Екінші деңгейдегі банктердің баланстық және баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар жөніндегі есеп нысандарын және ұсыну мерзімдерін бекіту туралы

Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2005 жылғы 25 маусымдағы N 224 Қаулысы. Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде 2005 жылғы 25 шілдеде тіркелді. Тіркеу N 3750. Күші жойылды - Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2013 жылғы 28 маусымдағы № 147 қаулысымен

      Ескерту. Күші жойылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 28.06.2013 № 147 қаулысымен (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі).

      Ескерту. Қаулының атауына өзгерту енгізілді - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2010.09.03 N 131 (мемлекеттік тіркелген күннен бастап он төрт күнтізбелік күн өткеннен кейін қолданысқа енгiзiледi) Қаулысымен.

      "Қаржы рыногын және қаржы ұйымдарын мемлекеттік реттеу мен қадағалау туралы" Қазақстан Республикасы Заңының 9-бабы 1-тармағының 6)-тармақшасына, "Қазақстан Республикасындағы банктер және банктік қызмет туралы" Қазақстан Республикасы Заңының 54-бабының 1-1-тармағына сәйкес, Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын  реттеу мен қадағалау агенттігінің (бұдан әрі - Агенттік) Басқармасы ҚАУЛЫ ЕТЕДІ:
      1. 1. Екінші деңгейдегі банктер (бұдан әрі - банктер) Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын бақылау мен қадағалау комитетіне (бұдан әрі - уәкілетті орган) осы қаулының қосымшасына сәйкес банктердің баланстық және баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар туралы есепті ұсынады.
      Есепті қалыптастыру мақсатында шетел валютасындағы активтер мен міндеттемелер Қазақстан Республикасы Қаржы министрінің 2009 жылғы 28 қаңтардағы № 36 бұйрығының және Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Валютаны айырбастаудың нарықтық бағамын анықтау және қолдану тәртібін белгілеу туралы" 2009 жылғы 26 қаңтардағы № 4 қаулысының (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 5570 тіркелген) 1-тармағында көзделген тәртіппен айқындалған валюта айырбастаудың нарықтық бағамы бойынша қайта есептеуде көрсетіледі.
      Банктердің баланстық және баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар туралы есеп электрондық тасымалдауышта мынадай мерзімдерде:
      1) күн сайынғы есеп есепті күннен кейінгі екі жұмыс күнінен кешіктірмей ұсынылады (ай сайынғы есеппен бір мезгілде тапсырылатын айдың алғашқы есепті күндерін қоспағанда);
      2) ай сайынғы есеп - есепті айдың соңғы күнінен кейінгі үш жұмыс күнінен кешіктірмей ұсынылады.
      Он және одан да көп филиалдары бар банктер баланстық және баланстан тыс шоттардағы қалдықтар туралы есепті мынадай мерзімдерде:
      күн сайынғы есепті есепті күннен кейінгі үш жұмыс күнінен кешіктірмей (ай сайынғы есеппен бір мезгілде тапсырылатын айдың алғашқы есепті күндерін қоспағанда);
      ай сайынғы есепті - есепті айдың соңғы күнінен кейінгі бес жұмыс күннен кешіктірмей ұсынады.
      Ескерту. 1-тармақ жаңа редакцияда - ҚР Ұлттық банкі басқармасының 2011 жылғы 28 қазандағы № 170 Қаулысымен.

      1-1. Есептілік есепті күнгі жағдай бойынша қағаз тасымалдағышта банктің бірінші басшысы (ол жоқ болған кезеңде – оның орнындағы адам), бас бухгалтері қол қойып мөрмен куәландырылады және банкте сақталады.
      Банк уәкілетті органның талап етуі бойынша сұратуды алған күннен бастап екі жұмыс күннен кешіктірмей белгілі бір күнгі жағдай бойынша есептілікті қағаз тасымалдағышта ұсынады.
      Электрондық тасымалдағыштағы есептер құпиялылығын және ұсынылатын деректердің түзетілмейтіндігін қамтамасыз ететін криптографиялық қорғау құралдары бар ақпараттың жеткізілуіне кепілдік беретін көлік жүйесін пайдаланумен ұсынылады.
      Электрондық тасымалдағышта ұсынылатын деректердің қағаз тасымалдағыштағы деректермен сәйкестігін банктің бірінші басшысы (ол жоқ болған кезеңде – оның орнындағы тұлға) және бас бухгалтер қамтамасыз етеді.
      Ескерту. Қаулы 1-1-тармақпен толықтырылды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2010.09.03 N 131 (мемлекеттік тіркелген күннен бастап он төрт күнтізбелік күн өткеннен кейін қолданысқа енгiзiледi) Қаулысымен.
      1-2. Есептілікке өзгерістер және (немесе) толықтырулар енгізу қажеттілігіне байланысты, банк есептілікті ұсынған күннен бастап үш жұмыс күн ішінде уәкілетті органға өзгерістер және (немесе) толықтырулар енгізу қажеттілігінің себептерін түсіндіре отырып жазбаша өтініш ұсынады.
      Банк ұсынған есептілікте толық емес және (немесе) шынайы емес ақпаратты анықтаған кезде уәкілетті орган ол жайында банкке хабарлайды. Банк уәкілетті орган хабарлаған күннен бастап екі жұмыс күнінен кешіктірмей уәкілетті органның ескертулерін ескере отырып пысықталған есептілікті ұсынады.
      Ескерту. Қаулы 1-2-тармақпен толықтырылды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2010.09.03 N 131 (мемлекеттік тіркелген күннен бастап он төрт күнтізбелік күн өткеннен кейін қолданысқа енгiзiледi) Қаулысымен.
      2. Осы қаулы Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуден өткен күннен бастап он төрт күн өткеннен кейін қолданысқа енгізіледі.
      3. Заң департаменті (Байсынов М.Б.):
      1) осы қаулыны Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуден өткізу шараларын қолға алсын;
      2) осы қаулы Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркелген күннен бастап он күндік мерзімде оны Агенттіктің мүдделі бөлімшелерге, екінші деңгейдегі банктерге және "Қазақстан қаржыгерлерінің қауымдастығы" Заңды тұлғалар бірлестігіне жіберсін.
      4. Халықаралық қатынастар және жұртшылықпен байланыс бөлімі (Пернебаев Т.Ш.) осы қаулыны Қазақстан Республикасының бұқаралық ақпарат құралдарында жариялау шараларын қолға алсын.
      5. Осы қаулының орындалуын бақылау Агенттік Төрағасының орынбасары Е.Л.Бахмутоваға жүктелсін.

      Төраға

                                        Қазақстан Республикасы
                                       Қаржы нарығын және қаржы
                                     ұйымдарын реттеу мен қадағалау
                                        агенттігі Басқармасының
                                        2005 жылғы 25 маусымдағы
                                       N 224 қаулысының қосымшасы

      Ескерту. Қосымшаға өзгерту енгізілді - ҚР Қаржы нарығын және
қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттік Басқармасының
2006.10.27 N 232 (қолданысқа енгізілу тәртібін 2-тармақтан
қараңыз); 2007.12.24 N 279 (мемлекеттік тіркеуден өткен күннен
бастап он төрт күн өткеннен кейін қолданысқа енгізіледі);
2008.11.28 N 204 ; 2009.04.29 N 93 (қолданысқа енгізілу тәртібін
2-тармақтан қараңыз), 2010.04.30 N 63, 2010.09.03 N 131 (мемлекеттік тіркелген күннен бастап он төрт күнтізбелік күн өткеннен кейін қолданысқа енгiзiледi), 2011.03.11 № 28 (2011.07.01 бастап қолданысқа енгізіледі), 2011.10.28 № 170 Қаулыларымен.

____________________________________________
(екінші деңгейдегі банктің толық атауы)
_____________ жағдай бойынша
баланстық және баланстан тыс шоттардағы қалдықтар туралы есеп

1. Активтердің, міндеттемелердің және меншікті капиталдың
баланстық шоттарындағы қалдықтар туралы есеп

(мың теңгемен)

Шоттар
№ №

Шоттар, баланстық шоттар және оларға қосалқы шоттар сыныптарының, топтарының атаулары

Сомасы

I сынып - АКТИВТЕР

1000

Ақша

1001

Кассадағы қолма-қол ақша

1002

Жолдағы банкноталар мен монеталар

1003

Айырбастау пункттеріндегі қолма-қол ақша

1004

Кешкі кассадағы қолма-қол ақша

1005

Банкоматтардағы және электрондық терминалдардағы қолма-қол ақша

1006

Жолдағы жол жүру чектеріндегі ақша

1007

Қымбат металдардан жасалған монеталар, кассада

1008

Жол чектеріндегі ақша

1009

Қымбат емес металдардан жасалған коллекциялық монеталар, кассада

1010

Тазартылған қымбат металдар

1011

Тазартылған қымбат металдар

1012

Жолдағы тазартылған қымбат металдар

1013

Металл шоттарда орналастырылған тазартылған қымбат металдар

1050

Корреспонденттік шоттар

1051

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі корреспонденттік шот

1052

Басқа банктердегі корреспонденттік шоттар

1053

Ипотекалық ұйымдардың банктердегі ағымдағы шоттары

1054

Басқа банктердегі корреспонденттік шоттары мен ипотекалық ұйымдардың ағымдағы шоттары бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)

1100

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне талаптар

1101

Қазақстан Республикасының ұлттық Банкіндегі салымдар (бір түнге)

1102

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі талап етуге дейінгі салымдар

1103

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі мерзімдік салымдар

1104

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі міндетті резервтер

1105

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналастырылған салымдар бойынша дисконт

1106

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналастырылған салымдар бойынша сыйлықақы

1150

Айналысқа шығарғанға дейінгі ұлттық валютадағы банкноталар

1150

Айналысқа шығарғанға дейінгі ұлттық валютадағы банкноталар

1200

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін бағалы қағаздар

1201

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін бағалы қағаздар

1202

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін бағалы қағаздар бойынша мерзімі өткен берешек

1205

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін сатып алынған бағалы қағаздар бойынша дисконт

1206

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін сатып алынған бағалы қағаздар бойынша сыйлықақы

1208

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін бағалы қағаздардың әділ құнын оң түзету шоты

1209

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін бағалы қағаздардың әділ құнын теріс түзету шоты

1250

Басқа банктерде орналастырылған салымдар

1251

Басқа банктерде орналастырылған салымдар (бір түнге)

1252

Басқа банктерде орналастырылған талап етуге дейінгі салымдар

1253

Басқа банктерде орналастырылған қысқа мерзімді салымдар (бір айға дейін)

1254

Басқа банктерде орналастырылған қысқа мерзімді салымдар (бір жылға дейін)

1255

Басқа банктерде орналастырылған ұзақ мерзімді салымдар

1256

Басқа банктерде орналастырылған шартты салымдар

1257

Салымдар бойынша басқа банктердің мерзімі өткен берешегі

1259

Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша резервтер (провизиялар)

1260

Басқа банктерде орналастырылған мерзімді салымның құнын оң түзету шоты

1261

Басқа банктерде орналастырылған мерзімді салымның құнын теріс түзету шоты

1262

Басқа банктерде орналастырылған шартты салымның құнын оң түзету шоты

1263

Басқа банктерде орналастырылған шартты салымның құнын теріс түзету шоты

1264

Банктің, ипотекалық ұйымның және "Қазақстан Даму Банкі" акционерлік қоғамының міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым

1265

Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша дисконт

1266

Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша сыйлықақы

1267

Банктің және ипотекалық ұйымның міндеттемелерін қамтамасыз ету ретінде берілген ақшаны (қардарлық, қарымжы) сақтау шоты

1300

Басқа банктерге берілген заемдар

1301

Басқа банктердің корреспонденттік шоттары бойынша овердрафт заемдары

1302

Басқа банктерге берілген қысқа мерзімді заемдар

1303

Басқа банктерге берілген овернайт заемдары

1304

Басқа банктерге берілген ұзақ мерзімді заемдар

1305

Басқа банктерге қаржы лизингі

1306

Заемдар бойынша басқа банктердің мерзімі өткен берешегі

1309

Қаржы лизингі бойынша басқа банктердің мерзімі өткен берешегі

1310

Басқа банктерге берілген заем құнын оң түзету шоты

1311

Басқа банктерге берілген заем құнын теріс түзету шоты

1312

Басқа банктерге берілген заемдар бойынша дисконт

1313

Басқа банктерге берілген заемдар бойынша сыйлықақы

1319

Басқа банктерге берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша резервтер (провизиялар)

1320

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар және қаржы лизингі

1321

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген овердрафт заемдары

1322

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қысқа мерзімді заемдар

1323

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген ұзақ мерзімді заемдар

1324

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемның құнын оң түзету шоты

1325

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемның құнын теріс түзету шоты

1326

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға қаржы лизингі

1327

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша мерзімі өткен берешек

1328

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешек

1329

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша резервтер (провизиялар)

1330

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша дисконт

1331

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша сыйлықақы

1350

Филиалдармен есеп айырысулар

1351

Бас офиспен есеп айырысулар

1352

Жергілікті филиалдармен есеп айырысулар

1353

Шетел филиалдарымен есеп айырысулар

1400

Клиенттерге талаптар

1401

Клиенттерге берілген овердрафт заемдары

1403

Клиенттердің кредит карточкалары бойынша шоттар

1405

Клиенттердің есепке алынған вексельдері

1406

Клиенттердің есепке алынған вексельдері бойынша алдыңғы вексель ұстаушыларға есептелген сыйақы

1407

Клиенттерге факторинг

1409

Факторинг бойынша клиенттердің мерзімі өткен берешегі

1411

Клиенттерге берілген қысқа мерзімді заемдар

1417

Клиенттерге берілген ұзақ мерзімді заемдар

1420

Клиенттерге қаржы лизингі

1421

Қаржы лизингі бойынша клиенттердің мерзімі өткен берешегі

1422

Клиенттерге форфейтинг

1423

Форфейтинг бойынша клиенттердің мерзімі өткен берешегі

1424

Заем бойынша клиенттердің мерзімі өткен берешегі

1425

Клиенттердің наразылық білдірілген вексельдері

1426

Сауда қызметін қаржыландыру операциялары бойынша клиентке қойылатын талаптар

1427

Сауда қызметін қаржыландыру операциялары бойынша мерзімі өткен берешек

1428

Клиенттерге берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша резервтер (провизиялар)

1429

Клиенттерге берілген басқа заемдар

1430

Клиенттерге берілген заемның құнын оң түзету шоты

1431

Клиенттерге берілген заемның құнын теріс түзету шоты

1432

Есепке алынған вексельдер бойынша дисконт

1433

Есепке алынған вексельдер бойынша сыйлықақы

1434

Клиенттерге берілген заемдар бойынша дисконт

1435

Клиенттерге берілген заемдар бойынша сыйлықақы

1445

Сенімгерлік басқаруға берілген қаржы активтері

1450

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар

1451

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)

1452

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар

1453

Сатуға арналған қолда бар сатып алынған бағалы қағаздар бойынша дисконт

1454

Сатуға арналған қолда бар сатып алынған бағалы қағаздар бойынша сыйлықақы

1456

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздардың әділ құнын оң түзету шоты

1457

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздардың әділ құнын теріс түзету шоты

1459

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар бойынша мерзімі өткен берешек

1460

Бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары

1461

Бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары

1462

Бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары бойынша мерзімі өткен берешек

1463

Бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)

1470

Капиталға және реттелген борышқа инвестициялар

1471

Еншілес ұйымдарға инвестициялар

1472

Қауымдасқан ұйымдарға инвестициялар

1473

Ислам банкінің өндіріс және сауда қызметіне инвестициялары

1475

Реттелген борышқа инвестициялар

1476

Басқа инвестициялар

1477

Еншілес және қауымдасқан ұйымдарға инвестициялар бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)

1480

Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар

1481

Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар

1482

Өтелгенге дейін ұсталатын сатып алынған бағалы қағаздар бойынша дисконт

1483

Өтелгенге дейін ұсталатын сатып алынған бағалы қағаздар бойынша сыйлықақы

1485

Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар бойынша мерзімі өткен берешек

1486

Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)

1490

"Заемдар және дебиторлық берешек" санатындағы басқа да борыштық құралдар

1491

"Заемдар және дебиторлық берешек" санатындағы басқа да борыштық құралдар

1492

"Заемдар және дебиторлық берешек" санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша дисконт

1493

"Заемдар және дебиторлық берешек" санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша сыйлықақы

1494

"Заемдар және дебиторлық берешек" санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша мерзімі өткен берешек

1495

"Заемдар және дебиторлық берешек" санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)

1550

Төлемдер бойынша есеп айырысулар

1551

Басқа банктермен есеп айырысулар

1552

Клиенттермен есеп айырысулар

1600

Тауарлық-материалдық қорлар

1601

Тазартылмаған қымбат металдар

1602

Басқа тауарлық-материалдық қорлар

1603

Қымбат металдардан жасалған монеталар, қоймада

1604

Қымбат емес металдардан жасалған коллекциялық монеталар, қоймада

1610

Сатуға арналған ұзақ мерзімді активтер

1610

Сатуға арналған ұзақ мерзімді активтер

1650, 1690

Негізгі құралдар және материалдық емес активтер

1651

Салынып жатқан (орнатылып жатқан) негізгі құралдар

1652

Жер, үйлер және ғимараттар

1653

Компьютерлік жабдық

1654

Басқа негізгі құралдар

1655

Қаржы лизингіне қабылданған негізгі құралдар

1656

Жалға беруге арналған негізгі құралдар

1657

Жалға алынған ғимараттар бойынша күрделі шығындар

1658

Көлік құралдары

1659

Материалдық емес активтер

1660

Құрылатын (әзірленетін) материалдық емес активтер

1661

Гудвилл

1662

Инвестициялық мүлік

1692

Үйлер мен ғимараттар бойынша есептелген амортизация

1693

Компьютерлік жабдық бойынша есептелген амортизация

1694

Басқа негізгі құралдар бойынша есептелген амортизация

1695

Қаржы лизингі бойынша алынған негізгі құралдар бойынша есептелген амортизация

1696

Жалға беруге арналған негізгі құралдар бойынша есептелген амортизация

1697

Жалға алынған ғимараттар бойынша күрделі шығындар бойынша есептелген амортизация

1698

Көлік құралдары бойынша есептелген амортизация

1699

Материалдық емес активтер бойынша есептелген амортизация

1700

Сыйақы алуға байланысты есептелген кірістер

1705

Корреспонденттік шоттар бойынша есептелген кірістер

1710

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналастырылған салымдар бойынша есептелген кірістер

1725

Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша есептелген кірістер

1726

Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша мерзімі өткен сыйақы

1727

Металл шоттарда орналастырылған тазартылған қымбат металдар бойынша есептелген кірістер

1728

Банктің, ипотекалық ұйымның және "Қазақстан Даму Банкі" акционерлік қоғамының міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым бойынша есептелген кірістер

1730

Басқа банктерге берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша есептелген кірістер

1731

Басқа банктерге берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен сыйақы

1733

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша есептелген кірістер

1734

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен сыйақы

1735

Бас офис пен оның филиалдары арасындағы есеп айырысулар бойынша есептелген кірістер

1740

Клиенттерге берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша есептелген кірістер

1741

Клиенттерге берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен сыйақы

1744

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін бағалы қағаздар бойынша есептелген кірістер

1745

Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар бойынша есептелген кірістер

1746

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар бойынша есептелген кірістер

1747

Капиталға және реттелген борышқа инвестициялар бойынша есептелген кірістер

1748

Бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары бойынша есептелген кірістер

1749

Басқа мерзімі өткен сыйақы

1750

Бағалы қағаздар бойынша мерзімі өткен сыйақы

1752

Есепке алынған вексельдер бойынша есептелген кірістер

1753

Туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша есептелген кірістер

1755

Сенімгерлік басқаруға берілген қаржы активтері бойынша есептелген кірістер

1756

Басқа операциялар бойынша есептелген кірістер

1757

"Заемдар және дебиторлық берешек" санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша есептелген кірістер

1771

Ислам банкінің жалдау шарттарындағы инвестициялық қызмет бойынша есептелген кірістері

1772

Жалдау шарттарындағы инвестициялық қызмет бойынша мерзімі өткен берешек

1790

Сыйақылар мен шығыстарды алдын ала төлеу

1792

Алынған заемдар мен салымдар бойынша сыйақыны алдын ала төлеу

1793

Болашақ кезеңдердің шығыстары

1799

Басқа алдын ала төлемдер

1810

Есептелген комиссиялық кірістер

1811

Аударым операциялары бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер

1812

Агенттік қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер

1813

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер

1814

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер

1815

Сенімгерлік операциялары бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер

1816

Кепілдіктері бар операциялар бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер

1817

Салымдарды қабылдау, клиенттердің банк шоттарын ашу және жүргізу бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер

1818

Басқа есептелген комиссиялық кірістер

1819

Бағалы қағаздар нарығындағы кәсіби қызмет бойынша есептелген комиссиялық кірістер

1820

Төлем құжаттарының акцептісі үшін есептелген комиссиялық кірістер

1821

Кассалық операциялар бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер

1822

Құжаттамалық есеп айырысулар бойынша есептелген комиссиялық кірістер

1823

Форфейтинг операциялары бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер

1824

Факторинг операциялары бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер

1825

Инкассация бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер

1826

Тазартылған қымбат металдарды сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер

1827

Сейф операциялары бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер

1830

Мерзімі өткен комиссиялық кірістер

1831

Аударым операциялары бойынша қызмет көрсету үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер

1832

Агенттік қызмет көрсету үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер

1833

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер

1834

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету үшін мерзімі еткен комиссиялық кірістер

1835

Сенімгерлік операциялары бойынша қызмет көрсету үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер

1836

Берілген кепілдіктер бойынша қызмет көрсету үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер

1837

Салымдарды қабылдау, клиенттердің банк шоттарын ашу және жүргізу бойынша қызмет көрсету үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер

1838

Басқа мерзімі өткен комиссиялық кірістер

1839

Бағалы қағаздар нарығындағы кәсіби қызмет бойынша мерзімі өткен комиссиялық кірістер

