Қазақстан Республикасының кейбір нормативтік құқықтық актілеріне өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы

Күшін жойған

Қазақстан Республикасы Ұлттық банкі басқармасының 2011 жылғы 28 қазандағы № 170 Қаулысы. Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде 2011 жылы 28 желтоқсанда № 7361 тіркелді. Күші жойылды - Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2014 жылғы 24 қыркүйектегі № 178 қаулысымен

      Ескерту. Күші жойылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 24.09.2014 № 178 (01.07.2015 бастап қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

      Екінші деңгейдегі банктердің, ипотекалық ұйымдардың, ұлттық басқарушы холдингтің агроөнеркәсіп кешені саласындағы еншілес ұйымдарының қызметін реттейтін нормативтік құқықтық актілерді жетілдіру мақсатында Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің Басқармасы қаулы етеді:
      1. Қазақстан Республикасының кейбір нормативтік құқықтық актілеріне осы қаулының қосымшасына сәйкес тізбе (бұдан әрі - Тізбе) бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізілсін.
      2. Осы қаулы алғашқы ресми жарияланған күнінен бастап күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі және 2011 жылғы 30 қыркүйектен бастап туындаған қатынастарға қолданылады.
      Осы қаулымен бекітілген Тізбенің 1-тармағының он үшінші, он төртінші және он бесінші абзацтары Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Екінші деңгейдегі банктердегі, ипотекалық ұйымдардағы және "Қазақстан Даму Банкі" акционерлік қоғамындағы бухгалтерлік есептің үлгі шот жоспарын бекіту туралы" 2011 жылғы 31 қаңтардағы № 3 қаулысына өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы" 2011 жылғы 26 тамыздағы № 109 қаулысы (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 7237 тіркелген) қолданысқа енгізілген күннен бастап қолданылады.

      Ұлттық Банк
      Төрағасы                                   Г. Марченко

      КЕЛІСІЛДІ
      Қазақстан Республикасы
      Статистика агенттігі
      Төраға__________ Смайылов Ә.А.
      2011 жыл 5 желтоқсан

Қазақстан Республикасының
Ұлттық Банкі Басқармасының
2011 жылғы 28 қазандағы № 170
қаулысына қосымша

Қазақстан Республикасының кейбір нормативтік құқықтық актілеріне енгізілетін өзгерістер мен толықтырулар тізбесі

      Қазақстан Республикасының нормативтік құқықтық актілеріне мынадай өзгерістер мен толықтырулар енгізілсін:
      1. Күші жойылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 28.06.2013 № 147 қаулысымен (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі).

      2. Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының "Ипотекалық ұйымдардың есеп беру ережесін бекіту туралы" 2006 жылғы 25 ақпандағы № 43 қаулысына (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 4157 тіркелген):
      көрсетілген қаулымен бекітілген Ипотекалық ұйымдардың есеп беру ережесінде:
      кіріспесі мынадай редакцияда жазылсын:
      "Осы Ереже "Жылжымайтын мүлік ипотекасы туралы" 1995 жылғы 23 желтоқсандағы Қазақстан Республикасының Заңына, "Қаржы рыногы мен қаржылық ұйымдарды мемлекеттік реттеу және қадағалау туралы" 2003 жылғы 4 шілдедегі Қазақстан Республикасының Заңына сәйкес әзірленді және ипотекалық ұйымдар есептілігінің тізбесін, нысандарын, Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын бақылау мен қадағалау комитетіне (бұдан әрі - уәкілетті орган) ұсыну мерзімдерін және тәртібін белгілейді.";
      1-қосымшаның "Активтердің, міндеттемелердің және меншікті капиталдың баланстық шоттарындағы қалдықтар туралы есеп" деген 1-кестесі осы Тізбенің 2-қосымшасына сәйкес редакцияда жазылсын;
      456 және 7-қосымшалар осы Тізбенің 345 және 6-қосымшаларына сәйкес редакцияда жазылсын.
      3. Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының "Агроөнеркәсіп кешені саласындағы ұлттық басқарушы холдингтің еншілес ұйымдарына, Ипотекалық ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтерді есептеу әдістемесі мен олардың нормативтік мәні және олардың орындалуы туралы есеп беру нысандары мен мерзімдері туралы нұсқаулықты бекіту туралы" 2006 жылғы 25 ақпандағы № 48 қаулысына (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 4158 тіркелген):
      көрсетілген қаулымен бекітілген Агроөнеркәсіп кешені саласындағы ұлттық басқарушы холдингтің еншілес ұйымдарына, Ипотекалық ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтерді есептеу әдістемесі мен олардың нормативтік мәні және олардың орындалуы туралы есеп беру нысандары мен мерзімдері туралы нұсқаулықта:
      кіріспесі мынадай редакцияда жазылсын:
      "Осы Нұсқаулық ипотекалық ұйымдар, ұлттық басқарушы холдингтің агроөнеркәсіп кешені саласындағы еншілес ұйымдары (бұдан әрі - ұйымдар) сақтауға міндетті пруденциалдық нормативтердің нормативтік мәндерін, оларды есептеу әдістемесін, сондай-ақ олардың орындалуы туралы есептіліктің нысандарын және Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын бақылау мен қадағалау комитетіне (бұдан әрі - уәкілетті орган) ұсыну мерзімдерін белгілейді.";
      1-тармақ мынадай редакцияда жазылсын:
      "1. Ұйымның жарғылық капиталының ең төмен мөлшерін Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі белгілейді.
      Ұйым акционерлерден меншікті акцияларды, егер мұндай сатып алу Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі белгілеген кез-келген пруденциалдық нормативтерді және басқа да сақталуы міндетті нормалар мен лимиттерді, сондай-ақ Қазақстан Республикасы заңнамасының өзге де талаптарын бұзуға алып келмейтін жағдайда ғана сатып ала алады.";
      3-тармақта:
      үшінші бөліктің бесінші абзацы мынадай редакцияда жазылсын:
      "Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің талаптарына сәйкес ағымдағы жылдың шығынын шегергенде;";
      төртінші бөліктің екінші абзацы мынадай редакцияда жазылсын:
      "Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің талаптарына сәйкес ағымдағы жылдың бөлінбеген таза пайдасының;";
      6-тармақтың төртінші бөлімі мынадай редакцияда жазылсын:
      "k1 коэффициентін есептеу мақсаттарына арналған активтер және кредиттік тәуекел дәрежесі бойынша мөлшерленген, k1-2 және k1-3 коэффициенттерінің есебіне қабылданатын активтер, шартты және ықтимал міндеттемелер Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының "Активтерді, шартты міндеттемелерді жіктеу және оларға қарсы провизиялар (резервтер) құру ережесін бекіту туралы" 2006 жылғы 25 желтоқсандағы № 296 қаулысының (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 4580 тіркелген) (бұдан әрі - Активтерді, шартты міндеттемелерді жіктеу ережесі) талаптарына сәйкес қалыптастырылған провизиялар (резервтер) ескерілген баланстық құны бойынша қосылуы тиіс";
      7-тармақтың екінші бөлігі 9) тармақшасының үшінші абзацы мынадай редакцияда жазылсын:
      "Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі белгілеген оффшорлық аймақтар тізбесіне енгізілген мемлекеттердің азаматтары болып табылады;";
      12-тармақтың үшінші абзацы мынадай редакцияда жазылсын:
      "заемшының қаржылық жағдайы Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының "Активтерді, шартты міндеттемелерді жіктеу және оларға қарсы провизиялар (резервтер) құру ережесін бекіту туралы" 2006 жылғы 25 желтоқсандағы № 296 қаулысына (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 4158 тіркелген) (бұдан әрі - Активтерді, шартты міндеттемелерді жіктеу ережесі) сәйкес қанағаттанарлықтан төмен емес болып бағаланады.";
      15-тармақтың 2) тармақшасы мынадай редакцияда жазылсын:
      "2) оффшорлық аймақтар аумағында тіркелген заңды тұлғалар немесе Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі белгілеген оффшорлық аймақтар тізбесіне енгізілген не Экономикалық ынтымақтастық және даму ұйымы ақпарат алмасу жөнінде міндеттеме қабылдамаған оффшорлық аумақтар тізбесіне жатқызған мемлекеттердің азаматтары болып табылатын Қазақстан Республикасының резидент еместеріне немесе көрсетілген оффшорлық аймақтар аумағында тіркелген заңды тұлғаларға қатысты еншілес болып табылатын ұйымдарға қойылатын талаптар.";
      1-қосымшаның Ұйымның салымдық тәуекел дәрежесі бойынша сараланған активтерінің есеп айырысуына түсіндірмесінің 4-тармағы 2) тармақшасының екінші абзацы мынадай редакцияда жазылсын:
      "оффшорлық аймақтар аумағында тіркелген заңды тұлғалар немесе Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі белгілеген оффшорлық аймақтар тізбесіне енгізілген не Экономикалық ынтымақтастық және даму ұйымы ақпарат алмасу жөнінде міндеттеме қабылдамаған оффшорлық аумақтар тізбесіне жатқызған мемлекеттердің азаматтары болып табылатын Қазақстан Республикасының резидент еместеріне немесе жекеше алғанда жарғылық капиталдың 5 пайыздан астамын иеленуші заңды тұлғаларға тәуелді не көрсетілген оффшорлық аймақтар аумағында тіркелген заңды тұлғаларға қатысты еншілес болып табылатын ұйымдарға қойылатын талаптарды қоспағанда, тәуекелдің нөлдік дәрежесі бойынша мөлшерленеді.";
      "пруденциалдық нормативтерді орындау туралы есеп" деген 5-қосымшада реттік нөмірі 5-жол мынадай редакцияда жазылсын:
      "

5

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің талаптарына сәйкес ағымдағы жылдың бөлінбеген таза пайдасы (шығыны)


                                                            ".
      4. Күші жойылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 23.09.2013 № 249 қаулысымен (01.12.2013 бастап қолданысқа енгізіледі).
      5. Күші жойылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 23.09.2013 № 249 қаулысымен (01.12.2013 бастап қолданысқа енгізіледі).

