенные с лицами, входящими в II группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 0 | 20 | ||
8 | Возможные (условные) обязательства по размещению Организацией в будущем займов и вкладов, подлежащие отмене в любой момент по требованию Организации, заключенные с лицами, входящими в III группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 0 | 50 | ||
9 | Возможные (условные) обязательства по размещению Организацией в будущем займов и вкладов, подлежащие отмене в любой момент по требованию Организации, заключенные с лицами, входящими в IV группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 0 | 100 | ||
10 | Возможные (условные) обязательства по размещению Организацией в будущем займов и вкладов, подлежащие отмене в любой момент по требованию Организации, заключенные с лицами, входящими в V группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 0 | 150 | ||
II группа | |||||
11 | Возможные (условные) обязательства по размещению Организацией в будущем займов и вкладов со сроком погашения менее 1 (одного) года, заключенные с лицами, входящими в І группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 20 | 0 | ||
12 | Возможные (условные) обязательства по размещению Организацией в будущем займов и вкладов со сроком погашения менее 1 (одного) года, заключенные с лицами, входящими в II группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 20 | 20 | ||
13 | Возможные (условные) обязательства по размещению Организацией в будущем займов и вкладов со сроком погашения менее 1 (одного) года, заключенные с лицами, входящими в III группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 20 | 50 | ||
14 | Возможные (условные) обязательства по размещению Организацией в будущем займов и вкладов со сроком погашения менее 1 (одного) года, заключенные с лицами, входящими в IV группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 20 | 100 | ||
15 | Возможные (условные) обязательства по размещению Организацией в будущем займов и вкладов со сроком погашения менее 1 (одного) года, заключенные с лицами, входящими в V группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 20 | 150 | ||
16 | Позиции секьюритизации, удерживаемые Организацией на счетах условных обязательств и имеющие кредитный рейтинг от "ААА" до "АА-" агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или рейтинговую оценку от "kzAAA" до "kzAA-" по национальной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств, по отношению к лицам, входящим в II группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 20 | 20 | ||
17 | Позиции секьюритизации, удерживаемые Организацией на счетах условных обязательств и имеющие кредитный рейтинг от "ААА" до "АА-" агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или рейтинговую оценку от "kzAAA" до "kzAA-" по национальной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's), или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств, по отношению к лицам, входящим в III группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 20 | 50 | ||
18 | Позиции секьюритизации, удерживаемые Организацией на счетах условных обязательств и имеющие кредитный рейтинг от "ААА" до "АА-" агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других агентств или рейтинговую оценку от "kzAAA" до "kzAA-" по национальной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's), или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств, по отношению к лицам, входящим в IV группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 20 | 100 | ||
19 | Позиции секьюритизации, удерживаемые Организацией на счетах условных обязательств и имеющие кредитный рейтинг от "ААА" до "АА-" агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или рейтинговую оценку от "kzAAA" до "kzAA-" по национальной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств, по отношению к лицам, входящим в V группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 20 | 150 | ||
III группа | |||||
20 | Возможные (условные) обязательства по размещению Организацией в будущем займов и вкладов со сроком погашения более 1 (одного) года, заключенные с лицами, входящими в І группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 50 | 0 | ||
21 | Возможные (условные) обязательства по размещению Организацией в будущем займов и вкладов со сроком погашения более 1 (одного) года, заключенные с лицами, входящими в II группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 50 | 20 | ||
22 | Возможные (условные) обязательства по размещению Организацией в будущем займов и вкладов со сроком погашения более 1 (одного) года, заключенные с лицами, входящими в III группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 50 | 50 | ||
23 | Возможные (условные) обязательства по размещению Организацией в будущем займов и вкладов со сроком погашения более 1 (одного) года, заключенные с лицами, входящими в IV группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 50 | 100 | ||
24 | Возможные (условные) обязательства по размещению Организацией в будущем займов и вкладов со сроком погашения более 1 (одного) года, заключенные с лицами, входящими в V группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 50 | 150 | ||
25 | Позиции секьюритизации, удерживаемые Организацией на счетах условных обязательств и имеющие кредитный рейтинг от "А+" до "А-" агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или рейтинговую оценку от "kzA+" до "kzA-" по национальной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's), или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств, по отношению к лицам, входящим в II группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 50 | 20 | ||
26 | Позиции секьюритизации, удерживаемые Организацией на счетах условных обязательств и имеющие кредитный рейтинг от "А+" до "А-" агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или рейтинговую оценку от "kzA+" до "kzA-" по национальной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's), или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств, по отношению к лицам, входящим в III группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 50 | 50 | ||
27 | Позиции секьюритизации, удерживаемые Организацией на счетах условных обязательств и имеющие кредитный рейтинг от "А+" до "А-" агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или рейтинговую оценку от "kzA+" до "kzA-" по национальной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's), или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств, по отношению к лицам, входящим в IV группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 50 | 100 | ||