1840

Төлем құжаттарының акцептісі үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер

1841

Кассалық операциялар бойынша қызмет көрсету үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер

1842

Құжаттамалық есеп айырысулар бойынша мерзімі өткен комиссиялық кірістер

1843

Форфейтинг операциялары бойынша қызмет көрсету үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер

1844

Факторинг операциялары бойынша қызмет көрсету үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер

1850

Басқа дебиторлар

1851

Салық және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдер бойынша есеп айырысулар

1852

Бағалы қағаздар нарығының кәсіби қатысушыларымен есеп айырысулар

1853

Акционерлермен есеп айырысулар (дивидендтер бойынша)

1854

Қызметкерлермен есеп айырысулар

1855

Құжаттамалық есеп айырысулар бойынша дебиторлар

1856

Күрделі салымдар бойынша дебиторлар

1857

Кейінге қалдырылған салық активтері

1858

Шетел валютасы бойынша қысқа валюталық позиция

1859

Теңгемен шетел валютасының қарсы құны (ұзын валюталық позицияның)

1860

Банктік қызмет бойынша басқа дебиторлар

1861

Кепілдіктер бойынша дебиторлар

1864

Акцептелген вексельдер үшін клиентке қойылатын талаптар

1867

Негізгі емес қызмет бойынша басқа дебиторлар

1870

Басқа транзиттік шоттар

1873

Тазартылған қымбат металдар бойынша қысқа позиция

1874

Теңгемен тазартылған қымбат металдардың қарсы құны (тазартылған қымбат металдар бойынша ұзын позицияның)

1876

Басқа банктік қызметтен шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)

1877

Банктік қызметке байланысты дебиторлық берешек бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)

1878

Негізгі емес қызметке байланысты дебиторлық берешек бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)

1879

Есептелген тұрақсыздық айыбы (айыппұл, өсімпұл)

1880

Секьюритилендірілетін активтер

1880

Секьюритилендірілетін активтер

1890

Туынды қаржы құралдарымен операциялар және дилинг операциялары бойынша талаптар

1891

Фьючерс операциялары бойынша талаптар

1892

Форвард операциялары бойынша талаптар

1893

Опциялық операциялар бойынша талаптар

1894

Спот операциялары бойынша талаптар

1895

Своп операциялары бойынша талаптар

1899

Басқа туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша талаптар




Актив бойынша жиынтығы:

Шоттар
№ №

Шоттар, баланстық шоттар және оларға қосалқы шоттар сыныптарының, топтарының атаулары

Сомасы

II сынып - МІНДЕТТЕМЕЛЕР

2010

Корреспонденттік шоттар

2011

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің корреспонденттік шоттары

2012

Шетел орталық банктерінің корреспонденттік шоттары

2013

Басқа банктердің корреспонденттік шоттары

2014

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың корреспонденттік шоттары

2016

Басқа банктердің тазартылған қымбат металмен салынған металл шоттары

2020

Басқа банктердің талап етуге дейінгі салымдары

2021

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің талап етуге дейінгі салымдары

2022

Шетел орталық банктерінің талап етуге дейінгі салымдары

2023

Басқа банктердің талап етуге дейінгі салымдары

2024

Басқа банктердің талап етуге дейінгі салымдары бойынша мерзімі өткен берешек

2030

Қазақстан Республикасының Үкіметінен, Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан және ұлттық басқарушы холдингтен алынған заемдар

2034

Қазақстан Республикасының Үкіметінен және Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан алынған қысқа мерзімді заемдар

2035

Қазақстан Республикасының Үкіметінен және Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан алынған заемның құнын оң түзету шоты

2036

Қазақстан Республикасының Үкіметінен, Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан және ұлттық басқарушы холдингтен алынған ұзақ мерзімді заемдар

2037

Қазақстан Республикасының Үкіметінен және Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан алынған заемның құнын теріс түзету шоты

2038

Қазақстан Республикасының Үкіметінен және Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан алынған заемдар бойынша мерзімі өткен берешек

2040

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар

2041

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар бойынша дисконт

2042

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар бойынша сыйлықақы

2044

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған қысқа мерзімді заемдар

2045

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемның құнын оң түзету шоты

2046

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған ұзақ мерзімді заемдар

2047

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемның құнын теріс түзету шоты

2048

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар бойынша мерзімі өткен берешек

2050

Басқа банктерден және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар

2051

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен алынған заемдар

2052

Шетел орталық банктерінен алынған заемдар

2054

Басқа банктерден алынған қысқа мерзімді заемдар

2055

Басқа банктерден және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемның құнын оң түзету шоты

2056

Басқа банктерден алынған ұзақ мерзімді заемдар

2057

Басқа банктерден алынған қаржы лизингі

2058

Басқа банктерден алынған заемдар мен қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешек

2059

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен алынған заемдармен қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешек

2064

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған қысқа мерзімді заемдар

2065

Басқа банктерден және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемның құнын теріс түзету шоты

2066

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған ұзақ мерзімді заемдар

2067

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған қаржы лизингі

2068

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар мен қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешек

2069

Алынған заемдар бойынша сыйлықақы

2070

Алынған заемдар бойынша дисконт

2110

Овернайт заемдары

2111

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен алынған овернайт заемдары

2112

Шетел орталық банктерінен алынған овернайт заемдары

2113

Басқа банктерден алынған овернайт заемдары

2120

Мерзімді салымдар

2121

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің мерзімді салымдары

2122

Шетел орталық банктерінің мерзімді салымдары

2123

Басқа банктердің қысқа мерзімді салымдары (бір айға дейін)

2124

Басқа банктердің қысқа мерзімді салымдары (бір жылға дейін)

2125

Басқа банктерден бір түнге тартылған салымдар

2126

Басқа банктердің тазартылған қымбат металдардағы мерзімді салымдары

2127

Басқа банктердің ұзақ мерзімді салымдары

2128

Басқа банктерден тартылған мерзімді салымның құнын оң түзету шоты

2129

Басқа банктерден тартылған мерзімді салымның құнын теріс түзету шоты

2130

Басқа банктердің міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым

2131

Басқа банктердің міндеттемелерін қамтамасыз ету ретінде қабылданған ақшаны (қардарлық, қарымжы) сақтау шоты

2133

Басқа банктердің шартты салымдары

2135

Басқа банктердің мерзімді салымдары бойынша мерзімі өткен берешек

2136

Басқа банктерден тартылған шартты салымның құнын оң түзету шоты

2137

Басқа банктерден тартылған шартты салымның құнын теріс түзету шоты

2138

Басқа банктердің шартты салымдары бойынша мерзімі өткен берешек

2139

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен, шетел орталық банктерінен және басқа банктерден тартылған салымдар бойынша сыйлықақы

2140

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен, шетел орталық банктерінен және басқа банктерден тартылған салымдар бойынша дисконт

2150

Филиалдармен есеп айырысулар

2151

Бас офиспен есеп айырысулар

2152

Жергілікті филиалдармен есеп айырысулар

2153

Шетел филиалдарымен есеп айырысулар

2200

Клиенттер алдындағы міндеттемелер

2201

Мемлекеттік бюджет ақшасы

2202

Жинақтаушы зейнетақы қорларына және инвестициялық портфельді басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға кастодиан банктер ашқан ағымдағы шоттардағы инвестицияланбаған қалдықтар

2203

Заңды тұлғалардың ағымдағы шоттары

2204

Жеке тұлғалардың ағымдағы шоттары

2205

Жеке тұлғалардың талап етуге дейінгі салымдары

2206

Жеке тұлғалардың қысқа мерзімді салымдары

2207

Жеке тұлғалардың ұзақ мерзімді салымдары

2208

Жеке тұлғалардың шартты салымдары

2209

Жеке тұлғалардың карт-шоттары

2210

Сенімгерлік басқаруға қабылданған қаржы активтері

2211

Заңды тұлғалардың талап етуге дейінгі салымдары

2212

Клиенттердің тазартылған қымбат металмен салынған металл шоттары

2213

Жеке тұлғалардың міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым

2215

Заңды тұлғалардың қысқа мерзімді салымдары

2216

Клиенттердің тазартылған қымбат металмен салынған мерзімді салымдары

2217

Заңды тұлғалардың ұзақ мерзімді салымдары

2219

Заңды тұлғалардың шартты салымдары

2221

Заңды тұлғалардың карт-шоттары

2222

Арнайы мақсаттағы еншілес ұйымдардың салымдары

2223

Заңды тұлғалардың міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым

2224

Клиенттердің талап етуге дейінгі салымдары бойынша мерзімі өткен берешек

2225

Клиенттермен басқа операциялар бойынша мерзімі өткен берешек

2226

Клиенттердің мерзімді салымдары бойынша мерзімі өткен берешек

2227

Алынған қаржы лизингі

2228

Мерзімінде орындалмаған нұсқаулар

2230

Алынған қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешек

2231

Арнайы мақсаттағы еншілес ұйымдардың салымдары бойынша мерзімі өткен берешек

2232

Клиенттердің шартты салымдары бойынша мерзімі өткен берешек

2233

Клиенттердің мерзімді салымының құнын оң түзету шоты

2234

Клиенттердің мерзімді салымының құнын теріс түзету шоты

2235

Клиенттердің шартты салымының құнын оң түзету шоты

2236

Клиенттердің шартты салымының құнын теріс түзету шоты

2237

Қазақстан Республикасының валюта заңнамасына сәйкес жіберушінің нұсқауларын сақтау шоты

2238

Клиенттерден тартылған салымдар бойынша сыйлықақы

2239

Клиенттерден тартылған салымдар бойынша дисконт

2240

Клиенттердің міндеттемелерін қамтамасыз ету ретінде қабылданған ақшаны (қардарлық, қарымжы) сақтау шоты

2245

Инвестициялық депозиттер

2255

Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары

2255

Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары

2300

Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар

2301

Айналысқа шығарылған облигациялар

2303

Айналысқа шығарылған басқа бағалы қағаздар

2304

Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар бойынша сыйлықақы

2305

Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар бойынша дисконт

2306

Сатып алынған облигациялар

2400

Реттелген борыштар

2401

Бес жылдан кем өтеу мерзімі бар реттелген борыш

2402

Бес жылдан астам өтеу мерзімі бар реттелген борыш

2403

Айналысқа шығарылған реттелген облигациялар бойынша сыйлықақы

2404

Айналысқа шығарылған реттелген облигациялар бойынша дисконт

2405

Сатып алынған реттелген облигациялар

2406

Реттелген облигациялар

2451

Мерзімсіз қаржы құралдары

2550

Төлемдер бойынша есеп айырысулар

2551

Басқа банктермен есеп айырысулар

2552

Клиенттермен есеп айырысулар

2700

Сыйақы төлеуге байланысты есептелген шығыстар

2701

Корреспонденттік шоттар бойынша есептелген шығыстар

2702

Басқа банктердің талап етуге дейінгі салымдары бойынша есептелген шығыстар

2703

Қазақстан Республикасының Үкіметінен, Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан және ұлттық басқарушы холдингтен алынған заемдар бойынша есептелген шығыстар

2704

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар бойынша есептелген шығыстар

2705

Басқа банктерден алынған заемдар мен қаржы лизингі бойынша есептелген шығыстар

2706

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар мен қаржы лизингі бойынша есептелген шығыстар

2707

Клиенттердің міндеттемелерін қамтамасыз ету (қардарлық, қарымжы) ретінде қабылданған ақша сомасына сыйақы төлеуге байланысты есептелген шығыстар

2708

Басқа банктердің тазартылған қымбат металмен салынған металл шоттары бойынша есептелген шығыстар

2711

Басқа банктердің овернайт заемдары бойынша есептелген шығыстар

2712

Басқа банктердің мерзімді салымдары бойынша есептелген шығыстар

2713

Басқа банктердің міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым бойынша есептелген шығыстар

2714

Басқа банктердің шартты салымдары бойынша есептелген шығыстар

2715

Бас офис пен оның филиалдары арасындағы есеп айырысулар бойынша есептелген шығыстар

2717

Клиенттердің тазартылған қымбат металдармен салынған металл шоттары бойынша есептелген шығыстар

2718

Клиенттердің ағымдағы шоттары бойынша есептелген шығыстар

2719

Клиенттердің шартты салымдары бойынша есептелген шығыстар

2720

Клиенттердің талап етуге дейінгі салымдары бойынша есептелген шығыстар

2721

Клиенттердің мерзімді салымдары бойынша есептелген шығыстар

2722

Арнайы мақсаттағы еншілес ұйымдардың салымдары бойынша есептелген шығыстар

2723

Клиенттердің міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым бойынша есептелген шығыстар

2725

Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары бойынша есептелген шығыстар

2726

Клиенттердің карт-шоттары бойынша есептелген шығыстар

2727

Туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша есептелген шығыстар

2730

Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар бойынша есептелген шығыстар

2731

Басқа операциялар бойынша есептелген шығыстар

2740

Реттелген борыш бойынша есептелген шығыстар

2741

Алынған заемдар мен қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен сыйақы

2742

Талап етуге дейінгі салымдар бойынша мерзімі өткен сыйақы

2743

Мерзімді салымдар бойынша мерзімі өткен сыйақы

2744

Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар бойынша мерзімі өткен сыйақы

2745

Алынған қаржы лизингі бойынша есептелген шығыстар

2746

Шартты салымдар бойынша мерзімі өткен сыйақы

2747

Басқа банктер мен клиенттердің міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым бойынша мерзімі өткен сыйақы

2748

Ағымдағы шоттар бойынша мерзімі өткен сыйақы

2749

Басқа мерзімі өткен сыйақы

2755

Сенімгерлік басқаруға қабылданған қаржы активтері бойынша есептелген шығыстар

2756

Реттелген облигациялар бойынша есептелген шығыстар

2757

Мерзімсіз қаржы құралдары бойынша есептелген шығыстар

2770

Әкімшілік-шаруашылық қызмет бойынша есептелген шығыстар

2770

Әкімшілік-шаруашылық қызмет бойынша есептелген шығыстар

2790

Сыйақыны және кірістерді алдын ала төлеу

2792

Берілген заемдар бойынша сыйақыны алдын ала төлеу

2793

Орналастырылған салымдар бойынша сыйақыны алдын ала төлеу

2794

Болашақ кезеңдердің кірістері

2799

Басқа алдын ала төлемдер

2810

Есептелген комиссиялық шығыстар

2811

Аударым операциялары бойынша қызмет көрсету бойынша есептелген комиссиялық шығыстар

2812

Агенттік қызмет көрсету бойынша есептелген комиссиялық шығыстар

2813

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету бойынша есептелген комиссиялық шығыстар

2814

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету бойынша есептелген комиссиялық шығыстар

2815

Сенімгерлік операциялар бойынша қызмет көрсету бойынша есептелген комиссиялық шығыстар

2816

Алынған кепілдіктер бойынша қызмет көрсету бойынша есептелген комиссиялық шығыстар

2817

Клиенттердің карт-шоттары бойынша қызмет көрсету бойынша есептелген комиссиялық шығыстар

2818

Басқа есептелген комиссиялық шығыстар

2819

Бағалы қағаздар нарығындағы кәсіби қызмет бойынша қызмет көрсету бойынша есептелген комиссиялық шығыстар

2820

Аудит және консультациялық қызмет көрсету бойынша есептелген шығыстар

2830

Мерзімі өткен комиссиялық шығыстар

2831

Аударым операциялары бойынша қызмет көрсету бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар

2832

Агенттік қызмет көрсету бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар

2833

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар

2834

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар

2835

Сенімгерлік операциялар бойынша қызмет көрсету бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар

2836

Алынған кепілдіктер бойынша қызмет көрсету бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар

2838

Басқа мерзімі өткен комиссиялық шығыстар

2839

Бағалы қағаздар нарығындағы кәсіби қызмет бойынша қызмет көрсету бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар

2850

Басқа кредиторлар

2851

Салық және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдер бойынша есеп айырысулар

2852

Бағалы қағаздар нарығының кәсіби қатысушыларымен есеп айырысулар

2853

Акционерлермен есеп айырысулар (дивидендтер бойынша)

2854

Қызметкерлермен есеп айырысулар

2855

Құжаттамалық есеп айырысулар бойынша кредиторлар

2856

Күрделі салымдар бойынша кредиторлар

2857

Кейінге қалдырылған салық міндеттемелері

2858

Шетел валютасы бойынша ұзын валюталық позиция

2859

Теңгемен шетел валютасының қарсы құны (ұзын валюталық позицияның)

2860

Банктік қызмет бойынша басқа кредиторлар

2861

Демалыс төлемақысына арналған резервтер

2862

Кастодиандық қызметке байланысты міндеттемелер

2863

Артықшылықты акциялар бойынша міндеттемелер

2864

Акцептер бойынша міндеттемелер

2865

Шығарылған электронды ақша бойынша міндеттемелер

2867

Негізгі емес қызмет бойынша басқа кредиторлар

2868

Бағалау міндеттемелері

2869

Берілген кепілдіктер

2870

Басқа транзиттік шоттар

2871

Қайырымдылық төлемдерінің шоты

2872

Тазартылған қымбат металдар бойынша ұзын позиция

2873

Теңгемен тазартылған қымбат металдардың қарсы құны (тазартылған қымбат металдар бойынша қысқа позицияның)

2875

Шартты міндеттемелер бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)

2880

Секьюритилендірілетін активтер бойынша міндеттемелер

2880

Секьюритилендірілетін активтер бойынша міндеттемелер

2890

Туынды қаржы құралдарымен операциялар және дилинг операциялары бойынша міндеттемелер

2891

Фьючерс операциялары бойынша міндеттемелер

2892

Форвард операциялары бойынша міндеттемелер

2893

Опциялық операциялар бойынша міндеттемелер

2894

Спот операциялары бойынша міндеттемелер

2895

Своп операциялары бойынша міндеттемелер

2899

Басқа туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша міндеттемелер

Жиынтығы Міндеттемелер




III сынып - МЕНШІКТІ КАПИТАЛ

3000

Жарғылық капитал

3001

Жарғылық капитал - жай акциялар

3003

Сатып алынған жай акциялар

3025

Жарғылық капитал - артықшылықты акциялар

3027

Сатып алынған артықшылықты акциялар

3100

Қосымша капитал

3101

Төленген қосымша капитал

3200

Жалпы банктік тәуекелдерге резервтер (провизиялар)

3200

Жалпы банктік тәуекелдерге резервтер (провизиялар)

3300

Резервтерді (провизияларды) түзету шоты

3301

Басқа банктердегі корреспонденттік шоттар және ипотекалық ұйымдардың ағымдағы шоттары бойынша шығындарды жабуға арналған резервтерді (провизияларды) түзету шоты

3302

Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша резервтерді (провизияларды) түзету шоты

3303

Басқа банктерге берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша резервтерді (провизияларды) түзету шоты

3304

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша резервтерді (провизияларды) түзету шоты

3305

Клиенттерге берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша резервтерді (провизияларды) түзету шоты

3306

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар бойынша шығындарды жабуға арналған резервтерді (провизияларды) түзету шоты

3307

Бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары бойынша шығындарды жабуға арналған резервтерді (провизияларды) түзету шоты

3308

Еншілес және қауымдасқан ұйымдарға инвестициялар бойынша шығындарды жабуға арналған резервтерді (провизияларды) түзету шоты

3309

Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар бойынша шығындарды жабуға арналған резервтерді (провизияларды) түзету шоты

3310

"Заемдар және дебиторлық берешек" санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша шығындарды жабуға арналған резервтерді (провизияларды) түзету шоты

3311

Басқа банктік қызметтен шығындарды жабуға арналған резервтерді (провизияларды) түзету шоты

3312

Банктік қызметке байланысты дебиторлық берешек бойынша шығындарды жабуға арналған резервтерді (провизияларды) түзету шоты

3313

Негізгі емес қызметке байланысты дебиторлық берешек бойынша шығындарды жабуға арналған резервтерді (провизияларды) түзету шоты

3314

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін бағалы қағаздарды түзету шоты

3315

Берілген кепілдіктер бойынша түзету шоты

3316

Шартты міндеттемелер бойынша шығындарды жабуға арналған резервтерді (провизияларды) түзету шоты

3500

Резерв капиталы және қайта бағалау резервтері

3510

Резерв капиталы

3540

Негізгі құрал-жабдықтарды қайта бағалау резервтері

3561

Сатуға арналған қолда бар қаржы активтерінің құнын қайта бағалау резервтері

3580

Өткен жылдардың бөлінбеген таза пайдасы (орны толтырылмаған шығын)

3589

Басқа қайта бағалау бойынша резервтер

3599

Бөлінбеген таза пайда (орны толтырылмаған шығын)

Жиынтығы меншікті капитал

Жиынтығы Пассив:

      Толтыру бойынша түсіндірме
      № 1662 және № 2865 баланстық шоттар бойынша есептер уәкілетті органға Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Екінші деңгейдегі банктердегі, ипотекалық ұйымдардағы және "Қазақстан Даму Банкі" акционерлік қоғамындағы бухгалтерлік есептің үлгі шот жоспарын бекіту туралы" 2011 жылғы 31 қаңтардағы № 3 қаулысына өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы" 2011 жылғы 26 тамыздағы № 109 қаулысы (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 7237 тіркелген) қолданысқа енгізілген күннен бастап ұсынылады.


      2. Кірістер мен шығыстардың баланстық шоттарындағы
                  қалдықтар туралы есеп

      Ескерту. 2-кестеге өзгеріс енгізілді - ҚР Қаржы нарығын және
қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттік Басқармасының  2011.03.11 № 28 (2011.07.01 бастап қолданысқа енгізіледі), 2011.10.28 № 170 Қаулыларымен.