Қазақстан Республикасының
кейбір нормативтік құқықтық
актілеріне енгізілетін өзгерістер
мен толықтырулар тізбесінің
1-қосымшасы

"Қазақстан Республикасы
Қаржы нарығын және қаржы
ұйымдарын реттеу мен қадағалау
агенттігі Басқармасының
2005 жылғы 25 маусымдағы
№ 224 қаулысына
қосымша

____________________________________________
(екінші деңгейдегі банктің толық атауы)
_____________ жағдай бойынша
баланстық және баланстан тыс шоттардағы қалдықтар туралы есеп

      1. Активтердің, міндеттемелердің және меншікті капиталдың баланстық шоттарындағы қалдықтар туралы есеп

(мың теңгемен)

Шоттар
№ №

Шоттар, баланстық шоттар және оларға қосалқы шоттар сыныптарының, топтарының атаулары

Сомасы


I сынып - АКТИВТЕР


1000

Ақша


1001

Кассадағы қолма-қол ақша


1002

Жолдағы банкноталар мен монеталар


1003

Айырбастау пункттеріндегі қолма-қол ақша


1004

Кешкі кассадағы қолма-қол ақша


1005

Банкоматтардағы және электрондық терминалдардағы қолма-қол ақша


1006

Жолдағы жол жүру чектеріндегі ақша


1007

Қымбат металдардан жасалған монеталар, кассада


1008

Жол чектеріндегі ақша


1009

Қымбат емес металдардан жасалған коллекциялық монеталар, кассада


1010

Тазартылған қымбат металдар


1011

Тазартылған қымбат металдар


1012

Жолдағы тазартылған қымбат металдар


1013

Металл шоттарда орналастырылған тазартылған қымбат металдар


1050

Корреспонденттік шоттар


1051

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі корреспонденттік шот


1052

Басқа банктердегі корреспонденттік шоттар


1053

Ипотекалық ұйымдардың банктердегі ағымдағы шоттары


1054

Басқа банктердегі корреспонденттік шоттары мен ипотекалық ұйымдардың ағымдағы шоттары бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)


1100

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне талаптар


1101

Қазақстан Республикасының ұлттық Банкіндегі салымдар (бір түнге)


1102

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі талап етуге дейінгі салымдар


1103

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі мерзімдік салымдар


1104

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі міндетті резервтер


1105

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналастырылған салымдар бойынша дисконт


1106

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналастырылған салымдар бойынша сыйлықақы


1150

Айналысқа шығарғанға дейінгі ұлттық валютадағы банкноталар


1150

Айналысқа шығарғанға дейінгі ұлттық валютадағы банкноталар


1200

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін бағалы қағаздар


1201

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін бағалы қағаздар


1202

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін бағалы қағаздар бойынша мерзімі өткен берешек


1205

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін сатып алынған бағалы қағаздар бойынша дисконт


1206

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін сатып алынған бағалы қағаздар бойынша сыйлықақы


1208

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін бағалы қағаздардың әділ құнын оң түзету шоты


1209

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін бағалы қағаздардың әділ құнын теріс түзету шоты


1250

Басқа банктерде орналастырылған салымдар


1251

Басқа банктерде орналастырылған салымдар (бір түнге)


1252

Басқа банктерде орналастырылған талап етуге дейінгі салымдар


1253

Басқа банктерде орналастырылған қысқа мерзімді салымдар (бір айға дейін)


1254

Басқа банктерде орналастырылған қысқа мерзімді салымдар (бір жылға дейін)


1255

Басқа банктерде орналастырылған ұзақ мерзімді салымдар


1256

Басқа банктерде орналастырылған шартты салымдар


1257

Салымдар бойынша басқа банктердің мерзімі өткен берешегі


1259

Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша резервтер (провизиялар)


1260

Басқа банктерде орналастырылған мерзімді салымның құнын оң түзету шоты


1261

Басқа банктерде орналастырылған мерзімді салымның құнын теріс түзету шоты


1262

Басқа банктерде орналастырылған шартты салымның құнын оң түзету шоты


1263

Басқа банктерде орналастырылған шартты салымның құнын теріс түзету шоты


1264

Банктің, ипотекалық ұйымның және "Қазақстан Даму Банкі" акционерлік қоғамының міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым


1265

Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша дисконт


1266

Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша сыйлықақы


1267

Банктің және ипотекалық ұйымның міндеттемелерін қамтамасыз ету ретінде берілген ақшаны (қардарлық, қарымжы) сақтау шоты


1300

Басқа банктерге берілген заемдар


1301

Басқа банктердің корреспонденттік шоттары бойынша овердрафт заемдары


1302

Басқа банктерге берілген қысқа мерзімді заемдар


1303

Басқа банктерге берілген овернайт заемдары


1304

Басқа банктерге берілген ұзақ мерзімді заемдар


1305

Басқа банктерге қаржы лизингі


1306

Заемдар бойынша басқа банктердің мерзімі өткен берешегі


1309

Қаржы лизингі бойынша басқа банктердің мерзімі өткен берешегі


1310

Басқа банктерге берілген заем құнын оң түзету шоты


1311

Басқа банктерге берілген заем құнын теріс түзету шоты


1312

Басқа банктерге берілген заемдар бойынша дисконт


1313

Басқа банктерге берілген заемдар бойынша сыйлықақы


1319

Басқа банктерге берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша резервтер (провизиялар)


1320

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар және қаржы лизингі


1321

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген овердрафт заемдары


1322

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қысқа мерзімді заемдар


1323

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген ұзақ мерзімді заемдар


1324

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемның құнын оң түзету шоты


1325

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемның құнын теріс түзету шоты


1326

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға қаржы лизингі


1327

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша мерзімі өткен берешек


1328

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешек


1329

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша резервтер (провизиялар)


1330

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша дисконт


1331

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша сыйлықақы


1350

Филиалдармен есеп айырысулар


1351

Бас офиспен есеп айырысулар


1352

Жергілікті филиалдармен есеп айырысулар


1353

Шетел филиалдарымен есеп айырысулар


1400

Клиенттерге талаптар


1401

Клиенттерге берілген овердрафт заемдары


1403

Клиенттердің кредит карточкалары бойынша шоттар


1405

Клиенттердің есепке алынған вексельдері


1406

Клиенттердің есепке алынған вексельдері бойынша алдыңғы вексель ұстаушыларға есептелген сыйақы


1407

Клиенттерге факторинг


1409

Факторинг бойынша клиенттердің мерзімі өткен берешегі


1411

Клиенттерге берілген қысқа мерзімді заемдар


1417

Клиенттерге берілген ұзақ мерзімді заемдар


1420

Клиенттерге қаржы лизингі


1421

Қаржы лизингі бойынша клиенттердің мерзімі өткен берешегі


1422

Клиенттерге форфейтинг


1423

Форфейтинг бойынша клиенттердің мерзімі өткен берешегі


1424

Заем бойынша клиенттердің мерзімі өткен берешегі


1425

Клиенттердің наразылық білдірілген вексельдері


1426

Сауда қызметін қаржыландыру операциялары бойынша клиентке қойылатын талаптар


1427

Сауда қызметін қаржыландыру операциялары бойынша мерзімі өткен берешек


1428

Клиенттерге берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша резервтер (провизиялар)


1429

Клиенттерге берілген басқа заемдар


1430

Клиенттерге берілген заемның құнын оң түзету шоты


1431

Клиенттерге берілген заемның құнын теріс түзету шоты


1432

Есепке алынған вексельдер бойынша дисконт


1433

Есепке алынған вексельдер бойынша сыйлықақы


1434

Клиенттерге берілген заемдар бойынша дисконт


1435

Клиенттерге берілген заемдар бойынша сыйлықақы


1445

Сенімгерлік басқаруға берілген қаржы активтері


1450

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар


1451

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)


1452

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар


1453

Сатуға арналған қолда бар сатып алынған бағалы қағаздар бойынша дисконт


1454

Сатуға арналған қолда бар сатып алынған бағалы қағаздар бойынша сыйлықақы


1456

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздардың әділ құнын оң түзету шоты


1457

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздардың әділ құнын теріс түзету шоты


1459

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар бойынша мерзімі өткен берешек


1460

Бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары


1461

Бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары


1462

Бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары бойынша мерзімі өткен берешек


1463

Бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)


1470

Капиталға және реттелген борышқа инвестициялар


1471

Еншілес ұйымдарға инвестициялар


1472

Қауымдасқан ұйымдарға инвестициялар


1473

Ислам банкінің өндіріс және сауда қызметіне инвестициялары


1475

Реттелген борышқа инвестициялар


1476

Басқа инвестициялар


1477

Еншілес және қауымдасқан ұйымдарға инвестициялар бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)


1480

Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар


1481

Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар


1482

Өтелгенге дейін ұсталатын сатып алынған бағалы қағаздар бойынша дисконт


1483

Өтелгенге дейін ұсталатын сатып алынған бағалы қағаздар бойынша сыйлықақы


1485

Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар бойынша мерзімі өткен берешек


1486

Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)


1490

"Заемдар және дебиторлық берешек" санатындағы басқа да борыштық құралдар


1491

"Заемдар және дебиторлық берешек" санатындағы басқа да борыштық құралдар


1492

"Заемдар және дебиторлық берешек" санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша дисконт


1493

"Заемдар және дебиторлық берешек" санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша сыйлықақы


1494

"Заемдар және дебиторлық берешек" санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша мерзімі өткен берешек


1495

"Заемдар және дебиторлық берешек" санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)


1550

Төлемдер бойынша есеп айырысулар


1551

Басқа банктермен есеп айырысулар


1552

Клиенттермен есеп айырысулар


1600

Тауарлық-материалдық қорлар


1601

Тазартылмаған қымбат металдар


1602

Басқа тауарлық-материалдық қорлар


1603

Қымбат металдардан жасалған монеталар, қоймада


1604

Қымбат емес металдардан жасалған коллекциялық монеталар, қоймада


1610

Сатуға арналған ұзақ мерзімді активтер


1610

Сатуға арналған ұзақ мерзімді активтер


1650, 1690

Негізгі құралдар және материалдық емес активтер


1651

Салынып жатқан (орнатылып жатқан) негізгі құралдар


1652

Жер, үйлер және ғимараттар


1653

Компьютерлік жабдық


1654

Басқа негізгі құралдар


1655

Қаржы лизингіне қабылданған негізгі құралдар


1656

Жалға беруге арналған негізгі құралдар


1657

Жалға алынған ғимараттар бойынша күрделі шығындар


1658

Көлік құралдары


1659

Материалдық емес активтер


1660

Құрылатын (әзірленетін) материалдық емес активтер


1661

Гудвилл


1662

Инвестициялық мүлік


1692

Үйлер мен ғимараттар бойынша есептелген амортизация


1693

Компьютерлік жабдық бойынша есептелген амортизация


1694

Басқа негізгі құралдар бойынша есептелген амортизация


1695

Қаржы лизингі бойынша алынған негізгі құралдар бойынша есептелген амортизация


1696

Жалға беруге арналған негізгі құралдар бойынша есептелген амортизация


1697

Жалға алынған ғимараттар бойынша күрделі шығындар бойынша есептелген амортизация


1698

Көлік құралдары бойынша есептелген амортизация


1699

Материалдық емес активтер бойынша есептелген амортизация


1700

Сыйақы алуға байланысты есептелген кірістер


1705

Корреспонденттік шоттар бойынша есептелген кірістер


1710

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналастырылған салымдар бойынша есептелген кірістер


1725

Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша есептелген кірістер


1726

Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша мерзімі өткен сыйақы


1727

Металл шоттарда орналастырылған тазартылған қымбат металдар бойынша есептелген кірістер


1728

Банктің, ипотекалық ұйымның және "Қазақстан Даму Банкі" акционерлік қоғамының міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым бойынша есептелген кірістер


1730

Басқа банктерге берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша есептелген кірістер


1731

Басқа банктерге берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен сыйақы


1733

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша есептелген кірістер


1734

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен сыйақы


1735

Бас офис пен оның филиалдары арасындағы есеп айырысулар бойынша есептелген кірістер


1740

Клиенттерге берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша есептелген кірістер


1741

Клиенттерге берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен сыйақы


1744

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін бағалы қағаздар бойынша есептелген кірістер


1745

Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар бойынша есептелген кірістер


1746

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар бойынша есептелген кірістер


1747

Капиталға және реттелген борышқа инвестициялар бойынша есептелген кірістер


1748

Бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары бойынша есептелген кірістер


1749

Басқа мерзімі өткен сыйақы


1750

Бағалы қағаздар бойынша мерзімі өткен сыйақы


1752

Есепке алынған вексельдер бойынша есептелген кірістер


1753

Туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша есептелген кірістер


1755

Сенімгерлік басқаруға берілген қаржы активтері бойынша есептелген кірістер


1756

Басқа операциялар бойынша есептелген кірістер


1757

"Заемдар және дебиторлық берешек" санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша есептелген кірістер


