On approval of the Rules for withdrawing cash from bank accounts by business entities

Joint Resolutions № 151 of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan as of December 21, 2020, № 125 of the Board of the Agency of the Republic of Kazakhstan for the Regulation and Development of the Financial Market as of December 22, 2020 and Order № 1223 of the Minister of Finance of the Republic of Kazakhstan as of December 22, 2020. Registered with the Ministry of Justice of the Republic of Kazakhstan December 23, 2020 under № 21885.

Unofficial translation
Footnote. It shall be enforced from 01.01.2021 in accordance with paragraph 5 of this joint order and resolutions.

As per sub-paragraph 20) of part one of Article 24 of the Code of the Republic of Kazakhstan “On Taxes and Other Mandatory Payments to the Budget” (Tax Code), sub-paragraph 10-2) of part two of Article 15 of the Law of the Republic of Kazakhstan “On the National Bank of the Republic of Kazakhstan”, sub-paragraph 18-1) of part two of Article 6-5 of the Law of the Republic of Kazakhstan “On State Regulation, Control and Supervision of Financial Market and Financial Organisations”, and sub-paragraph 2) of paragraph 3 of Article 16 of the Law of the Republic of Kazakhstan “On State Statistics”, the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan, the Board of the Agency of the Republic of Kazakhstan on Regulation and Development of Financial Market HEREBY RESOLVE, the Minister of Finance of the Republic of Kazakhstan HEREBY ORDERS:

Footnote. The preamble - as reworded by joint Resolution of the Board of the National Bank of Kazakhstan № 73 of 26.09.2023, the Board of the Agency of the Republic of Kazakhstan on Regulation and Development of Financial Market № 73 of 26.09.2023 and Order of the Deputy Prime Minister - Minister of Finance of Kazakhstan № 1042 of 02.10.2023 (shall come into effect upon expiration of ten calendar days after the date of its first official publication).

1. To approve the appended Rules for withdrawing cash from bank accounts by business entities.

2. In accordance with the procedure established by the legislation of the Republic of Kazakhstan, the Department of Cash Circulation of the National Bank of the Republic of Kazakhstan (Zh.T. Kazhmuratov) shall ensure:

1) jointly with the Legal Department of the National Bank of the Republic of Kazakhstan (A.S. Kasenov), the state registration of these joint resolutions and order with the Ministry of Justice of the Republic of Kazakhstan;

2) the posting of these joint resolutions and order on the official website of the National Bank of the Republic of Kazakhstan after their official publication;

3) within ten working days of the state registration of these joint resolutions and order, submission of information on the implementation of the measures provided for by subparagraph 2) of this paragraph and paragraph 3 of these joint resolutions and order to the Legal Department of the National Bank of the Republic of Kazakhstan.

3. The Department of Information and Communications - the press service of the National Bank of the Republic of Kazakhstan (A.R. Adambayeva), within two working days of the state registration of these joint resolutions and order, shall ensure the sending of their copies to print periodicals for official publication.

4. Control over the execution of these joint resolutions and order shall be entrusted to D.V. Vagapov, Deputy Chairman of the National Bank of the Republic of Kazakhstan; N.A. Abdrakhmanov, Deputy Chairman of the Agency of the Republic of Kazakhstan for the Regulation and Development of the Financial Market and K.E.Baedilov, Vice-Minister of Finance of the Republic of Kazakhstan.

5. These joint resolutions and order are subject to official publication and come into force on January 1, 2021.

Chairman of the Agency of
the Republic of Kazakhstan
for the Regulation and
Development of the Financial Market	M.Abylkasymova
Minister of Finance of
the Republic of Kazakhstan	Y.Zhamaubaev
Chairman of the National Bank of
the Republic of Kazakhstan	Y.Dosaev

AGREED
Bureau of National Statistics of
the Agency for Strategic
Planning and Reforms of
the Republic of Kazakhstan

Approved by joint resolutions and order № 125 of the Board of the Agency of the Republic of Kazakhstan for the Regulation and Development of the Financial Market as of December 22, 2020, № 1223 of the Minister of Finance of the Republic of Kazakhstan as of December 22, 2020 and № 151 of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan as of December 21, 2020

Rules for withdrawing cash from bank accounts by business entities
Chapter 1. General provisions

1. These Rules for Withdrawing Cash from Bank Accounts by Business Entities (hereinafter - the Rules) have been elaborated under the Code of the Republic of Kazakhstan “On Taxes and Other Obligatory Payments to the Budget” (the Tax Code) (hereinafter - the Tax Code), the Laws of the Republic of Kazakhstan “On the National Bank of the Republic of Kazakhstan” (hereinafter - the Law on the National Bank), “On State Regulation, Control and Supervision of the Financial Market and Financial Organisations” and “On State Statistics” and establish the procedure for the withdrawal by business entities of cash from bank accounts, including the conditions for the withdrawal by business entities of cash from bank accounts exceeding the established limits, the procedure for the submission to the state revenue authority and the competent authority of data and information on the withdrawal by business entities of cash from bank accounts exceeding the established limits, including the form, list and deadlines for their submission.

Footnote. Paragraph 1 - as revised by joint Resolution of the Board of the National Bank of Kazakhstan № 73 of 26.09.2023, the Board of the Agency of the Republic of Kazakhstan on Regulation and Development of Financial Market № 73 of 26.09.2023 and Order of the Deputy Prime Minister - Minister of Finance of Kazakhstan № 1042 of 02.10.2023 (shall become effective ten calendar days after the date of its first official publication).

2. The following terms are used in the Rules:

1) documents confirming the purpose of withdrawing cash from a bank account - documents containing comprehensive information on the purpose of withdrawing cash, such as an agreement, order, instruction, cost estimate, commercial invoice, invoice for payment, payroll, court decision, invoice, purchase receipt, purchase order;

2) maximum amounts of cash withdrawals from bank accounts by business entities - the maximum amounts of cash withdrawals from bank accounts by business entities approved in accordance with subparagraph 10-1) of part two of Article 15 of the Law on the National Bank;

3) identification number of a business entity - a business or an individual identification number of a business entity;

4) state revenue body - the State Revenue Committee of the Ministry of Finance of the Republic of Kazakhstan and (or) its territorial bodies;

5) the authorized body - the Agency of the Republic of Kazakhstan for the Regulation and Development of the Financial Market.