Баланстық
шоттардың
NN

Кластардың, шот топтарының және
баланстық шоттардың атауы

Сомасы


IV класс - КІРІСТЕР


4050

Корреспонденттік шоттар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4051

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі корреспонденттік шот бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер  


4052

Басқа банктердегі корреспонденттік шоттар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4100

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналасқан салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4101

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналасқан салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер (бір түнге)


4102

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналасқан талап ету бойынша салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4103

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналасқан мерзімді салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4104

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі міндетті резервтер бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4105

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналасқан салымдар бойынша дисконт амортизациясынан кірістер


4200

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін бағалы қағаздар бойынша сыйақы алумен байланысты кірістер 

4201

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін бағалы қағаздар бойынша сыйақы алумен байланысты кірістер


4202

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін, сатып алынған бағалы қағаздар бойынша дисконтты амортизациялау жөніндегі кірістер


4250

Басқа банктерде орналасқан салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4251

Басқа банктерде орналасқан салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер (бір түнге)


4252

Басқа банктерде орналасқан талап ету бойынша салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4253

Басқа банктерде орналасқан қысқа мерзімді салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер (бір айға дейін)


4254

Басқа банктерде орналасқан қысқа мерзімді салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер (бір жылға дейін)


4255

Басқа банктерде орналасқан ұзақ мерзімді салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4256

Басқа банктерде орналасқан шартты салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4257

Салымдар бойынша басқа банктердің мерзімі өткен берешегі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4260

Металл шоттарда орналасқан тазартылған қымбат металдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4261

Басқа банктерде орналасқан мерзімді салымның құнын дұрыс түзету түріндегі кірістер


4262

Басқа банктерде орналасқан шартты салымның құнын дұрыс түзету түріндегі кірістер


4263

Басқа банктерде тартылған мерзімді салымның құнын теріс түзету түріндегі кірістер


4264

Басқа банктерден тартылған шартты салымның құнын теріс түзету түріндегі кірістер


4265

Банктердің, ипотекалық ұйымның және «Қазақстан Даму Банкі» акционерлік қоғамының міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым бойынша сыйақыны алумен байланысты кірістер


4266

Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша дисконт амортизациясынан кірістер


4270

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен, шетелдік орталық банктерден және басқа банктерден тартылған салымдар бойынша сыйлықақы амортизациясынан кірістер


4300

Басқа банктерден алынған заемдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4301

Басқа банктерге берілген овердрафт заемдары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4302

Басқа банктерге берілген қысқа мерзімді заемдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4303

Басқа банктерге берілген овернайт заемдары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4304

Басқа банктерге берілген ұзақ мерзімді заемдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4305

Басқа банктерге берілген қаржы лизингі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4306

Заемдар бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4309

Басқа банктерге берілген заемдар бойынша комиссиялық сыйақы


4310

Басқа банктерге берілген заем құнының дұрыс түзету түріндегі кірістер


4311

Басқа банктерден алынған заем құнының теріс түзету түріндегі кірістер


4312

Басқа банктерге берілген заемдар бойынша дисконт амортизациясынан кірістер


4320

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асырушы ұйымдардың немесе банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге
асырушы ұйымдардан алынған заемдары және қаржы лизингі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4321

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген овердрафт заемдары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4322

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қысқа мерзімді заемдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4323

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген ұзақ мерзімді заемдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4324

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемның құнын дұрыс түзету түріндегі кірістер


4325

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемның құнын теріс түзету түріндегі кірістер


4326

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қаржы лизингі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4327

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша мерзімі өткен берешегі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер 


4328

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер 


4330

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша дисконт амортизациясынан кірістер


4331

Алынған заемдар бойынша сыйлықақы амортизациясынан кірістер


4350

Филиалдармен есеп айырысулар бойынша кірістер


4351

Бас офиспен есеп айырысулар бойынша кірістер


4352

Жергілікті филиалдарымен есеп айырысулар бойынша кірістер 


4353

Шетел филиалдарымен есеп айырысулар бойынша кірістер


4400

Клиенттерге қойылатын банктің талаптары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4401

Клиенттерге берілген овердрафт заемдары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4403

Клиенттердің кредит карточкалары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4405

Клиенттердің есепке алынған вексельдері бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4407

Клиенттерге факторингі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4411

Клиенттерге берілген қысқа мерзімді заемдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4417

Клиенттерге берілген ұзақ мерзімді заемдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4420

Клиенттерге берілген қаржы лизингі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4422

Клиенттерге берілген форфейтинг бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4424

Заемдар бойынша клиенттердің мерзімі өткен берешегі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4426

Сауда қызметін қаржыландыру операциялары бойынша сыйақы алумен байланысты кірістер


4427

Сауда қызметін қаржыландыру операциялары бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы алумен байланысты кірістер


4428

Клиенттерге берілген басқа заемдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4429

Клиенттерге берілген заемдар бойынша комиссиялық сыйақы


4430

Клиенттерге берілген заемның құнын оң түзету түріндегі кірістер


4431

Қазақстан Республикасы Үкіметінен, Қазақстан Республикасы жергілікті атқарушы органдарынан және халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемның құнын теріс түзету түріндегі кірістер


4432

Клиенттерден тартылған мерзімді салымның құнын теріс түзету түріндегі кірістер


4433

Клиенттерден тартылған шартты салымның құнын теріс түзету түріндегі кірістер


4434

Клиенттерге берілген заемдар бойынша дисконт амортизациясынан кірістер


4440

Клиенттерден тартылған салымдар бойынша сыйлықақы амортизациясынан кірістер


4445

Сенімгерлік басқаруға берілген қаржы активтері бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4450

Сату үшін қолда бар бағалы қағаздар бойынша бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4451

Алынып тасталды - 2007.12.24. N 279 Қаулымен.

4452

Сату үшін қолда бар бағалы қағаздар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4453

Сатылып алынған бағалы қағаздар бойынша дисконт амортизациясынан кірістер


4454

Айналымға жіберілген бағалы қағаздар бойынша сыйлықақы амортизациясынан кірістер


4455

Айналысқа шығарылған реттелген облигациялар бойынша сыйлықақы амортизациясынан кірістер


4465

Бағалы қағаздармен жүргізілетін "кері РЕПО" операциялары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4465

Бағалы қағаздармен жүргізілетін "кері РЕПО" операциялары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4470

Капиталға және реттелген борышқа инвестициялар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4471

Еншілес ұйымдарының акциялары бойынша дивидендтер


4472

Қауымдасқан ұйымдарының акциялары бойынша алынған дивидендтер


4475

Реттелген борышқа инвестициялар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4476

Басқа инвестициялар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4477

Жалдау талаптарындағы инвестициялық қызмет бойынша сыйақы алумен байланысты ислам банкінің кірістері


4480

Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар
бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4481

Сатып алынған бағалы қағаздар бойынша
сыйақы алуға байланысты кірістер


4482

Сатып алынған бағалы қағаздардың дисконт
амортизациясы бойынша кірістер


4490

«Заемдар және дебиторлық берешек» санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша сыйақы алумен байланысты кірістер

4491

«Заемдар және дебиторлық берешек» санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша сыйақы алумен байланысты кірістер

4492

«Заемдар және дебиторлық берешек» санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша дисконтты амортизациялау бойынша кірістер

4500

Дилинг операциялары бойынша кірістер


4510

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша кірістер


4530

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша кірістер


4540

Қымбат металдарды сатып алу-сату бойынша кірістер


4560

Бағалы қағаздар бойынша форвард операцияларын қайта бағалаудан жұмсалмаған кіріс


4570

Шетел валютасы бойынша форвард операцияларын қайта бағалаудан жұмсалмаған кіріс


4580

Тазартылған қымбат металдар бойынша форвард операцияларын қайта бағалаудан жұмсалмаған кіріс


4590

Қаржы фьючерстерін қайта бағалаудан жұмсалмаған кіріс


4591

Опцион операцияларын қайта бағалаудан жұмсалмаған кіріс


4593

Своп операцияларын қайта бағалаудан жұмсалмаған кіріс


4594

Басқа туынды қаржы құралдарымен жасалған операцияларды қайта бағалаудан болған жұмсалмаған кіріс


4600

Комиссиялық кірістер


4601

Аударым операциялары бойынша қызметі үшін комиссиялық кірістер


4602

Агенттік қызмет көрсету үшін комиссиялық кірістер


4603

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша қызметі үшін комиссиялық кірістер


4604

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша комиссиялық кірістер


4605

Сенімді операциялары бойынша қызметі үшін комиссиялық кірістер


4606

Кепілдіктері бар операциялар бойынша қызметi үшін комиссиялық кiрiстер


4607

Салымдарды қабылдау, клиенттердің банк шоттарын ашу және жүргізу бойынша қызметі үшін комиссиялық кірістер


4608

Басқа комиссиялық кірістер


4609

Бағалы қағаздар рыногындағы кәсіби қызметіне комиссиялық кірістер


4610

Төлем құжаттарының акцепті үшін алынған комиссиялық кірістер


4611

Касса операциялары бойынша қызметі үшін комиссиялық кірістер


4612

Құжаттамалық есеп айырысулар бойынша комиссиялық кірістер


4613

Форфейтинг операциялары бойынша қызметі үшін комиссиялық кірістер


4614

Факторинг операциялары бойынша қызметі үшін комиссиялық кірістер


4615

Инкассациялау жөніндегі қызмет үшін
комиссиялық кірістер


4616

Тазартылмаған қымбат металдарды сатып
алу-сату жөніндегі қызмет үшін комиссия-
лық кірістер


4617

Сейф операциялары жөніндегі қызмет үшін комиссиялық кірістер


4618

Инвестициялық депозиттермен операциялар бойынша қызмет көрсетулерге кірістер


4700

Қайта бағалаудан кірістер


4703

Шетел валютасын қайта бағалаудан жұмсалмаған кіріс


4704

Тазартылған қымбат металдарды қайта бағалаудан болған жұмсалмаған кіріс


4705

Заемдардың валюталық баламасын белгілей отырып заемдарды қайта бағалаудан кіріс


4707

Салымдардың валюталық баламасын белгілей отырып теңгемен салымдарды қайта бағалаудан кіріс


4709

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін бағалы қағаздар құнының өзгеруінен іске асырылмаған кіріс


4710

Басқа қайта бағалаудан жұмсалмаған кіріс


4711

Негізгі құрал-жабдықтардың құнсыздануынан болған залалды қалпына келтіруден кірістер


4712

Материалдық емес активтердің құнсыздануынан болған залалды қалпына келтіруден түскен кірістер


4713

кірістер


4730

Қайта бағалаудан болған жұмсалған кірістер


4731

Шетел валютасын қайта бағалаудан жұмсалмаған кірістер


4732

Тазартылған қымбат металдарды қайта бағалаудан болған жұмсалған кірістер


4733

Сатуға арналған, қолда бар және пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін бағалы қағаздар құнының өзгеруінен іске асырылған кірістер


4734

Басқа қайта бағалаудан жұмсалған кірістер


4850

Сатудан кірістер


4851

Еншілес және қауымдасқан ұйымдардың акцияларын сатудан кірістер


4852

Негізгі қаражат пен материалдық емес активтерді сатудан кірістер


4853

Тауар-материалдық қорларды сатудан кірістер


4856

Басқа инвестицияларды сатудан кірістер


4870

Заңды тұлғалардың жарғылық капиталына қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты кірістер


4871

Еншілес ұйымдардың жарғылық капиталына қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты кірістер


4872

Қауымдасқан ұйымдардың жарғылық капиталына қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты кірістер


4880

Өндірістік және сауда қызметін қаржыландырудан түскен ислам банкінің кірістері


4890

Туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша кірістер


4891

Фьючерс операциялары бойынша кірістер


4892

Форвард операциялары бойынша кірістер


4893

Опцион операциялары бойынша кірістер


4895

Своп операциялары бойынша кірістер


4896

Туынды қаржы құралдарымен жасалған операциялар бойынша кірістер

4897

Туынды қаржы құралдары бойынша сыйақы алумен байланысты кірістер

4900

Тұрақсыздық айыбы (айыппұл, өсімпұл)


4900

Тұрақсыздық айыбы (айыппұл, өсімпұл)


4920

Басқа кірістер


4921

Банктік қызметтен түскен басқа да кірістер


4922

Негізгі емес қызметтен түскен басқа да кірістер


4923

Акциялар бойынша дивидендтер алумен байланысты кірістер


4940

Алынып тасталды - 2007.12.24. N 279 Қаулымен.

4941

Алынып тасталды - 2007.12.24. N 279 Қаулымен.

4942

Алынып тасталды - 2007.12.24. N 279 Қаулымен.

4943

Алынып тасталды - 2007.12.24. N 279 Қаулымен.

4950

Резервтерді (провизияларды) қалпына
келтіруден түскен кірістер

4951

Басқа банктерде орналастырылған салымдар
бойынша құрылған резервтерді (провизия-
лары) қалпына келтіруден түскен кірістер

4952

Басқа банктерге берілген заемдар мен
қаржы лизингі бойынша құрылған резервтер-
ді (провизияларды) қалпына келтіруден  түскен кірістер

4953

Банк қызметімен байланысты дебиторлық  берешек бойынша құрылған резервтерді  (провизияларды) қалпына келтіруден
түскен кірістер

4954

Бағалы қағаздар бойынша құрылған резерв-
терді (провизияларды) қалпына келтіруден
түскен кірістер

4955

Клиенттерге берген заемдар және қаржылық
лизинг бойынша құрылған резервтерді
(провизияларды) қалпына келтіруден түскен
кірістер

4956

Банктің жекелеген түрлерін жүзеге асыра-
тын ұйымдарға берілген заемдар және қар-
жылық лизинг бойынша құрылған резервтерді
(провизияларды) қалпына келтіруден түскен
кірістер

4957

Басқа банк қызметінен болған шығындарды
өтеуге құрылған резервтерді (провизиялар-
ды) қалпына келтіруден түскен кірістер

4958

Шартты міндеттемелер бойынша құрылған
резервтерді (провизияларды) қалпына
келтіруден түскен кірістер

4959

Негізгі қызметпен байланысты емес деби-
торлық берешектер бойынша құрылған
резервтерді (провизияларды) қалпына
келтіруден түскен кірістер

4999

Салыққа дейінгі кіріс


4999

Салыққа дейінгі кіріс






Жиынтығы Кірістер


Баланстық
шоттардың
NN

Кластардың, шот топтарының және
баланстық шоттардың атауы

Сомасы


V класс - ШЫҒЫСТАР


5020

Корреспонденттiк есепшоттар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5021

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің корреспонденттік шоттары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар 


5022

Шетел орталық банктерінің корреспонденттік шоттары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5023

Басқа банктердің корреспонденттік шоттары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5024

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асырушы корреспонденттік шоттар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар 


5026

Басқа банктердің тазартылған қымбат металдармен салынған металл шоттары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5030

Қазақстан Республикасының Үкіметінен, Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан және ұлттық басқарушы холдингтен алынған заемдар бойынша сыйақы төлеумен байланысты шығыстар

5034

Үкіметтен және Қазақстан Республикасы жергілікті атқарушы органдарынан алынған қысқа мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5036

Үкіметтен және Қазақстан Республикасы жергілікті атқарушы органдарынан алынған ұзақ мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеумен байланысты шығыстар


5037

Үкіметтен және Қазақстан Республикасы жергілікті атқарушы органдарынан алынған заем құнын дұрыс түзету түріндегі шығыстар


5038

Үкіметтен және Қазақстан Республикасы жергілікті атқарушы органдарынан алынған заемдар бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы төлеумен байланысты шығыстар


5040

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған ұзақ мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5044

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған қысқа мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5046

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған ұзақ мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5047

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемның құнын дұрыс түзету түріндегі шығыстар


5048

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5050

Басқа банктерден алынған заемдар бойынша сыйақы төлемімен байланысты шығыстар


5051

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен алынған заемдар бойынша сыйақы төлемімен байланысты шығыстар 


5052

Шетелдік орталық банктерден алынған заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5053

Басқа банктерден алынған қаржы лизингі бойынша сыйақы төлеуге байланысты  шығыстар


5054

Басқа банктерден алынған қысқа мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлемімен байланысты шығыстар


5055

Басқа банктерден алынған заем құнын дұрыс түзету түріндегі шығыстар


5056

Басқа банктерден алынған ұзақ мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлемімен байланысты шығыстар


5057

Басқа банктерге берілген заем құнын теріс түзету түріндегі шығыстар


5058

Басқа банктерден алынған заемдар бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы төлемімен байланысты шығыстар


5059

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен алынған заемдар бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5060

Туынды қаржы құралдарымен болатын операциялар бойынша талаптар


5063

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған қаржы лизинг бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5064

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған қысқа мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5065

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заем құнын дұрыс түзету түріндегі шығыстар


5066

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған ұзақ мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5067

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заем құнын теріс түзету түріндегі шығыстар


5068

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған мерзімі өткен берешек бойынша және заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5069

Алынған заемдар бойынша дисконт амортизациясынан шығыстар


5070

Басқа банктерге берілген заемдар бойынша сыйлықақы амортизациясынан шығыстар


5071

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша сыйлықақы амортизациясынан шығыстар 


5090

Басқа сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5091

Басқа банктермен жасалатын операциялар бойынша сыйақы төлеуге байланысты басқа шығыстар


5095

Басқа банктерден алынған заемдар бойынша комиссиялық сыйақы


5110

Овернайт заемдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5111

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің овернайт заемдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар 


5112

Шетел орталық банктерінің овернайт заемдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5113

Басқа банктердің овернайт заемдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар 


5120

Басқа банктердің салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5121

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің талап ету бойынша салымдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5122

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің мерзімді салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5123

Шетел орталық банктерінің талап ету бойынша салымдар бойынша шығыстар


5124

Шетел орталық банктерінің мерзімді салымдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5125

Басқа банктердің талап ету бойынша салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5126

Басқа банктердің қысқа мерзімді салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар  (бір айға дейін)


5127

Басқа банктердің қысқа мерзімді салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар (бір жылға дейін)


5128

Басқа банктердің ұзақ мерзімді салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5129

Басқа банктерден тартылған салымдар бойынша мерзімі өткен берешектен болған сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5130

Басқа банктердің міндеттемелерін қамтамасыз етуші болып табылатын салымдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5133

Басқа банктердің шартты салымдары бойынша сыйақы төлемімен байланысты шығыстар


5134

Басқа банктерде орналастырылған мерзімді салымдардың құнын теріс түзету түріндегі шығыстар


5135

Басқа банктерде орналастырылған шартты салымның құнын теріс түзету түріндегі шығыстар


5136

Басқа банктерден тартылған мерзімді салымның құнын дұрыс түзету түріндегі шығыстар


5137

Басқа банктерден тартылған шартты салым құнының оң түзетуі түріндегі шығыстар


5138

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен, шетелдік орталық банктерден және басқа банктерден тартылған салымдар бойынша дисконт амортизациясынан шығыстар


5140

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналастырылған салымдар бойынша сыйлықақы амортизациясынан шығыстар


5141

Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша сыйлықақы амортизациясынан шығыстар


5150

Филиалдармен есеп айырысулар бойынша шығыстар


5151

Бас офиспен есеп айырысулар бойынша шығыстар


5152

Жергілікті филиалдармен есеп айырысулар бойынша шығыстар


5153

Шетел филиалдарымен есеп айырысулар бойынша шығыстар


5200

Клиенттердің талаптары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5201

Мемлекеттік бюджеттің ақшалары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5202

Алынып тасталды - 2008.11.28. N 204 Қаулымен


5203

Клиенттердің ағымдағы шоттары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5204

Сенімгерлік басқаруға қабылданған қаржы активтері бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5211

Клиенттердің талап ету салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5212

Клиенттердің тазартылған қымбат металдардағы металл шоттары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5215

Клиенттердің қысқа мерзімді салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5216

Клиенттердің тазартылған қымбат
металдарда жедел салымдары
бойынша сыйақы төлеумен байланысты шығыстар


5217

Клиенттердің ұзақ мерзімді салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5219

Клиенттердің шартты салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5221

Клиенттердің карт-шоттары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5222

Арнайы тағайындалған еншілес ұйымдардың шоттары бойынша шығыстар


5223

Клиенттердің міндеттемелерін қамтамасыз етуші болып табылатын салым бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5224

Клиенттердің талап ету салымдар бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5225

Клиенттермен болатын басқа операциялар бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5226

Клиенттердің мерзімді салымдары бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5227

Алынған қаржы лизингі бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5228

Мерзімінде орындамаған нұсқаулар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5229

Клиенттердің міндеттемелерін қамтамасыз ету (қардарлық, кепілпұл) ретінде қабылданған ақша сомасына сыйақы төлеумен байланысты шығыстар

5230

Қабылданған салымдар бойынша комиссиялық сыйақы


5232

Клиенттерге берілген заемның құнын теріс түріндегі шығыстар


5233

Клиенттерден тартылған мерзімді салымның құнын оң түзету түріндегі шығыстар


5234

Клиенттерден тартылған шартты салымның құнын оң түзету түріндегі шығыстар


5235

Есепке алынған вексельдер бойынша сыйлықақы амортизациясынан шығыстар


5236

Клиенттерден тартылған салымдар бойынша дисконт амортизациясынан шығыстар


5240

Клиенттерге берілген заемдар бойынша сыйлықақы амортизациясынан шығыстар


5250

Бағалы қағаздармен жүргізілетін "РЕПО" операциялары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5250

Бағалы қағаздармен жүргізілетін "РЕПО" операциялары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5300

Бағалы қағаздар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5301

Облигацияларға айналымға шығарылу бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5303

Басқа бағалы қағаздарға айналымға шығарылу бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5305

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін, сатып алынған бағалы қағаздар бойынша сыйақыны амортизациялау бойынша шығыстар


5306

Сатып алынған сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар бойынша сыйлықақы амортизациясына байланысты шығыстар


5307

Бағалы қағаздарға айналымға жіберілу бойынша дисконт амортизациясына байланысты шығыстар


5308

Өтегенге дейін ұсталынып қалатын сатып алынған бағалы қағаздар бойынша сыйлық-
ақы амортизациясына байланысты шығыстар


5309

«Заемдар және дебиторлық берешек» санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша сыйлықақыны амортизациялау бойынша шығыстар

5400

Реттелген борыш бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5401

Өтеу мерзімі бес жылдан кем емес реттелген борыш бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5402

Өтеу мерзімі бес жылдан астам реттелген борыш бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар 


5404

Айналысқа шығарылған реттелген облигациялар бойынша дисконт амортизациясынан шығыстар


5406

Реттелген облигациялар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5407

Мерзімсіз қаржылық инструменттер
бойынша сыйақы төлеумен байланысты шығыстар  


5450

Қамтамасыз етуге қаржы бөлу


5451

Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша резервтерге (провизияларға) қаржы бөлу


5452

Басқа банктерге берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша резервтерге (провизияларға) қаржы бөлу


5453

Банктік қызметке байланысты дебиторлық берешек бойынша резервтерге (провизияларға) қаржы бөлу


5454 - жол алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттік Басқармасының 2006 жылғы 27 қазандағы N 232 қаулысымен.