1771

Ислам банкінің жалдау шарттарындағы инвестициялық қызмет бойынша есептелген кірістері


1772

Жалдау шарттарындағы инвестициялық қызмет бойынша мерзімі өткен берешек


1790

Сыйақылар мен шығыстарды алдын ала төлеу


1792

Алынған заемдар мен салымдар бойынша сыйақыны алдын ала төлеу


1793

Болашақ кезеңдердің шығыстары


1799

Басқа алдын ала төлемдер


1810

Есептелген комиссиялық кірістер


1811

Аударым операциялары бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер


1812

Агенттік қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер


1813

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер


1814

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер


1815

Сенімгерлік операциялары бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер


1816

Кепілдіктері бар операциялар бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер


1817

Салымдарды қабылдау, клиенттердің банк шоттарын ашу және жүргізу бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер


1818

Басқа есептелген комиссиялық кірістер


1819

Бағалы қағаздар нарығындағы кәсіби қызмет бойынша есептелген комиссиялық кірістер


1820

Төлем құжаттарының акцептісі үшін есептелген комиссиялық кірістер


1821

Кассалық операциялар бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер


1822

Құжаттамалық есеп айырысулар бойынша есептелген комиссиялық кірістер


1823

Форфейтинг операциялары бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер


1824

Факторинг операциялары бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер


1825

Инкассация бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер


1826

Тазартылған қымбат металдарды сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер


1827

Сейф операциялары бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер


1830

Мерзімі өткен комиссиялық кірістер


1831

Аударым операциялары бойынша қызмет көрсету үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер


1832

Агенттік қызмет көрсету үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер


1833

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер


1834

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету үшін мерзімі еткен комиссиялық кірістер


1835

Сенімгерлік операциялары бойынша қызмет көрсету үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер


1836

Берілген кепілдіктер бойынша қызмет көрсету үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер


1837

Салымдарды қабылдау, клиенттердің банк шоттарын ашу және жүргізу бойынша қызмет көрсету үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер


1838

Басқа мерзімі өткен комиссиялық кірістер


1839

Бағалы қағаздар нарығындағы кәсіби қызмет бойынша мерзімі өткен комиссиялық кірістер


1840

Төлем құжаттарының акцептісі үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер


1841

Кассалық операциялар бойынша қызмет көрсету үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер


1842

Құжаттамалық есеп айырысулар бойынша мерзімі өткен комиссиялық кірістер


1843

Форфейтинг операциялары бойынша қызмет көрсету үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер


1844

Факторинг операциялары бойынша қызмет көрсету үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер


1850

Басқа дебиторлар


1851

Салық және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдер бойынша есеп айырысулар


1852

Бағалы қағаздар нарығының кәсіби қатысушыларымен есеп айырысулар


1853

Акционерлермен есеп айырысулар (дивидендтер бойынша)


1854

Қызметкерлермен есеп айырысулар


1855

Құжаттамалық есеп айырысулар бойынша дебиторлар


1856

Күрделі салымдар бойынша дебиторлар


1857

Кейінге қалдырылған салық активтері


1858

Шетел валютасы бойынша қысқа валюталық позиция


1859

Теңгемен шетел валютасының қарсы құны (ұзын валюталық позицияның)


1860

Банктік қызмет бойынша басқа дебиторлар


1861

Кепілдіктер бойынша дебиторлар


1864

Акцептелген вексельдер үшін клиентке қойылатын талаптар


1867

Негізгі емес қызмет бойынша басқа дебиторлар


1870

Басқа транзиттік шоттар


1873

Тазартылған қымбат металдар бойынша қысқа позиция


1874

Теңгемен тазартылған қымбат металдардың қарсы құны (тазартылған қымбат металдар бойынша ұзын позицияның)


1876

Басқа банктік қызметтен шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)


1877

Банктік қызметке байланысты дебиторлық берешек бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)


1878

Негізгі емес қызметке байланысты дебиторлық берешек бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)


1879

Есептелген тұрақсыздық айыбы (айыппұл, өсімпұл)


1880

Секьюритилендірілетін активтер


1880

Секьюритилендірілетін активтер


1890

Туынды қаржы құралдарымен операциялар және дилинг операциялары бойынша талаптар


1891

Фьючерс операциялары бойынша талаптар


1892

Форвард операциялары бойынша талаптар


1893

Опциялық операциялар бойынша талаптар


1894

Спот операциялары бойынша талаптар


1895

Своп операциялары бойынша талаптар


1899

Басқа туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша талаптар






Актив бойынша жиынтығы:


Шоттар
№ №

Шоттар, баланстық шоттар және оларға қосалқы шоттар сыныптарының, топтарының атаулары

Сомасы


II сынып - МІНДЕТТЕМЕЛЕР


2010

Корреспонденттік шоттар


2011

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің корреспонденттік шоттары


2012

Шетел орталық банктерінің корреспонденттік шоттары


2013

Басқа банктердің корреспонденттік шоттары


2014

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың корреспонденттік шоттары


2016

Басқа банктердің тазартылған қымбат металмен салынған металл шоттары


2020

Басқа банктердің талап етуге дейінгі салымдары


2021

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің талап етуге дейінгі салымдары


2022

Шетел орталық банктерінің талап етуге дейінгі салымдары


2023

Басқа банктердің талап етуге дейінгі салымдары


2024

Басқа банктердің талап етуге дейінгі салымдары бойынша мерзімі өткен берешек


2030

Қазақстан Республикасының Үкіметінен, Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан және ұлттық басқарушы холдингтен алынған заемдар


2034

Қазақстан Республикасының Үкіметінен және Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан алынған қысқа мерзімді заемдар


2035

Қазақстан Республикасының Үкіметінен және Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан алынған заемның құнын оң түзету шоты


2036

Қазақстан Республикасының Үкіметінен, Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан және ұлттық басқарушы холдингтен алынған ұзақ мерзімді заемдар


2037

Қазақстан Республикасының Үкіметінен және Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан алынған заемның құнын теріс түзету шоты


2038

Қазақстан Республикасының Үкіметінен және Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан алынған заемдар бойынша мерзімі өткен берешек


2040

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар


2041

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар бойынша дисконт


2042

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар бойынша сыйлықақы


2044

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған қысқа мерзімді заемдар


2045

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемның құнын оң түзету шоты


2046

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған ұзақ мерзімді заемдар


2047

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемның құнын теріс түзету шоты


2048

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар бойынша мерзімі өткен берешек


2050

Басқа банктерден және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар


2051

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен алынған заемдар


2052

Шетел орталық банктерінен алынған заемдар


2054

Басқа банктерден алынған қысқа мерзімді заемдар


2055

Басқа банктерден және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемның құнын оң түзету шоты


2056

Басқа банктерден алынған ұзақ мерзімді заемдар


2057

Басқа банктерден алынған қаржы лизингі


2058

Басқа банктерден алынған заемдар мен қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешек


2059

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен алынған заемдармен қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешек


2064

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған қысқа мерзімді заемдар


2065

Басқа банктерден және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемның құнын теріс түзету шоты


2066

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған ұзақ мерзімді заемдар


2067

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған қаржы лизингі


2068

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар мен қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешек


2069

Алынған заемдар бойынша сыйлықақы


2070

Алынған заемдар бойынша дисконт


2110

Овернайт заемдары


2111

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен алынған овернайт заемдары


2112

Шетел орталық банктерінен алынған овернайт заемдары


2113

Басқа банктерден алынған овернайт заемдары


2120

Мерзімді салымдар


2121

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің мерзімді салымдары


2122

Шетел орталық банктерінің мерзімді салымдары


2123

Басқа банктердің қысқа мерзімді салымдары (бір айға дейін)


2124

Басқа банктердің қысқа мерзімді салымдары (бір жылға дейін)


2125

Басқа банктерден бір түнге тартылған салымдар


2126

Басқа банктердің тазартылған қымбат металдардағы мерзімді салымдары


2127

Басқа банктердің ұзақ мерзімді салымдары


2128

Басқа банктерден тартылған мерзімді салымның құнын оң түзету шоты


2129

Басқа банктерден тартылған мерзімді салымның құнын теріс түзету шоты


2130

Басқа банктердің міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым


2131

Басқа банктердің міндеттемелерін қамтамасыз ету ретінде қабылданған ақшаны (қардарлық, қарымжы) сақтау шоты


2133

Басқа банктердің шартты салымдары


2135

Басқа банктердің мерзімді салымдары бойынша мерзімі өткен берешек


2136

Басқа банктерден тартылған шартты салымның құнын оң түзету шоты


2137

Басқа банктерден тартылған шартты салымның құнын теріс түзету шоты


2138

Басқа банктердің шартты салымдары бойынша мерзімі өткен берешек


2139

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен, шетел орталық банктерінен және басқа банктерден тартылған салымдар бойынша сыйлықақы


2140

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен, шетел орталық банктерінен және басқа банктерден тартылған салымдар бойынша дисконт


2150

Филиалдармен есеп айырысулар


2151

Бас офиспен есеп айырысулар


2152

Жергілікті филиалдармен есеп айырысулар


2153

Шетел филиалдарымен есеп айырысулар


2200

Клиенттер алдындағы міндеттемелер


2201

Мемлекеттік бюджет ақшасы


2202

Жинақтаушы зейнетақы қорларына және инвестициялық портфельді басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға кастодиан банктер ашқан ағымдағы шоттардағы инвестицияланбаған қалдықтар


2203

Заңды тұлғалардың ағымдағы шоттары


2204

Жеке тұлғалардың ағымдағы шоттары


2205

Жеке тұлғалардың талап етуге дейінгі салымдары


2206

Жеке тұлғалардың қысқа мерзімді салымдары


2207

Жеке тұлғалардың ұзақ мерзімді салымдары


2208

Жеке тұлғалардың шартты салымдары


2209

Жеке тұлғалардың карт-шоттары


2210

Сенімгерлік басқаруға қабылданған қаржы активтері


2211

Заңды тұлғалардың талап етуге дейінгі салымдары


2212

Клиенттердің тазартылған қымбат металмен салынған металл шоттары


2213

Жеке тұлғалардың міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым


2215

Заңды тұлғалардың қысқа мерзімді салымдары


2216

Клиенттердің тазартылған қымбат металмен салынған мерзімді салымдары


2217

Заңды тұлғалардың ұзақ мерзімді салымдары


2219

Заңды тұлғалардың шартты салымдары


2221

Заңды тұлғалардың карт-шоттары


2222

Арнайы мақсаттағы еншілес ұйымдардың салымдары


2223

Заңды тұлғалардың міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым


2224

Клиенттердің талап етуге дейінгі салымдары бойынша мерзімі өткен берешек


2225

Клиенттермен басқа операциялар бойынша мерзімі өткен берешек


2226

Клиенттердің мерзімді салымдары бойынша мерзімі өткен берешек


2227

Алынған қаржы лизингі


2228

Мерзімінде орындалмаған нұсқаулар


2230

Алынған қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешек


2231

Арнайы мақсаттағы еншілес ұйымдардың салымдары бойынша мерзімі өткен берешек


2232

Клиенттердің шартты салымдары бойынша мерзімі өткен берешек


2233

Клиенттердің мерзімді салымының құнын оң түзету шоты


2234

Клиенттердің мерзімді салымының құнын теріс түзету шоты


2235

Клиенттердің шартты салымының құнын оң түзету шоты


2236

Клиенттердің шартты салымының құнын теріс түзету шоты


2237

Қазақстан Республикасының валюта заңнамасына сәйкес жіберушінің нұсқауларын сақтау шоты