28 | Позиции секьюритизации, удерживаемые Организацией на счетах условных обязательств и имеющие кредитный рейтинг от "А+" до "А-" агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или рейтинговую оценку от "kzA+" до "kzA-" по национальной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's), или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств, по отношению к лицам, входящим в V группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 50 | 150 | ||
29 | Возможные (условные) обязательства по обратному выкупу у акционерного общества "Казахстанская жилищная компания" прав требований по ипотечным жилищным займам | 50 | 100 | ||
IV группа | |||||
30 | Соглашение о продаже Организации и с обязательством обратного выкупа Организацией финансовых инструментов, заключенное с лицами, входящими в І группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 100 | 0 | ||
31 | Соглашение о продаже Организации и с обязательством обратного выкупа Организацией финансовых инструментов, заключенное с лицами, входящими в II группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 100 | 20 | ||
32 | Соглашение о продаже Организации и с обязательством обратного выкупа Организацией финансовых инструментов, заключенное с лицами, входящими в III группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 100 | 50 | ||
33 | Соглашение о продаже Организации и с обязательством обратного выкупа Организацией финансовых инструментов, заключенное с лицами, входящими в IV группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 100 | 100 | ||
34 | Соглашение о продаже Организации и с обязательством обратного выкупа Организацией финансовых инструментов, заключенное с лицами, входящими в V группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 100 | 150 | ||
35 | Позиции секьюритизации, удерживаемые Организацией на счетах условных обязательств и имеющие кредитный рейтинг от "ВВВ+" до "ВВВ-" агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или рейтинговую оценку от "kzBBB+" до "kzBBB-" по национальной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's), или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств, по отношению к лицам, входящим в II группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 100 | 20 | ||
36 | Позиции секьюритизации, удерживаемые Организацией на счетах условных обязательств и имеющие кредитный рейтинг от "ВВВ+" до "ВВВ-" агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или рейтинговую оценку от "kzBBB+" до "kzBBB-" по национальной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's), или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств, по отношению к лицам, входящим в III группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 100 | 50 | ||
37 | Позиции секьюритизации, удерживаемые Организацией на счетах условных обязательств и имеющие кредитный рейтинг от "ВВВ+" до "ВВВ-" агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или рейтинговую оценку от "kzBBB+" до "kzBBB-" по национальной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств, по отношению к лицам, входящим в IV группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 100 | 100 | ||
38 | Позиции секьюритизации, удерживаемые Организацией на счетах условных обязательств и имеющие кредитный рейтинг от "ВВВ+" до "ВВВ-" агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или рейтинговую оценку от "kzBBB+" до "kzBBB-" по национальной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств, по отношению к лицам, входящим в V группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 100 | 150 | ||
39 | Иные гарантии (поручительства) Организации, выданные в пользу лиц, входящих в І группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 100 | 0 | ||
40 | Иные гарантии (поручительства) Организации, выданные в пользу лиц, входящих в II группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 100 | 20 | ||
41 | Иные гарантии (поручительства) Организации, выданные в пользу лиц, входящих в III группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 100 | 50 | ||
42 | Иные гарантии (поручительства) Организации, выданные в пользу лиц, входящих в IV группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 100 | 100 | ||
43 | Иные гарантии (поручительства) Организации, выданные в пользу лиц, входящих в V группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 100 | 150 | ||
44 | Иные аккредитивы Организации, выставленные в пользу лиц, входящих в І группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 100 | 0 | ||
45 | Иные аккредитивы Организации, выставленные в пользу лиц, входящих в II группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 100 | 20 | ||
46 | Иные аккредитивы Организации, выставленные в пользу лиц, входящих в III группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 100 | 50 | ||
47 | Иные аккредитивы Организации, выставленные в пользу лиц, входящих в IV группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 100 | 100 | ||
48 | Иные аккредитивы Организации, выставленные в пользу лиц, входящих в V группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 100 | 150 | ||
49 | Иные условные (возможные) обязательства Организации, перед лицами, входящими в І группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 100 | 0 | ||
50 | Иные условные (возможные) обязательства Организации, перед лицами, входящими в II группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 100 | 20 | ||
51 | Иные условные (возможные) обязательства Организации, перед лицами, входящими в III группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 100 | 50 | ||
52 | Иные условные (возможные) обязательства Организации, перед лицами, входящими в IV группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 100 | 100 | ||
53 | Иные условные (возможные) обязательства Организации, перед лицами, входящими в V группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 100 | 150 | ||
54 | Позиции секьюритизации, удерживаемые Организацией на счетах условных обязательств и имеющие кредитный рейтинг от "ВВ+" до "ВВ-" агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или рейтинговую оценку от "kzBB+" до "kzBB-" по национальной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств, по отношению к лицам, входящим в II группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 350 | 20 | ||