5455

Клиенттерге берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша резервтерге (провизияларға) қаржы бөлу


5456 - жол алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттік Басқармасының 2006 жылғы 27 қазандағы N 232 қаулысымен.

5457

Басқа банктік қызметтен шығындардың орнын толтыруға резервтерге (провизияларға) қаржы бөлу


5458 - жол алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттік Басқармасының 2006 жылғы 27 қазандағы N 232 қаулысымен.

5459

Негізгі қызметпен байланысты емес дебиторлық берешек бойынша резервтерге (провизияларға) қаржы бөлу


5460-5463 - жолдар алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттік Басқармасының 2006 жылғы 27 қазандағы N 232 қаулысымен.

5464

Бағалы қағаздар бойынша резервтерге (провизияларға) қаржы бөлу


5465

Шартты міндеттемелер бойынша резервтерге (провизияларға) қаражат бөлу


5466

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар мен қаржылық лизинг бойынша арнайы резервтерге (провизияларға) қаражат


5468

Бағалау міндеттемелерді құру бойынша
қаржы бөлу


5500

Дилинг операциялары бойынша шығыстар


5510

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша шығыстар


5530

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша шығыстар


5540

Қымбат металдарды сатып алу-сату бойынша шығыстар


5560

Бағалы қағаздар бойынша форвард операцияларын қайта бағалаудан болған жұмсалмаған шығыс


5570

Шетел валютасы бойынша форвард операцияларын қайта бағалаудан болған жұмсалмаған шығыс


5580

Тазартылған қымбат металдар бойынша форвард операцияларын қайта бағалаудан болған жұмсалмаған шығыс


5590

Қаржы фьючерстерін қайта бағалаудан жұмсалмаған шығыс


5591

Опцион операцияларын қайта бағалаудан жұмсалмаған шығыс


5593

Своп операцияларын қайта бағалаудан болған жұмсалмаған шығыс


5594

Басқа туынды қаржы құралдарымен жасалған операцияларды қайта бағалаудан болған жұмсалмаған шығыс


5600

Комиссиялық шығыстар


5601

Аударым операциялары бойынша алынған қызмет көрсету бойынша комиссиялық шығыстар


5602

Алынған агенттік қызмет көрсету бойынша комиссиялық шығыстар


5603

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша алынған қызмет көрсету бойынша комиссиялық шығыстар


5604

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша алынған қызмет көрсету бойынша комиссиялық шығыстар


5605

Сенімгерлік операциялары бойынша алынған қызмет көрсету бойынша комиссиялық шығыстар


5606

Кепілдік бойынша алынған қызмет көрсету бойынша комиссиялық шығыстар


5607

Клиенттердің карт-шоттары бойынша алынған қызмет бойынша комиссиялық шығыстар


5608

Басқа комиссиялық шығыстар 


5609

Бағалы қағаздар рыногындағы кәсіби қызметі бойынша комиссиялық шығыстар


5700

Қайта бағалаудан шығыстар


5703

Шетел валютасын қайта бағалаудан жұмсалмаған шығыс


5704

Тазартылған қымбат металдарды қайта бағалаудан жұмсалмаған шығыс


5705

Заемдардың валюта баламасын белгілей отырып теңгемен заемдарды қайта бағалаудан шығыс


5708

Салымдардың валюталық баламасын белгілей отырып теңгемен салымдарды қайта бағалаудан шығыс


5709

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін бағалы қағаздар құнының өзгеруінен іске асырылмаған шығыс


5710

Басқа қайта бағалаудан жұмсалмаған шығыс


5711

Негізгі құрал-жабдықтардың құнсыздануынан шығыстар


5712

Материалдық емес активтердің құнсыздануынан шығыстар


5713

Басқа заңды тұлғалардың жарғылық капиталына салынған инвестициялардың құнсыздануынан шығыстар


5714

Гудвиллдың құнсыздануынан шығыстар


5720

Еңбек ақы төлеу және міндетті аударымдар бойынша шығыстар


5721

Еңбек ақы төлеу бойынша шығыстар


5722

Әлеуметтік аударымдар


5729

Басқа төлемдер


5730

Қайта бағалаудан болған жұмсалған шығыстар


5731

Шетел валютасын қайта бағалаудан жұмсалған шығыстар


5732

Тазартылған қымбат металдарды қайта бағалаудан болған жұмсалған шығыстар


5733

Сатуға арналған, қолда бар және пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін бағалы қағаздар құнының өзгеруінен іске асырылған шығыстар


5734

Басқа қайта бағалаудан болған жұмсалған шығыстар


5740

Жалпы шаруашылық шығыстар


5741

Көлік шығыстар


5742

Әкімшілік шығыстар


5743

Инкассаға шығыстар


5744

Жөндеуге арналған шығыстар


5745

Жарнама шығыстар


5746

Күзет және дабыл шығыстары


5747

Өкілдік шығыстар


5748

Басқа жалпы шаруашылық шығыстар


5749

Қызметтік іссапарларға шығыстар 


5750

Аудит және консультациялық қызметтер бойынша шығыстар


5752

Сақтандыру бойынша шығыстар


5753

Байланыс қызметі бойынша шығыстар


5754

"Қазақстанның депозиттерге кепілдік беру қоры" акционерлік қоғамына жарналар түріндегі шығыстар"

5760

Корпоративтік табыс салығынан басқа бюджетке салықтар және басқа міндетті төлемдер


5761

Қосымша құнға салық


5763

Әлеуметтік салық


5764

Жер салығы


5765

Заңды тұлғалардың мүлкіне салық


5766

Көлік құралына салық


5767

Аукциондардан алым


5768

Бюджетке басқа салықтар және міндетті төлемдер


5780

Амортизациялық аударым


5781

Үй-жайлар және ғимараттар бойынша амортизациялық аударымдар


5782

Компьютер жабдығы бойынша амортизациялық аударымдар


5783

Басқа негізгі құрал-жабдықтар бойынша амортизациялық аударымдар


5784

Қаржы лизингі бойынша аланыған негізгі қаражат бойынша амортизациялық аударымдар


5785

Жалға беруге арналған негізгі қаражат бойынша амортизациялық аударымдар


5786

Жалға берілген үй-жайлардың күрделі бойынша амортизациялық аударымдар


5787

Көлік құралдары бойынша амортизациялық аударымдар


5788

Материалдық емес активтер бойынша амортизациялық аударымдар


5850

Сатудан шығыстар


5851

Еншілес және қауымдасқан ұйымдардың акцияларын сатудан шығыстар


5852

Негізгі қаражатты және материалдық емес активтерді сатудан шығыстар


5853

Негізгі қаражатты және материалдық емес активтерді өтеусіз беруден шығыстар


5854

Тауарлық-материалдық қорларды сату шығыстары


5856

Басқа инвестицияларды сатудан шығыстар


5870

Заңды тұлғалардың жарғылық капиталына қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты шығыстар


5871

Еншілес ұйымдардың жарғылық капиталына қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты шығыстар


5872

Қауымдасқан ұйымдардың жарғылық капиталына қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты шығыстар


5890

Туынды қаржы құралдарымен болатын операциялар бойынша шығыстар


5891

Фьючерс операциялары бойынша шығыстар


5892

Форвард операциялары бойынша шығыстар


5893

Опцион операциялары бойынша шығыстар


5895

Своп операциялары бойынша шығыстар


5896

Басқа туынды қаржы құралдарымен жасалған операциялар бойынша шығыстар


5897

Туынды қаржы құралдары бойынша сыйақы төлеумен байланысты шығыстар

5900

Тұрақсыздық айыбы (айыппұл, өсімпұл)


5900

Тұрақсыздық айыбы (айыппұл, өсімпұл)


5920

Басқа шығыстар


5921

Банктік қызметтен басқа шығыстар


5922

Негізгі емес қызметтен басқа шығыстар


5923

Жалдау бойынша шығыстар


5924

Акцепттерден шығыстар


5925

Банк алған кепілдіктер бойынша шығыстар


5926

Артықшылықты акциялар бойынша шығыстар


5940

Алынып тасталды - 2007.12.24. N 279 Қаулымен.

5941

Алынып тасталды - 2007.12.24. N 279 Қаулымен.

5942

Алынып тасталды - 2007.12.24. N 279 Қаулымен.

5943

Алынып тасталды - 2007.12.24. N 279 Қаулымен.

5999

Корпоративтік табыс салығы


5999

Корпоративтік табыс салығы






Жиынтығы Шығыстар


     3. Шартты әрі мүмкін талаптардың және міндеттемелердің
       баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар туралы есеп

      Ескерту. 3-кестеге өзгеріс енгізілді - ҚР Қаржы нарығын және
қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттік Басқармасының  2011.03.11 № 28 (2011.07.01 бастап қолданысқа енгізіледі) Қаулысымен. 

                                                        (мың теңге)

Баланстық
шоттардың
NN

Кластардың, шот топтарының және
баланстық шоттардың атауы

Сомасы


VI класс - ШАРТТЫ ЖӘНЕ МҮМКІН ТАЛАПТАР


6000

Аккредитивтер бойынша шоттар


6005

Шығарылған өтелген аккредитивтер бойынша ықтимал талаптар


6010

Расталған өтелген аккредитивтер бойынша ықтимал талаптар


6020

Шығарылған өтелген аккредитивтер бойынша ықтимал талаптар


6025

Расталған жабылған аккредитивтер бойынша ықтимал талаптар


6030

Бенефициар банктің жабылмаған аккредитивтер бойынша ықтимал талаптары


6040

Рамбурстаушы банктің эмитент банкке ықтимал талаптары


6045

Алынып тасталды - 2008.11.28. N 204 Қаулымен


6050

Кепілдіктер бойынша шоттар


6055

Берілген немесе расталған кепілдіктер бойынша ықтимал талаптар


6075

Қабылданған кепілдіктер бойынша ықтимал талаптар


6080

Форфейтинг операциялары бойынша борышкерге қойылатын талаптар


6080

Форфейтинг операциялары бойынша борышкерге қойылатын талаптар


6100

Болашақта салымдар мен заемдарды орналастыру бойынша шоттар


6105

Орналастырылған салымдар бойынша болашақ талаптар


6125

Болашақта ұсынылатын өзгермейтін займдар бойынша шартты талаптар


6126

Болашақта ұсынылатын өзгеретін займдар бойынша шартты талаптар


6130

Клиенттердің қозғалмайтын салымдары бойынша шоттар


6130

Клиенттердің қозғалмайтын салымдары


6150

Болашақта салымдар мен заемдарды алу бойынша шоттар


6155

Болашақтағы салымдарды алу бойынша шартты талаптар


6175

Болашақта заемдарды алу бойынша шартты талаптар


6177

Ұсынылған займдар бойынша шартты талаптар


6180

Вексельдер бойынша ықтимал талаптар


6180

Вексельдер бойынша ықтимал талаптар


6200

Бағалы қағаздарды сатып алу бойынша және өзге туынды қаржы құралдары бойынша шоттар


6205

Бағалы қағаздарды сатып алу бойынша шартты талаптар


6210

Фьючерс операциялары бойынша шартты талаптар


6220

Алынып тасталды - 2007.12.24. N 279 Қаулымен.

6225

Сатып алынған "колл/пут" опцион операциялары бойынша шартты талаптар


6226

Алынып тасталды - 2008.11.28. N 204 Қаулымен


6230

Қарсы шот - болашақ сыйақы туралы сатып алынған келісім


6240

Проценттік своп


6250

Алынып тасталды - 2008.11.28. N 204 Қаулымен


6300

Бағалы қағаздарды сату бойынша және өзге туынды қаржы құралдары бойынша шоттар


6305

Бағалы қағаздарды сату бойынша шартты талаптар


6310

Алынып тасталды - 2008.11.28. N 204 Қаулымен


6320

Қаржы фьючерстерін (актив операциялар бойынша) сату бойынша шартты талаптар 


6325

      "Пут" - қарсы шот - сатылған опцион келісім-шарттары


6326

Алынып тасталды - 2008.11.28. N 204 Қаулымен


6330

Болашақ сыйақы туралы іске асырылған келісім


6350

Басқа туынды қаржы құралдар бойынша шартты талаптар


6400

Валюталық құндылықтарды сатып алу-сату бойынша шоттар


6405

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша шартты талаптар


6415

Тазартылған қымбат металдарды сатып алу-сату бойынша шартты талаптар


6498

Алынып тасталды - 2007.12.24. N 279 Қаулымен.

6499

Алынып тасталды - 2007.12.24. N 279 Қаулымен.


Жиынтығы Шартты және мүмкін талаптар


Баланстық
шоттардың
NN

Кластардың, шот топтарының және
баланстық шоттардың атауы 

Сомасы


VI класс - ШАРТТЫ ЖӘНЕ МҮМКІН МІНДЕТТТЕМЕЛЕР


6500

Аккредитивтер бойынша шоттар


6505

Шығарылған өтелмеген аккредитивтер бойынша ықтимал міндеттемелер


6510

Расталған өтелмеген аккредитивтер бойынша ықтимал міндеттемелер


6520

Шығарылған өтелмеген аккредитивтер бойынша ықтимал міндеттемелер


6525

Расталған жабылған аккредитивтер бойынша ықтимал міндеттемелер


6530

Бенефициар банктің жабылмаған аккредитивтер бойынша ықтимал міндеттемелері


6540

Рамбурстау бойынша ықтимал міндеттемелер


6545

Алынып тасталды - 2008.11.28. N 204 Қаулымен


6550

Кепілдіктер бойынша шоттар


6555

Берілген немесе расталған кепілдіктер бойынша ықтимал міндеттемелер


6575

Қабылданған кепілдіктер бойынша талаптардың азаюы ықтимал


6580

Форфейтинг операциялары бойынша міндеттемелер


6580

Форфейтинг операциялары бойынша міндеттемелер 


6600

Салымдар мен заемдарды болашақта орналастыру бойынша шоттар


6605

Болашақта салымдарды орналастыру бойынша шартты міндеттемелер


6625

Болашақта ұсынылатын өзгермейтін займдар бойынша шартты талаптар


6626

Болашақта ұсынылатын өзгеретін займдар бойынша шартты талаптар


6630

Клиенттердің қозғалмайтын салымдары бойынша шоттар


6630

Клиенттердің қозғалмайтын салымдары бойынша міндеттемелер


6650

Болашақта салымдар мен заемдарды алу бойынша шоттар


6655

Алынған салымдар бойынша болашақ міндеттемелер


6675

Алынған заемдар бойынша болашақ міндеттемелер


6677

Ұсынылған займдар бойынша шартты талаптар


6680

Вексельдер бойынша ықтимал міндеттемелер


6680

Вексельдер бойынша ықтимал міндеттемелер


6700

Бағалы қағаздарды сатып алу бойынша және өзге туында қаржы құралдары бойынша шоттар


6705

Бағалы қағаздарды сатып алу бойынша шартты міндеттемелер


6710

Фьючерс операциялары бойынша шартты міндеттемелер


6720

Алынып тасталды - 2007.12.24. N 279 Қаулымен.

6725

Сатып алынған "колл/пут"- қарсы шот опцион операциялары бойынша шартты міндеттемелер


6726

Алынып тасталды - 2008.11.28. N 204 Қаулымен


6730

Болашақ сыйақы туралы сатылып алынған келісім


6740

Проценттік своп


6750

Алынып тасталды - 2008.11.28. N 204 Қаулымен


6800

Бағалы қағаздарды сатып алу бойынша және өзге туынды қаржы құралдарын сату бойынша шоттар


6805

Бағалы қағаздарды сату бойынша шартты міндеттемелер


6810

Алынып тасталды - 2008.11.28. N 204 Қаулымен


6820

Алынып тасталды - 2007.12.24. N 279 Қаулымен.

6825

Сатылған "колл/пут" опцион операциялары бойынша шартты міндеттемелер


6826

Алынып тасталды - 2008.11.28. N 204 Қаулымен


6830

Болашақ сыйақы туралы жұмсалған келісім - қарсы шот


6850

Басқа туынды қаржы құралдар бойынша шартты міндеттемелер


6900

Валюта құндылықтарын сатып алу-сату бойынша шоттар


6905

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша шартты міндеттемелер


6915

Тазартылған қымбат металдарды сатып алу-сату бойынша шартты міндеттемелер


6991-6995 - жолдар алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттік Басқармасының 2006 жылғы 27 қазандағы N 232 қаулысымен.

6996

Басқа активтер мен жасалатын мәмілелер бойынша позиция


6997

Бағалы қағаздармен мәмілелер бойынша позиция


6998

Тазартылған қымбат металдармен мәмілелер бойынша позиция


6999

Шетел валютасымен мәмілелер бойынша позиция



Жиынтығы Шартты және мүмкін міндеттемелер


                  4. Меморандумның баланстан тыс
               шоттарындағы қалдықтар туралы есеп

      Ескерту. 4-кестеге өзгеріс енгізілді - ҚР Қаржы нарығын және
қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттік Басқармасының  2011.03.11 № 28 (2011.07.01 бастап қолданысқа енгізіледі) Қаулысымен.

                                                       (мың теңге)

Баланстық
шоттардың
NN

Кластардың, шот топтарының және
баланстық шоттардың атауы

Сомасы


VII класс - МЕМОРАНДУМНЫҢ ШОТТАРЫ


7100

Мемориалдық шоттар - активтер


7110

Жалдауға берілген үй-жайлар, машиналар, жабдық, көлік және басқа қаражат


7115

Мерзімі ұзартылған төлеммен сатылған негізгі құралдар


7130

Шығынға жазылған борыштар


7150

Инкассоға жіберілген шетел операциялары бойынша құжаттар және құндылықтар


7160

Міндеттемелердің қамтамасыз етілуіне (кепіл) берілген мүлік


7200

Мемориалдық шоттар - пассивтер


7220

Жалдауға қабылданған үй-жайлар, машиналар, жабдық, көлік және басқа құралдар


7240

Инкассоға қабылданған құжаттар және құндылықтар


7250

Клиенттің міндеттемелерін қамтамасыз етуге (кепіл) қабылданған мүлік


7300

Мемориалдық шоттар - басқалар


7303

Мерзімінде ақысы төленбеген төлемдік құжаттар


7320

     Секьюритилендірілетін активтер


7321

Қазақстан Республикасының ұйымдарына шетелдік мемлекеттер және шетел банктері ашқан кредиттік желілер 


7330

Агенттік келісімдер негізінде қызмет көрсетілетін заемдар


7331

Агенттік заемдар бойынша есептелген сыйақы


7339

Түрлі құндылықтар мен құжаттар


7342

Есеп беруге жатқызылған және берілген түрлі құндылықтар мен құжаттар


7345

Сақтауға арналған қымбат металдар


7360

Клиенттердің акциялары және басқа бағалы қағаздары


7363

Клиенттердің кастодиандық қызмет көрсетіліп отырған активтері


7400

Жинақтаушы зейнетақы қорларының сақтауға қабылданған зейнетақы активтерi


7401

Қазақстан Республикасының қысқа мерзімді мемлекеттік бағалы қағаздары


7403

Қазақстан Республикасының ұзақ мерзімді мемлекеттік бағалы қағаздары


7404

Қазақстан қор биржасының ресми тізіміне енген мемлекеттік емес эмиссиялық бағалы қағаздар


7405

Халықаралық қаржы ұйымдарының бағалы қағаздары


7406

Басқа банктердегі салымдар


7407

Басқа зейнетақы активтері


7408

Зейнетақы активтері орналасқан қысқа мерзімді Қазақстан Республикасының мемлекеттік бағалы қағаздар бойынша есептелген сыйақы (купон, дисконт/сыйлықақы)


7409

Зейнетақы активтері орналасқан ұзақ мерзімді Қазақстан Республикасының бағалы қағаздар бойынша есептелген сыйақы (купон, дисконт/сыйлықақы)


7410

Зейнетақы активтері орналасқан Қазақстан қор биржасының ресми тізіміне енген мемлекеттік емес эмиссиялық бағалы қағаздар бойынша есептелген сыйақы (купон, дисконт/сыйлықақы)


7411

Зейнетақы активтері орналастырылған халықаралық қаржы ұйымдарының бағалы қағаздары бойынша есептелген сыйақы (купон, дисконт/сыйлықақы)


7412

Зейнетақы активтері орналастырылған басқа банктердегі салымдар бойынша есептелген сыйақы


7413

Зейнетақы активтері орналастырылған басқа қаржы активтері бойынша есептелген сыйақы


7414

Зейнетақы активтері орналастырылған бағалы қағаздармен жасалатын операциялар бойынша жинақтаушы зейнетақы қорларының міндеттемелері


7416

Зейнетақы активтері орналастырылған бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциясы


7500

Талап ету құқығы сенімді басқаруға қабылданған ипотекалық займдар


7510-7530 - жолдар алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттік Басқармасының 2006 жылғы 27 қазандағы N 232 қаулысымен.

7535

Талап ету құқығы сенімгерлік басқаруға алынған ипотекалық заемдар


7536

Талап ету құқығы сенімгерлік басқаруға
алынған мерзімі өткен ипотекалық заемдар


7540 - жолдар алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттік Басқармасының 2006 жылғы 27 қазандағы N 232 қаулысымен.