2238

Клиенттерден тартылған салымдар бойынша сыйлықақы


2239

Клиенттерден тартылған салымдар бойынша дисконт


2240

Клиенттердің міндеттемелерін қамтамасыз ету ретінде қабылданған ақшаны (қардарлық, қарымжы) сақтау шоты


2245

Инвестициялық депозиттер


2255

Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары


2255

Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары


2300

Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар


2301

Айналысқа шығарылған облигациялар


2303

Айналысқа шығарылған басқа бағалы қағаздар


2304

Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар бойынша сыйлықақы


2305

Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар бойынша дисконт


2306

Сатып алынған облигациялар


2400

Реттелген борыштар


2401

Бес жылдан кем өтеу мерзімі бар реттелген борыш


2402

Бес жылдан астам өтеу мерзімі бар реттелген борыш


2403

Айналысқа шығарылған реттелген облигациялар бойынша сыйлықақы


2404

Айналысқа шығарылған реттелген облигациялар бойынша дисконт


2405

Сатып алынған реттелген облигациялар


2406

Реттелген облигациялар


2451

Мерзімсіз қаржы құралдары


2550

Төлемдер бойынша есеп айырысулар


2551

Басқа банктермен есеп айырысулар


2552

Клиенттермен есеп айырысулар


2700

Сыйақы төлеуге байланысты есептелген шығыстар


2701

Корреспонденттік шоттар бойынша есептелген шығыстар


2702

Басқа банктердің талап етуге дейінгі салымдары бойынша есептелген шығыстар


2703

Қазақстан Республикасының Үкіметінен, Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан және ұлттық басқарушы холдингтен алынған заемдар бойынша есептелген шығыстар


2704

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар бойынша есептелген шығыстар


2705

Басқа банктерден алынған заемдар мен қаржы лизингі бойынша есептелген шығыстар


2706

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар мен қаржы лизингі бойынша есептелген шығыстар


2707

Клиенттердің міндеттемелерін қамтамасыз ету (қардарлық, қарымжы) ретінде қабылданған ақша сомасына сыйақы төлеуге байланысты есептелген шығыстар


2708

Басқа банктердің тазартылған қымбат металмен салынған металл шоттары бойынша есептелген шығыстар


2711

Басқа банктердің овернайт заемдары бойынша есептелген шығыстар


2712

Басқа банктердің мерзімді салымдары бойынша есептелген шығыстар


2713

Басқа банктердің міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым бойынша есептелген шығыстар


2714

Басқа банктердің шартты салымдары бойынша есептелген шығыстар


2715

Бас офис пен оның филиалдары арасындағы есеп айырысулар бойынша есептелген шығыстар


2717

Клиенттердің тазартылған қымбат металдармен салынған металл шоттары бойынша есептелген шығыстар


2718

Клиенттердің ағымдағы шоттары бойынша есептелген шығыстар


2719

Клиенттердің шартты салымдары бойынша есептелген шығыстар


2720

Клиенттердің талап етуге дейінгі салымдары бойынша есептелген шығыстар


2721

Клиенттердің мерзімді салымдары бойынша есептелген шығыстар


2722

Арнайы мақсаттағы еншілес ұйымдардың салымдары бойынша есептелген шығыстар


2723

Клиенттердің міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым бойынша есептелген шығыстар


2725

Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары бойынша есептелген шығыстар


2726

Клиенттердің карт-шоттары бойынша есептелген шығыстар


2727

Туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша есептелген шығыстар


2730

Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар бойынша есептелген шығыстар


2731

Басқа операциялар бойынша есептелген шығыстар


2740

Реттелген борыш бойынша есептелген шығыстар


2741

Алынған заемдар мен қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен сыйақы


2742

Талап етуге дейінгі салымдар бойынша мерзімі өткен сыйақы


2743

Мерзімді салымдар бойынша мерзімі өткен сыйақы


2744

Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар бойынша мерзімі өткен сыйақы


2745

Алынған қаржы лизингі бойынша есептелген шығыстар


2746

Шартты салымдар бойынша мерзімі өткен сыйақы


2747

Басқа банктер мен клиенттердің міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым бойынша мерзімі өткен сыйақы


2748

Ағымдағы шоттар бойынша мерзімі өткен сыйақы


2749

Басқа мерзімі өткен сыйақы


2755

Сенімгерлік басқаруға қабылданған қаржы активтері бойынша есептелген шығыстар


2756

Реттелген облигациялар бойынша есептелген шығыстар


2757

Мерзімсіз қаржы құралдары бойынша есептелген шығыстар


2770

Әкімшілік-шаруашылық қызмет бойынша есептелген шығыстар


2770

Әкімшілік-шаруашылық қызмет бойынша есептелген шығыстар


2790

Сыйақыны және кірістерді алдын ала төлеу


2792

Берілген заемдар бойынша сыйақыны алдын ала төлеу


2793

Орналастырылған салымдар бойынша сыйақыны алдын ала төлеу


2794

Болашақ кезеңдердің кірістері


2799

Басқа алдын ала төлемдер


2810

Есептелген комиссиялық шығыстар


2811

Аударым операциялары бойынша қызмет көрсету бойынша есептелген комиссиялық шығыстар


2812

Агенттік қызмет көрсету бойынша есептелген комиссиялық шығыстар


2813

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету бойынша есептелген комиссиялық шығыстар


2814

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету бойынша есептелген комиссиялық шығыстар


2815

Сенімгерлік операциялар бойынша қызмет көрсету бойынша есептелген комиссиялық шығыстар


2816

Алынған кепілдіктер бойынша қызмет көрсету бойынша есептелген комиссиялық шығыстар


2817

Клиенттердің карт-шоттары бойынша қызмет көрсету бойынша есептелген комиссиялық шығыстар


2818

Басқа есептелген комиссиялық шығыстар


2819

Бағалы қағаздар нарығындағы кәсіби қызмет бойынша қызмет көрсету бойынша есептелген комиссиялық шығыстар


2820

Аудит және консультациялық қызмет көрсету бойынша есептелген шығыстар


2830

Мерзімі өткен комиссиялық шығыстар


2831

Аударым операциялары бойынша қызмет көрсету бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар


2832

Агенттік қызмет көрсету бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар


2833

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар


2834

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар


2835

Сенімгерлік операциялар бойынша қызмет көрсету бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар


2836

Алынған кепілдіктер бойынша қызмет көрсету бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар


2838

Басқа мерзімі өткен комиссиялық шығыстар


2839

Бағалы қағаздар нарығындағы кәсіби қызмет бойынша қызмет көрсету бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар


2850

Басқа кредиторлар


2851

Салық және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдер бойынша есеп айырысулар


2852

Бағалы қағаздар нарығының кәсіби қатысушыларымен есеп айырысулар


2853

Акционерлермен есеп айырысулар (дивидендтер бойынша)


2854

Қызметкерлермен есеп айырысулар


2855

Құжаттамалық есеп айырысулар бойынша кредиторлар


2856

Күрделі салымдар бойынша кредиторлар


2857

Кейінге қалдырылған салық міндеттемелері


2858

Шетел валютасы бойынша ұзын валюталық позиция


2859

Теңгемен шетел валютасының қарсы құны (ұзын валюталық позицияның)


2860

Банктік қызмет бойынша басқа кредиторлар


2861

Демалыс төлемақысына арналған резервтер


2862

Кастодиандық қызметке байланысты міндеттемелер


2863

Артықшылықты акциялар бойынша міндеттемелер


2864

Акцептер бойынша міндеттемелер


2865

Шығарылған электронды ақша бойынша міндеттемелер


2867

Негізгі емес қызмет бойынша басқа кредиторлар


2868

Бағалау міндеттемелері


2869

Берілген кепілдіктер


2870

Басқа транзиттік шоттар


2871

Қайырымдылық төлемдерінің шоты


2872

Тазартылған қымбат металдар бойынша ұзын позиция


2873

Теңгемен тазартылған қымбат металдардың қарсы құны (тазартылған қымбат металдар бойынша қысқа позицияның)


2875

Шартты міндеттемелер бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)


2880

Секьюритилендірілетін активтер бойынша міндеттемелер


2880

Секьюритилендірілетін активтер бойынша міндеттемелер


2890

Туынды қаржы құралдарымен операциялар және дилинг операциялары бойынша міндеттемелер


2891

Фьючерс операциялары бойынша міндеттемелер


2892

Форвард операциялары бойынша міндеттемелер


2893

Опциялық операциялар бойынша міндеттемелер


2894

Спот операциялары бойынша міндеттемелер


2895

Своп операциялары бойынша міндеттемелер


2899

Басқа туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша міндеттемелер



Жиынтығы Міндеттемелер






III сынып - МЕНШІКТІ КАПИТАЛ


3000

Жарғылық капитал


3001

Жарғылық капитал - жай акциялар


3003

Сатып алынған жай акциялар


3025

Жарғылық капитал - артықшылықты акциялар


3027

Сатып алынған артықшылықты акциялар


3100

Қосымша капитал


3101

Төленген қосымша капитал


3200

Жалпы банктік тәуекелдерге резервтер (провизиялар)


3200

Жалпы банктік тәуекелдерге резервтер (провизиялар)


3300

Резервтерді (провизияларды) түзету шоты


3301

Басқа банктердегі корреспонденттік шоттар және ипотекалық ұйымдардың ағымдағы шоттары бойынша шығындарды жабуға арналған резервтерді (провизияларды) түзету шоты


3302

Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша резервтерді (провизияларды) түзету шоты


3303

Басқа банктерге берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша резервтерді (провизияларды) түзету шоты


3304

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша резервтерді (провизияларды) түзету шоты


3305

Клиенттерге берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша резервтерді (провизияларды) түзету шоты


3306

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар бойынша шығындарды жабуға арналған резервтерді (провизияларды) түзету шоты


3307

Бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары бойынша шығындарды жабуға арналған резервтерді (провизияларды) түзету шоты


3308

Еншілес және қауымдасқан ұйымдарға инвестициялар бойынша шығындарды жабуға арналған резервтерді (провизияларды) түзету шоты


3309

Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар бойынша шығындарды жабуға арналған резервтерді (провизияларды) түзету шоты


3310

"Заемдар және дебиторлық берешек" санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша шығындарды жабуға арналған резервтерді (провизияларды) түзету шоты


3311

Басқа банктік қызметтен шығындарды жабуға арналған резервтерді (провизияларды) түзету шоты


3312

Банктік қызметке байланысты дебиторлық берешек бойынша шығындарды жабуға арналған резервтерді (провизияларды) түзету шоты


3313

Негізгі емес қызметке байланысты дебиторлық берешек бойынша шығындарды жабуға арналған резервтерді (провизияларды) түзету шоты


3314

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін бағалы қағаздарды түзету шоты


3315

Берілген кепілдіктер бойынша түзету шоты


3316

Шартты міндеттемелер бойынша шығындарды жабуға арналған резервтерді (провизияларды) түзету шоты


3500

Резерв капиталы және қайта бағалау резервтері


3510

Резерв капиталы


3540

Негізгі құрал-жабдықтарды қайта бағалау резервтері


3561

Сатуға арналған қолда бар қаржы активтерінің құнын қайта бағалау резервтері


3580

Өткен жылдардың бөлінбеген таза пайдасы (орны толтырылмаған шығын)