Chapter 2. The procedure for withdrawing cash from bank accounts by business entities

3. Business entities shall withdraw cash from bank accounts based on applications for withdrawal of cash from bank accounts lodged with second-tier banks, branches of non-resident banks of the Republic of Kazakhstan and organisations engaged in certain types of banking operations (hereinafter referred to as banks) under the Rules for Cash Operations and Operations on Collection of Banknotes, Coins and Valuables in Second- Tier Banks, Branches of Non-Resident Banks of the Republic of Kazakhstan, National Postal Operator and Legal Entities whose exclusive activity is collection of banknotes, coins and valuables, approved by Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan № 231 of November 29, 2019, recorded in the Register of State Registration of Regulatory Legal Acts under № 19680.

Footnote. Paragraph 3 - as revised by joint Resolution of the Board of the National Bank of Kazakhstan № 73 of 26.09.2023, the Board of the Agency of the Republic of Kazakhstan on Regulation and Development of Financial Market № 73 of 26.09.2023 and Order of the Deputy Prime Minister - Minister of Finance of Kazakhstan № 1042 of 02.10.2023 (shall be enacted upon expiry of ten calendar days after the date of its first official publication).

4. The amount of cash withdrawn from bank accounts by business entities during a calendar month, except for business entities not subject to the requirement for withdrawing cash from bank accounts determined in accordance with subparagraph 10-1) of part two of Article 15 of the Law on the National Bank, does not exceed the maximum amount of cash withdrawal by business entities from bank accounts.

5. Business entities, except for business entities not subject to the requirement for withdrawing cash from bank accounts determined in accordance with subparagraph 10-1) of part two of Article 15 of the Law on the National Bank, withdraw cash from bank accounts in the amount exceeding the maximum amount of cash withdrawal by business entities from bank accounts in compliance with the conditions provided for in Chapter 3 of the Rules.

6. The bank shall forward to the state revenue authority the documents confirming the purpose of cash withdrawal from the bank account on paper and (or) in electronic form, the consent to transfer information and (or) documents to the state revenue authority, not later than 10:00 a.m. Astana time of the working day following the day of submission by the business entity of the application for cash withdrawal from the bank account, on paper and (or) in electronic form, including for the purposes of exchange of information and (or) documents between the state revenue authority and the National Bank of the Republic of Kazakhstan as required by paragraphs 14 and 15 hereof, and an application that contains the identification number of the business entity and the individual identification number of the authorised representative of the business entity that submitted the application for cash withdrawal from the bank account.

Footnote. Paragraph 6 - as revised by joint Resolution of the Board of the National Bank of Kazakhstan № 73 of 26.09.2023, the Board of the Agency of the Republic of Kazakhstan on Regulation and Development of Financial Market № 73 of 26.09.2023 and Order of the Deputy Prime Minister - Minister of Finance of Kazakhstan № 1042 of 02.10.2023 (shall be enforced upon expiration of ten calendar days after the date of its first official publication).

7. By the end of a working day following the day of receipt of information and (or) documents, specified in paragraph 6 of the Rules, from the bank, the state revenue authority shall send to the bank, in written and (or) electronic form, information on the presence or absence of grounds for refusing to give cash in an amount exceeding the maximum amount of cash withdrawal by business entities from bank accounts.

8. The state revenue body, taking into account the application of the risk management system provided for in paragraph 1 of Article 136 of the Tax Code, makes a decision either:

on the absence of grounds for refusing to give cash - for a low risk level; or

on the presence of grounds for refusing to give cash - for on a high risk level.

9. If within three working days of the business entity’s submission of an application for cash withdrawal exceeding the maximum amount of cash withdrawal by business entities from bank accounts, the bank does not receive information on the presence or absence of grounds for refusing to give cash in an amount exceeding the maximum amount of cash withdrawal by business entities from bank accounts from the state revenue body, it is a ground for giving cash to the business entity.

10. In order to implement paragraph 8 of the Rules, for the application of the risk management system provided for in paragraph 1 of Article 136 of the Tax Code, the state revenue body develops and applies risk assessment criteria, which are confidential information.

11. Information from the state revenue authority on the presence or absence of grounds for refusing to give cash in an amount exceeding maximum amounts of cash withdrawals by business entities from bank accounts based on the results of applying the risk management system provided for in paragraph 1 of Article 136 of the Tax Code is valid for one calendar month.

Chapter 3. Conditions for withdrawing cash from bank accounts by business entities in excess of the fixed maximum amounts

12. It is allowed for business entities to exceed the maximum amount of cash withdrawal from bank accounts, except for business entities not subject to the requirement for withdrawing cash from bank accounts determined in accordance with subparagraph 10-1) of part two of Article 15 of the Law on the National Bank, provided that all of the following conditions are met:

availability of documents confirming the purpose of withdrawing cash from a bank account;

business entities’ submission of consent to transfer information and (or) documents to the state revenue body, also for the purpose of exchanging information and (or) documents between the state revenue body and the National Bank of the Republic of Kazakhstan in accordance with paragraphs 14 and 15 of these Rules;

receipt by the bank of information from the state revenue body on the absence of grounds for refusing to give cash in an amount exceeding the maximum amount of cash withdrawal by business entities from bank accounts.

Chapter 4. The procedure for providing data and information on cash withdrawal
from bank accounts by business entities in excess of the fixed maximum amounts

13. On a monthly basis, on or before the fifteenth day of a month following the reporting month, banks send to the National Bank of the Republic of Kazakhstan information on the amount of cash withdrawals from bank accounts worth more than 10,000,000 (ten million) tenge in aggregate made during a calendar month by business entities, in accordance with the form in the appendix to the Rules.

14. The National Bank of the Republic of Kazakhstan consolidates data specified in paragraph 13 of the Rules, based on the identification numbers of business entities in the context of banks and business entities that have withdrawn cash from bank accounts, to identify business entities that have exceeded the maximum amounts of cash withdrawals by business entities from bank accounts. On a monthly basis, on or before the last business day of a month following the reporting month, consolidated data in electronic form in the context of banks and identification numbers of business entities are sent by the National Bank of the Republic of Kazakhstan to the state revenue body for use in the risk management system provided for in paragraph 1 of Article 136 of the Tax Code and an authorized body for monitoring banks’ compliance with the Rules and the maximum amounts of cash withdrawals by business entities from bank accounts.

15. On a monthly basis, on or before the fifteenth day of a month following the reporting month, the state revenue body sends to the National Bank of the Republic of Kazakhstan, in electronic form, information in the context of banks pursuant to applications received during a calendar month for withdrawing cash from bank accounts, indicating the name, the identification number of the business entity, the amount claimed and information on the presence or absence of grounds for refusing to give cash in an amount exceeding the maximum amount of cash withdrawal by business entities from bank accounts.