7542

Сенімгерлік басқаруға қабылданған талаптар құқығы ипотекалық заемдар бойынша есептелген сыйақы


7543

Сенімгерлік басқаруға қабылданған талаптар құқығы ипотекалық заемдар бойынша есептелген тұрақсыздық айыбы (айыппұл, өсiмпұл)


7544

Талап ету құқығы сенімді басқаруға қабылданған ипотекалық займдар бойынша мерзімі өткен сыйақылар


7600

Сенімді(инвестициялық) басқарудағы клиенттердің активтері


7601

Ақша


7602

Тазартылған құнды металдар


7603

Алынып тасталды - 2008.11.28. N 204 Қаулымен


7604

Орналастырылған салымдар


7605

Алынып тасталды - 2008.11.28. N 204 Қаулымен


7606

Алынып тасталды - 2008.11.28. N 204 Қаулымен


7607

Алынып тасталды - 2008.11.28. N 204 Қаулымен


7608

Алынып тасталды - 2008.11.28. N 204 Қаулымен


7609

Алынып тасталды - 2008.11.28. N 204 Қаулымен


7610

Сыйақы


7611

Басқа талаптар


7630

Сенімді(инвестициялық) басқару жөніндегі операциялар бойынша міндеттемелер


7631

Ақы төлеуге шоттар


7632

Басқа міндеттемелер


7650

Капитал


7651

Капитал


7660

Сенімді(инвестициялық) басқару жөніндегі операциялар бойынша кірістер


7661

Клиенттен түскен активтер


7662

Сыйақы түріндегі кірістер


7663

Активтерді сатып алу-сатудан кірістер


7664

Активтерді әділ құн бойынша қайта бағалаудан іске асырылған кірістер


7665

Курс айырмашылығы бойынша іске асырылған кірістер


7666

Активтерді әділ құн бойынша қайта бағалаудан іске асырылмаған кірістер


7667

Курс айырмашылығы бойынша іске асырылмаған кірістер


7668

Басқа кірістер


7680

Сенімді (инвестициялық) басқару жөніндегі операциялар бойынша шығыстар


7681

Клиентті активтерінен айыру


7682

Комиссиялық сыйақы төлеу бойынша шығыстар


7683

Активтерді сатып алу-сатудан шығыстар


7684

Активтерді әділ құн бойынша қайта бағалаудан іске асырылған шығыстар


7685

Курс айырмашылығы бойынша іске асырылған шығыстар


7686

Активтерді әділ құн бойынша қайта бағалаудан іске асырылмаған шығыстар


7687

Курс айырмашылығы бойынша іске асырылмаған шығыстар


7688

Басқа шығыстар


7700

Жинақтаушы зейнетақы қорларының зейнетақы
активтерінен басқа кастодиандық сақтауға
алынған активтер


7701

Бағалы қағаздар


7702

Басқа банктердегі салымдар


7703

Тазартылған қымбат металдар


7704

"кері РЕПО" операциялары


7705

"РЕПО" операциялары


7706

Туынды қаржы құралдары


7707

Капиталға инвестициялар


7708

Үйлерге, машиналарға, жабдықтарға, көлік
және басқа да негізгі құралдарға
инвестициялар


7709

Басқа да активтер


7710

Дивидендтер


7711

Сыйақы


7712

Бұрынғы ұстаушы бағалы қағаздар бойынша
есептеген сыйақы


7713

Басқа да талаптар


7800

Инвестициялық депозит туралы шарт бойынша активтер


7801

Ақша


7802

Тазартылған қымбат металдар


7803

Басқа банктердегі салымдар


7804

Ислам бағалы қағаздары


7805

Акциялар (қатысу үлестері)


7806

Сауда қызметін қаржыландыру операциялары бойынша талаптар


7807

Сыйақы


7808

Қорлар


7809


Үйлер, машиналар, жабдық, көлік және басқа құралдар


7810


Салынып жатқан (орнатылатын) негізгі құралдар


7811


Лизингке (жалға) берілген негізгі құралдар


7820


Басқа талаптар


7830


Инвестициялық депозит туралы шарт бойынша міндеттемелер


7831


Төлеуге арналған шоттар


7832


Болашақ кезеңдердің кірістері


7833


Басқа міндеттемелер


7850


Капитал


7851


Капитал


7860


Инвестициялық депозит туралы шарт бойынша кірістер


7861


Клиенттен ақша түсімдері


7862


Сыйақы түріндегі кірістер


7863


Активтерді сатып алу-сатудан түскен кірістер


7864


Дивиденттер


7865


Айырбас бағамы бойынша іске асырылған кірістер


7866


Әділ құны бойынша активтерді қайта бағалаудан түскен іске асырылған кірістер


7867


Айырбас бағамы бойынша іске асырылмаған кірістер


7868


Әділ құны бойынша активтерді қайта бағалаудан түскен іске асырылмаған кірістер


7869


Лизингтік (жалдау) төлемдері түріндегі кірістер


7870


Сауда қызметін қаржыландыру операциялары бойынша кірістер


7871


Басқа кірістер


7880


Инвестициялық депозит туралы шарт бойынша шығыстар


7881


Клиенттің ақшасын алу


7882


Комиссиялық сыйақыны төлеу бойынша шығыстар


7883


Активтерді сатып алудан-сатудан пайда болған шығыстар


7884


Айырбас бағамы бойынша іске асырылған шығыстар


7885


Әділ құны бойынша активтерді қайта бағалаудан іске асырылған шығыстар


7886


Айырбас бағамы бойынша іске асырылмаған шығыстар


7887


Әділ құны бойынша активтерді қайта бағалаудан іске асырылмаған шығыстар


7888


Негізгі қаражат бойынша амортизациялық аударымдар


7889


Активтердің құнсыздануынан болған шығындар


7890


Басқа шығыстар



Жиынтығы: Балансқа меморандум шоттары


        Бiрiншi басшы (ол жоқ болған кезеңде – оның орнындағы адам)
      _______________________________________________________________
             (фамилиясы, аты, бар болса - әкесiнiң аты) (қолы)
      Бас бухгалтер _________________________________________________
                    (фамилиясы, аты, бар болса - әкесiнiң аты) (қолы)
      Орындаушы _____________________________________________________
               (лауазымы, фамилиясы және аты) (қолы) (телефон нөмірі)
      Есепке қол қойылған күні 20___ жылғы «____» __________
      Мөр орны

Об утверждении формы и сроков представления отчета об остатках на балансовых и внебалансовых счетах банков второго уровня

Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 июня 2005 года № 224. Зарегистрировано в Министерстве юстиции Республики Казахстан 25 июля 2005 года за № 3750. Утратило силу постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 июня 2013 года № 147

      Сноска. Постановление утратило силу постановлением Правления Национального Банка РК от 28.06.2013 № 147 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).

      Сноска. Заголовок с изменением, внесенным постановлением Правления АФН РК от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).

      В соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций", пунктом 1-1 статьи 54 Закона Республики Казахстан "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ:

      1. Банки второго уровня (далее - банки) представляют в Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального Банка Республики Казахстан (далее – уполномоченный орган) отчет об остатках на балансовых и внебалансовых счетах банков, согласно приложению к настоящему постановлению.
      В целях формирования отчета активы и обязательства в иностранной валюте указываются в пересчете по рыночному курсу обмена валют, определенному в порядке, предусмотренном в пункте 1 приказа Министра финансов Республики Казахстан от 28 января 2009 года № 36 и постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 января 2009 года № 4 "Об установлении порядка определения и применения рыночного курса обмена валют" (зарегистрированного в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5570).
      Отчет об остатках на балансовых и внебалансовых счетах банков представляется на электронном носителе в следующие сроки:
      1) ежедневный отчет представляется не позднее двух рабочих дней, следующих за отчетным днем (за исключением первых отчетных дней месяца, которые сдаются одновременно с ежемесячным отчетом);
      2) ежемесячный отчет - не позднее трех рабочих дней, следующих за последним днем отчетного месяца.
      Банки, имеющие десять и более филиалов, представляют отчет об остатках на балансовых и внебалансовых счетах в следующие сроки:
      ежедневный отчет не позднее трех рабочих дней, следующих за отчетным днем (за исключением первых отчетных дней месяца, которые сдаются одновременно с ежемесячным отчетом);
      ежемесячный отчет - не позднее пяти рабочих дней, следующих за последним днем отчетного месяца.
      Сноска. Пункт 1 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 28.10.2011 № 170 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней со дня его первого официального опубликования и распространяется на отношения, возникшие с 30.09.2011).

      1-1. Отчеты на бумажных носителях по состоянию на отчетную дату подписываются первым руководителем банка (на период его отсутствия - лицом, его замещающим), главным бухгалтером банка, заверяются печатью и хранятся в банках.
      По требованию уполномоченного органа банки не позднее двух рабочих дней со дня получения запроса представляют отчеты по состоянию на определенную дату на бумажном носителе.
      Отчеты на электронном носителе представляются с использованием транспортной системы гарантированной доставки информации с криптографическими средствами защиты, обеспечивающей конфиденциальность и некорректируемость представляемых данных.
      Идентичность данных, представляемых на электронном носителе, данным на бумажном носителе, обеспечивается первым руководителем банка (на период его отсутствия - лицом, его замещающим) и главным бухгалтером.
      Сноска. Постановление дополнено пунктом 1-1 в соответствии с постановлением Правления АФН РК от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).
      1-2. В случае необходимости внесения изменений и (или) дополнений в отчетность, банк в течение трех рабочих дней со дня представления отчетности представляет в уполномоченный орган по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций письменное ходатайство с объяснением причин необходимости внесения изменений и (или) дополнений.
      При обнаружении неполной и (или) недостоверной информации в отчетности, представленной банком, уполномоченный орган уведомляет об этом банк. Банк не позднее двух рабочих дней со дня уведомления уполномоченным органом представляет доработанную с учетом замечаний уполномоченного органа отчетность.
      Сноска. Постановление дополнено пунктом 1-2 в соответствии с постановлением Правления АФН РК от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).

      2. Настоящее постановление вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.

      3. Юридическому департаменту (Байсынов М.Б.):
      1) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления;
      2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления довести его до сведения заинтересованных подразделений Агентства, банков второго уровня и Объединения юридических лиц "Ассоциация финансистов Казахстана".

      4. Отделу международных отношений и связей с общественностью (Пернебаев Т.Ш.) принять меры к публикации настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.

      5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Бахмутову Е.Л.

      Председатель

Приложение                   
к постановлению Правления Агентства     
Республики Казахстан по регулированию и надзору
финансового рынка и финансовых организаций  
от 25 июня 2005 года № 224         

      Сноска. Приложение с изменением, внесенным постановлением Правления АФН РК от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).

Отчет об остатках на балансовых и внебалансовых счетах
___________________________________________
(полное наименование банка второго уровня)
по состоянию на _______________

      1. Отчет об остатках на балансовых счетах активов, обязательств и собственного капитала

      Сноска. Таблица 1 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 28.10.2011 № 170 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней со дня его первого официального опубликования и распространяется на отношения, возникшие с 30.09.2011).

(в тысячах тенге)     

№№
счетов

Наименования классов, групп счетов,
балансовых счетов и субсчетов к ним

Сумма

I класс - AКТИВЫ

1000

Деньги

1001

Наличность в кассе

1002

Банкноты и монеты в пути

1003

Наличность в обменных пунктах

1004

Наличность в вечерней кассе

1005

Наличность в банкоматах и электронных терминалах

1006

Деньги в дорожных чеках в пути

1007

Монеты, изготовленные из драгоценных металлов, в кассе

1008

Деньги в дорожных чеках

1009

Коллекционные монеты, изготовленные из недрагоценных
металлов, в кассе

1010

Аффинированные драгоценные металлы

1011

Аффинированные драгоценные металлы

1012

Аффинированные драгоценные металлы в пути

1013

Аффинированные драгоценные металлы, размещенные на
металлических счетах

1050

Корреспондентские счета

1051

Корреспондентский счет в Национальном Банке Республики
Казахстан

1052

Корреспондентские счета в других банках

1053

Текущие счета ипотечных организаций в банках

1054

Резервы (провизии) на покрытие убытков по
корреспондентским счетам в других банках и текущим счетам
ипотечных организаций

1100

Требования к Национальному Банку Республики Казахстан

1101

Вклады в Национальном Банке Республики Казахстан (на одну
ночь)

1102

Вклады до востребования в Национальном Банке Республики
Казахстан

1103

Срочные вклады в Национальном Банке Республики Казахстан

1104

Обязательные резервы в Национальном Банке Республики
Казахстан

1105

Дисконт по вкладам, размещенным в Национальном Банке
Республики Казахстан

1106

Премия по вкладам, размещенным в Национальном Банке
Республики Казахстан

1150

Банкноты национальной валюты до выпуска в обращение"

1150

Банкноты национальной валюты до выпуска в обращение

1200

Ценные бумаги, учитываемые по справедливой стоимости через
прибыль или убыток

1201

Ценные бумаги, учитываемые по справедливой стоимости через
прибыль или убыток

1202

Просроченная задолженность по ценным бумагам, учитываемым
по справедливой стоимости через прибыль или убыток

1205

Дисконт по приобретенным ценным бумагам, учитываемым по
справедливой стоимости через прибыль или убыток

1206

Премия по приобретенным ценным бумагам, учитываемым по
справедливой стоимости через прибыль или убыток

1208

Счет положительной корректировки справедливой стоимости
ценных бумаг, учитываемых по справедливой стоимости через
прибыль или убыток

1209

Счет отрицательной корректировки справедливой стоимости
ценных бумаг, учитываемых по справедливой стоимости через
прибыль или убыток

1250

Вклады, размещенные в других банках

1251

Вклады, размещенные в других банках (на одну ночь)

1252

Вклады до востребования, размещенные в других банках

1253

Краткосрочные вклады, размещенные в других банках (до
одного месяца)

1254

Краткосрочные вклады, размещенные в других банках (до
одного года)

1255

Долгосрочные вклады, размещенные в других банках

1256

Условные вклады, размещенные в других банках

1257

Просроченная задолженность других банков по вкладам

1259

Резервы (провизии) по вкладам, размещенным в других банках

1260

Счет положительной корректировки стоимости срочного
вклада, размещенного в других банках

1261

Счет отрицательной корректировки стоимости срочного
вклада, размещенного в других банках

1262

Счет положительной корректировки стоимости условного
вклада, размещенного в других банках

1263

Счет отрицательной корректировки стоимости условного
вклада,  размещенного в других банках

1264

Вклад, являющийся обеспечением обязательств банка,
ипотечной организации и акционерного общества "Банк
Развития Казахстана"

1265

Дисконт по вкладам, размещенным в других банках

1266

Премия по вкладам, размещенным в других банках

1267

Счет хранения денег, переданных в качестве обеспечения
(заклад, задаток) обязательств банка и ипотечной
организации

1300

Займы, предоставленные другим банкам

1301

Займы овердрафт по корреспондентским счетам других банков

1302

Краткосрочные займы, предоставленные другим банкам

1303

Займы овернайт, предоставленные другим банкам

1304

Долгосрочные займы, предоставленные другим банкам

1305

Финансовый лизинг другим банкам

1306

Просроченная задолженность других банков по займам

1309

Просроченная задолженность других банков по финансовому
лизингу

1310

Счет положительной корректировки стоимости займа,
предоставленного другим банкам

1311

Счет отрицательной корректировки стоимости займа,
предоставленного другим банкам

1312

Дисконт по займам, предоставленным другим банкам

1313

Премия по займам, предоставленным другим банкам

1319

Резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу,
предоставленным другим банкам

1320

Займы и финансовый лизинг, предоставленные организациям,
осуществляющим отдельные виды банковских операций

1321

Займы овердрафт, предоставленные организациям,
осуществляющим отдельные виды банковских операций

1322

Краткосрочные займы, предоставленные организациям,
осуществляющим отдельные виды банковских операций

1323

Долгосрочные займы, предоставленные организациям,
осуществляющим отдельные виды банковских операций

1324

Счет положительной корректировки стоимости займа,
предоставленного организациям, осуществляющим отдельные
виды банковских операций

1325

Счет отрицательной корректировки стоимости займа,
предоставленного организациям, осуществляющим отдельные
виды банковских операций

1326

Финансовый лизинг организациям, осуществляющим отдельные
виды банковских операций

1327

Просроченная задолженность по займам, предоставленным
организациям, осуществляющим отдельные виды банковских
операций

1328

Просроченная задолженность по финансовому лизингу,
предоставленному организациям, осуществляющим отдельные
виды банковских операций

1329

Резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу,
предоставленным организациям, осуществляющим отдельные
виды банковских операций

1330

Дисконт по займам, предоставленным организациям,
осуществляющим отдельные виды банковских операций

1331

Премия по займам, предоставленным организациям,
осуществляющим отдельные виды банковских операций

1350

Расчеты с филиалами

1351

Расчеты с головным офисом


1352

Расчеты с местными филиалами


1353

Расчеты с зарубежными филиалами


1400

Требования к клиентам

1401

Займы овердрафт, предоставленные клиентам

1403

Счета по кредитным карточкам клиентов

1405

Учтенные векселя клиентов

1406

Вознаграждение, начисленное предыдущими векселедержателями
по учтенным векселям клиентов

1407

Факторинг клиентам

1409

Просроченная задолженность клиентов по факторингу

1411

Краткосрочные займы, предоставленные клиентам

1417

Долгосрочные займы, предоставленные клиентам

1420

Финансовый лизинг клиентам

1421

Просроченная задолженность клиентов по финансовому лизингу

1422

Форфейтинг клиентам

1423

Просроченная задолженность клиентов по форфейтингу

1424

Просроченная задолженность клиентов по займам


1425

Опротестованные векселя клиентов

1426

Требования к клиенту по операциям финансирования торговой
деятельности

1427

Просроченная задолженность по операциям финансирования
торговой деятельности

1428

Резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу,
предоставленным клиентам

1429

Прочие займы, предоставленные клиентам

1430

Счет положительной корректировки стоимости займа,
предоставленного клиентам

1431

Счет отрицательной корректировки стоимости займа,
предоставленного клиентам

1432

Дисконт по учтенным векселям

1433

Премия по учтенным векселям

1434

Дисконт по займам, предоставленным клиентам

1435

Премия по займам, предоставленным клиентам

1445

Финансовые активы, переданные в доверительное управление

1450

Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи

1451

Резервы (провизии) на покрытие убытков по ценным бумагам,
имеющимся в наличии для продажи

1452

Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи

1453

Дисконт по приобретенным ценным бумагам, имеющимся в
наличии для продажи

1454

Премия по приобретенным ценным бумагам, имеющимся в
наличии для продажи

1456

Счет положительной корректировки справедливой стоимости
ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи

1457

Счет отрицательной корректировки справедливой стоимости
ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи

1459

Просроченная задолженность по ценным бумагам, имеющимся в
наличие для продажи

1460

Операции "обратное РЕПО" с ценными бумагами

1461

Операции "обратное РЕПО" с ценными бумагами

1462

Просроченная задолженность по операциям "обратное РЕПО" с
ценными бумагами

1463

Резервы (провизии) на покрытие убытков по операциям
"обратное РЕПО" с ценными бумагами

1470

Инвестиции в капитал и субординированный долг

1471

Инвестиции в дочерние организации

1472

Инвестиции в ассоциированные организации

1473

Инвестиции исламского банка в производственную и торговую
деятельность

1475

Инвестиции в субординированный долг

1476

Прочие инвестиции

1477

Резервы (провизии) на покрытие убытков по инвестициям в
дочерние и ассоциированные организации

1480

Ценные бумаги, удерживаемые до погашения

1481

Ценные бумаги, удерживаемые до погашения

1482

Дисконт по приобретенным ценным бумагам, удерживаемым
до погашения

1483

Премия по приобретенным ценным бумагам, удерживаемым до
погашения

1485

Просроченная задолженность по ценным бумагам, удерживаемым
до погашения

1486

Резервы (провизии) на покрытие убытков по ценным
бумагам, удерживаемым до погашения

1490

Прочие долговые инструменты в категории "займы и
дебиторская задолженность"

1491

Прочие долговые инструменты в категории "займы и
дебиторская задолженность"

1492

Дисконт по прочим долговым инструментам в категории
"займы и дебиторская задолженность"

1493

Премия по прочим долговым инструментам в категории "займы
и дебиторская задолженность"

1494

Просроченная задолженность по прочим долговым инструментам
в категории "займы и дебиторская задолженность"

1495

Резервы (провизии) на покрытие убытков по прочим долговым
инструментам в категории "займы и дебиторская
задолженность"

1550

Расчеты по платежам

1551

Расчеты с другими банками

1552

Расчеты с клиентами

1600

Товарно-материальные запасы

1601

Неаффинированные драгоценные металлы

1602

Прочие товарно-материальные запасы

1603

Монеты, изготовленные из драгоценных металлов, на складе

1604

Коллекционные монеты, изготовленные из недрагоценных
металлов, на складе

1610

Долгосрочные активы, предназначенные для продажи

1610

Долгосрочные активы, предназначенные для продажи

1650,
1690

Основные средства и нематериальные активы

1651

Строящиеся (устанавливаемые) основные средства

1652

Земля, здания и сооружения

1653

Компьютерное оборудование

1654

Прочие основные средства

1655

Основные средства, принятые в финансовый лизинг

1656

Основные средства, предназначенные для сдачи в аренду

1657

Капитальные затраты по арендованным зданиям

1658

Транспортные средства

1659

Нематериальные активы

1660

Создаваемые (разрабатываемые) нематериальные активы

1661

Гудвилл

1662

Инвестиционное имущество

1692

Начисленная амортизация по зданиям и сооружениям

1693

Начисленная амортизация по компьютерному оборудованию

1694

Начисленная амортизация по прочим основным средствам

1695

Начисленная амортизация по основным средствам, полученным
по финансовому лизингу

1696

Начисленная амортизация по основным средствам,
предназначенным для сдачи в аренду

1697

Начисленная амортизация по капитальным затратам по
арендованным зданиям

1698

Начисленная амортизация по транспортным средствам

1699

Начисленная амортизация по нематериальным активам

1700

Начисленные доходы, связанные с получением вознаграждения

1705

Начисленные доходы по корреспондентским счетам

1710

Начисленные доходы по вкладам, размещенным в Национальном
Банке Республики Казахстан

1725

Начисленные доходы по вкладам, размещенным в других банках

1726

Просроченное вознаграждение по вкладам, размещенным в
других банках

1727

Начисленные доходы по аффинированным драгоценным металлам,
размещенным на металлических счетах

