Ескерту: Қаулының күші жойылды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2006 жылғы 25 желтоқсандағы
N 300
(қолданысқа енгізілу тәртібін
4-тармағынан
қараңыз) қаулысымен.
____________________________________
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің нормативтік құқықтық актілерін Қазақстан Республикасының заңдарына сәйкес келтіру мақсатында Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің Басқармасы ҚАУЛЫ ЕТЕДІ :
1. Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктерінің реттеуші есебінің тізбесі, нысандары және ұсыну мерзімдері туралы нұсқаулықты бекіту туралы" 2002 жылғы 23 желтоқсандағы N 507
қаулысына
(Қазақстан Республикасының нормативтік құқықтық актілерін мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 2143 тіркелген, Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің "Қазақстан Ұлттық Банкiнiң Хабаршысы" және "Вестник Национального Банка Казахстана" басылымдарында 2003 жылғы 27 қаңтар - 9 ақпанда жарияланған) мынадай өзгерістер мен толықтырулар енгізілсін:
көрсетілген қаулымен бекітілген Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктерінің реттеуші есебінің тізбесі, нысандары және ұсыну мерзімдері туралы нұсқаулықта:
кіріспедегі "Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне (бұдан әрі - Ұлттық Банкке)" деген сөздер "қаржы рыногын және қаржылық ұйымдарды реттеу мен қадағалауды жүзеге асыратын мемлекеттік орган (бұдан әрі - уәкілетті орган)" деген сөздермен ауыстырылсын;
1, 2, 4, 6 және 8-тармақтардағы "Ұлттық Банк", "Ұлттық Банкке" деген сөздер тиісінше "уәкілетті орган", "уәкілетті органға" деген сөздермен ауыстырылсын;
1-қосымша мынадай редакцияда жазылсын:
"Қазақстан Республикасының
екінші деңгейдегі банктерінің
реттеуші есебінің тізбесі,
нысандары және ұсыну мерзімдері
туралы нұсқаулығына 1-қосымша
___________________________________________________________________
Жиынтық баланстық есеп (бұдан әрі - ҚЖК)
_____________________________
(банктің атауы)
___________________________________________________________________
200___ жылғы "____" "_____________" жағдай бойынша
(мың теңгемен)
___________________________________________________________________
Активтер _____________________________
Барлығы Оның ішінде
шетел валютасымен
___________________________________________________________________
Қолма-қол ақша ҚЖК 10 | ҚЖК 11 |
Тазартылған қымбат металдар ҚЖК 12 | ҚЖК 13 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық
Банкіндегі салымдар ҚЖК 14 | ҚЖК 15 |
Басқа банктерде орналастырылған
салымдар ҚЖК 16 | ҚЖК 17 |
Минус: салымдар бойынша
шығындарды жабуға арналған резерв ҚЖК 160| ҚЖК 170|
Банктің нетто салымдары ҚЖК 18 | ҚЖК 19 |
Бағалы қағаздармен "кері РЕПО"
операциялары ҚЖК 20 | ҚЖК 21 |
Банк портфеліндегі бағалы қағаздар: ҚЖК 22 | ҚЖК 23 |
Минус: бағалы қағаздар бойынша
шығындарды жабуға арналған резерв ҚЖК 220| ҚЖК 230|
Нетто бағалы қағаздар ҚЖК 24 | ҚЖК 25 |
Жиынтығы, заемдар ҚЖК 26 | ҚЖК 27 |
Минус: заемдар бойынша шығындарды
жабуға резерв ҚЖК 260| ҚЖК 270|
Нетто заемдар ҚЖК 28 | ҚЖК 29 |
Капиталға инвестициялар және