3589

Басқа қайта бағалау бойынша резервтер


3599

Бөлінбеген таза пайда (орны толтырылмаған шығын)



Жиынтығы меншікті капитал



Жиынтығы Пассив:


      Толтыру бойынша түсіндірме
      № 1662 және № 2865 баланстық шоттар бойынша есептер уәкілетті органға Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Екінші деңгейдегі банктердегі, ипотекалық ұйымдардағы және "Қазақстан Даму Банкі" акционерлік қоғамындағы бухгалтерлік есептің үлгі шот жоспарын бекіту туралы" 2011 жылғы 31 қаңтардағы № 3 қаулысына өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы" 2011 жылғы 26 тамыздағы № 109 қаулысы (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 7237 тіркелген) қолданысқа енгізілген күннен бастап ұсынылады.";

Қазақстан Республикасының
кейбір нормативтік құқықтық
актілеріне енгізілетін өзгерістер
мен толықтырулар тізбесінің
2-қосымшасы

"Ипотекалық ұйымдардың
есеп беру ережесіне
1-қосымша

___________________________________
(ипотекалық ұйымның толық атауы)

20 __ жылғы "__"________ жағдай бойынша

баланстық және баланстан тыс шоттардағы қалдықтар туралы есебі

1. Активтердің, міндеттемелердің және меншікті капиталдың баланстық шоттарындағы қалдықтар туралы есеп

(мың теңгемен)

Шоттар
№№

Шоттар, баланстық шоттар және оларға қосалқы шоттар сыныптарының, топтарының атаулары

Сомасы


I сынып - АКТИВТЕР


1000

Ақша


1001

Кассадағы қолма-қол ақша


1002

Жолдағы банкноталар мен монеталар


1003

Айырбастау пункттеріндегі қолма-қол ақша


1004

Кешкі кассадағы қолма-қол ақша


1005

Банкоматтардағы және электрондық терминалдардағы қолма-қол ақша


1006

Жолдағы жол жүру чектеріндегі ақша


1007

Қымбат металдардан жасалған монеталар, кассада


1008

Жол чектеріндегі ақша


1009

Қымбат емес металдардан жасалған коллекциялық монеталар, кассада


1010

Тазартылған қымбат металдар


1011

Тазартылған қымбат металдар


1012

Жолдағы тазартылған қымбат металдар


1013

Металл шоттарда орналастырылған тазартылған қымбат металдар


1050

Корреспонденттік шоттар


1051

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі корреспонденттік шот


1052

Басқа банктердегі корреспонденттік шоттар


1053

Ипотекалық ұйымдардың банктердегі ағымдағы шоттары


1054

Басқа банктердегі корреспонденттік шоттары мен ипотекалық ұйымдардың ағымдағы шоттары бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)


1100

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне талаптар


1101

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі салымдар (бір түнге)


1102

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі талап етуге дейінгі салымдар


1103

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі мерзімдік салымдар


1104

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі міндетті резервтер


1105

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналастырылған салымдар бойынша дисконт


1106

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналастырылған салымдар бойынша сыйлықақы


1150

Айналысқа шығарғанға дейінгі ұлттық валютадағы банкноталар


1150

Айналысқа шығарғанға дейінгі ұлттық валютадағы банкноталар


1200

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін бағалы қағаздар


1201

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін бағалы қағаздар


1202

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін бағалы қағаздар бойынша мерзімі өткен берешек


1205

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін сатып алынған бағалы қағаздар бойынша дисконт


1206

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін сатып алынған бағалы қағаздар бойынша сыйлықақы


1208

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін бағалы қағаздардың әділ құнын оң түзету шоты


1209

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін бағалы қағаздардың әділ құнын теріс түзету шоты


1250

Басқа банктерде орналастырылған салымдар


1251

Басқа банктерде орналастырылған салымдар (бір түнге)


1252

Басқа банктерде орналастырылған талап етуге дейінгі салымдар


1253

Басқа банктерде орналастырылған қысқа мерзімді салымдар (бір айға дейін)


1254

Басқа банктерде орналастырылған қысқа мерзімді салымдар (бір жылға дейін)


1255

Басқа банктерде орналастырылған ұзақ мерзімді салымдар


1256

Басқа банктерде орналастырылған шартты салымдар


1257

Салымдар бойынша басқа банктердің мерзімі өткен берешегі


1259

Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша резервтер (провизиялар)


1260

Басқа банктерде орналастырылған мерзімді салымның құнын оң түзету шоты


1261

Басқа банктерде орналастырылған мерзімді салымның құнын теріс түзету шоты


1262

Басқа банктерде орналастырылған шартты салымның құнын оң түзету шоты


1263

Басқа банктерде орналастырылған шартты салымның құнын теріс түзету шоты


1264

Банктің, ипотекалық ұйымның және "Қазақстан Даму Банкі" акционерлік қоғамының міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым


1265

Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша дисконт


1266

Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша сыйлықақы


1267

Банктің және ипотекалық ұйымның міндеттемелерін қамтамасыз ету ретінде берілген ақшаны (қардарлық, қарымжы) сақтау шоты


1300

Басқа банктерге берілген заемдар


1301

Басқа банктердің корреспонденттік шоттары бойынша овердрафт заемдары


1302

Басқа банктерге берілген қысқа мерзімді заемдар


1303

Басқа банктерге берілген овернайт заемдары


1304

Басқа банктерге берілген ұзақ мерзімді заемдар


1305

Басқа банктерге қаржы лизингі


1306

Заемдар бойынша басқа банктердің мерзімі өткен берешегі


1309

Қаржы лизингі бойынша басқа банктердің мерзімі өткен берешегі


1310

Басқа банктерге берілген заем құнын оң түзету шоты


1311

Басқа банктерге берілген заем құнын теріс түзету шоты


1312

Басқа банктерге берілген заемдар бойынша дисконт


1313

Басқа банктерге берілген заемдар бойынша сыйлықақы


1319

Басқа банктерге берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша резервтер (провизиялар)


1320

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар және қаржы лизингі


1321

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген овердрафт заемдары


1322

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қысқа мерзімді заемдар


1323

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген ұзақ мерзімді заемдар


1324

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемның құнын оң түзету шоты


1325

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемның құнын теріс түзету шоты


1326

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға қаржы лизингі


1327

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша мерзімі өткен берешек


1328

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешек


1329

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша резервтер (провизиялар)


1330

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша дисконт


1331

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша сыйлықақы


1350

Филиалдармен есеп айырысулар


1351

Бас офиспен есеп айырысулар


1352

Жергілікті филиалдармен есеп айырысулар


1353

Шетел филиалдарымен есеп айырысулар


1400

Клиенттерге талаптар


1401

Клиенттерге берілген овердрафт заемдары


1405

Клиенттердің есепке алынған вексельдері


1406

Клиенттердің есепке алынған вексельдері бойынша алдыңғы вексель ұстаушыларға есептелген сыйақы


1407

Клиенттерге факторинг


1409

Факторинг бойынша клиенттердің мерзімі өткен берешегі


1411

Клиенттерге берілген қысқа мерзімді заемдар


1417

Клиенттерге берілген ұзақ мерзімді заемдар


1420

Клиенттерге қаржы лизингі


1421

Қаржы лизингі бойынша клиенттердің мерзімі өткен берешегі


1422

Клиенттерге форфейтинг


1423

Форфейтинг бойынша клиенттердің мерзімі өткен берешегі


1424

Заем бойынша клиенттердің мерзімі өткен берешегі


1425

Клиенттердің наразылық білдірілген вексельдері


1428

Клиенттерге берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша резервтер (провизиялар)


1429

Клиенттерге берілген басқа заемдар


1430

Клиенттерге берілген заемның құнын оң түзету шоты


1431

Клиенттерге берілген заемның құнын теріс түзету шоты


1432

Есепке алынған вексельдер бойынша дисконт


1433

Есепке алынған вексельдер бойынша сыйлықақы


1434

Клиенттерге берілген заемдар бойынша дисконт


1435

Клиенттерге берілген заемдар бойынша сыйлықақы


1445

Сенімгерлік басқаруға берілген қаржы активтері


1450

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар


1451

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)


1452

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар


1453

Сатуға арналған қолда бар сатып алынған бағалы қағаздар бойынша дисконт


1454

Сатуға арналған қолда бар сатып алынған бағалы қағаздар бойынша сыйлықақы


1456

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздардың әділ құнын оң түзету шоты


1457

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздардың әділ құнын теріс түзету шоты


1459

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар бойынша мерзімі өткен берешек


1460

Бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары


1461

Бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары


1462

Бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары бойынша мерзімі өткен берешек


1463

Бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)


1470

Капиталға және реттелген борышқа инвестициялар


1471

Еншілес ұйымдарға инвестициялар


1472

Қауымдасқан ұйымдарға инвестициялар


1475

Ислам банкінің өндіріс және сауда қызметіне инвестициялары


1476

Реттелген борышқа инвестициялар


1477

Басқа инвестициялар


1480

Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар


1481

Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар


1482

Өтелгенге дейін ұсталатын сатып алынған бағалы қағаздар бойынша дисконт


1483

Өтелгенге дейін ұсталатын сатып алынған бағалы қағаздар бойынша сыйлықақы


1485

Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар бойынша мерзімі өткен берешек


1486

Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)


1490

"Заемдар және дебиторлық берешек" санатындағы басқа да борыштық құралдар


1491

"Заемдар және дебиторлық берешек" санатындағы басқа да борыштық құралдар


1492

"Заемдар және дебиторлық берешек" санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша дисконт


1493

"Заемдар және дебиторлық берешек" санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша сыйлықақы


1494

"Заемдар және дебиторлық берешек" санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша мерзімі өткен берешек


1495

"Заемдар және дебиторлық берешек" санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)


1550

Төлемдер бойынша есеп айырысулар


1551

Басқа банктермен есеп айырысулар


1552

Клиенттермен есеп айырысулар


1600

Тауарлық-материалдық қорлар


1601

Тазартылмаған қымбат металдар


1602

Басқа тауарлық-материалдық қорлар


1603

Қымбат металдардан жасалған монеталар, қоймада


1604

Қымбат емес металдардан жасалған коллекциялық монеталар, қоймада


1610

Сатуға арналған ұзақ мерзімді активтер


1610

Сатуға арналған ұзақ мерзімді активтер


1650, 1690

Негізгі құралдар және материалдық емес активтер


1651

Салынып жатқан (орнатылып жатқан) негізгі құралдар


1652

Жер, үйлер және ғимараттар


1653

Компьютерлік жабдық


1654

Басқа негізгі құралдар


1655

Қаржы лизингіне қабылданған негізгі құралдар


1656

Жалға беруге арналған негізгі құралдар


1657

Жалға алынған ғимараттар бойынша күрделі шығындар


1658

Көлік құралдары


1659

Материалдық емес активтер


1660

Құрылатын (әзірленетін) материалдық емес активтер


1661

Гудвилл


1662

Инвестициялық мүлік


1692

Үйлер мен ғимараттар бойынша есептелген амортизация


1693

Компьютерлік жабдық бойынша есептелген амортизация


1694

Басқа негізгі құралдар бойынша есептелген амортизация


1695

Қаржы лизингі бойынша алынған негізгі құралдар бойынша есептелген амортизация


1696

Жалға беруге арналған негізгі құралдар бойынша есептелген амортизация


1697

Жалға алынған ғимараттар бойынша күрделі шығындар бойынша есептелген амортизация


1698

Көлік құралдары бойынша есептелген амортизация


1699

Материалдық емес активтер бойынша есептелген амортизация


1700

Сыйақы алуға байланысты есептелген кірістер


1705

Корреспонденттік шоттар бойынша есептелген кірістер


1710

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналастырылған салымдар бойынша есептелген кірістер