1728

Начисленные доходы по вкладу, являющемуся обеспечением
обязательств банка, ипотечной организации и акционерного
общества "Банк Развития Казахстана"

1730

Начисленные доходы по займам и финансовому лизингу,
предоставленным другим банкам

1731

Просроченное вознаграждение по займам и финансовому
лизингу, предоставленным другим банкам

1733

Начисленные доходы по займам и финансовому лизингу,
предоставленным организациям, осуществляющим отдельные
виды банковских операций

1734

Просроченное вознаграждение по займам и финансовому
лизингу, предоставленным организациям, осуществляющим
отдельные виды банковских операций

1735

Начисленные доходы по расчетам между головным офисом и его
филиалами

1740

Начисленные доходы по займам и финансовому лизингу,
предоставленным клиентам

1741

Просроченное вознаграждение по займам и финансовому
лизингу, предоставленным клиентам

1744

Начисленные доходы по ценным бумагам, учитываемым по
справедливой стоимости через прибыль или убыток

1745

Начисленные доходы по ценным бумагам, удерживаемым до
погашения

1746

Начисленные доходы по ценным бумагам, имеющимся в наличии
для продажи

1747

Начисленные доходы по инвестициям в капитал и
субординированный долг

1748

Начисленные доходы по операциям "обратное РЕПО" с ценными
бумагами

1749

Прочее просроченное вознаграждение

1750

Просроченное вознаграждение по ценным бумагам

1752

Начисленные доходы по учтенным векселям

1753

Начисленные доходы по операциям с производными финансовыми
инструментами

1755

Начисленные доходы по финансовым активам, переданным в
доверительное управление

1756

Начисленные доходы по прочим операциям

1757

Начисленные доходы по прочим долговым инструментам в
категории "займы и дебиторская задолженность"

1771

Начисленные доходы исламского банка по инвестиционной
деятельности на условиях аренды

1772

Просроченная задолженность по инвестиционной деятельности
на условиях аренды

1790

Предоплата вознаграждения и расходов

1792

Предоплата вознаграждения по полученным займам и вкладам

1793

Расходы будущих периодов

1799

Прочие предоплаты

1810

Начисленные комиссионные доходы

1811

Начисленные комиссионные доходы за услуги по переводным
операциям

1812

Начисленные комиссионные доходы за агентские услуги

1813

Начисленные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже
ценных бумаг

1814

Начисленные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже
иностранной валюты

1815

Начисленные комиссионные доходы за услуги по доверительным
операциям

1816

Начисленные комиссионные доходы за услуги по операциям с
гарантиями

1817

Начисленные комиссионные доходы за услуги по приему
вкладов, открытию и ведению банковских счетов клиентов

1818

Начисленные прочие комиссионные доходы

1819

Начисленные комиссионные доходы по профессиональной
деятельности на рынке ценных бумаг

1820

Начисленные комиссионные доходы за акцепт платежных
документов

1821

Начисленные комиссионные доходы за услуги по кассовым
операциям

1822

Начисленные комиссионные доходы по документарным расчетам

1823

Начисленные комиссионные доходы за услуги по
форфейтинговым операциям

1824

Начисленные комиссионные доходы за услуги по факторинговым
операциям

1825

Начисленные комиссионные доходы за услуги по инкассации

1826

Начисленные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже
аффинированных драгоценных металлов

1827

Начисленные комиссионные доходы за услуги по сейфовым
операциям

1830

Просроченные комиссионные доходы

1831

Просроченные комиссионные доходы за услуги по переводным
операциям

1832

Просроченные комиссионные доходы за агентские услуги

1833

Просроченные комиссионные доходы за услуги по
купле-продаже ценных бумаг

1834

Просроченные комиссионные доходы за услуги по
купле-продаже иностранной валюты

1835

Просроченные комиссионные доходы за услуги по
доверительным операциям

1836

Просроченные комиссионные доходы за услуги по выданным
гарантиям

1837

Просроченные комиссионные доходы за услуги по приему
вкладов, открытию и ведению банковских счетов клиентов

1838

Просроченные прочие комиссионные доходы

1839

Просроченные комиссионные доходы по профессиональной
деятельности на рынке ценных бумаг

1840

Просроченные комиссионные доходы за акцепт платежных
документов

1841

Просроченные комиссионные доходы за услуги по кассовым
операциям

1842

Просроченные комиссионные доходы по документарным расчетам

1843

Просроченные комиссионные доходы за услуги по
форфейтинговым операциям

1844

Просроченные комиссионные доходы за услуги по
факторинговым операциям

1850

Прочие дебиторы

1851

Расчеты по налогам и другим обязательным платежам в бюджет

1852

Расчеты с профессиональными участниками рынка ценных бумаг

1853

Расчеты с акционерами (по дивидендам)

1854

Расчеты с работниками

1855

Дебиторы по документарным расчетам

1856

Дебиторы по капитальным вложениям

1857

Отложенные налоговые активы

1858

Короткая валютная позиция по иностранной валюте

1859

Контрстоимость иностранной валюты в тенге
(длинной валютной позиции)


1860

Прочие дебиторы по банковской деятельности

1861

Дебиторы по гарантиям

1864

Требования к клиенту за акцептованные векселя

1867

Прочие дебиторы по неосновной деятельности

1870

Прочие транзитные счета


1873

Короткая позиция по аффинированным драгоценным металлам

1874

Контрстоимость аффинированных драгоценных металлов в тенге
(длинной позиции по аффинированным драгоценным металлам)

1876

Резервы (провизии) на покрытие убытков от прочей
банковской деятельности

1877

Резервы (провизии) на покрытие убытков по дебиторской
задолженности, связанной с банковской деятельностью

1878

Резервы (провизии) на покрытие убытков по дебиторской
задолженности, связанной с неосновной деятельностью

1879

Начисленная неустойка (штраф, пеня)

1880

 Секьюритизируемые активы

1880

 Секьюритизируемые активы

1890

Требования по операциям с производными финансовыми
инструментами и дилинговым операциям

1891

Требования по операциям фьючерс

1892

Требования по операциям форвард

1893

Требования по опционным операциям

1894

Требования по операциям спот

1895

Требования по операциям своп

1899

Требования по операциям с прочими производными финансовыми
инструментами




Итого по Активу:

№№
счетов

Наименования классов, групп счетов,
балансовых счетов и субсчетов к ним

Сумма

II класс - ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

2010

Корреспондентские счета

2011

Корреспондентские счета Национального Банка Республики
Казахстан

2012

Корреспондентские счета иностранных центральных банков


2013

Корреспондентские счета других банков


2014

Корреспондентские счета организаций, осуществляющих
отдельные виды банковских операций

2016

Металлические счета других банков в аффинированных
драгоценных металлах

2020

Вклады до востребования других банков

2021

Вклады до востребования Национального Банка Республики
Казахстан

2022

Вклады до востребования иностранных центральных банков

2023

Вклады до востребования других банков

2024

Просроченная задолженность по вкладам до востребования
других банков

2030

Займы, полученные от Правительства Республики
Казахстан, местных исполнительных органов Республики
Казахстан и национального управляющего холдинга

2034

Краткосрочные займы, полученные от Правительства
Республики Казахстан и местных исполнительных органов
Республики Казахстан

2035

Счет положительной корректировки стоимости займа,
полученного от Правительства Республики Казахстан и
местных исполнительных органов Республики Казахстан

2036

Долгосрочные займы, полученные от Правительства
Республики Казахстан, местных исполнительных органов
Республики Казахстан и национального управляющего
холдинга

2037

Счет отрицательной корректировки стоимости займа,
полученного от Правительства Республики Казахстан и
местных исполнительных органов Республики Казахстан

2038

Просроченная задолженность по займам, полученным от
Правительства Республики Казахстан и местных
исполнительных органов Республики Казахстан

2040

Займы, полученные от международных финансовых
организаций

2041

Дисконт по займам, полученным от международных
финансовых организаций

2042

Премия по займам, полученным от международных
финансовых организаций

2044

Краткосрочные займы, полученные от международных
финансовых организаций

2045

Счет положительной корректировки стоимости займа,
полученного от международных финансовых организаций

2046

Долгосрочные займы, полученные от международных
финансовых организаций

2047

Счет отрицательной корректировки стоимости займа,
полученного от международных финансовых организаций

2048

Просроченная задолженность по займам, полученным от
международных финансовых организаций

2050

Займы, полученные от других банков и организаций,
осуществляющих отдельные виды банковских операций

2051

Займы, полученные от Национального Банка Республики
Казахстан

2052

Займы, полученные от иностранных центральных банков

2054

Краткосрочные займы, полученные от других банков

2055

Счет положительной корректировки стоимости займа,
полученного от других банков и организаций,
осуществляющих отдельные виды банковских операций

2056

Долгосрочные займы, полученные от других банков

2057

Финансовый лизинг, полученный от других банков

2058

Просроченная задолженность по займам и финансовому
лизингу, полученным от других банков

2059

Просроченная задолженность по займам и финансовому
лизингу, полученным от Национального Банка Республики
Казахстан

2064

Краткосрочные займы, полученные от организаций,
осуществляющих отдельные виды банковских операций

2065

Счет отрицательной корректировки стоимости займа,
полученного от других банков и организаций,
осуществляющих отдельные виды банковских операций

2066

Долгосрочные займы, полученные от организаций,
осуществляющих отдельные виды банковских операций

2067

Финансовый лизинг, полученный от организаций,
осуществляющих отдельные виды банковских операций

2068

Просроченная задолженность по займам и финансовому
лизингу, полученным от организаций, осуществляющих
отдельные виды банковских операций

2069

Премия по полученным займам

2070

Дисконт по полученным займам

2110

Займы овернайт

2111

Займы овернайт, полученные от Национального Банка
Республики Казахстан

2112

Займы овернайт, полученные от иностранных центральных
банков

2113

Займы овернайт, полученные от других банков

2120

Срочные вклады

2121

Срочные вклады Национального Банка Республики Казахстан

2122

Срочные вклады иностранных центральных банков

2123

Краткосрочные вклады других банков (до одного месяца)

2124

Краткосрочные вклады других банков (до одного года)

2125

Вклады, привлеченные от других банков на одну ночь

2126

Срочные вклады других банков в аффинированных
драгоценных металлах

2127

Долгосрочные вклады других банков

2128

Счет положительной корректировки стоимости срочного
вклада, привлеченного от других банков

2129

Счет отрицательной корректировки стоимости срочного
вклада, привлеченного от других банков

2130

Вклад, являющийся обеспечением обязательств других
банков

2131

Счет хранения денег, принятых в качестве обеспечения
(заклад, задаток) обязательств других банков

2133

Условные вклады других банков

2135

Просроченная задолженность по срочным вкладам других
банков

2136

Счет положительной корректировки стоимости условного
вклада, привлеченного от других банков

2137

Счет отрицательной корректировки стоимости условного
вклада, привлеченного от других банков

2138

Просроченная задолженность по условным вкладам других
банков

2139

Премия по вкладам, привлеченным от Национального Банка
Республики Казахстан, иностранных центральных банков и
других банков

2140

Дисконт по вкладам, привлеченным от Национального Банка
Республики Казахстан, иностранных центральных банков и
других банков

2150

Расчеты с филиалами

2151

Расчеты с головным офисом

2152

Расчеты с местными филиалами

2153

Расчеты с зарубежными филиалами

2200

Обязательства перед клиентами

2201

Деньги государственного бюджета

2202

Неинвестированные остатки на текущих счетах, открытых
банками-кастодианами накопительным пенсионным фондам и
организациям, осуществляющим управление инвестиционным
портфелем

2203

Текущие счета юридических лиц

2204

Текущие счета физических лиц

2205

Вклады до востребования физических лиц

2206

Краткосрочные вклады физических лиц

2207

Долгосрочные вклады физических лиц

2208

Условные вклады физических лиц

2209

Карт-счета физических лиц

2210

Финансовые активы, принятые в доверительное управление

2211

Вклады до востребования юридических лиц

2212

Металлические счета клиентов в аффинированных
драгоценных металлах

2213

Вклад, являющийся обеспечением обязательств физических
лиц

2215

Краткосрочные вклады юридических лиц

2216

Срочные вклады клиентов в аффинированных драгоценных
металлах

2217

Долгосрочные вклады юридических лиц

2219

Условные вклады юридических лиц

2221

Карт-счета юридических лиц

2222

Вклады дочерних организаций специального назначения

2223

Вклад, являющийся обеспечением обязательств юридических
лиц

2224

Просроченная задолженность по вкладам до востребования
клиентов

2225

Просроченная задолженность по прочим операциям с
клиентами

2226

Просроченная задолженность по срочным вкладам клиентов

2227

Полученный финансовый лизинг

2228

Указания, не исполненные в срок

2230

Просроченная задолженность по полученному финансовому
лизингу

2231

Просроченная задолженность по вкладам дочерних
организаций специального назначения

2232

Просроченная задолженность по условным вкладам клиентов

2233

Счет положительной корректировки стоимости срочного
вклада клиентов

2234

Счет отрицательной корректировки стоимости срочного
вклада клиентов

2235

Счет положительной корректировки стоимости условного
вклада клиентов

2236

Счет отрицательной корректировки стоимости условного
вклада клиентов

2237

Счет хранения указаний отправителя в соответствии с
валютным законодательством Республики Казахстан

2238

Премия по вкладам, привлеченным от клиентов

2239

Дисконт по вкладам, привлеченным от клиентов

2240

Счет хранения денег, принятых в качестве обеспечения
(заклад, задаток) обязательств клиентов

2245

Инвестиционные депозиты

2255

Операции "РЕПО" с ценными бумагами

2255

Операции "РЕПО" с ценными бумагами

2300

Выпущенные в обращение ценные бумаги

2301

Выпущенные в обращение облигации

2303

Выпущенные в обращение прочие ценные бумаги

2304

Премия по выпущенным в обращение ценным бумагам

2305

Дисконт по выпущенным в обращение ценным бумагам

2306

Выкупленные облигации

2400

Субординированные долги

2401

Субординированный долг со сроком погашения менее пяти
лет

2402

Субординированный долг со сроком погашения более пяти
лет

2403

Премия по выпущенным в обращение субординированным
облигациям

2404

Дисконт по выпущенным в обращение субординированным
облигациям

2405

Выкупленные субординированные облигации

2406

Субординированные облигации

2451

Бессрочные финансовые инструменты

2550

Расчеты по платежам

2551

Расчеты с другими банками

2552

Расчеты с клиентами

2700

Начисленные расходы, связанные с выплатой
вознаграждения

2701

Начисленные расходы по корреспондентским счетам

2702

Начисленные расходы по вкладам до востребования других
банков

2703

Начисленные расходы по займам, полученным от
Правительства Республики Казахстан, местных
исполнительных органов Республики Казахстан и
национального управляющего холдинга

2704

Начисленные расходы по займам, полученным от
международных финансовых организаций

2705

Начисленные расходы по займам и финансовому лизингу,
полученным от других банков

2706

Начисленные расходы по займам и финансовому лизингу,
полученным от организаций, осуществляющих отдельные
виды банковских операций

2707

Начисленные расходы, связанные с выплатой
вознаграждения на сумму денег, принятых в качестве
обеспечения (заклад, задаток) обязательств клиентов

2708

Начисленные расходы по металлическим счетам других
банков в аффинированных драгоценных металлах

2711

Hачисленные расходы по займам овернайт других банков


2712

Начисленные расходы по срочным вкладам других банков

2713

Начисленные расходы по вкладу, являющемуся обеспечением
обязательств других банков

2714

Начисленные расходы по условным вкладам других банков

2715

Начисленные расходы по расчетам между головным офисом и
его филиалами

2717

Начисленные расходы по металлическим счетам клиентов в
аффинированных драгоценных металлах

2718

Начисленные расходы по текущим счетам клиентов

2719

Начисленные расходы по условным вкладам клиентов

2720

Начисленные расходы по вкладам до востребования
клиентов

2721

Начисленные расходы по срочным вкладам клиентов

2722

Начисленные расходы по вкладам дочерних организаций
специального назначения

2723

Начисленные расходы по вкладу, являющемуся обеспечением
обязательств клиентов

2725

Начисленные расходы по операциям "РЕПО" с ценными
бумагами

2726

Начисленные расходы по карт-счетам клиентов

2727

Начисленные расходы по операциям с производными
финансовыми инструментами

2730

Начисленные расходы по выпущенным в обращение ценным
бумагам

2731

Начисленные расходы по прочим операциям

2740

Начисленные расходы по субординированному долгу

2741

Просроченное вознаграждение по полученным займам и
финансовому лизингу

2742

Просроченное вознаграждение по вкладам до востребования

2743

Просроченное вознаграждение по срочным вкладам

2744

Просроченное вознаграждение по выпущенным в обращение
ценным бумагам

2745

Начисленные расходы по полученному финансовому лизингу

2746

Просроченное вознаграждение по условным вкладам

2747

Просроченное вознаграждение по вкладу, являющемуся
обеспечением обязательств других банков и клиентов

2748

Просроченное вознаграждение по текущим счетам

2749

Прочее просроченное вознаграждение

2755

Начисленные расходы по финансовым активам, принятым в
доверительное управление

2756

Начисленные расходы по субординированным облигациям

2757

Начисленные расходы по бессрочным финансовым
инструментам

2770

Начисленные расходы по административно-хозяйственной
деятельности

2770

Начисленные расходы по административно-хозяйственной
деятельности

2790

Предоплата вознаграждения и доходов

2792

Предоплата вознаграждения по предоставленным займам

2793

Предоплата вознаграждения по размещенным вкладам

2794

Доходы будущих периодов

2799

Прочие предоплаты

2810

Начисленные комиссионные расходы

2811

Начисленные комиссионные расходы по услугам по
переводным операциям

2812

Начисленные комиссионные расходы по агентским услугам

2813

Начисленные комиссионные расходы по услугам по
купле-продаже ценных бумаг

2814

Начисленные комиссионные расходы по услугам по
купле-продаже иностранной валюты

2815

Начисленные комиссионные расходы по услугам по
доверительным операциям

2816

Начисленные комиссионные расходы по услугам по
полученным гарантиям

2817

Начисленные комиссионные расходы по услугам по
карт-счетам клиентов

2818

Начисленные прочие комиссионные расходы


2819

Начисленные комиссионные расходы по услугам по
профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг

2820

Начисленные комиссионные расходы по аудиту и
консультационным услугам

2830

Просроченные комиссионные расходы

2831

Просроченные комиссионные расходы по услугам по
переводным операциям

2832

Просроченные комиссионные расходы по агентским услугам

2833

Просроченные комиссионные расходы по услугам по
купле-продаже ценных бумаг

2834

Просроченные комиссионные расходы по услугам по
купле-продаже иностранной валюты

2835

Просроченные комиссионные расходы по услугам по
доверительным операциям

2836

Просроченные комиссионные расходы по услугам по
полученным гарантиям

2838

Просроченные прочие комиссионные расходы

2839

Просроченные комиссионные расходы по услугам по
профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг

2850

Прочие кредиторы

2851

Расчеты по налогам и другим обязательным платежам в
бюджет

2852

Расчеты с профессиональными участниками рынка ценных
бумаг

2853

Расчеты с акционерами (по дивидендам)

2854

Расчеты с работниками

2855

Кредиторы по документарным расчетам

2856

Кредиторы по капитальным вложениям

2857

Отложенные налоговые обязательства

2858

Длинная валютная позиция по иностранной валюте

2859

Контрстоимость иностранной валюты в тенге (короткой
валютной позиции)

2860

Прочие кредиторы по банковской деятельности

2861

Резерв на отпускные выплаты

2862

Обязательства, связанные с кастодиальной деятельностью

2863

Обязательства по привилегированным акциям

2864

Обязательства по акцептам

2865

Обязательства по выпущенным электронным деньгам

2867

Прочие кредиторы по неосновной деятельности

2868

Оценочные обязательства

2869

Выданные гарантии

2870

Прочие транзитные счета

2871

Счет благотворительных выплат

2872

Длинная позиция по аффинированным драгоценным металлам

2873

Контрстоимость аффинированных драгоценных металлов в
тенге (короткой позиции по аффинированным драгоценным
металлам)

2875

Резервы (провизии) на покрытие убытков по условным
обязательствам

2880

Обязательства по секьюритизируемым активам

2880

Обязательства по секьюритизируемым активам

2890

Обязательства по операциям с производными финансовыми
инструментами и дилинговым операциям

2891

Обязательства по операциям фьючерс

2892

Обязательства по операциям форвард

2893

Обязательства по опционным операциям

2894

Обязательства по операциям спот

2895

Обязательства по операциям своп

2899

Обязательства по операциям с прочими производными
финансовыми инструментами

Итого Обязательства




III класс - СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ

3000

Уставный капитал


3001

Уставный капитал - простые акции

3003

Выкупленные простые акции

3025

Уставный капитал - привилегированные акции

3027

Выкупленные привилегированные акции

3100

Дополнительный капитал

3101

Дополнительный оплаченный капитал

3200

Резервы (провизии) на общебанковские риски

3200

Резервы (провизии) на общебанковские риски

3300

Счет корректировки резервов (провизий)

3301

Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие
убытков по корреспондентским счетам в других банках и
текущим счетам ипотечных организаций

3302

Счет корректировки резервов (провизий) по вкладам,
размещенным в других банках

3303

Счет корректировки резервов (провизий) по займам и
финансовому лизингу, предоставленным другим банкам

3304

Счет корректировки резервов (провизий) по займам и
финансовому лизингу, предоставленным организациям,
осуществляющим отдельные виды банковских операций

3305

Счет корректировки резервов (провизий) по займам и
финансовому лизингу, предоставленным клиентам

3306

Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие
убытков по ценным бумагам, имеющимся в наличии для
продажи

3307

Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие
убытков по операциям "Обратное РЕПО" с ценными бумагами

3308

Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие
убытков по инвестициям в дочерние и ассоциированные
организации

3309

Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие
убытков по ценным бумагам, удерживаемым до погашения

3310

Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие
убытков по прочим долговым инструментам в категории
"займы и дебиторская задолженность"

3311

Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие
убытков от прочей банковской деятельности

3312

Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие
убытков по дебиторской задолженности, связанной с
банковской деятельностью

3313

Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие
убытков по дебиторской задолженности, связанной с
неосновной деятельностью

3314

Счет корректировки ценных бумаг, учитываемых по
справедливой стоимости через прибыль или убыток

3315

Счет корректировки по выданным гарантиям

3316

Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие
убытков по условным обязательствам

3500

Резервный капитал и резервы переоценки


3510

Резервный капитал


3540

Резервы переоценки основных средств

3561

Резервы переоценки стоимости финансовых активов,
имеющихся в наличии для продажи

3580

Нераспределенная чистая прибыль (непокрытый убыток)
прошлых лет

3589

Резервы по прочей переоценке

3599

Нераспределенная чистая прибыль (непокрытый убыток)

Итого собственный капитал




Итого Пассив:

      Пояснение по заполнению
      Отчеты по балансовым счетам № 1662 и № 2865 представляются в уполномоченный орган со дня введения в действие постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 августа 2011 года № 109 "О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 января 2011 года № 3 "Об утверждении Типового плана счетов бухгалтерского учета в банках второго уровня, ипотечных организациях и акционерном обществе "Банк Развития Казахстана" (зарегистрированного в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 7237).