Appendix to the Rules for withdrawing cash by business entities from bank accounts № 125 of the Board of the Agency of the Republic of Kazakhstan for the Regulation and Development of the Financial Market as of December 22, 2020, № 1223 of the Minister of Finance of the Republic of Kazakhstan as of December 22, 2020 and № 151 of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan as of December 21, 2020

Form designed to collect administrative data

To be filed: to the National Bank of the Republic of Kazakhstan

The administrative data form is available on the Internet resource: www.nationalbank.kz

Details
of the amounts of cash withdrawals from bank accounts in the amount of more than
KZT 10,000,000 (ten million) in the aggregate, made within a calendar month by business entities

Footnote. The Appendix - as revised by joint Resolution of the Board of the National Bank of Kazakhstan № 73 of 26.09.2023, the Board of the Agency of the Republic of Kazakhstan on Regulation and Development of Financial Market № 73 of 26.09.2023 and Order of the Deputy Prime Minister - Minister of Finance of Kazakhstan № 1042 of 02.10.2023 (shall take effect upon expiration of ten calendar days after the date of its first official publication).

Administrative Data Form Index: SND_SP_1.

Frequency: monthly

Reporting period: as of "___" ___________ 20 __

Entities providing data: second-tier banks, branches of non-resident banks of the Republic of Kazakhstan, and organisations engaged in certain types of banking operations

Deadline for filing the administrative data form: monthly, not later than the fifteenth day of the month following the reporting month

Document form

Business identification number of a second-tier bank, a branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan and an organisation engaged in certain types of banking operations: KZT ____________________________________

thousand

№	Details of the client of a bank, a branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan, an organisation engaged in certain types of banking operations					Cash withdrawal amount for the reporting month
						Total cash withdrawal amount	Including foreign currency in cash	Including by region
	Business Identification Number/Individual Identification Number	Name	Code of the business entity	Code of the general classifier of economic activities	Limit on cash withdrawals from a bank account			the city of Astana	The city of Almaty	The city of Shymkent	Akmola Region	Aktobe Region
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13

table continued

Cash withdrawal amount for the reporting month
Including by regions
Almaty Region	Atyrau Region	East Kazakhstan Region	Zhambyl Region	West Kazakhstan Region	Karagandy Region	Kostanay Region	Kyzylorda Region
14	15	16	17	18	19	20	21

table continued

Cash withdrawal amount for the reporting month
Including by regions
Mangistau Region	Pavlodar Region	North Kazakhstan Region	Turkestan Region	Abay Region	Zhetyssu Region	Ulytau Region
22	23	24	25	26	27	28

Name ________________________________________

Address _______________________________________________

Telephone _____________________________________________

E-mail address ______________________________

Performed by ______________________________ ___________

surname, first name and patronymic (if any) contact telephone number

Chief Accountant or person authorised to sign the form

________________________________________ ____________

surname, first name and patronymic (if any) signature, telephone number

Date "____" ______________ 20 __

Appendix to the form of the Details of Amounts of Cash Withdrawals from Bank Accounts in the Amount Exceeding KZT 10,000,000 (ten million) in the Aggregate Made within a Calendar Month by Business Entities.

Clarification on the completion of the administrative data form
Details of amounts of cash withdrawals from bank accounts in the amount exceeding KZT
10,000,000 (ten million) in the aggregate, made within a calendar month by business entities
(index - SND_SP_1, frequency - monthly)

Chapter 1. General provisions

1. This Clarification (hereinafter - Clarification) specifies the unified requirements for completing the administrative data form “Details of Amounts of Cash Withdrawals from Bank Accounts in the Amount exceeding KZT 10,000,000 (ten million) in the aggregate, made within a calendar month by Business Entities (hereinafter – the Form).

2. The form shall be elaborated as per sub-paragraph 69) of part two of Article 15 of the Law of the Republic of Kazakhstan ‘On the National Bank of the Republic of Kazakhstan’ (hereinafter - the Law on the National Bank of the Republic of Kazakhstan).

3. The Form shall be compiled monthly by second-tier banks, branches of non-resident banks of the Republic of Kazakhstan and organisations engaged in certain types of banking operations (hereinafter - banks) as of the first day of each month. Data in the Form shall be filled in thousands of tenge.

4. The Form shall be signed by the Chief Accountant or a person authorised to sign the Form.

Chapter 2: Clarification on completing the Form

5. The form shall be filled out in Kazakh or Russian languages.

6. The form shall include data on the amounts of cash withdrawals from bank accounts in the amount exceeding KZT 10,000,000 (ten million) in the aggregate, made within a calendar month by business entities, including by regions.

7. All indicators shall be compulsory, unless otherwise specified in the Explanation to the respective indicator.

8. Column 1 shall specify the serial numerical number of the report on transactions of business entities that made cash withdrawals from bank accounts for the total amount exceeding KZT 10,000,000 (ten million) within a calendar month, information thereon is reported to the National Bank of the Republic of Kazakhstan. The sequence number of transaction shall be generated in ascending order, starting from the number ‘1’ in numeric format.

9. Column 2 shall include business identification number (individual identification number) of the business entity that made cash withdrawals from bank accounts for the total amount exceeding KZT 10,000,000 (ten million) within a calendar month.

The business identification number (individual identification number) of its head unit shall be shown in case of application for cash withdrawal from bank accounts by a separate unit of the business entity (branch, representative office).

10. Column 3 shall reflect the name of the business entity that made cash withdrawals from bank accounts for the total amount exceeding KZT 10,000,000 (ten million) within a calendar month.

The name of its head unit shall be stated in case of application for cash withdrawal from bank accounts by a separate unit of the business entity (branch, representative office).

11. Column 4 shall show the code of the business entity that made cash withdrawals from bank accounts for the total amount exceeding KZT 10,000,000 (ten million) within a calendar month:

code 01 shall be assigned to legal entities belonging to small business entities, including self-employment entities;

code 04 shall be assigned to legal entities belonging to medium-sized enterprises;

code 07 shall be assigned to legal entities belonging to the entities of large-scale entrepreneurship;

code 02 shall be given to individual entrepreneurs belonging to small business entities, including self-employment entities;

code 05 shall be attributed to individual entrepreneurs belonging to medium-sized enterprises;

code 08 shall be assigned to individual entrepreneurs belonging to the entities of large-scale entrepreneurship.

12. Column 5 shall reflect the code of the general classifier of economic activity of the business entity that made cash withdrawals from bank accounts for the total amount exceeding KZT 10,000,000 (ten million) within a calendar month.