1725

Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша есептелген кірістер


1726

Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша мерзімі өткен сыйақы


1727

Металл шоттарда орналастырылған тазартылған қымбат металдар бойынша есептелген кірістер


1728

Банктің, ипотекалық ұйымның және "Қазақстан Даму Банкі" акционерлік қоғамының міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым бойынша есептелген кірістер


1730

Басқа банктерге берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша есептелген кірістер


1731

Басқа банктерге берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен сыйақы


1733

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша есептелген кірістер


1734

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен сыйақы


1735

Бас офис пен оның филиалдары арасындағы есеп айырысулар бойынша есептелген кірістер


1740

Клиенттерге берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша есептелген кірістер


1741

Клиенттерге берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен сыйақы


1744

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін бағалы қағаздар бойынша есептелген кірістер


1745

Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар бойынша есептелген кірістер


1746

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар бойынша есептелген кірістер


1747

Капиталға және реттелген борышқа инвестициялар бойынша есептелген кірістер


1748

Бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары бойынша есептелген кірістер


1749

Басқа мерзімі өткен сыйақы


1750

Бағалы қағаздар бойынша мерзімі өткен сыйақы


1752

Есепке алынған вексельдер бойынша есептелген кірістер


1753

Туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша есептелген кірістер


1755

Сенімгерлік басқаруға берілген қаржы активтері бойынша есептелген кірістер


1756

Басқа операциялар бойынша есептелген кірістер


1757

"Заемдар және дебиторлық берешек" санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша есептелген кірістер


1790

Сыйақылар мен шығыстарды алдын ала төлеу


1792

Алынған заемдар мен салымдар бойынша сыйақыны алдын ала төлеу


1793

Болашақ кезеңдердің шығыстары


1799

Басқа алдын ала төлемдер


1810

Есептелген комиссиялық кірістер


1811

Аударым операциялары бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер


1813

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер


1814

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер


1815

Сенімгерлік операциялары бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер


1816

Кепілдіктері бар операциялар бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер


1818

Басқа есептелген комиссиялық кірістер


1820

Төлем құжаттарының акцептісі үшін есептелген комиссиялық кірістер


1821

Кассалық операциялар бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер


1822

Құжаттамалық есеп айырысулар бойынша есептелген комиссиялық кірістер


1823

Форфейтинг операциялары бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер


1824

Факторинг операциялары бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер


1825

Инкассация бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер


1826

Тазартылған қымбат металдарды сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер


1827

Сейф операциялары бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер


1830

Мерзімі өткен комиссиялық кірістер


1831

Аударым операциялары бойынша қызмет көрсету үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер


1833

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер


1834

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер


1835

Сенімгерлік операциялары бойынша қызмет көрсету үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер


1836

Берілген кепілдіктер бойынша қызмет көрсету үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер


1838

Басқа мерзімі өткен комиссиялық кірістер


1840

Төлем құжаттарының акцептісі үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер


1841

Кассалық операциялар бойынша қызмет көрсету үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер


1842

Құжаттамалық есеп айырысулар бойынша мерзімі өткен комиссиялық кірістер


1843

Форфейтинг операциялары бойынша қызмет көрсету үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер


1844

Факторинг операциялары бойынша қызмет көрсету үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер


1850

Басқа дебиторлар


1851

Салық және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдер бойынша есеп айырысулар


1852

Бағалы қағаздар нарығының кәсіби қатысушыларымен есеп айырысулар


1853

Акционерлермен есеп айырысулар (дивидендтер бойынша)


1854

Қызметкерлермен есеп айырысулар


1855

Құжаттамалық есеп айырысулар бойынша дебиторлар


1856

Күрделі салымдар бойынша дебиторлар


1857

Кейінге қалдырылған салық активтері


1858

Шетел валютасы бойынша қысқа валюталық позиция


1859

Теңгемен шетел валютасының қарсы құны (ұзын валюталық позицияның)


1860

Банктік қызмет бойынша басқа дебиторлар


1861

Кепілдіктер бойынша дебиторлар


1864

Акцептелген вексельдер үшін клиентке қойылатын талаптар


1867

Негізгі емес қызмет бойынша басқа дебиторлар


1870

Басқа транзиттік шоттар


1873

Тазартылған қымбат металдар бойынша қысқа позиция


1874

Теңгемен тазартылған қымбат металдардың қарсы құны (тазартылған қымбат металдар бойынша ұзын позицияның)


1876

Басқа банктік қызметтен шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)


1877

Банктік қызметке байланысты дебиторлық берешек бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)


1878

Негізгі емес қызметке байланысты дебиторлық берешек бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)


1879

Есептелген тұрақсыздық айыбы (айыппұл, өсімпұл)


1880

Секьюритилендірілетін активтер


1880

Секьюритилендірілетін активтер


1890

Туынды қаржы құралдарымен операциялар және дилинг операциялары бойынша талаптар


1891

Фьючерс операциялары бойынша талаптар


1892

Форвард операциялары бойынша талаптар


1893

Опциялық операциялар бойынша талаптар


1894

Спот операциялары бойынша талаптар


1895

Своп операциялары бойынша талаптар


1899

Басқа туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша талаптар



Жиынтығы Актив:


Шоттар
№№

Шоттар, баланстық шоттар және оларға қосалқы шоттар сыныптарының, топтарының атаулары

Сомасы


II сынып - МІНДЕТТЕМЕЛЕР


2030

Қазақстан Республикасының Үкіметінен, Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан және ұлттық басқарушы холдингтен алынған заемдар


2034

Қазақстан Республикасының Үкіметінен және Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан алынған қысқа мерзімді заемдар


2035

Қазақстан Республикасының Үкіметінен және Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан алынған заемның құнын оң түзету шоты


2036

Қазақстан Республикасының Үкіметінен, Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан және ұлттық басқарушы холдингтен алынған ұзақ мерзімді заемдар


2037

Қазақстан Республикасының Үкіметінен және Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан алынған заемның құнын теріс түзету шоты


2038

Қазақстан Республикасының Үкіметінен және Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан алынған заемдар бойынша мерзімі өткен берешек


2040

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар


2041

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар бойынша дисконт


2042

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар бойынша сыйлықақы


2044

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған қысқа мерзімді заемдар


2045

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемның құнын оң түзету шоты


2046

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған ұзақ мерзімді заемдар


2047

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемның құнын теріс түзету шоты


2048

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар бойынша мерзімі өткен берешек


2050

Басқа банктерден және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар


2051

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен алынған заемдар


2052

Шетел орталық банктерінен алынған заемдар


2054

Басқа банктерден алынған қысқа мерзімді заемдар


2055

Басқа банктерден және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемның құнын оң түзету шоты


2056

Басқа банктерден алынған ұзақ мерзімді заемдар


2057

Басқа банктерден алынған қаржы лизингі


2058

Басқа банктерден алынған заемдар мен қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешек


2059

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен алынған заемдармен қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешек


2064

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған қысқа мерзімді заемдар


2065

Басқа банктерден және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемның құнын теріс түзету шоты


2066

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған ұзақ мерзімді заемдар


2067

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған қаржы лизингі


2068

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар мен қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешек


2069

Алынған заемдар бойынша сыйлықақы


2070

Алынған заемдар бойынша дисконт


2110

Овернайт заемдары


2111

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен алынған овернайт заемдары


2112

Шетел орталық банктерінен алынған овернайт заемдары


2113

Басқа банктерден алынған овернайт заемдары


2120

Мерзімді салымдар


2126

Басқа банктердің тазартылған қымбат металдардағы мерзімді салымдары


2150

Филиалдармен есеп айырысулар


2151

Бас офиспен есеп айырысулар


2152

Жергілікті филиалдармен есеп айырысулар


2153

Шетел филиалдарымен есеп айырысулар


2200

Клиенттер алдындағы міндеттемелер


2216

Клиенттердің тазартылған қымбат металмен салынған мерзімді салымдары


2231

Арнайы мақсаттағы еншілес ұйымдардың салымдары бойынша мерзімі өткен берешек


2255

Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары


2255

Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары


2300

Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар


2301

Айналысқа шығарылған облигациялар


2303

Айналысқа шығарылған басқа бағалы қағаздар


2304

Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар бойынша сыйлықақы


2305

Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар бойынша дисконт


2306

Сатып алынған облигациялар


2400

Реттелген борыштар


2401

Бес жылдан кем өтеу мерзімі бар реттелген борыш


2402

Бес жылдан астам өтеу мерзімі бар реттелген борыш


2403

Айналысқа шығарылған реттелген облигациялар бойынша сыйлықақы


2404

Айналысқа шығарылған реттелген облигациялар бойынша дисконт


2405

Сатып алынған реттелген облигациялар


2406

Реттелген облигациялар


2451

Мерзімсіз қаржы құралдары


2550

Төлемдер бойынша есеп айырысулар


2551

Басқа банктермен есеп айырысулар


2552

Клиенттермен есеп айырысулар


2700

Сыйақы төлеуге байланысты есептелген шығыстар


2703

Қазақстан Республикасының Үкіметінен, Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан және ұлттық басқарушы холдингтен алынған заемдар бойынша есептелген шығыстар


2704

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар бойынша есептелген шығыстар


2705

Басқа банктерден алынған заемдар мен қаржы лизингі бойынша есептелген шығыстар


2706

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар мен қаржы лизингі бойынша есептелген шығыстар


2707

Клиенттердің міндеттемелерін қамтамасыз ету (қардарлық, қарымжы) ретінде қабылданған ақша сомасына сыйақы төлеуге байланысты есептелген шығыстар


2711

Басқа банктердің овернайт заемдары бойынша есептелген шығыстар


2715

Бас офис пен оның филиалдары арасындағы есеп айырысулар бойынша есептелген шығыстар


2725

Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары бойынша есептелген шығыстар


2727

Туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша есептелген шығыстар


2730

Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар бойынша есептелген шығыстар


2731

Басқа операциялар бойынша есептелген шығыстар


2740

Реттелген борыш бойынша есептелген шығыстар


2741

Алынған заемдар мен қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен сыйақы


2744

Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар бойынша мерзімі өткен сыйақы


2745

Алынған қаржы лизингі бойынша есептелген шығыстар


2749

Басқа мерзімі өткен сыйақы


2755

Сенімгерлік басқаруға қабылданған қаржы активтері бойынша есептелген шығыстар


2756

Реттелген облигациялар бойынша есептелген шығыстар


2757

Мерзімсіз қаржы құралдары бойынша есептелген шығыстар


2770

Әкімшілік-шаруашылық қызмет бойынша есептелген шығыстар


2770

Әкімшілік-шаруашылық қызмет бойынша есептелген шығыстар


2790

Сыйақыны және кірістерді алдын ала төлеу


2792

Берілген заемдар бойынша сыйақыны алдын ала төлеу


2793

Орналастырылған салымдар бойынша сыйақыны алдын ала төлеу


2794

Болашақ кезеңдердің кірістері


2799

Басқа алдын ала төлемдер


2810

Есептелген комиссиялық шығыстар


2811

Аударым операциялары бойынша қызмет көрсету бойынша есептелген комиссиялық шығыстар