      2. Отчет об остатках на балансовых счетах доходов и расходов

      Сноска. Таблица 2 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин. рынка и фин. организаций от 27.10.2006 N 232 (порядок ведения в действие см. п. 2 ); от 24.12.2007 N 279 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос. регистрации в МЮ РК); от 28.11.2008 N 204 (порядок введения в действие см. п. 2 ); от 29.04.2009 N 93; от 30.04.2010 № 63 (порядок введения см. п. 2); от 11.03.2011 № 28 (вводится в действие с 01.07.2011); с изменениями, внесенными постановлением Правления Национального Банка РК от 28.10.2011 № 170 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней со дня его первого официального опубликования и распространяется на отношения, возникшие с 30.09.2011).

                                               (в тысячах тенге)

NN
балан-
совых счетов

Наименования классов, групп счетов и балансовых счетов

Сумма


IV класс - ДОХОДЫ


4050

Доходы, связанные с получением вознаграждения по корреспондентским счетам


4051

Доходы, связанные с получением
вознаграждения по корреспондентскому счету в
Национальном Банке Республики Казахстан


4052

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по корреспондентским счетам в других банках


4100

Доходы, связанные с получением вознаграждения по вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан


4101

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по вкладам, размещенным в Национальном Банке
Республики Казахстан (на одну ночь)


4102

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по вкладам до востребования, размещенным в
Национальном Банке Республики Казахстан


4103

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по срочным вкладам, размещенным в
Национальном Банке Республики Казахстан


4104

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по обязательным резервам в Национальном
Банке Республики Казахстан


4105

Доходы по амортизации дисконта по вкладам,
размещенным в Национальном Банке Республики
Казахстан


4200

Доходы, связанные с получением
вознаграждения по ценным бумагам,
учитываемым по справедливой стоимости через
прибыль или убыток

4201

Доходы, связанные с получением
вознаграждения по ценным бумагам,
учитываемым по справедливой стоимости через
прибыль или убыток


4202

Доходы по амортизации дисконта по
приобретен ным ценным бумагам, учитываемым по
справедливой стоимости через прибыль или
убыток


4250

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по вкладам, размещенным в других банках


4251

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по вкладам, размещенным в других банках (на
одну ночь)


4252

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по вкладам до востребования, размещенным в
других банках


4253

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по краткосрочным вкладам, размещенным в
других банках (до одного месяца)


4254

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по краткосрочным вкладам, размещенным в
других банках (до одного года)


4255

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по долгосрочным вкладам, размещенным в
других банках


4256

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по условным вкладам, размещенным в других
банках


4257

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по просроченной задолженности других банков
по вкладам


4260

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по аффинированным драгоценным металлам,
размещенным на металлических счетах


4261

Доходы в виде положительной корректировки
стоимости срочного вклада, размещенного в
других банках


4262

Доходы в виде положительной корректировки
стоимости условного вклада, размещенного в
других банках


4263

Доходы в виде отрицательной корректировки
стоимости срочного вклада, привлеченного от
других банков


4264

Доходы в виде отрицательной корректировки
стоимости условного вклада, привлеченного от
других банков


4265

Доходы, связанные с получением
вознаграждения по вкладу, являющемуся
обеспечением обязательств банка, ипотечной
организации и акционерного общества "Банк
Развития Казахстана"

4266

Доходы по амортизации дисконта по вкладам,
размещенным в других банках


4270

Доходы по амортизации премии по вкладам,
привлеченным от Национального Банка
Республики Казахстан, иностранных
центральных банков и других банков


4300

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по займам, предоставленным другим банкам


4301

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по займам овердрафт, предоставленным другим
банкам


4302

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по краткосрочным займам, предоставленным
другим банкам


4303

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по займам овернайт, предоставленным другим
банкам


4304

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по долгосрочным займам, предоставленным
другим банкам


4305

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по финансовому лизингу, предоставленному
другим банкам


4306

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по просроченной задолженности других банков
по займам


4309

Комиссионное вознаграждение по займам,
предоставленным другим банкам


4310

Доходы в виде положительной корректировки
стоимости займа, предоставленного другим
банкам


4311

Доходы в виде отрицательной корректировки
стоимости займа, полученного от других банков


4312

Доходы по амортизации дисконта по займам,
предоставленным другим банкам


4320

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по займам и финансовому лизингу, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды  банковских операций или полученным от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций


4321

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по займам овердрафт, предоставленным
организациям, осуществляющим отдельные виды
банковских операций


4322

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по краткосрочным займам, предоставленным
организациям, осуществляющим отдельные виды
банковских операций


4323

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по долгосрочным займам, предоставленным
организациям, осуществляющим отдельные виды
банковских операций


4324

Доходы в виде положительной корректировки
стоимости займа, предоставленного
организациям, осуществляющим отдельные виды
банковских операций


4325

Доходы в виде отрицательной корректировки
стоимости займа, полученного от организаций,
осуществляющих отдельные виды банковских
операций


4326

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по финансовому лизингу, предоставленному
организациям, осуществляющим отдельные виды
банковских операций


4327

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по просроченной задолженности по займам,
предоставленным организациям, осуществляющим
отдельные виды банковских операций


4328

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по просроченной задолженности по финансовому
лизингу, предоставленному организациям,
осуществляющим отдельные виды банковских
операций


4330

Доходы по амортизации дисконта по займам,
предоставленным организациям, осуществляющим
отдельные виды банковских операций


4331

Доходы по амортизации премии по полученным
займам


4350

Доходы по расчетам с филиалами


4351

Доходы по расчетам с головным офисом


4352

Доходы по расчетам с местными филиалами


4353

Доходы по расчетам с зарубежными филиалами


4400

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по требованиям банка к клиентам


4401

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по займам овердрафт, предоставленным клиентам


4403

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по кредитным карточкам клиентов


4405

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по учтенным векселям клиентов


4407

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по факторингу клиентам


4411

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по краткосрочным займам, предоставленным
клиентам


4417

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по долгосрочным займам, предоставленным
клиентам


4420

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по финансовому лизингу, предоставленному
клиентам


4422

Доходы, связанные с получением
вознаграждения по форфейтингу клиентам


4424

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по просроченной задолженности клиентов по
займам


4426

Доходы, связанные с получением
вознаграждения по операциям финансирования
торговой деятельности


4427

Доходы, связанные с получением
вознаграждения по просроченной задолженности
по операциям финансирования торговой
деятельности


4428

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по прочим займам, предоставленным клиентам


4429

Комиссионное вознаграждение по займам,
предоставленным клиентам


4430

Доходы в виде положительной корректировки
стоимости займа, предоставленного клиентам


4431

Доходы в виде отрицательной корректировки
стоимости займа, полученного от Правительства Республики Казахстан, местных исполнительных органов Республики Казахстан и международных финансовых организаций


4432

Доходы в виде отрицательной корректировки
стоимости срочного вклада, привлеченного от
клиентов


4433

Доходы в виде отрицательной корректировки
стоимости условного вклада, привлеченного от
клиентов


4434

Доходы по амортизации дисконта по займам,
предоставленным клиентам


4440

Доходы по амортизации премии по вкладам,
привлеченным от клиентов


4445

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по финансовым активам, переданным в
доверительное управление


4450

Доходы, связанные с получением вознаграждения по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи


4451

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 279


4452

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по ценным бумагам, имеющимся в наличии для
продажи


4453

Доходы по амортизации дисконта по
приобретенным ценным бумагам


4454

Доходы по амортизации премии по выпущенным в
обращение ценным бумагам


4455

Доходы по амортизации премии по выпущенным в
обращение субординированным облигациям


4465

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по операциям "обратное РЕПО" с ценными
бумагами


4465

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по операциям "обратное РЕПО" с ценными
бумагами


4470

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по инвестициям в капитал и субординированный
долг


4471

Дивиденды, полученные по акциям дочерних
организаций


4472

Дивиденды, полученные по акциям
ассоциированных организаций


4475

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по инвестициям в субординированный долг


4476

Доходы, связанные с получением вознаграждения по прочим инвестициям


4477

Доходы исламского банка, связанные с
получе нием вознаграждения по инвестиционной
деятельности на условиях аренды


4480

Доходы, связанные с получением вознаграждения по ценным бумагам,
удерживаемым до погашения


4481

Доходы, связанные с получением
вознаграждения по приобретенным
ценным бумагам


4482

Доходы по амортизации дисконта по
приобретенным ценным бумагам


4490

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по прочим долговым инструментам в категории
"займы и дебиторская задолженность"

4491

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по прочим долговым инструментам в категории
"займы и дебиторская задолженность"

4492

Доходы по амортизации дисконта по прочим
долговым инструментам в категории "займы и
дебиторская задолженность"

4500

Доходы по дилинговым операциям


4510

Доходы по купле-продаже ценных бумаг


4530

Доходы по купле-продаже иностранной валюты


4540

Доходы по купле-продаже  драгоценных металлов


4560

Нереализованный доход от переоценки
форвардных операций по ценным бумагам


4570

Нереализованный доход от переоценки
форвардных операций по иностранной валюте


4580

Нереализованный доход от переоценки
форвардных операций по аффинированным
драгоценным металлам


4590

Нереализованный доход от переоценки
финансовых фьючерсов


4591

Нереализованный доход от переоценки
опционных операций


4592

Исключен постановлением АФН РК от 11.03.2011 № 28
(вводится в действие с 01.07.2011)

4593

Нереализованный доход от переоценки операций
своп


4594

Нереализованный доход от переоценки операций
с прочими производными финансовыми
инструментами


4600

Комиссионные доходы


4601

Комиссионные доходы за услуги по переводным
операциям


4602

Комиссионные доходы за агентские услуги


4603

Комиссионные доходы за услуги по
купле-продаже ценных бумаг


4604

Комиссионные доходы за услуги по
купле-продаже иностранной валюты


4605

Комиссионные доходы за услуги по
доверительным операциям


4606

Комиссионные доходы за услуги по операциям с гарантиями


4607

Комиссионные доходы за услуги по приему
вкладов, открытию и ведению банковских
счетов клиентов


4608

Прочие комиссионные доходы


4609

Комиссионные доходы по профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг


4610

Комиссионные доходы, полученные за акцепт
платежных документов


4611

Комиссионные доходы за услуги по кассовым
операциям


4612

Комиссионные доходы по документарным расчетам


4613

Комиссионные доходы за услуги по
форфейтинговым операциям


4614

Комиссионные доходы за услуги по
факторинговым операциям


4615

Комиссионные доходы за услуги по инкассации


4616

Комиссионные доходы за услуги по купле-
продаже аффинированных драгоценных металлов


4617

Комиссионные доходы за услуги по сейфовым операциям


4618

Доходы за услуги по операциям с
инвестицион ными депозитами


4700

Доходы от переоценки


4703

Нереализованный доход от переоценки
иностранной валюты


4704

Нереализованный доход от переоценки
аффинированных драгоценных металлов


4705

Доход от переоценки займов в тенге с
фиксацией валютного эквивалента займов


4707

Доход от переоценки вкладов в тенге с
фиксацией валютного эквивалента вкладов


4709

Нереализованный доход от изменения стоимости
ценных бумаг, учитываемых по справедливой
стоимости через прибыль или убыток


4710

Нереализованный доход от прочей переоценки


4711

Доходы от восстановления убытка от обесценения основных средств


4712

Доходы от восстановления убытка от обесценения нематериальных активов


4713

Доходы от восстановления убытка от обесценения инвестиций, вложенных в уставный капитал других юридических лиц


4730

Реализованные доходы от переоценки


4731

Реализованные доходы от переоценки иностранной валюты


4732

Реализованные доходы от переоценки аффинированных драгоценных металлов


4733

Реализованные доходы от изменения стоимости
ценных бумаг, учитываемых по справедливой
стоимости через прибыль или убыток и
имеющих ся в наличии для продажи


4734

Реализованные доходы от прочей переоценки


4850

Доходы от продажи


4851

Доходы от продажи акций дочерних и
ассоциированных организаций


4852

Доходы от реализации основных средств и
нематериальных активов


4853

Доходы от реализации товарно-материальных
запасов


4856

Доходы от реализации прочих инвестиций


4870

Доходы, связанные с изменением доли участия в уставном капитале юридических лиц


4871

Доходы, связанные с изменением доли участия
в уставном капитале дочерних организаций


4872

Доходы, связанные с изменением доли участия
в уставном капитале ассоциированных
организаций


4880

Доходы исламского банка от финансирования
производственной и торговой деятельности


4890

Доходы по операциям с производными финансовыми инструментами


4891

Доходы по операциям фьючерс


4892

Доходы по операциям форвард


4893

Доходы по опционным операциям


4894

Исключена постановлением Правления Агентства
РК по регулированию и надзору финансового
рынка и финансовых организаций от 30.04.2010
№ 63 (порядок введения см. п. 2)

4895

Доходы по операциям своп


4896

Доходы по операциям с прочими производными
финансовыми инструментами


4897

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по производным финансовым инструментам

4900

Неустойка (штраф, пеня)


4900

Неустойка (штраф, пеня)


4920

Прочие доходы


4921

Прочие доходы от банковской деятельности


4922

Прочие доходы от неосновной деятельности


4923

Доходы, связанные с получением дивидендов по
акциям


4940

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 279


4941

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 279


4942

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 279


4943

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 279


4950

Доходы от восстановления резервов (провизий)

4951

Доходы от восстановления резервов (провизий), созданных  по вкладам,
размещенным в других банках


4952

Доходы от восстановления резервов
(провизий), созданных по займам и
финансовому лизингу, предоставленным
другим банкам


4953

Доходы от восстановления резервов
(провизий), созданных по дебиторской
задолженности, связанной с банковской
деятельностью


4954

Доходы от восстановления резервов
(провизий), созданных по ценным бумагам


4955

Доходы от восстановления резервов
(провизий), созданных  по займам и
финансовому лизингу, предоставленным
клиентам


4956

Доходы от восстановления резервов
(провизий), созданных по займам и
финансовому лизингу, предоставленным
организациям, осуществляющим отдельные
виды банковских операций


4957

Доходы от восстановления резервов
(провизий), созданных на покрытие
убытков от прочей банковской деятельности


4958

Доходы от восстановления резервов
(провизий), созданных по условным
обязательствам


4959

Доходы от восстановления резервов
(провизий), созданных по дебиторской
задолженности, не связанной с основной
деятельностью


4999

Доход до налогов


4999

Доход до налогов






Итого Доходы


NN балансо-
вых счетов

Наименования классов, групп счетов и балансовых счетов

Сумма


V класс - РАСХОДЫ


5020

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по  корреспондентским счетам


5021

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по корреспондентским счетам Национального
Банка Республики Казахстан


5022

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по корреспондентским счетам иностранных
центральных банков


5023

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по корреспондентским счетам других банков


5024

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по корреспондентским счетам организации,
осуществляющей отдельные виды банковских
операций


5026

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по металлическим счетам других банков в
аффинированном драгоценном металле


5030

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по займам, полученным от Правительства
Республики Казахстан, местных исполнительных
органов Республики Казахстан и национального
управляющего холдинга

5034

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по краткосрочным займам, полученным от
Правительства и местных исполнительных органов
Республики Казахстан


5036

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по долгосрочным займам, полученным от
Правительства и местных исполнительных органов
Республики Казахстан


5037

Расходы в виде положительной корректировки
стоимости займа, полученного от Правительства
Республики Казахстан и местных исполнительных органов Республики Казахстан


5038

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по просроченной задолженности по займам,
полученным от Правительства и местных исполнительных органов Республики Казахстан


5040

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по займам, полученным от международных финансовых организаций


5044

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по краткосрочным займам, полученным от
международных финансовых организаций


5046

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по долгосрочным займам, полученным от
международных финансовых организаций


5047

Расходы в виде положительной корректировки
стоимости займа, полученного от международных
финансовых организаций


5048

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по просроченной задолженности по займам,
полученным от международных финансовых
организаций


5050

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по займам, полученным от других банков


5051

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по займам, полученным от Национального Банка
Республики Казахстан


5052

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по займам, полученным от иностранных
центральных банков


5053

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по финансовому лизингу, полученному от других
банков


5054

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по краткосрочным займам, полученным от других
банков


5055

Расходы в виде положительной корректировки
стоимости займа, полученного от других банков


5056

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по долгосрочным займам, полученным от других
банков


5057

Расходы в виде отрицательной корректировки
стоимости займа, предоставленного другим банкам


5058

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по просроченной задолженности по займам,
полученным от других банков


5059

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по просроченной задолженности по займам,
полученным от Национального Банка Республики
Казахстан


5060

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по займам, полученным от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций


5063

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по финансовому лизингу, полученному от
организаций,  осуществляющих отдельные виды
банковских операций


5064

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по краткосрочным займам, полученным от
организаций, осуществляющих отдельные виды
банковских операций


5065

Расходы в виде положительной корректировки
стоимости займа, полученного от организаций,
осуществляющих отдельные виды банковских
операций


5066

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по долгосрочным займам, полученным от
организаций, осуществляющих отдельные виды
банковских операций


5067

Расходы в виде отрицательной корректировки
стоимости займа, предоставленного
организациям, осуществляющим отдельные виды
банковских операций


5068

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по просроченной задолженности по займам,
полученным от организаций, осуществляющих
отдельные виды банковских операций


5069

Расходы по амортизации дисконта по полученным
займам


5070

Расходы по амортизации премии по займам,
предоставленным другим банкам


5071

Расходы по амортизации премии по займам,
предоставленным организациям, осуществляющим
отдельные виды банковских операций


5090

Другие расходы, связанные с выплатой вознаграждения


5091

Другие расходы, связанные с выплатой
вознаграждения по операциям с другими банками


5095

Комиссионное вознаграждение по займам,
полученным от других банков


5110

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по займам овернайт


5111

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по займам овернайт Национального Банка
Республики Казахстан


5112

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по займам овернайт иностранных центральных
банков


5113

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по займам овернайт других банков


5120

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по вкладам других банков


5121

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по вкладам до востребования Национального
Банка Республики Казахстан


5122

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по срочным вкладам Национального Банка
Республики Казахстан


5123

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по вкладам до востребования иностранных
центральных банков 


5124

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по срочным вкладам иностранных центральных
банков


5125

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по вкладам до востребования других банков


5126

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по краткосрочным вкладам других банков (до
одного месяца)


5127

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по краткосрочным вкладам других банков (до
одного года)


5128

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по долгосрочным вкладам других банков


5129

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по просроченной задолженности по вкладам,
привлеченным от других банков


5130

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по вкладу, являющемуся обеспечением
обязательств других банков


5133

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по условным вкладам других банков


5134

Расходы в виде отрицательной корректировки
стоимости срочного вклада, размещенного в
других банках


5135

Расходы в виде отрицательной корректировки
стоимости условного вклада, размещенного в
других банках


5136

Расходы в виде положительной корректировки
стоимости срочного вклада, привлеченного от
других банков


5137

Расходы в виде положительной корректировки
стоимости условного вклада, привлеченного от
других банков


5138

Расходы по амортизации дисконта по вкладам,
привлеченным от Национального Банка Республики
Казахстан, иностранных центральных банков и
других банков


5140

Расходы по амортизации премии по вкладам,
размещенным в Национальном Банке Республики
Казахстан


5141

Расходы по амортизации премии по вкладам,
размещенным в других банках


5150

Расходы по расчетам с филиалами


5151

Расходы по расчетам с головным офисом


5152

Расходы по расчетам с местными филиалами


5153

Расходы по расчетам с зарубежными филиалами


5200

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по требованиям клиентов


5201

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по деньгам государственного бюджета


5203

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по текущим счетам клиентов


5204

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по финансовым активам, принятым в
доверительное управление


5211

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по вкладам до востребования клиентов


5212

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по металлическим счетам клиентов в
аффинированных драгоценных металлах


5215

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по краткосрочным вкладам клиентов


5216

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по
срочным вкладам клиентов в аффинированных
драгоценных металлах


5217

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по долгосрочным вкладам клиентов


5219

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по условным вкладам клиентов


5221

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по карт-счетам клиентов


5222

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по счетам дочерних организаций специального
назначения


5223

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по вкладу, являющемуся обеспечением
обязательств клиентов


5224

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по просроченной задолженности по вкладам до
востребования клиентов


5225

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по просроченной задолженности по прочим
операциям с клиентами


5226

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по просроченной задолженности по срочным
вкладам клиентов


5227

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по полученному финансовому лизингу


5228

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по указаниям, неисполненным в срок


5229

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
на сумму денег, принятых в качестве
обеспечения (заклад, задаток) обязательств
клиентов

5230

Комиссионное вознаграждение по принятым вкладам


5232

Расходы в виде отрицательной корректировки
стоимости займа, предоставленного клиентам


5233

Расходы в виде положительной корректировки
стоимости срочного вклада, привлеченного от
клиентов


5234

Расходы в виде положительной корректировки
стоимости условного вклада, привлеченного от
клиентов


5235

Расходы по амортизации премии по учтенным
векселям


5236

Расходы по амортизации дисконта по вкладам,
привлеченным от клиентов


5240

Расходы по амортизации премии по займам,
предоставленным клиентам


5250

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по операциям "РЕПО" с ценными бумагами


5250

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по операциям "РЕПО" с ценными бумагами


5300

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по ценным бумагам


5301

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по выпущенным в обращение облигациям