13. Column 6 shall reflect the maximum amount of cash withdrawal by business entities from bank accounts as per joint resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan № 150 of December 21, 2020 and Order of the Minister of National Economy of the Republic of Kazakhstan № 95 of December 23, 2020 “On Approval of the Limit Amounts of Cash Withdrawal by Business Entities from Bank Accounts, as well as Business Entities Not Subject to Cash Withdrawal Requirement”, (recorded in the Register of State Registration of Regulatory Legal Acts under № 21901).

14. Column 7 shall reflect the total actual amount of cash withdrawal from bank accounts of the business entity that made cash withdrawal from bank accounts for the total amount exceeding KZT 10,000,000 (ten million) within a calendar month, including foreign currency in cash (equivalent in KZT at the market exchange rate of the bank on the day of the transaction), cash received by the business entity using corporate payment cards, including considering separate units of the business entity. The sum of this column shall be equal to the sum of columns 9-25.

15. Column 8 shall reflect the actual amount of foreign currency cash withdrawal (equivalent in tenge at the market exchange rate of the bank on the day of the transaction) from bank accounts of the business entity, which made cash withdrawal from bank accounts for the total amount exceeding KZT 10,000,000 (ten million) within a calendar month, including separate divisions of the business entity (branch, representative office).

16. Columns 9-25 shall show actual amounts of cash withdrawals from bank accounts of the business entity that made cash withdrawals from bank accounts for the total amount exceeding KZT 10,000,000 (ten million) within a calendar month, including foreign currency in cash (equivalent in KZT at the market exchange rate of the bank on the day of the transaction), cash received by the business entity using corporate payment cards, including separate units of the business entity (branch, representative office), by regions.

Кәсіпкерлік субъектілерінің банктік шоттардан қолма-қол ақшаны алу қағидаларын бекіту туралы

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2020 жылғы 21 желтоқсандағы № 151, Қазақстан Республикасының Қаржы нарығын реттеу және дамыту агенттігі Басқармасының 2020 жылғы 22 желтоқсандағы № 125 және Қазақстан Республикасы Қаржы министрінің 2020 жылғы 22 желтоқсандағы № 1223 бірлескен қаулысы мен бұйрығы. Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде 2020 жылғы 23 желтоқсанда № 21885 болып тіркелді.

ЗҚАИ-ның ескертпесі!
Осы қаулы 01.01.2021 бастап қолданысқа енгізіледі

"Салық және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдер туралы" Қазақстан Республикасының кодексінің (Салық кодексі) 24-бабы бірінші бөлігінің 20) тармақшасына, "Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі туралы" Қазақстан Республикасы Заңының 15-бабы екінші бөлігінің 10-2) тармақшасына, "Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттiк реттеу, бақылау және қадағалау туралы" Қазақстан Республикасы Заңының 6-5-бабы екінші бөлігінің 18-1) тармақшасына және "Мемлекеттік статистика туралы" Қазақстан Республикасы Заңының 16-бабы 3-тармағының 2) тармақшасына сәйкес Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің Басқармасы, Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын реттеу және дамыту агенттігінің Басқармасы ҚАУЛЫ ЕТЕДІ, Қазақстан Республикасы Қаржы министрі БҰЙЫРАДЫ:

Ескерту. Кіріспе жаңа редакцияда - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 26.09.2023 № 73, ҚР Қаржы нарығын реттеу және дамыту агенттігі Басқармасының 26.09.2023 № 73 және ҚР Премьер-Министрінің орынбасары - Қаржы министрінің 02.10.2023 № 1042 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) бірлескен қаулысы мен бұйрығымен.

1. Қоса беріліп отырған Кәсіпкерлік субъектілерінің банктік шоттардан қолма-қол ақшаны алу қағидалары бекітілсін.

2. Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің Қолма-қол ақша айналысы департаменті (Қажымұратов Ж.Т.) Қазақстан Республикасының заңнамасында белгіленген тәртіппен:

1) Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің Заң департаментімен (Қасенов А.С.) бірлесіп осы бірлескен қаулыларды және бұйрықты Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуді;

2) осы бірлескен қаулыларды және бұйрықты ресми жарияланғаннан кейін Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің ресми интернет-ресурсына орналастыруды;

3) осы бірлескен қаулыларды және бұйрықты мемлекеттік тіркелгеннен кейін он жұмыс күні ішінде Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің Заң департаментіне осы бірлескен қаулылардың және бұйрықтың осы тармағының 2) тармақшасында және 3-тармағында көзделген іс-шаралардың орындалуы туралы мәліметтерді ұсынуды қамтамасыз етсін.

3. Ақпарат және коммуникациялар департаменті – Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің баспасөз қызметі (Адамбаева Ә.Р.) осы бірлескен қаулылар және бұйрық мемлекеттік тіркелгеннен кейін екі жұмыс күні ішінде олардың көшірмесін мерзімді баспасөз басылымдарында ресми жариялауға жіберуді қамтамасыз етсін.

4. Осы бірлескен қаулылардың және бұйрықтың орындалуын бақылау Қазақстан Республикасының Қаржы вице-министрі Қ.Е. Баеділовке, Қазақстан Республикасының Қаржы нарығын реттеу және дамыту агенттігі Төрағасының орынбасары Н.А. Әбдірахмановқа және Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Төрағасының орынбасары Д.В. Вагаповқа жүктелсін.

5. Осы қаулылар және бұйрық ресми жариялануға тиіс және 2021 жылғы 1 қаңтардан бастап қолданысқа енгізіледі.

Қазақстан Республикасының Қаржы нарығын реттеу және дамыту Агенттігінің Төрағасы	М. Абылкасымова
Қазақстан Республикасының Қаржы министрі	Е. Жамаубаев
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің Төрағасы	Е. Досаев

КЕЛІСІЛДІ

Қазақстан Республикасы

Стратегиялық жоспарлау жəне

реформалар агенттігінің

Ұлттық статистика бюросы

Қазақстан Республикасының Қаржы нарығын реттеу және дамыту Агенттігінің Басқармасының 2020 жылғы 22 желтоқсандағы № 125, Қазақстан Республикасы Қаржы министрінің 2020 жылғы 22 желтоқсандағы № 1223 мен Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2020 жылғы 21 желтоқсандағы № 151 бірлескен қаулыларымен және бұйрықпен бекітілген