2813

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету бойынша есептелген комиссиялық шығыстар


2814

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету бойынша есептелген комиссиялық шығыстар


2815

Сенімгерлік операциялар бойынша қызмет көрсету бойынша есептелген комиссиялық шығыстар


2816

Алынған кепілдіктер бойынша қызмет көрсету бойынша есептелген комиссиялық шығыстар


2818

Басқа есептелген комиссиялық шығыстар


2820

Аудит және консультациялық қызмет көрсету бойынша есептелген шығыстар


2830

Мерзімі өткен комиссиялық шығыстар


2831

Аударым операциялары бойынша қызмет көрсету бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар


2833

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар


2834

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар


2835

Сенімгерлік операциялар бойынша қызмет көрсету бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар


2836

Алынған кепілдіктер бойынша қызмет көрсету бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар


2838

Басқа мерзімі өткен комиссиялық шығыстар


2850

Басқа кредиторлар


2851

Салық және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдер бойынша есеп айырысулар


2852

Бағалы қағаздар нарығының кәсіби қатысушыларымен есеп айырысулар


2853

Акционерлермен есеп айырысулар (дивидендтер бойынша)


2854

Қызметкерлермен есеп айырысулар


2855

Құжаттамалық есеп айырысулар бойынша кредиторлар


2856

Күрделі салымдар бойынша кредиторлар


2857

Кейінге қалдырылған салық міндеттемелері


2858

Шетел валютасы бойынша ұзын валюталық позиция


2859

Теңгемен шетел валютасының қарсы құны (ұзын валюталық позицияның)


2860

Банктік қызмет бойынша басқа кредиторлар


2861

Демалыс төлемақысына арналған резервтер


2863

Артықшылықты акциялар бойынша міндеттемелер


2864

Акцептер бойынша міндеттемелер


2867

Негізгі емес қызмет бойынша басқа кредиторлар


2868

Бағалау міндеттемелері


2869

Берілген кепілдіктер


2870

Басқа транзиттік шоттар


2872

Тазартылған қымбат металдар бойынша ұзын позиция


2873

Теңгемен тазартылған қымбат металдардың қарсы құны (тазартылған қымбат металдар бойынша қысқа позицияның)


2875

Шартты міндеттемелер бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)


2880

Секьюритилендірілетін активтер бойынша міндеттемелер


2880

Секьюритилендірілетін активтер бойынша міндеттемелер


2890

Туынды қаржы құралдарымен операциялар және дилинг операциялары бойынша міндеттемелер


2891

Фьючерс операциялары бойынша міндеттемелер


2892

Форвард операциялары бойынша міндеттемелер


2893

Опциялық операциялар бойынша міндеттемелер


2894

Спот операциялары бойынша міндеттемелер


2895

Своп операциялары бойынша міндеттемелер


2899

Басқа туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша міндеттемелер



Жиынтығы Міндеттемелер




III сынып - МЕНШІКТІ КАПИТАЛ


3000

Жарғылық капитал


3001

Жарғылық капитал - жай акциялар


3003

Сатып алынған жай акциялар


3025

Жарғылық капитал - артықшылықты акциялар


3027

Сатып алынған артықшылықты акциялар


3100

Қосымша капитал


3101

Төленген қосымша капитал


3200

Жалпы банктік тәуекелдерге резервтер (провизиялар)


3200

Жалпы банктік тәуекелдерге резервтер (провизиялар)


3300

Резервтерді (провизияларды) түзету шоты


3301

Басқа банктердегі корреспонденттік шоттар және ипотекалық ұйымдардың ағымдағы шоттары бойынша шығындарды жабуға арналған резервтерді (провизияларды) түзету шоты


3302

Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша резервтерді (провизияларды) түзету шоты


3303

Басқа банктерге берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша резервтерді (провизияларды) түзету шоты


3304

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша резервтерді (провизияларды) түзету шоты


3305

Клиенттерге берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша резервтерді (провизияларды) түзету шоты


3306

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар бойынша шығындарды жабуға арналған резервтерді (провизияларды) түзету шоты


3307

Бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары бойынша шығындарды жабуға арналған резервтерді (провизияларды) түзету шоты


3308

Еншілес және қауымдасқан ұйымдарға инвестициялар бойынша шығындарды жабуға арналған резервтерді (провизияларды) түзету шоты


3309

Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар бойынша шығындарды жабуға арналған резервтерді (провизияларды) түзету шоты


3310

"Заемдар және дебиторлық берешек" санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша шығындарды жабуға арналған резервтерді (провизияларды) түзету шоты


3311

Басқа банктік қызметтен шығындарды жабуға арналған резервтерді (провизияларды) түзету шоты


3312

Банктік қызметке байланысты дебиторлық берешек бойынша шығындарды жабуға арналған резервтерді (провизияларды) түзету шоты


3313

Негізгі емес қызметке байланысты дебиторлық берешек бойынша шығындарды жабуға арналған резервтерді (провизияларды) түзету шоты


3314

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін бағалы қағаздарды түзету шоты


3316

Шартты міндеттемелер бойынша шығындарды жабуға арналған резервтерді (провизияларды) түзету шоты


3500

Резерв капиталы және қайта бағалау резервтері


3510

Резерв капиталы


3540

Негізгі құрал-жабдықтарды қайта бағалау резервтері


3561

Сатуға арналған қолда бар қаржы активтерінің құнын қайта бағалау резервтері


3580

Өткен жылдардың бөлінбеген таза пайдасы (орны толтырылмаған шығын)


3589

Басқа қайта бағалау бойынша резервтер


3599

Бөлінбеген таза пайда (орны толтырылмаған шығын)



Жиынтығы меншікті капитал



Жиынтығы Пассив:


      Толтыру бойынша түсіндірме
      № 1662 баланстық шот бойынша есеп уәкілетті органға Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Екінші деңгейдегі банктердегі, ипотекалық ұйымдардағы және "Қазақстан Даму Банкі" акционерлік қоғамындағы бухгалтерлік есептің үлгі шот жоспарын бекіту туралы" 2011 жылғы 31 қаңтардағы № 3 қаулысына өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы" 2011 жылғы 26 тамыздағы № 109 қаулысы (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 7237 тіркелген) қолданысқа енгізілген күннен бастап ұсынылады.";     

Қазақстан Республикасының
кейбір нормативтік құқықтық
актілеріне енгізілетін өзгерістер
мен толықтырулар тізбесінің
3-қосымшасы

"Ипотекалық ұйымдардың
есеп беру ережесіне
4-қосымша

__________________________________
(ипотекалық ұйымның толық атауы)

20 жылғы "___" жағдай бойынша

заңды тұлғалардың капиталына инвестициялардың құрылымы туралы есебі

№ р/с

Заңды тұлғаның атауы

Заңды тұлғаның коды

Баланстық құны (мың теңгемен)

Уәкілетті органның талаптарына сәйкес қалыптастырылған провизия мөлшері

Барлығы

Есептелген сыйақы

Халықаралық қаржылық есептілік стандарттарына сәйкес қалыптастырылған провизия мөлшері

1

2

3

4

5

6

7

1.

Жай акциялар






1.1







2.

Артықшылықты акциялар






2.1







3.

Салымдар мен пайлар






3.1







4.

Барлығы






кестенің жалғасы

Саны (данамен)

Эмитенттің жарғылық капиталында қатысу үлесі, пайыздар

Сатып алу күні

Рейтинг/Листинг

Ескертпе

8

9

10

11

12









































      Бірінші басшы (ол жоқ болған кезеңде - оның орнындағы адам)
      ______________________________________________________________
               (тегі, аты, бар болғанда - әкесінің аты) (қолы)
      Бас бухгалтер ________________________________________________
                     (тегі, аты, бар болғанда - әкесінің аты) (қолы)
      Орындаушы:
      ______________(лауазымы, тегі және аты) (қолы) (телефон нөмірі)
      Есепке қол қойылған күн 20 жылғы "_____"____________.

      Мөр орны";

Қазақстан Республикасының
кейбір нормативтік құқықтық
актілеріне енгізілетін өзгерістер
мен толықтырулар тізбесінің
4-қосымшасы

     "Ипотекалық ұйымдардың
есеп беру ережесіне
5-қосымша

______________________________
(ипотекалық ұйымның атауы)
20 жылғы "___"__________ жағдай бойынша

бағалы қағаздар туралы есебі

№ р/с

Эмитенттің атауы

Бағалы қағаз түрі

Эмитент елінің атауы

Ұлттық сәйкестендіру нөмірі, халықаралық сәйкестендіру нөмірі

Бағалы қағаздардың саны (данамен)

Бағалы қағаздың номиналды құны/сатып алу құны1

Бағалы қағаздардың сатып алу құны (мың теңгемен)

Номиналды құнының валютасы

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1

Қазақстан Республикасының мемлекеттік бағалы қағаздары








1.1.









...









2

Қазақстан Республикасы ұйымдарының мемлекеттік емес эмиссиялық бағалы қағаздары








2.1

Екінші деңгейдегі банктердің бағалы қағаздары








2.1.1.









...









2.2.

Екінші деңгейдегі банктерді қоспағанда, заңды тұлғалардың бағалы қағаздары








2.2.1.









2.3.

"Қазақстан Даму Банкі" АҚ-ның облигациялары








2.3.1









...









3.

Шет мемлекеттердің бағалы қағаздары








3.1.









...









4.

Қазақстан Республикасының резиденттері емес эмитенттердің мемлекеттік емес бағалы қағаздары








4.1.









...









5.

Халықаралық қаржы ұйымдарының бағалы қағаздары








5.1.









...









6

Инвестициялық қорлардың пайлары








6.1









...









7

Барлығы








7.1









...









8

Барлығы








кестенің жалғасы

Баланстық құны (нетто), мың теңгемен

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар

Негізгі борыш

Дисконт, сыйлық ақы

Есептелген сыйақы

Оң (теріс) түзету

Әділ құны

Халықаралық қаржылық есептілік стандарттарына сәйкес қалыптастырылған провизия мөлшері

Анықтама үшін: уәкілетті органның талаптарына сәйкес қалыптастырылған провизия мөлшері

Негізгі борыш бойынша

Есептелген сыйақы бойынша

10

11

12

13

14

15

16

17









































































































































































































кестенің жалғасы

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін бағалы қағаздар

Негізгі борыш

Дисконт, сыйлықақы

Есептелген сыйақы

Оң/теріс түзету

Анықтама үшін: уәкілетті органның талаптарына сәйкес қалыптастырылған теріс түзету мөлшері

18

19

20

21

22



































































































































кестенің жалғасы

Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар

Негізгі борыш

Дисконт, сыйлықақы

Есептелген сыйақы

Болашақ ақша ағынының дисконтталған (келтірілген ) құны/алу күтілетін құны

Халықаралық қаржылық есептілік стандарттарына сәйкес қалыптастырылған провизия мөлшері

Анықтама үшін: уәкілетті органның талаптарына сәйкес қалыптастырыл ған провизия мөлшері

Негізгі борыш бойынша

Есептелген сыйақы бойынша

23

24

25

26

27

28

29
















































































































































































кестенің жалғасы

Күні

Рейтинг/
Листинг

Ескертпе

Сатып алу

Өтеу

30

31

32

33













































































































Ескерту:
      1 - номиналды құн облигациялар бойынша толтырылады, сатып алу құны акциялар бойынша толтырылады.
      3-бағанда бағалы қағаздардың түрлері (мемлекеттік бағалы қағаздардың түрлері - акциялар, облигациялар (ипотекалық облигацияларды қоспағанда), ипотекалық облигациялар) бойынша деректер көрсетіледі.
      32-баған латын әріптерімен толтырылады.
      Егер бағалы қағаздар бойынша меншік құқығына шектеулер болса, онда 33-бағанда "иә" деген сөз қойылғаны жөн.
      Бірінші басшы (ол жоқ болған кезеңде - оның орнындағы адам)
      ______________________________________________________________
              (тегі, аты, бар болғанда - әкесінің аты) (қолы)
      Бас бухгалтер ________________________________________________
                    (тегі, аты, бар болғанда - әкесінің аты) (қолы)
      Орындаушы: ________________________________ ___________________
                 (лауазымы, тегі және аты) (қолы) (телефон нөмірі)
      Есепке қол қойылған күн 20 _____ жылғы "____"_______

      Мөр орны";

Қазақстан Республикасының
кейбір нормативтік құқықтық
актілеріне енгізілетін өзгерістер
мен толықтырулар тізбесінің
5-қосымшасы

"Ипотекалық ұйымдардың
есеп беру ережесіне
6-қосымша

____________________________________
(ипотекалық ұйымның атауы)
20 жылғы "____" ______________ жағдай бойынша

"Кері РЕПО" және "РЕПО" операциясы" операцияларының құрылымы туралы есебі


р/с

Операция мазмұны

Бағалы қағаз түрі

Ұлттық сәйкестендіру нөмірі, халықаралық сәйкестендіру нөмірі

Қарсы агент атауы

Номиналды құнының валютасы

Күні

Операция мерзімі күнмен

Сыйақы ставкасы

операцияны бастаған

операцияны аяқтаған

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1

"Кері РЕПО" операциялары









1.1.