5303

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по выпущенным в обращение прочим ценным бумагам


5305

Расходы по амортизации премии по приобретен ным
ценным бумагам, учитываемым по справедливой
стоимости через прибыль или убыток


5306

Расходы по амортизации премии по приобретенным
ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи


5307

Расходы по амортизации дисконта по выпущенным
в обращение ценным бумагам


5308

Расходы по амортизации премии по приобретенным
ценным бумагам, удерживаемым до погашения


5309

Расходы по амортизации премии по прочим
долговым инструментам в категории "займы
и дебиторская задолженность"

5400

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по субординированному долгу


5401

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по субординированному долгу со сроком
погашения менее пяти лет


5402

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по субординированному долгу со сроком
погашения более пяти лет


5404

Расходы по амортизации дисконта по выпущенным
в обращение субординированным облигациям


5406

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по субординированным облигациям


5407

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по бессрочным финансовым инструментам


5450

Ассигнования на обеспечение


5451

Ассигнования на резервы (провизии) по вкладам,
размещенным в других банках


5452

Ассигнования на резервы (провизии) по займам и
финансовому лизингу, предоставленным другим
банкам


5453

Ассигнования на резервы (провизии) по
дебиторской задолженности, связанной с
банковской деятельностью


5455

Ассигнования на резервы (провизии) по займам и
финансовому лизингу, предоставленным клиентам


5457

Ассигнования на резервы (провизии) на покрытие
убытков от прочей банковской деятельности


5459

Ассигнования на резервы (провизии) по
дебиторской задолженности, не связанной с основной деятельностью


5464

Ассигнования на резервы (провизии) по ценным
бумагам


5465

Ассигнования на резервы (провизии) по условным
обязательствам


5466

Ассигнования на резервы (провизии) по займам и
финансовому лизингу, предоставленным
организациям, осуществляющим отдельные виды
банковских операций


5468

Ассигнования по созданию оценочных
обязательств


5500

Расходы по дилинговым операциям


5510

Расходы по купле-продаже ценных бумаг


5530

Расходы по купле-продаже иностранной валюты


5540

Расходы по купле-продаже драгоценных металлов


5560

Нереализованный расход от переоценки
форвардных операций по ценным бумагам


5570

Нереализованный расход от переоценки
форвардных операций по иностранной валюте


5580

Нереализованный расход от переоценки
форвардных операций по аффинированным
драгоценным металлам


5590

Нереализованный расход от переоценки
финансовых фьючерсов


5591

Нереализованный расход от переоценки опционных
операций


5592

Исключен постановлением АФН РК от 11.03.2011 № 28
(вводится в действие с 01.07.2011)

5593

Нереализованный расход от переоценки операций
своп


5594

Нереализованный расход от переоценки операций
с прочими производными финансовыми
инструментами


5600

Комиссионные расходы


5601

Комиссионные расходы по полученным услугам по
переводным операциям


5602

Комиссионные расходы по полученным агентским услугам


5603

Комиссионные расходы по полученным услугам по
купле-продаже ценных бумаг


5604

Комиссионные расходы по полученным услугам по
купле-продаже иностранной валюты


5605

Комиссионные расходы по полученным услугам по
доверительным операциям


5606

Комиссионные расходы по полученным услугам по
гарантиям


5607

Комиссионные расходы по полученным услугам по
карт-счетам клиентов


5608

Прочие комиссионные расходы


5609

Комиссионные расходы по профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг


5700

Расходы от переоценки


5703

Нереализованный расход от переоценки
иностранной валюты


5704

Нереализованный расход от переоценки
аффинированных драгоценных металлов


5705

Расход от переоценки займов в тенге с
фиксацией валютного эквивалента займов


5708

Расход от переоценки вкладов в тенге с
фиксацией валютного эквивалента вкладов


5709

Нереализованный расход от изменения стоимости
ценных бумаг, учитываемых по справедливой
стоимости через прибыль или убыток


5710

Нереализованный расход от прочей переоценки


5711

Расходы от обесценения основных средств


5712

Расходы от обесценения нематериальных активов


5713

Расходы от обесценения инвестиций, вложенных в
уставный капитал других юридических лиц


5714

Расходы от обесценения гудвилла


5720

Расходы по оплате труда и обязательным отчислениям


5721

Расходы по оплате труда


5722

Социальные отчисления


5729

Прочие выплаты


5730

Реализованные расходы от переоценки


5731

Реализованные расходы от переоценки
иностранной валюты


5732

Реализованные расходы от переоценки аффинированных драгоценных металлов


5733

Реализованные расходы от изменения стоимости
ценных бумаг, учитываемых по справедливой
стоимости через прибыль или убыток и
имеющихся в наличии для продажи


5734

Реализованные расходы от прочей переоценки


5740

Общехозяйственные расходы


5741

Транспортные расходы


5742

Административные расходы


5743

Расходы на инкассацию


5744

Расходы на ремонт


5745

Расходы на рекламу


5746

Расходы на охрану и сигнализацию


5747

Представительские расходы


5748

Прочие общехозяйственные расходы


5749

Расходы на служебные командировки


5750

Расходы по аудиту и консультационным услугам


5752

Расходы по страхованию


5753

Расходы по услугам связи


5754

Строка распространяет свое действие на
отношения, возникшие со дня введения в
действие постановления Правления Национального
Банка РК от 26.08.2011 № 109 "О внесении
изменений и дополнений в постановление
Правления Национального Банка Республики
Казахстан от 31 января 2011 года № 3 "Об
утверждении Типового плана счетов
бухгалтерского учета в банках второго уровня,
ипотечных организациях и акционерном обществе
"Банк Развития Казахстана"
(зарегистрированного в Реестре государственной
регистрации нормативных правовых актов под
№ 7237).
Расходы в виде взносов в акционерное общество
"Казахстанский фонд гарантирования депозитов"

5760

Налоги и другие обязательные платежи в бюджет, кроме корпоративного подоходного налога


5761

Налог на добавленную стоимость


5763

Социальный налог


5764

Земельный налог


5765

Налог на имущество юридических лиц


5766

Налог на транспортные средства


5767

Сбор с аукционов


5768

Прочие налоги и обязательные платежи в
бюджет


5780

Амортизационные отчисления


5781

Амортизационные отчисления по зданиям и
сооружениям


5782

Амортизационные отчисления по компьютерному
оборудованию


5783

Амортизационные отчисления по прочим основным
средствам


5784

Амортизационные отчисления по основным
средствам, полученным по финансовому лизингу


5785

Амортизационные отчисления по основным
средствам, предназначенным для сдачи в аренду


5786

Амортизационные отчисления по капитальным
затратам по арендованным зданиям


5787

Амортизационные отчисления по транспортным
средствам


5788

Амортизационные отчисления по нематериальным
активам


5850

Расходы от продажи


5851

Расходы от продажи акций дочерних и
ассоциированных организаций


5852

Расходы от реализации основных средств и
нематериальных активов


5853

Расходы от безвозмездной передачи основных
средств и нематериальных активов


5854

Расходы от реализации товарно-материальных
запасов


5856

Расходы от реализации прочих инвестиций


5870

Расходы, связанные с изменением доли участия в уставном капитале юридических лиц


5871

Расходы, связанные с изменением доли участия в
уставном капитале дочерних организаций


5872

Расходы, связанные с изменением доли участия в
уставном капитале ассоциированных организаций


5890

Расходы по операциям с производными финансовыми инструментами


5891

Расходы по операциям фьючерс


5892

Расходы по операциям форвард


5893

Расходы по опционным операциям


5894

Исключена постановлением Правления Агентства
РК по регулированию и надзору финансового
рынка и финансовых организаций от 30.04.2010
№ 63 (порядок введения см. п. 2)

5895

Расходы по операциям своп


5896

Расходы по операциям с прочими производными
финансовыми инструментами


5897

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по производным финансовым инструментам

5900

Неустойка (штраф, пеня)


5900

Неустойка (штраф, пеня)


5920

Прочие расходы


5921

Прочие расходы от банковской деятельности


5922

Прочие расходы от неосновной деятельности


5923

Расходы по аренде


5924

Расходы от акцептов


5925

Расходы по полученным банком гарантиям


5926

Расходы по привилегированным акциям


5940

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 279


5941

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 279


5942

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 279


5943

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 279


5999

Корпоративный подоходный налог

5999

Корпоративный подоходный налог




Итого Расходы


      3. Отчет об остатках на внебалансовых счетах условных и
            возможных требований и обязательств

      Сноска. Таблица с изменениями, внесенными постановлениями Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин. рынка и фин. организаций от 27.10.2006 N 232 (порядок ведения в действие см. п. 2 ); от 24.12.2007 N 279 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос. регистрации в МЮ РК); от 28.11.2008 N 204 (порядок введения в действие см. п. 2 ); от 11.03.2011 № 28 (вводится в действие с 01.07.2011). 

                                               (в тысячах тенге)  

NN балансо-
вых счетов

Наименования классов, групп счетов и балансовых счетов

Сумма


VI класс -
УСЛОВНЫЕ И ВОЗМОЖНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ

6000

Счета по аккредитивам


6005

Возможные требования по выпущенным непокрытым
аккредитивам


6010

Возможные требования по подтвержденным
непокрытым аккредитивам


6020

Возможные требования по выпущенным покрытым
аккредитивам


6025

Возможные требования по подтвержденным
покрытым аккредитивам


6030

Возможные требования банка-бенефициара по
непокрытым аккредитивам


6040

Возможные требования рамбурсирующего
банка к банку-эмитенту


6050

Счета по гарантиям


6055

Возможные требования по выданным или
подтвержденным гарантиям


6075

Возможные требования по принятым гарантиям


6080

Требования к должнику по форфейтинговым операциям


6080

Требования к должнику по форфейтинговым
операциям


6100

Счета по размещению вкладов и займов в будущем


6105

Будущие требования по размещаемым вкладам


6125

Условные требования по безотзывным займам,
предоставляемым в будущем


6126

Условные требования по отзывным займам,
предоставляемым в будущем


6130

Счета по неподвижным вкладам клиентов

6130

Неподвижные вклады клиентов


6150

Счета по получению вкладов и займов в будущем


6155

Условные требования по получению вкладов в
будущем


6175

Условные требования по получению займов в
будущем


6177

Условные требования по предоставленным займам


6180

Возможные требования по векселям


6180

Возможные требования по векселям


6200

Счета по приобретению ценных бумаг и по иным
производным финансовым инструментам


6205

Условные требования по покупке ценных бумаг


6210

Условные требования по операциям фьючерс


6220

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 279


6225

Условные требования по приобретенным
опционным операциям - "колл/пут"


6230

Приобретенное соглашение о будущем
вознаграждении - контрсчет


6240

Процентный своп


6300

Счета по продаже ценных бумаг и по иным
производным финансовым инструментам


6305

Условные требования по продаже ценных бумаг


6320

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 279


6325

Условные требования по проданным опционным
операциям - "колл(пут)" - контрсчет


6330

Реализованное соглашение о будущем
вознаграждении


6350

Условные требования по прочим производным
финансовым инструментам


6400

Счета по купле-продаже валютных ценностей


6405

Условные требования по купле-продаже
иностранной валюты


6415

Условные требования по купле-продаже
аффинированных драгоценных металлов


6998

Позиция по сделкам с аффинированными
драгоценными металлами


6999

Позиция по сделкам с иностранной валютой


6498

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 279


6499

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 279



Итого Условные и возможные требования 


NN балан-
совых счетов

Наименования классов, групп счетов и балансовых счетов

Сумма


VI класс -
УСЛОВНЫЕ И ВОЗМОЖНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

6500

Счета по аккредитивам


6505

Возможные обязательства по выпущенным
непокрытым аккредитивам


6510

Возможные обязательства по подтвержденным
непокрытым аккредитивам


6520

Возможные обязательства по выпущенным покрытым
аккредитивам


6525

Возможные обязательства по подтвержденным
покрытым аккредитивам


6530

Возможные обязательства банка-бенефициара по
непокрытым аккредитивам


6540

Возможные обязательства по рамбурсированию


6550

Счета по гарантиям


6555

Возможные обязательства по выданным или
подтвержденным гарантиям


6575

Возможное уменьшение требований по принятым
гарантиям


6580

Обязательства по форфейтинговым операциям


6580

Обязательства по форфейтинговым операциям


6600

Счета по размещению вкладов и займов в будущем


6605

Условные обязательства по размещению вкладов в
будущем


6625

Условные обязательства по безотзывным займам,
предоставляемым в будущем


6626

Условные обязательства по отзывным займам,
предоставляемым в будущем


6630

Счета по неподвижным вкладам клиентов


6630

Счета по неподвижным вкладам клиентов


6650

Счета по получению вкладов и займов в будущем


6655

Будущие обязательства по получаемым вкладам


6675

Будущие обязательства по получаемым займам


6677

Условные обязательства по предоставленным займам


6680

Возможные обязательства по векселям


6680

Возможные обязательства по векселям


6700

Счета по приобретению ценных бумаг и по иным
производным финансовым инструментам


6705

Условные обязательства по покупке ценных бумаг


6710

Условные обязательства по операциям фьючерс


6720

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 279


6725

Условные обязательства по приобретенным
опционным операциям - "колл(пут)" - контрсчет


6730

Приобретенное соглашение о будущем
вознаграждении


6740

Процентный своп


6800

Счета по продаже ценных бумаг и по иным
производным финансовым инструментам


6805

Условные обязательства по продаже ценных бумаг


6820

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 279


6825

Условные обязательства по проданным
опционным операциям - "колл(пут)"


6830

Реализованное соглашение о будущем
вознаграждении - контрсчет


6850

Условные обязательства по прочим производным
финансовым инструментам


6900

Счета по купле-продаже валютных ценностей


6905

Условные обязательства по купле-продаже
иностранной валюты


6915

Условные обязательства по купле-продаже
аффинированных драгоценных металлов


6996

Позиция по сделкам с прочими активами


6997

Позиция по сделкам с ценными бумагами


6998

Позиция по сделкам с аффинированными
драгоценными металлами


6999

Позиция по сделкам с иностранной валютой



Итого Условные и возможные обязательства


     4. Отчет об остатках на внебалансовых счетах меморандума

      Сноска. Таблица с изменениями, внесенными постановлениями Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин. рынка и фин. организаций от 27.10.2006 N 232 (порядок ведения в действие см. п. 2 ); от 24.12.2007 N 279 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос. регистрации в МЮ РК); от 28.11.2008 N 204 (порядок введения в действие см. п. 2 ); от 29.04.2009 N 93; от 30.04.2010
№ 63 (порядок введения см. п. 2); от 11.03.2011 № 28 (вводится в действие с 01.07.2011). 
                                              (в тысячах тенге)

NN балан-
совых счетов

Наименования классов, групп счетов и балансовых счетов

Сумма


VII класс - СЧЕТА МЕМОРАНДУМА


7100

Мемориальные счета - активы


7110

Здания, машины, оборудование, транспортные и
другие средства, переданные в аренду


7115

Основные средства, реализуемые с рассрочкой платежа


7130

Долги, списанные в убыток


7150

Документы и ценности по иностранным операциям,
отосланные на инкассо


7160

Имущество, переданное в обеспечение (залог)
обязательств


7200

Мемориальные счета - пассивы


7220

Здания, машины, оборудование, транспортные и
другие средства, принятые в аренду


7240

Документы и ценности, принятые на инкассо


7250

Имущество, принятое в обеспечение (залог)
обязательств клиента


7300

Мемориальные счета - прочие


7303

Платежные документы, не оплаченные в срок


7320

Секьюритизируемые активы


7321

Кредитные линии, открытые иностранными
государствами и зарубежными банками
организациям Республики Казахстан


7330

Займы, обслуживаемые на основе агентских
соглашений


7331

Начисленное вознаграждение по агентским займам


7339

Разные ценности и документы


7342

Разные ценности и документы, отосланные и
выданные под отчет


7345

Драгоценные металлы на хранении


7360

Акции и другие ценные бумаги клиентов


7363

Активы клиентов, находящиеся на кастодиальном
обслуживании


7400

Пенсионные активы накопительных пенсионных фондов, принятые на хранение


7401

Краткосрочные государственные ценные бумаги
Республики Казахстан


7403

Долгосрочные государственные ценные бумаги
Республики Казахстан


7404

Негосударственные эмиссионные ценные бумаги,
включенные в официальный список Казахстанской
фондовой биржи

7405

Ценные бумаги международных финансовых
организаций


7406

Вклады в других банках


7407

Прочие пенсионные активы


7408

Начисленное вознаграждение (купон, дисконт/
премия) по краткосрочным государственным
ценнам бумагам Республики Казахстан, в которые размещены пенсионные активы


7409

Начисленное вознаграждение (купон, дисконт/
премия) по долгосрочным государственным ценным
бумагам Республики Казахстан, в которые
размещены пенсионные активы


7410

Начисленное вознаграждение (купон,
дисконт/премия) по негосударственным
эмиссионным ценным бумагам, включенным в
официальный список Казахстанской фондовой
биржи, в которые размещены пенсионные активы


7411

Начисленное вознаграждение (купон,
дисконт/премия) по ценным бумагам
международных финансовых организаций, в
которые размещены пенсионные активы


7412

Начисленное вознаграждение по вкладам в других
банках, в которые размещены пенсионные активы


7413

Начисленное вознаграждение по прочим
финансовым активам, в которые размещены
пенсионные активы


7414

Обязательства накопительных пенсионных фондов
по операциям с ценными бумагами, в которые
размещены пенсионные активы


7415

Исключена постановлением Правления Агентства
РК по регулированию и надзору финансового
рынка и финансовых организаций от 30.04.2010
№ 63 (порядок введения см. п. 2)

7416

Операции "обратное РЕПО" с ценными бумагами, в
которые размещены пенсионные активы


7500

Ипотечные займы, права требования по которым
приняты в доверительное управление


7535

Ипотечные займы, права требования по которым
приняты в доверительное управление


7536

Просроченные ипотечные займы, права требования по которым приняты в доверительное управление


7542

Начисленное вознаграждение по ипотечным
займам, права требования по которым приняты в
доверительное управление


7543

Неустойка (штраф, пеня) по ипотечным займам,
права требования по которым приняты в
доверительное управление


7544

Просроченное вознаграждение по ипотечным
займам, права требования по которым приняты в
доверительное управление


7600

Активы клиентов, находящиеся в доверительном
(инвестиционном) управлении


7601

Деньги


7602

Аффинированные драгоценные металлы


7604

Вклады размещенные


7610

Вознаграждение


7611

Прочие требования


7630

Обязательства по операциям по доверительному
(инвестиционному) управлению


7631

Счета к оплате


7632

Прочие обязательства


7650

Капитал


7651

Капитал


7660

Доходы по операциям по доверительному
(инвестиционному) управлению


7661

Поступление активов от клиента


7662

Доходы в виде вознаграждения


7663

Доходы от купли-продажи активов


7664

Реализованные доходы от переоценки активов по
справедливой стоимости


7665

Реализованные доходы по курсовой разнице


7666

Нереализованные доходы от переоценки активов
по справедливой стоимости


7667

Нереализованные доходы по курсовой разнице


7668

Прочие доходы


7680

Расходы по операциям по доверительному
(инвестиционному) управлению


7681

Изъятие активов клиента


7682

Расходы по выплате комиссионных вознаграждений


7683

Расходы от купли-продажи активов


7684

Реализованные расходы от переоценки активов по
справедливой стоимости


7685

Реализованные расходы по курсовой разнице


7686

Нереализованные расходы от переоценки активов
по справедливой стоимости


7687

Нереализованные расходы по курсовой разнице


7688

Прочие расходы


7700

Активы, принятые на кастодиальное хранение, за исключением пенсионных активов накопительных пенсионных фондов


7701

Ценные бумаги


7702

Вклады в других банках


7703

Аффинированные драгоценные металлы


7704

Операции "обратное РЕПО"


7705

Операции "РЕПО"


7706

Производные финансовые инструменты


7707

Инвестиции в капитал


7708

Инвестиции в здания, машины, оборудование, транспортные и другие основные средства


7709

Прочие активы


7710

Дивиденды


7711

Вознаграждение


7712

Вознаграждение, начисленное предыдущим
держателем по ценным бумагам


7713

Прочие требования


7800

Активы по договору об инвестиционном депозите


7801

Деньги


7802

Аффинированные драгоценные металлы


7803

Вклады в других банках


7804

Исламские ценные бумаги


7805

Акции (доли участия)


7806

Требования по операциям финансирования
торговой деятельности


7807

Вознаграждение


7808

Запасы


7809

Здания, машины, оборудование, транспортные
и другие средства


7810

Строящиеся (устанавливаемые) основные средства


7811

Основные средства, переданные в лизинг (аренду)


7820

Прочие требования


7830

Обязательства по договору об инвестиционном
депозите


7831

Счета к оплате


7832

Доходы будущих периодов


7833

Прочие обязательства


7850

Капитал


7851

Капитал


7860

Доходы по договору об инвестиционном депозите


7861

Поступления денег от клиента


7862

Доходы в виде вознаграждения


7863

Доходы от купли-продажи активов


7864

Дивиденды


7865

Реализованные доходы по курсовой разнице


7866

Реализованные доходы от переоценки активов по
справедливой стоимости


7867

Нереализованные доходы по курсовой разнице


7868

Нереализованные доходы от переоценки активов
по справедливой стоимости


7869

Доходы в виде лизинговых (арендных) платежей


7870

Доходы по операциям финансирования торговой
деятельности


7871

Прочие доходы


7880

Расходы по договору об инвестиционном депозите


7881

Изъятие денег клиента


7882

Расходы по выплате комиссионного вознаграждения


7883

Расходы от купли-продажи активов


7884

Реализованные расходы по курсовой разнице


7885

Реализованные расходы от переоценки активов по
справедливой стоимости


7886

Нереализованные расходы по курсовой разнице


7887

Нереализованные расходы от переоценки активов
по справедливой стоимости


7888

Амортизационные отчисления по основным
средствам


7889

Убытки от обесценения активов


7890

Прочие расходы



Итого: Счета меморандума к балансу


Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его
замещающее)
_____________________________________________________________________
            (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
                   (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
             (должность, фамилия и имя)  (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета "_____" __________ 20_____ года.
Место для печати