реттелген борыш ҚЖК 30 | ҚЖК 31 |
Негізгі құрал-жабдықтар
(амортизацияны есептемегенде) ҚЖК 32 | ҚЖК 33 |
Материалдық емес активтер
(амортизацияны есептемегенде) ҚЖК 34 | ҚЖК 35 |
Басқа да активтер ҚЖК 36 | ҚЖК 37 |
Минус: дебиторлық берешек бойынша
шығындарды жабуға арналған резерв ҚЖК 400| ҚЖК 401|
Минус: басқа да банктік қызметтен
болған шығындарды жабуға арналған
резерв ҚЖК 402| ҚЖК 403|
Жиынтығы, активтер ҚЖК 42 | ҚЖК 43 |
___________________________________________________________________
(мың теңгемен)
___________________________________________________________________
Міндеттемелер _____________________________
Барлығы Оның ішінде
шетел валютасымен
___________________________________________________________________
Жиынтығы, салымдар: ҚЖК 44 | ҚЖК 45 |
Мыналардан алынған заемдар, жиынтығы: ҚЖК 46 | ҚЖК 47 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық
Банкінен ҚЖК 460| ҚЖК 461|
басқа банктерден және қаржылық емес
ұйымдардан ҚЖК 462| ҚЖК 463|
Қазақстан Республикасының Үкіметінен
және жергілікті билік органдарынан ҚЖК 464| ҚЖК 465|
шетелдік орталық банктерден және
халықаралық қаржылық ұйымдардан ҚЖК 466| ҚЖК 467|
Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары ҚЖК 468| ҚЖК 469|
Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар ҚЖК 50 | ҚЖК 51 |
Басқа да қарыз алу ҚЖК 52 | ҚЖК 53 |
Басқа да міндеттемелер ҚЖК 54 | ҚЖК 55 |
Шартты міндеттемелер бойынша
шығындарды жабуға арналған резервтер ҚЖК 56 | ҚЖК 57 |
Жиынтығы, міндеттемелер ҚЖК 58 | ҚЖК 59 |
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Капитал
Барлығы Оның ішінде
шетел валютасымен
___________________________________________________________________
Жарғылық капитал ҚЖК 58 | ҚЖК 59 |
Қосымша төленген капитал ҚЖК 60 | ҚЖК 61 |
Алынған капитал ҚЖК 62 | ҚЖК 63 |
Резервтік капитал ҚЖК 64 | ҚЖК 65 |
Өткен жылдардағы жұмсалмаған таза
кіріс (өтелмеген шығын) ҚЖК 66 | ҚЖК 67 |
Ағымдағы жылдағы жұмсалмаған таза
кіріс (өтелмеген шығын) ҚЖК 68 | ҚЖК 69 |
Қайта бағалау бойынша резервтер ҚЖК 70 | ҚЖК 71 |
Жиынтығы, капитал ҚЖК 72 | ҚЖК 73 |
Жиынтығы, міндеттемелер және капитал ҚЖК 74 | ҚЖК 75 |
___________________________________________________________________
Бірінші басшы _______________күні ______________
Бас бухгалтер ______________күні _______________
Орындаушы _______________
Телефон _______________
МО
___________________________________________________________________
2-қосымша мынадай редакцияда жазылсын:
"Қазақстан Республикасының
екінші деңгейдегі банктерінің
реттеуші есебінің тізбесі,
нысандары және ұсыну мерзімдері
туралы нұсқаулығына 2-қосымша
___________________________________________________________________
Кірістер мен шығыстар (бұдан әрі - ПШ)
_________________________________
(банктің атауы)
200___жылғы "_____" "_______________" жағдай бойынша
___________________________________________________________________
(мың теңгемен)
___________________________________________________________________
Ағымдағы Күнтізбелік жыл
тоқсан басынан бері
есепті күнгі