Кәсіпкерлік субъектілерінің банктік шоттардан қолма-қол ақшаны алу қағидалары

1-тарау. Жалпы ережелер

1. Осы Кәсіпкерлік субъектілерінің банктік шоттардан қолма-қол ақшаны алу қағидалары (бұдан әрі – Қағидалар) "Салық және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдер туралы" Қазақстан Республикасының кодексіне (Салық кодексі) (бұдан әрі – Салық кодексі), "Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі туралы" (бұдан әрі – Ұлттық Банк туралы заң), "Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттiк реттеу, бақылау және қадағалау туралы" және "Мемлекеттік статистика туралы" Қазақстан Республикасының заңдарына сәйкес әзірленді және кәсіпкерлік субъектілерінің банктік шоттардан қолма-қол ақшаны алу тәртібін, оның ішінде кәсіпкерлік субъектілерінің банктік шоттардан белгіленген шекті мөлшерлерден артық қолма-қол ақшаны алу шарттарын, кәсіпкерлік субъектілерінің банктік шоттардан қолма-қол ақшаны нысанын, тізбесі мен ұсыну мерзімдерін қоса алғанда, белгіленген шекті мөлшерден артық алу туралы мәліметтер мен ақпаратты мемлекеттік кіріс органына және уәкілетті органға ұсыну тәртібін айқындайды.

Ескерту. 1-тармақ жаңа редакцияда - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 26.09.2023 № 73, ҚР Қаржы нарығын реттеу және дамыту агенттігі Басқармасының 26.09.2023 № 73 және ҚР Премьер-Министрінің орынбасары - Қаржы министрінің 02.10.2023 № 1042 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) бірлескен қаулысы мен бұйрығымен.

2. Қағидаларда мынада ұғымдар пайдаланылады:

1) банктік шоттан қолма-қол ақшаны алу мақсатын растайтын құжаттар –қолма-қол ақшаны алу мақсатын көрсететін толық ақпарат қамтылатын құжаттар, оның ішінде шарт, бұйрық, өкім, шығыстар сметасы, шот-фактура, төлем шоты, төлем ведомосі, сот шешімі, инвойс, сатып алу актісі, сатып алу ведомосі;

2) кәсіпкерлік субъектілерінің банктік шоттардан қолма-қол ақшаны алу сомасының шекті мөлшері – Ұлттық Банк туралы заңның 15-бабы екінші бөлігінің 10-1) тармақшасына сәйкес бекітілген кәсіпкерлік субъектілерінің банктік шоттардан қолма-қол ақшаны алу сомасының шекті мөлшері;

3) кәсіпкерлік субъектісінің сәйкестендіру нөмірі – кәсіпкерлік субъектісінің бизнес немесе жеке сәйкестендіру нөмірі;

4) мемлекеттік кірістер органы – Қазақстан Республикасы Қаржы министрлігінің Мемлекеттік кірістер комитеті және (немесе) оның аумақтық органдары;

5) уәкілетті орган – Қазақстан Республикасының Қаржы нарығын реттеу және дамыту агенттігі.

2-тарау. Кәсіпкерлік субъектілерінің банктік шоттардан қолма-қол ақшаны алу тәртібі

3. Кәсіпкерлік субъектілері банктік шоттардан қолма-қол ақшаны алуды Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 19680 болып тіркелген, Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2019 жылғы 29 қарашадағы № 231 қаулысымен бекітілген Екінші деңгейдегі банктерде, Қазақстан Республикасы бейрезидент-банктерінің филиалдарында, Ұлттық пошта операторында және банкноттарды, монеталарды және құндылықтарды инкассациялау айрықша қызметі болып табылатын заңды тұлғаларда кассалық операцияларды және банкноттарды, монеталарды және құндылықтарды инкассациялау жөніндегі операцияларды жүзеге асыру қағидаларына сәйкес екінші деңгейдегі банктерге, Қазақстан Республикасы бейрезидент-банктерінің филиалдарына және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға (бұдан әрі – банктер) берілген банктік шоттардан қолма-қол ақшаны алуға арналған өтінімдер негізінде жүзеге асырады.

Ескерту. 3-тармақ жаңа редакцияда - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 26.09.2023 № 73, ҚР Қаржы нарығын реттеу және дамыту агенттігі Басқармасының 26.09.2023 № 73 және ҚР Премьер-Министрінің орынбасары - Қаржы министрінің 02.10.2023 № 1042 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) бірлескен қаулысы мен бұйрығымен.

4. Ұлттық Банк туралы заңның 15-бабы екінші бөлігінің 10-1) тармақшасына сәйкес айқындалған банктік шоттардан қолма-қол ақшаны алу жөніндегі талап қолданылмайтын кәсіпкерлік субъектілерін қоспағанда, кәсіпкерлік субъектілерінің күнтізбелік ай ішінде банктік шоттардан алатын қолма-қол ақшаның сомасы кәсіпкерлік субъектілерінің банктік шоттардан қолма-қол ақшаны алу сомасының шекті мөлшерінен аспайды.

5. Ұлттық Банк туралы заңның 15-бабы екінші бөлігінің 10-1) тармақшасына сәйкес айқындалған банктік шоттардан қолма-қол ақшаны алу жөніндегі талап қолданылмайтын кәсіпкерлік субъектілерін қоспағанда, кәсіпкерлік субъектілерінің банктік шоттардан қолма-қол ақшаны алу сомасының шекті мөлшерінен асатын мөлшерде банктік шоттардан қолма-қол ақшаны алуды Қағидалардың 3-тарауында көзделген талаптарды сақтай отырып жүзеге асырады.

6. Банк кәсіпкерлік субъектісі банктік шоттан қолма-қол ақшаны алуға арналған өтінімді берген күннен кейінгі жұмыс күні Астана қаласының уақыты бойынша сағат 10:00-ден кешіктірілмейтін мерзімде мемлекеттік кірістер органына қағаз тасымалдағышта және (немесе) электрондық түрде банктік шоттан қолма-қол ақшаны алу мақсатын растайтын құжаттарды, мемлекеттік кірістер органына, оның ішінде осы Қағидалардың 14 және 15-тармақтарына сәйкес мемлекеттік кірістер органы мен Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің арасында мәліметтермен және (немесе) құжаттармен алмасуды жүзеге асыру мақсаты үшін мәліметтерді және (немесе) құжаттарды беруге келісімін және банктік шоттан қолма-қол ақшаны алуға өтінім берген кәсіпкерлік субъектісінің сәйкестендіру нөмірі мен кәсіпкерлік субъектісінің уәкілетті өкілінің жеке сәйкестендіру нөмірі қамтылатын өтінімді жібереді.