55 | Позиции секьюритизации, удерживаемые Организацией на счетах условных обязательств и имеющие кредитный рейтинг от "ВВ+" до "ВВ-" агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или рейтинговую оценку от "kzBB+" до "kzBB-" по национальной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств, по отношению к лицам, входящим в III группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 350 | 50 | ||
56 | Позиции секьюритизации, удерживаемые Организацией на счетах условных обязательств и имеющие кредитный рейтинг от "ВВ+" до "ВВ-" агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или рейтинговую оценку от "kzBB+" до "kzBB-" по национальной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств, по отношению к лицам, входящим в IV группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 350 | 100 | ||
57 | Позиции секьюритизации, удерживаемые Организацией на счетах условных обязательств и имеющие кредитный рейтинг от "ВВ+" до "ВВ-" агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или рейтинговую оценку от "kzBB+" до "kzBB-" по национальной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств, по отношению к лицам, входящим в V группу активов, взвешенных по степени кредитного риска | 350 | 150 | ||
58 | Итого условные и возможные обязательства, взвешенные с учетом кредитного риска | X | X | ||
Наименование __________________________________________________
Адрес__________________________________________________________
Телефон _______________________________________________________
Адрес электронной почты ________________________________________
Исполнитель ____________________________________________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии), подпись, телефон
Руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию
отчета __________________________________________________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии), подпись
Дата "______" ______________ 20__ года
| Приложение к форме отчета о расшифровке условных и возможных обязательств, взвешенных с учетом кредитного риска |
Пояснение по заполнению формы административных данных
Отчет о расшифровке условных и возможных обязательств, взвешенных с учетом кредитного риска (индекс -3-IO_RUIVO, периодичность – ежемесячная)
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, "Отчет о расшифровке условных и возможных обязательств, взвешенных с учетом кредитного риска" (далее – Форма).
2. Форма разработана в соответствии c подпунктом 65-2) части второй статьи 15 Закона Республики Казахстан "О Национальном Банке Республики Казахстан" и пунктом 1-1 статьи 5-3 Закона Республики Казахстан "Об ипотеке недвижимого имущества" и подпунктом 2) пункта 3 статьи 16 Закона Республики Казахстан "О государственной статистике".
3. Форма составляется ипотечной организацией, организацией, осуществляющей кредитование субъектов агропромышленного комплекса, сто процентов голосующих акций которой прямо или косвенно принадлежат национальному управляющему холдингу ежемесячно по состоянию на конец отчетного периода.
Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.
4. Форму подписывают руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. Форма заполняется в соответствии с постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2016 года № 308 "Об установлении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению ипотечными организациями и дочерними организациями национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса норм и лимитов, а также перечня, форм и правил представления отчетности об их выполнении", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 14788.
6. В графе 3 строк 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31, 32, 33, 34, 35, 36, 37, 38, 39, 40, 41, 42, 43, 44, 45, 46, 47, 48, 49, 50, 51, 52, 53, 54, 55, 56 и 57 указываются суммы по условным и возможным обязательствам, подлежащим взвешиванию с учетом кредитного риска.
7. В графе 6 строк 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31, 32, 33, 34, 35, 36, 37, 38, 39, 40, 41, 42, 43, 44, 45, 46, 47, 48, 49, 50, 51, 52, 53, 54, 55, 56 и 57 указываются суммы по условным и возможным обязательствам, умноженным на значение коэффициента конверсии в процентах (графа 4), и значение коэффициента кредитного риска в процентах (графа 5).
8. При отсутствии сведений Форма представляется с нулевыми остатками.
| Приложение 5 постановлению Председатель Национального Банка Казахстана от 21 ноября 2022 года № 100 |
Правила представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов ипотечными организациями и организациями, осуществляющими кредитование субъектов агропромышленного комплекса, сто процентов голосующих акций которых прямо или косвенно принадлежат национальному управляющему холдингу
1. Настоящие Правила представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов ипотечными организациями и организациями, осуществляющими кредитование субъектов агропромышленного комплекса, сто процентов голосующих акций которых прямо или косвенно принадлежат национальному управляющему холдингу разработаны в соответствии с подпунктом 65-2) части второй статьи 15 Закона Республики Казахстан "О Национальном Банке Республики Казахстан", пунктом 1-1 статьи 5-3 Закона Республики Казахстан "Об ипотеке недвижимого имущества", подпунктом 2) пункта 3 статьи 16 Закона Республики Казахстан "О государственной статистике" и определяют порядок представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов ипотечными организациями и организациями, осуществляющими кредитование субъектов агропромышленного комплекса, сто процентов голосующих акций которых прямо или косвенно принадлежат национальному управляющему холдингу (далее – организации) в Национальный Банк Республики Казахстан (далее – Национальный Банк).
2. Отчетность о выполнении пруденциальных нормативов представляется в электронном формате посредством использования информационной системы "Веб-портал Национального Банка Республики Казахстан".
3. Отчетность о выполнении пруденциальных нормативов, подписанная посредством электронно-цифровой подписи руководителем или лицом, на которое возложена функция по подписанию отчета, и исполнителем хранится в электронном формате.
4. Полнота и достоверность данных в отчетности о выполнении пруденциальных нормативов, обеспечивается руководителем или лицом, на которое возложена функция по подписанию отчета.