_____________________________
Сыйақы алуға байланысты кірістер: ПШ10 | ПШ11 |
Корреспонденттік шоттар және банкте
орналастырылған салымдары бойынша ПШ110 | ПШ111 |
бағалы қағаздармен "кері РЕПО"
операциялары бойынша ПШ112 | ПШ113 |
бағалы қағаздар бойынша ПШ120 | ПШ121 |
заемдар бойынша: ПШ130 | ПШ131 |
банктерге берілген ПШ132 | ПШ133 |
заңды тұлғаларға берілген ПШ134 | ПШ135 |
жеке тұлғаларға берілген ПШ136 | ПШ137 |
Сыйақы алуға байланысты басқа да
кірістер ПШ150 | ПШ151 |
Сыйақы төлеуге байланысты шығыстар: ПШ20 | ПШ21 |
басқа банктердің тартылған
салымдары бойынша: ПШ210 | ПШ211 |
корреспонденттік шоттар бойынша ПШ212 | ПШ213 |
талап ету салымдары бойынша ПШ214 | ПШ215 |
шартты салымдары бойынша ПШ216 | ПШ217 |
мерзімді салымдары бойынша ПШ218 | ПШ219 |
заңды және жеке тұлғалардың
тартылған салымдары бойынша: ПШ220 | ПШ221 |
корреспонденттік/ағымдағы шоттар
бойынша ПШ222 | ПШ223 |
талап ету салымдары бойынша ПШ224 | ПШ225 |
шартты салымдары бойынша ПШ226 | ПШ227 |
мерзімді салымдары бойынша ПШ228 | ПШ229 |
заемдар бойынша: ПШ230 | ПШ231 |
Қазақстан Республикасының
Ұлттық Банкінен алынған ПШ232 | ПШ233 |
басқа банктерден және қаржылық
емес ұйымдардан алынған ПШ234 | ПШ235 |
Қазақстан Республикасының
Үкіметінен және Қазақстан
Республикасының жергілікті билік
органдарынан алынған ПШ236 | ПШ237 |
орталық шетелдік банктерден және
халықаралық қаржылық ұйымдардан
алынған ПШ238 | ПШ239 |
бағалы қағаздармен "РЕПО"
операциялары бойынша ПШ240 | ПШ241 |
бағалы қағаздар бойынша ПШ250 | ПШ251 |
Сыйақы төлеуге байланысты басқа да
шығыстар ПШ270 | ПШ271 |
Сыйақы алуға байланысты таза кірістер ПШ30 | ПШ31 |
Сыйақы алуға байланысты емес кірістер: ПШ40 | ПШ41 |
дилинг операциялары бойынша ПШ410 | ПШ411 |
комиссиялық және алымдар түрінде ПШ420 | ПШ421 |
дивидендтер түрінде және басқа да
инвестициялардан ПШ430 | ПШ431 |
қаржы активтерін қайта бағалаудан ПШ440 | ПШ441 |
активтерді сатудан ПШ450 | ПШ451 |
Сыйақы алуға байланысты емес басқа
да кірістер ПШ460 | ПШ461 |
Сыйақы төлеуге байланысты емес
шығыстар ПШ50 | ПШ51 |
дилинг операциялары бойынша ПШ510 | ПШ511 |
комиссия және алымдар төлеу бойынша ПШ520 | ПШ521 |
қаржы активтерін қайта бағалау
бойынша ПШ530 | ПШ531 |
Банк қызметкерлеріне жұмсалған
шығыстар ПШ540 | ПШ541 |
Жалақы ПШ542 | ПШ543 |
Жәрдемақылар ПШ544 | ПШ545 |
Банк қызметкерлеріне жұмсалған
басқа да шығыстар ПШ546 | ПШ547 |
Офисті және құрал-жабдықтарды
ұстауға арналған шығыстар ПШ550 | ПШ551 |
Сот шығасылары ПШ552 | ПШ553 |
Табыс салығын қоспағанда салық және
бюджетке төленетін басқа да міндетті
төлемдерді төлеу бойынша шығыстар ПШ560 | ПШ561 |
Амортизациялық аударымдар ПШ570 | ПШ571 |
Активтерді сатудан немесе өтеусіз
беруден болған шығыстар мен залалдар ПШ580 | ПШ581 |
Сыйақы төлеуге байланысты емес басқа
да шығыстар ПШ590 | ПШ591 |
Резервтерге аударым жасағанға дейінгі
әдеттегі қызметтен таза кіріс ПШ60 | ПШ61 |
Резервтерге қаржы бөлу ПШ62 | ПШ63 |
Резервтерге аударым жасағаннан
кейінгі әдеттегі қызметтен таза кіріс ПШ70 | ПШ71 |
Көзделмеген баптар: ПШ760 | ПШ761 |
Көзделмеген кірістер ПШ770 | ПШ771 |
Көзделмеген шығыстар ПШ780 | ПШ781 |