Ескерту. 6-тармақ жаңа редакцияда - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 26.09.2023 № 73, ҚР Қаржы нарығын реттеу және дамыту агенттігі Басқармасының 26.09.2023 № 73 және ҚР Премьер-Министрінің орынбасары - Қаржы министрінің 02.10.2023 № 1042 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) бірлескен қаулысы мен бұйрығымен.

7. Мемлекеттік кірістер органы банктен Қағидалардың 6-тармағында көзделген мәліметтерді және (немесе) құжаттарды алған күннен кейінгі жұмыс күнінің соңына дейін банкке жазбаша және (немесе) электрондық нысанда кәсіпкерлік субъектілерінің банктік шоттардан қолма-қол ақшаны алу сомасының шекті мөлшерінен асатын сомада қолма-қол ақшаны беруден бас тарту үшін негіздердің болуы не болмауы туралы мәліметтерді жібереді.

8. Мемлекеттік кірістер органы Салық кодексінің 136-бабының 1-тармағында көзделген тәуекелдерді басқару жүйесін қолдануды ескере отырып, мынадай:

тәуекелдің төмен дәрежесі бойынша – қолма-қол ақшаны беруден бас тарту үшін негіздердің болмауы туралы;

тәуекелдің жоғары дәрежесі бойынша – қолма-қол ақшаны беруден бас тарту үшін негіздердің болуы туралы шешімдердің біреуін шығарады.

9. Банктің кәсіпкерлік субъектісі кәсіпкерлік субъектілерінің банктік шоттардан қолма-қол ақшаны алу сомасының шекті мөлшерінен асатын қолма-қол ақшаны алуға арналған өтінім берген күннене бастап үш жұмыс күні ішінде мемлекеттік кірістер органынан кәсіпкерлік субъектілерінің банктік шоттардан қолма-қол ақшаны алу сомасының шекті мөлшерінен асатын сомада қолма-қол ақшаны беруден бас тарту үшін негіздердің болуы не болмауы туралы мәліметтерді алмауы кәсіпкерлік субъектісіне қолма-қол ақшаны беру үшін негіз болып табылады.

10. Мемлекеттік кірістер органы Қағидалардың 8-тармағын іске асыру мақсатында Салық кодексінің 136-бабының 1-тармағында көзделген тәуекелдерді басқару жүйесін қолдану үшін конфиденциалды ақпарат болып табылатын тәуекел дәрежесін бағалау өлшемшарттарын қолданады.

11. Салық кодексінің 136-бабының 1-тармағында көзделген тәуекелдерді басқару жүйесін қолдану нәтижесі бойынша мемлекеттік кірістер органынан алынған кәсіпкерлік субъектілерінің банктік шоттардан қолма-қол ақшаны алу сомасының шекті мөлшерінен асатын сомада қолма-қол ақшаны беруден бас тарту үшін негіздердің болуы не болмауы туралы мәліметтер күнтізбелік бір ай ішінде қолданылады.

3-тарау. Кәсіпкерлік субъектілерінің банктік шоттардан белгіленген шекті мөлшерінен асатын қолма-қол ақшаны алу талаптары

12. Ұлттық Банк туралы заңның 15-бабы екінші бөлігінің 10-1) тармақшасына сәйкес айқындалған банктік шоттардан қолма-қол ақшаны алу жөніндегі талап қолданылмайтын кәсіпкерлік субъектілерін қоспағанда, кәсіпкерлік субъектілерінің банктік шоттардан қолма-қол ақшаны алу сомасының шекті мөлшерінен асыруға жиынтығында мынадай талаптардың сақталу кезінде жол беріледі:

банктік шоттан қолма-қол ақшаны алу мақсатын растайтын құжаттардың болуы;

кәсіпкерлік субъектілерінің мемлекеттік кірістер органына, оның ішінде осы Қағидалардың 14 және 15-тармақтарына сәйкес мемлекеттік кірістер органы мен Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің арасында мәліметтермен және (немесе) құжаттармен алмасуды жүзеге асыру мақсаты үшін мәліметтерді және (немесе) құжаттарды беруге келісімін ұсынуы;

банктің мемлекеттік кірістер органынан кәсіпкерлік субъектілерінің банктік шоттардан қолма-қол ақшаны алу сомасының шекті мөлшерінен асатын сомада қолма-қол ақшаны беруден бас тарту үшін негіздердің болмауы туралы мәліметтерді алуы.

4-тарау. Кәсіпкерлік субъектілерінің банктік шоттардан белгіленген шекті мөлшерден артық қолма-қол ақшаны алуы туралы мәліметтер мен ақпаратты ұсыну тәртібі

13. Банктер ай сайын, есепті айдан кейінгі айдың он бесінен кешіктірмей Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне Қағидаларға қосымшаға сәйкес нысан бойынша кәсіпкерлік субъектілері күнтізбелік ай ішінде банктік шоттардан жиынтығында 10 000 000 (он миллион) теңгеден артық сомаға қолма-қол ақшаны алуды жүзеге асырған соманың мөлшері туралы мәліметтерді жібереді.

14. Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі кәсіпкерлік субъектілерінің банктік шоттардан қолма-қол ақшаны алу сомасының шекті мөлшерінен асырған кәсіпкерлік субъектілерін айқындау үшін банктер мен банктік шоттардан қолма-қол ақшаны алуды жүзеге асырған кәсіпкерлік субъектілері бөлігінде кәсіпкерлік субъектілерінің сәйкестендіру нөмірлері негізінде Қағидалардың 13-тармағында көзделген деректерді жинақтауды жүзеге асырады. Ұлттық Банк банктер және кәсіпкерлік субъектілерінің сәйкестендіру нөмірлері бөлігіндегі электрондық нысандағы жиынтық деректерді ай сайын, есепті айдан кейінгі айдың соңғы жұмыс күнінен кешіктірмей Салық кодексінің 136-бабының 1-тармағында көзделген тәуекелдерді басқару жүйесінде пайдалану үшін мемлекеттік кірістер органына және банктердің Қағидалардың нормалары мен кәсіпкерлік субъектілерінің банктік шоттардан қолма-қол ақшаны алу сомасының шекті мөлшерін сақтауын бақылау үшін уәкілетті органға жібереді.

15. Мемлекеттік кірістер органы ай сайын, есепті айдан кейінгі айдың он бесінен кешіктірмей, кәсіпкерлік субъектісінің атауын, сәйкестендіру нөмірін, өтінімнің сомасын және кәсіпкерлік субъектілерінің банктік шоттардан қолма-қол ақшаны алу сомасының шекті мөлшерінен асатын сомада қолма-қол ақшаны беруден бас тарту үшін негіздердің болуы не болмауы туралы мәліметтерді көрсете отырып, күнтізбелік ай ішінде алған кәсіпкерлік субъектілерінің банктік шоттардан қолма-қол ақшаны алуға өтінімдері бойынша банктер бөлігіндегі мәліметтерді Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне электрондық нысанда жібереді.