Тура тәсіл









...










1.2.

Автоматты тәсіл









...










2

"РЕПО" операциялары









2.1.

Тура тәсіл









...










2.2.

Автоматты тәсіл









...










кестенің жалғасы

Бағалы қағаздар саны, дана

Операция сомасы, мың теңгемен

Есептелген сыйақы

Болашақ ақша ағынының дисконтт алған (келтіріл ген) кұны/алу күтілетін құны

Халықаралық қаржылық есептілік стандарттарына сәйкес қалыптастырылған провизия мөлшері

Уәкілетті органның талаптарына сәйкес қалыптастыр ылған провизия мөлшері

Рейтинг/Листинг

Негізгі борыш бойынша

Есептелген сыйақы бойынша

11

12

13

14

15

16

17

18













































Х

Х

Х






Х

Х

Х






Х

Х

Х






Х

Х

Х






Х

Х

Х


      Бірінші басшы (ол жоқ болған кезеңде - оның орнындағы адам)
      ______________________________________________________________
              (тегі, аты, бар болғанда - әкесінің аты) (қолы)
      Бас бухгалтер ________________________________________________
                    (тегі, аты, бар болғанда - әкесінің аты) (қолы)
      Орындаушы: _______________________ ___________________________
                 (лауазымы, тегі және аты) (қолы) (телефон нөмірі)
      Есепке қол қойылған күн 20 ______ жылғы "_____".___________

      Мөр орны";

Қазақстан Республикасының
кейбір нормативтік құқықтық
актілеріне енгізілетін өзгерістер
мен толықтырулар тізбесінің
6-қосымшасы

    "Ипотекалық ұйымдардың
есеп беру ережесіне
7-қосымша

_________________________________________
(ипотекалық ұйымның атауы)

20 ____ жылғы "___" _______ жағдай бойынша

екінші деңгейдегі банктердегі салымдардың құрылымы туралы есебі

(мың теңгемен)


р/с

Банктер/ банк бөлігінде баптардың атаулары

Банктің коды

Салым валютасы

Рейтинг/ Листинг

Салым мерзімі күнмен

Салым бойынша сыйақы ставкасы (жылдық пайызбен)

Салым бойынша негізгі борыш сомасы

теңге мен

шетел валютасын да

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1

Талап етуге дейінгі салымдар








1.1.


















2

Мерзімді салымдар








2.1.


















3

Шартты салымдар








3.1.


















4

Барлығы








кестенің жалғасы

Салым бойынша сыйақы

Дисконт, сыйлықақы

Болашақ ақша ағынының дисконтталғ ан (келтірілге н) құны/алу күтілетін құны

Халықаралық қаржылық есептілік стандарттарына сәйкес қалыптастырылған провизия мөлшері

Уәкілетті органның талаптарына сәйкес қалыптастырылған провизия мөлшері

Салымның ағымдағы құнының жиынтығы

Ескертпе

теңге мен

шетел валютасында

10

11

12

13

14

15

16

17

















































































      Бірінші басшы (ол жоқ болған кезеңде - оның орнындағы адам)
      ______________________________________________________________
                 (тегі, аты, бар болғанда - әкесінің аты) (қолы)
      Бас бухгалтер ________________________________________________
                   (тегі, аты, бар болғанда - әкесінің аты) (қолы)
      Орындаушы: _______________________ ___________________________
                 (лауазымы, тегі және аты) (қолы) (телефон нөмірі)
      Есепке қол қойылған күн 20 ______ жылғы "____" ______________.

      Мөр орны";

Қазақстан Республикасының
кейбір нормативтік құқықтық
актілеріне енгізілетін өзгерістер
мен толықтырулар тізбесінің
7-қосымшасы

      Ескерту. 7-қосымшаның күші жойылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 23.09.2013 № 249 қаулысымен (01.12.2013 бастап қолданысқа енгізіледі).

Қазақстан Республикасының
кейбір нормативтік құқықтық
актілеріне енгізілетін өзгерістер
мен толықтырулар тізбесінің
8-қосымшасы

      Ескерту. 8-қосымшаның күші жойылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 23.09.2013 № 249 қаулысымен (01.12.2013 бастап қолданысқа енгізіледі).

Қазақстан Республикасының
кейбір нормативтік құқықтық
актілеріне енгізілетін өзгерістер
мен толықтырулар тізбесінің
9-қосымшасы

      Ескерту. 9-қосымшаның күші жойылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 23.09.2013 № 249 қаулысымен (01.12.2013 бастап қолданысқа енгізіледі).

Қазақстан Республикасының
кейбір нормативтік құқықтық
актілеріне енгізілетін өзгерістер
мен толықтырулар тізбесінің
10-қосымшасы

      Ескерту. 10-қосымшаның күші жойылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 23.09.2013 № 249 қаулысымен (01.12.2013 бастап қолданысқа енгізіледі).

Қазақстан Республикасының
кейбір нормативтік құқықтық
актілеріне енгізілетін өзгерістер
мен толықтырулар тізбесінің
11-қосымшасы

      Ескерту. 11-қосымшаның күші жойылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 23.09.2013 № 249 қаулысымен (01.12.2013 бастап қолданысқа енгізіледі).

Қазақстан Республикасының
кейбір нормативтік құқықтық
актілеріне енгізілетін өзгерістер
мен толықтырулар тізбесінің
12-қосымшасы

      Ескерту. 12-қосымшаның күші жойылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 23.09.2013 № 249 қаулысымен (01.12.2013 бастап қолданысқа енгізіледі).

Қазақстан Республикасының
кейбір нормативтік құқықтық
актілеріне енгізілетін өзгерістер
мен толықтырулар тізбесінің
13-қосымшасы

      Ескерту. 13-қосымшаның күші жойылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 23.09.2013 № 249 қаулысымен (01.12.2013 бастап қолданысқа енгізіледі).

Қазақстан Республикасының  
кейбір нормативтік құқықтық  
актілеріне енгізілетін өзгерістер
мен толықтырулар тізбесінің 
14-қосымшасы         

      Ескерту. 14-қосымшаның күші жойылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 23.09.2013 № 249 қаулысымен (01.12.2013 бастап қолданысқа енгізіледі).

Қазақстан Республикасының
кейбір нормативтік құқықтық
актілеріне енгізілетін өзгерістер
мен толықтырулар тізбесінің
15-қосымшасы

      Ескерту. 15-қосымшаның күші жойылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 23.09.2013 № 249 қаулысымен (01.12.2013 бастап қолданысқа енгізіледі).

Қазақстан Республикасының
кейбір нормативтік құқықтық
актілеріне енгізілетін өзгерістер
мен толықтырулар тізбесінің
16-қосымшасы

      Ескерту. 16-қосымшаның күші жойылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 23.09.2013 № 249 қаулысымен (01.12.2013 бастап қолданысқа енгізіледі).

Қазақстан Республикасының
кейбір нормативтік құқықтық
актілеріне енгізілетін өзгерістер
мен толықтырулар тізбесінің
17-қосымшасы

      Ескерту. 17-қосымшаның күші жойылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 23.09.2013 № 249 қаулысымен (01.12.2013 бастап қолданысқа енгізіледі).

Қазақстан Республикасының
кейбір нормативтік құқықтық
актілеріне енгізілетін өзгерістер
мен толықтырулар тізбесінің
18-қосымшасы

      Ескерту. 18-қосымшаның күші жойылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 23.09.2013 № 249 қаулысымен (01.12.2013 бастап қолданысқа енгізіледі).

Қазақстан Республикасының
кейбір нормативтік құқықтық
актілеріне енгізілетін өзгерістер
мен толықтырулар тізбесінің
19-қосымшасы

      Ескерту. 19-қосымшаның күші жойылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 23.09.2013 № 249 қаулысымен (01.12.2013 бастап қолданысқа енгізіледі).

Қазақстан Республикасының
кейбір нормативтік құқықтық
актілеріне енгізілетін өзгерістер
мен толықтырулар тізбесінің
20-қосымшасы

      Ескерту. 20-қосымшаның күші жойылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 23.09.2013 № 249 қаулысымен (01.12.2013 бастап қолданысқа енгізіледі).

Қазақстан Республикасының
кейбір нормативтік құқықтық
актілеріне енгізілетін өзгерістер
мен толықтырулар тізбесінің
21-қосымшасы

      Ескерту. 21-қосымшаның күші жойылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 23.09.2013 № 249 қаулысымен (01.12.2013 бастап қолданысқа енгізіледі).

Қазақстан Республикасының
кейбір нормативтік құқықтық
актілеріне енгізілетін өзгерістер
мен толықтырулар тізбесінің
22-қосымшасы

      Ескерту. 22-қосымшаның күші жойылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 23.09.2013 № 249 қаулысымен (01.12.2013 бастап қолданысқа енгізіледі).

Қазақстан Республикасының
кейбір нормативтік құқықтық
актілеріне енгізілетін өзгерістер
мен толықтырулар тізбесінің
23-қосымшасы

      Ескерту. 23-қосымшаның күші жойылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 23.09.2013 № 249 қаулысымен (01.12.2013 бастап қолданысқа енгізіледі).

Қазақстан Республикасының
кейбір нормативтік құқықтық
актілеріне енгізілетін өзгерістер
мен толықтырулар тізбесінің
24-қосымшасы

      Ескерту. 24-қосымшаның күші жойылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 23.09.2013 № 249 қаулысымен (01.12.2013 бастап қолданысқа енгізіледі).

Егер Сіз беттен қате тапсаңыз, тінтуірмен сөзді немесе фразаны белгілеңіз және Ctrl+Enter пернелер тіркесін басыңыз

 

бет бойынша іздеу

Іздеу үшін жолды енгізіңіз

Кеңес: браузерде бет бойынша енгізілген іздеу бар, ол жылдамырақ жұмыс істейді. Көбінесе, ctrl-F пернелері қолданылады