Табыс салығын төлегенге дейінгі
кірістер (шығыстар) ПШ80 | ПШ81 |
Табыс салығын төлеу бойынша шығыстар ПШ82 | ПШ83 |
Таза кіріс (шығыс) ПШ90 | ПШ91 |
Түсіндірме баптар:
Жарияланған дивидендтер ПШ100 | ПШ101 |
Толық жұмыс күнімен қамтылған
қызметкерлер саны ПШ102 | |
____________________________________________________________________
Бірінші басшы _______________күні ______________
Бас бухгалтер ______________күні _______________
Орындаушы ______________
телефоны _______________
МО
____________________________________________________________________
6-қосымшада:
"Кезең басына қалдығы" деген сөздер "тоқсан басындағы қалдығы" деген сөздермен ауыстырылсын;
"Кезең аяғына қалдығы" деген сөздер "тоқсан аяғындағы қалдығы" деген сөздермен ауыстырылсын.
7-қосымшада:
"Қаржы активтері" бөлімінде:
"Басқа банктердегі салымдар" деген жолдан кейін мынадай мазмұндағы жолдармен толықтырылсын:
"бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары";
"оның ішінде РЕПО операцияларына берілген заемдар" деген сөздер алынып тасталсын;
"Капиталға инвестициялар" деген сөздерден кейін "және реттелген борыш" деген сөздермен толықтырылсын;
"Қаржылық міндеттемелер" бөлімінде:
"РЕПО операциялары бойынша алынған заемдар" деген сөздер "бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары" деген сөздермен ауыстырылсын.
8-қосымшада:
"Қаржы активтері" бөлімінде:
"Басқа банктердегі салымдар" деген жолдан кейін мынадай мазмұндағы жолмен толықтырылсын:
"Бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары";
"оның ішінде РЕПО операцияларына берілген заемдар" деген сөздер алынып тасталсын;
"Капиталға инвестициялар" деген сөздерден кейін "және реттелген борыш" деген сөздермен толықтырылсын;
"Қаржылық міндеттемелер" бөлімінде:
"РЕПО операциялары бойынша алынған заемдар" деген сөздер "бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары" деген сөздермен ауыстырылсын.
11-қосымшада:
"Активтер" бөлімі мынадай мазмұндағы жолмен толықтырылсын:
___________________________________________________________________
Анықтама |КС6200|КС6210|КС6220|КС6230|КС6240|КС6250|КС6260 |КС6270
үшін: | | | | | | | |
|жеке | | | | | | | |
тұлғалар | | | | | | | |
___________________________________________________________________
"Міндеттемелер" бөлімі мынадай мазмұндағы жолмен толықтырылсын:
____________________________________________________________________
Анық.КС12300|КС12310|КС12320|КС12330|КС12340|КС12350|КС12360|КС12370
тама | | | | | | | |
үшін:| | | | | | | |
жеке | | | | | | | |
тұл. | | | | | | | |
ғалар| | | | | | | |
____________________________________________________________________
2. Қаржылық қадағалау департаменті (Бахмутова Е.Л.):
1) Заң департаментімен бірлесіп (Шәріпов С.Б.) осы қаулыны Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеу шараларын қабылдасын;
2) Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркелген күннен бастап жеті күндік мерзімде осы қаулыны Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі орталық аппаратының мүдделі бөлімшелеріне және екінші деңгейдегі банктерге жіберсін.