Қазақстан Республикасы Премьер-Министрінің орынбасары - Қаржы министрі 2023 жылғы 2 қазандағы № 1042, Қазақстан Республикасының Қаржы нарығын реттеу және дамыту Агенттігінің Басқармасының 2023 жылғы 26 қыркүйектегі № 73 мен Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінің Төрағасы 2023 жылғы 26 қыркүйектегі № 73 бірлескен қаулылары мен бұйрығына қосымша Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2020 жылғы 21 желтоқсандағы № 151, Қазақстан Республикасының Қаржы нарығын реттеу және дамыту агенттігі Басқармасының 2020 жылғы 22 желтоқсандағы № 125 және Қазақстан Республикасы Қаржы министрінің 2020 жылғы 22 желтоқсандағы № 1223 бірлескен қаулысы мен бұйрығымен бекітілген Кәсіпкерлік субъектілерінің банктік шоттардан қолма-қол ақшаны алу қағидаларына қосымша

Ескерту. Қосымша жаңа редакцияда - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 26.09.2023 № 73, ҚР Қаржы нарығын реттеу және дамыту агенттігі Басқармасының 26.09.2023 № 73 және ҚР Премьер-Министрінің орынбасары - Қаржы министрінің 02.10.2023 № 1042 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) бірлескен қаулысы мен бұйрығымен.

Әкімшілік деректерді жинауға арналған нысан

Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне

Әкімшілік деректер нысаны: www.nationalbank.kz интернет-ресурсында орналастырылған

Кәсіпкерлік субъектілері күнтізбелік ай ішінде банктік шоттардан жиынтығында 10 000 000 (он миллион) теңгеден артық сомаға қолма-қол ақшаны алуды жүзеге асырған соманың мөлшері туралы мәліметтер

Әкімшілік деректер нысанының индексі: СНД_СП_1

Кезеңділігі: ай сайын

Есепті кезең: 20__ жылғы "__" __________ жағдай бойынша

Ақпаратты ұсынатын тұлғалар тобы: банктер, Қазақстан Республикасы бейрезидент-банктерінің филиалдары және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдар

Әкімшілік деректер нысанын ұсыну мерзімі: ай сайын, есепті айдан кейінгі айдың он бесінен кешіктірмей

Нысан

Банктің, Қазақстан Республикасының бейрезидент-банкі филиалының және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымның бизнес-сәйкестендіру нөмірі: __________________

мың теңге

№№	Банктің, Қазақстан Республикасының бейрезидент-банкі филиалының және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымның клиенті туралы ақпарат					Есепті айда қолма-қол ақшаны алу сомасы
						Қолма-қол ақшаны алудың жиынтық сомасы	Оның ішінде қолма-қол шетел валютасы	Оның ішінде өңірлер бойынша
	Бизнес сәйкестендіру нөмірі/ Жеке сәйкестендіру нөмірі	Атауы	Кәсіпкерлік субъектісінің коды	Экономикалық қызметтің жалпы сыныптауышының коды	Банктік шоттан қолма-қол ақшаны алу сомасының шекті мөлшері			Астана қаласы	Алматы қаласы	Шымкент қаласы	Ақмола облысы	Ақтөбе облысы
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13

кестенің жалғасы

Есепті айда қолма-қол ақшаны алу сомасы
Оның ішінде өңірлер бойынша
Алматы облысы	Атырау облысы	Шығыс Қазақстан облысы	Жамбыл облысы	Батыс Қазақстан облысы	Қарағанды облысы	Қостанай облысы
14	15	16	17	18	19	20

Кестенің жалғасы

Есепті айда қолма-қол ақшаны алу сомасы
Оның ішінде өңірлер бойынша
Қызылорда облысы	Маңғыстау облысы	Павлодар облысы	Солтүстік Қазақстан облысы	Түркістан облысы	Абай облысы	Жетісу облысы	Ұлытау облысы
21	22	23	24	25	26	27	28

Атауы ________________ Мекенжайы _______________________________

Телефоны _______________________________________________________

Электрондық поштасының мекенжайы ______________________________

Орындаушы _______________________________________ _____________

тегі, аты және әкесінің аты (ол бар болса) телефоны

Бас бухгалтер немесе нысанға қол қоюға уәкілетті адам

__________________________________________ _____________________

тегі, аты және әкесінің аты (ол бар болса) қолы, телефоны

Күні 20__ жылғы "____" ______________

Кәсіпкерлік субъектілері күнтізбелік ай ішінде банктік шоттардан жиынтығында 10 000 000 (он миллион) теңгеден артық сомаға қолма-қол ақшаны алуды жүзеге асырған соманың мөлшері туралы мәліметтер нысанына қосымша

Әкімшілік деректер нысанын толтыру бойынша түсіндірме Кәсіпкерлік субъектілері күнтізбелік ай ішінде банктік шоттардан жиынтығында 10 000 000 (он миллион) теңгеден артық сомаға қолма-қол ақшаны алуды жүзеге асырған соманың мөлшері туралы мәліметтер (индексі – СНД_СП_1, кезеңділігі – ай сайын)

1-тарау. Жалпы ережелер

1. Осы түсіндірме (бұдан әрі – Түсіндірме) "Кәсіпкерлік субъектілері күнтізбелік ай ішінде банктік шоттардан жиынтығында 10 000 000 (он миллион) теңгеден артық сомаға қолма-қол ақшаны алуды жүзеге асырған соманың мөлшері туралы мәліметтер" әкімшілік деректер нысанын (бұдан әрі – Нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.

2. Нысан "Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі туралы" Қазақстан Республикасы Заңының (бұдан әрі – Ұлттық Банк туралы заң) 15-бабы екінші бөлігінің 69) тармақшасына сәйкес әзірленді.

3. Нысанды банктер, Қазақстан Республикасы бейрезидент-банктерінің филиалдары және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдар (бұдан әрі – банктер) әр айдың біріндегі жағдай бойынша ай сайын жасайды. Нысандағы деректер мың теңгемен толтырылады.

4. Нысанға бас бухгалтер немесе Нысанға қол қоюға уәкілетті адам қол қояды.

2-тарау. Нысанды толтыру бойынша түсіндірме

5. Нысан қазақ және орыс тілдерінде толтырылады.

6. Нысанда кәсіпкерлік субъектілерінің, оның ішінде өңірлер бойынша күнтізбелік ай ішінде банктік шоттардан жиынтығында 10 000 000 (он миллион) теңгеден артық сомаға қолма-қол ақшаны алуды жүзеге асырған соманың мөлшері туралы ақпарат қамтылады.

7. Егер тиісті көрсеткішке Түсіндірмеде өзгеше көрсетілмесе, барлық көрсеткіштер толтыру үшін міндетті болып табылады.

8. 1-бағанда ол туралы ақпарат Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне ұсынылатын, күнтізбелік ай ішінде банктік шоттардан жалпы сомасы 10 000 000 (он миллион) теңгеден асатын қолма-қол ақшаны алуды жүзеге асырған кәсіпкерлік субъектілерінің операциялары бойынша хабарламаның реттік сандық нөмірі көрсетіледі. Операцияның реттік нөмірі сандық форматтағы "1" нөмірінен бастап, өсу ретімен қалыптастырылады.

9. 2-бағанда күнтізбелік ай ішінде банктік шоттардан жалпы сомасы 10 000 000 (он миллион) теңгеден асатын қолма-қол ақшаны алуды жүзеге асырған кәсіпкерлік субъектісінің бизнес сәйкестендіру нөмірі (жеке сәйкестендіру нөмірі) көрсетіледі.

Кәсіпкерлік субъектісінің оқшауланған бөлімшесі (филиал, өкілдік) банктік шоттан қолма-қол ақшаны алуға өтінім берген жағдайда, оның бас бөлімшесінің бизнес сәйкестендіру нөмірі (жеке сәйкестендіру нөмірі) көрсетіледі.

10. 3-бағанда күнтізбелік ай ішінде банктік шоттардан жалпы сомасы 10 000 000 (он миллион) теңгеден асатын қолма-қол ақшаны алуды жүзеге асырған кәсіпкерлік субъектісінің атауы көрсетіледі.

Кәсіпкерлік субъектісінің оқшауланған бөлімшесі (филиал, өкілдік) банктік шоттан қолма-қол ақшаны алуға өтінім берген жағдайда, оның бас бөлімшесінің атауы көрсетіледі.

11. 4-бағанда күнтізбелік ай ішінде банктік шоттардан жалпы сомасы 10 000 000 (он миллион) теңгеден асатын қолма-қол ақшаны алуды жүзеге асырған кәсіпкерлік субъектісінің коды көрсетіледі:

01 коды шағын кәсіпкерлік субъектілеріне, оның ішінде микрокәсіпкерлік субъектілеріне жататын заңды тұлғаларға беріледі;

04 коды орта кәсіпкерлік субъектілеріне жататын заңды тұлғаларға беріледі;

07 коды ірі кәсіпкерлік субъектілеріне жататын заңды тұлғаларға беріледі;

02 коды шағын кәсіпкерлік субъектілеріне, оның ішінде микрокәсіпкерлік субъектілеріне жататын дара кәсіпкерлерге беріледі;

05 коды орта кәсіпкерлік субъектілеріне жататын дара кәсіпкерлерге беріледі;

08 коды ірі кәсіпкерлік субъектілеріне жататын дара кәсіпкерлерге беріледі.

12. 5-бағанда күнтізбелік ай ішінде банктік шоттардан жалпы сомасы 10 000 000 (он миллион) теңгеден асатын қолма-қол ақшаны алуды жүзеге асырған кәсіпкерлік субъектісінің экономикалық қызметтің жалпы сыныптауышының коды көрсетіледі.

13. 6-бағанда "Кәсіпкерлік субъектілерінің банктік шоттардан қолма-қол ақшаны алу сомасының шекті мөлшерін, сондай-ақ банктік шоттардан қолма-қол ақшаны алу жөніндегі талап қолданылмайтын кәсіпкерлік субъектілерін бекіту туралы" Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2020 жылғы 21 желтоқсандағы № 150 және Қазақстан Республикасы Ұлттық экономика министрінің 2020 жылғы 23 желтоқсандағы № 95 бірлескен қаулысы мен бұйрығына (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 21901 болып тіркелген) сәйкес кәсіпкерлік субъектілерінің банктік шоттардан қолма-қол ақшаны алу сомасының шекті мөлшері көрсетіледі.

14. 7-бағанда қолма-қол шетел валютасын (банктің операция жүргізілген күнгі нарықтық бағамы бойынша теңгедегі баламасы), кәсіпкерлік субъектісі корпоративтік төлем карточкаларын пайдалана отырып алған қолма-қол ақшаны қоса алғанда, оның ішінде кәсіпкерлік субъектісінің оқшауланған бөлімшелерін (филиал, өкілдік) ескере отырып, күнтізбелік ай ішінде банктік шоттардан жалпы сомасы 10 000 000 (он миллион) теңгеден асатын қолма-қол ақшаны алуды жүзеге асырған кәсіпкерлік субъектісінің банктік шоттардан қолма-қол ақшаны алуының жалпы нақты сомасы көрсетіледі. Осы бағанның сомасы 9-25-бағандардың сомасына тең болуға тиіс.

15. 8-бағанда күнтізбелік ай ішінде банктік шоттардан жалпы сомасы 10 000 000 (он миллион) теңгеден асатын қолма-қол ақшаны алуды жүзеге асырған кәсіпкерлік субъектісінің, оның ішінде кәсіпкерлік субъектісінің оқшауланған бөлімшелерін (филиал, өкілдік) ескере отырып банктік шоттардан қолма-қол шетел валютасын (банктің операция жүргізілген күнгі нарықтық бағамы бойынша теңгедегі баламасы) алуының нақты сомасы көрсетіледі.

16. 9-25-бағандарда қолма-қол шетел валютасын (банктің операция жүргізілген күнгі нарықтық бағамы бойынша теңгедегі баламасы), кәсіпкерлік субъектісі корпоративтік төлем карточкаларын пайдалана отырып алған қолма-қол ақшаны қоса алғанда, оның ішінде өңірлер бөлігінде кәсіпкерлік субъектісінің оқшауланған бөлімшелерін (филиал, өкілдік) ескере отырып, күнтізбелік ай ішінде банктік шоттардан жалпы сомасы 10 000 000 (он миллион) теңгеден асатын қолма-қол ақшаны алуды жүзеге асырған кәсіпкерлік субъектісінің банктік шоттардан қолма-қол ақшаны алуының нақты сомасы көрсетіледі.