Екінші деңгейдегі банктердің баланстық және баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар жөніндегі есеп нысандарын және ұсыну мерзімдерін бекіту туралы

Күшін жойған

Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2005 жылғы 25 маусымдағы N 224 Қаулысы. Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде 2005 жылғы 25 шілдеде тіркелді. Тіркеу N 3750. Күші жойылды - Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2013 жылғы 28 маусымдағы № 147 қаулысымен

      Ескерту. Күші жойылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 28.06.2013 № 147 қаулысымен (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі).

      Ескерту. Қаулының атауына өзгерту енгізілді - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2010.09.03 N 131 (мемлекеттік тіркелген күннен бастап он төрт күнтізбелік күн өткеннен кейін қолданысқа енгiзiледi) Қаулысымен.

      "Қаржы рыногын және қаржы ұйымдарын мемлекеттік реттеу мен қадағалау туралы" Қазақстан Республикасы Заңының 9-бабы 1-тармағының 6)-тармақшасына, "Қазақстан Республикасындағы банктер және банктік қызмет туралы" Қазақстан Республикасы Заңының 54-бабының 1-1-тармағына сәйкес, Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын  реттеу мен қадағалау агенттігінің (бұдан әрі - Агенттік) Басқармасы ҚАУЛЫ ЕТЕДІ:
      1. 1. Екінші деңгейдегі банктер (бұдан әрі - банктер) Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын бақылау мен қадағалау комитетіне (бұдан әрі - уәкілетті орган) осы қаулының қосымшасына сәйкес банктердің баланстық және баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар туралы есепті ұсынады.
      Есепті қалыптастыру мақсатында шетел валютасындағы активтер мен міндеттемелер Қазақстан Республикасы Қаржы министрінің 2009 жылғы 28 қаңтардағы № 36 бұйрығының және Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Валютаны айырбастаудың нарықтық бағамын анықтау және қолдану тәртібін белгілеу туралы" 2009 жылғы 26 қаңтардағы № 4 қаулысының (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 5570 тіркелген) 1-тармағында көзделген тәртіппен айқындалған валюта айырбастаудың нарықтық бағамы бойынша қайта есептеуде көрсетіледі.
      Банктердің баланстық және баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар туралы есеп электрондық тасымалдауышта мынадай мерзімдерде:
      1) күн сайынғы есеп есепті күннен кейінгі екі жұмыс күнінен кешіктірмей ұсынылады (ай сайынғы есеппен бір мезгілде тапсырылатын айдың алғашқы есепті күндерін қоспағанда);
      2) ай сайынғы есеп - есепті айдың соңғы күнінен кейінгі үш жұмыс күнінен кешіктірмей ұсынылады.
      Он және одан да көп филиалдары бар банктер баланстық және баланстан тыс шоттардағы қалдықтар туралы есепті мынадай мерзімдерде:
      күн сайынғы есепті есепті күннен кейінгі үш жұмыс күнінен кешіктірмей (ай сайынғы есеппен бір мезгілде тапсырылатын айдың алғашқы есепті күндерін қоспағанда);
      ай сайынғы есепті - есепті айдың соңғы күнінен кейінгі бес жұмыс күннен кешіктірмей ұсынады.
      Ескерту. 1-тармақ жаңа редакцияда - ҚР Ұлттық банкі басқармасының 2011 жылғы 28 қазандағы № 170 Қаулысымен.

      1-1. Есептілік есепті күнгі жағдай бойынша қағаз тасымалдағышта банктің бірінші басшысы (ол жоқ болған кезеңде – оның орнындағы адам), бас бухгалтері қол қойып мөрмен куәландырылады және банкте сақталады.
      Банк уәкілетті органның талап етуі бойынша сұратуды алған күннен бастап екі жұмыс күннен кешіктірмей белгілі бір күнгі жағдай бойынша есептілікті қағаз тасымалдағышта ұсынады.
      Электрондық тасымалдағыштағы есептер құпиялылығын және ұсынылатын деректердің түзетілмейтіндігін қамтамасыз ететін криптографиялық қорғау құралдары бар ақпараттың жеткізілуіне кепілдік беретін көлік жүйесін пайдаланумен ұсынылады.
      Электрондық тасымалдағышта ұсынылатын деректердің қағаз тасымалдағыштағы деректермен сәйкестігін банктің бірінші басшысы (ол жоқ болған кезеңде – оның орнындағы тұлға) және бас бухгалтер қамтамасыз етеді.
      Ескерту. Қаулы 1-1-тармақпен толықтырылды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2010.09.03 N 131 (мемлекеттік тіркелген күннен бастап он төрт күнтізбелік күн өткеннен кейін қолданысқа енгiзiледi) Қаулысымен.
      1-2. Есептілікке өзгерістер және (немесе) толықтырулар енгізу қажеттілігіне байланысты, банк есептілікті ұсынған күннен бастап үш жұмыс күн ішінде уәкілетті органға өзгерістер және (немесе) толықтырулар енгізу қажеттілігінің себептерін түсіндіре отырып жазбаша өтініш ұсынады.
      Банк ұсынған есептілікте толық емес және (немесе) шынайы емес ақпаратты анықтаған кезде уәкілетті орган ол жайында банкке хабарлайды. Банк уәкілетті орган хабарлаған күннен бастап екі жұмыс күнінен кешіктірмей уәкілетті органның ескертулерін ескере отырып пысықталған есептілікті ұсынады.
      Ескерту. Қаулы 1-2-тармақпен толықтырылды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2010.09.03 N 131 (мемлекеттік тіркелген күннен бастап он төрт күнтізбелік күн өткеннен кейін қолданысқа енгiзiледi) Қаулысымен.
      2. Осы қаулы Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуден өткен күннен бастап он төрт күн өткеннен кейін қолданысқа енгізіледі.
      3. Заң департаменті (Байсынов М.Б.):
      1) осы қаулыны Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуден өткізу шараларын қолға алсын;
      2) осы қаулы Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркелген күннен бастап он күндік мерзімде оны Агенттіктің мүдделі бөлімшелерге, екінші деңгейдегі банктерге және "Қазақстан қаржыгерлерінің қауымдастығы" Заңды тұлғалар бірлестігіне жіберсін.
      4. Халықаралық қатынастар және жұртшылықпен байланыс бөлімі (Пернебаев Т.Ш.) осы қаулыны Қазақстан Республикасының бұқаралық ақпарат құралдарында жариялау шараларын қолға алсын.
      5. Осы қаулының орындалуын бақылау Агенттік Төрағасының орынбасары Е.Л.Бахмутоваға жүктелсін.

      Төраға

                                        Қазақстан Республикасы
                                       Қаржы нарығын және қаржы
                                     ұйымдарын реттеу мен қадағалау
                                        агенттігі Басқармасының
                                        2005 жылғы 25 маусымдағы
                                       N 224 қаулысының қосымшасы

      Ескерту. Қосымшаға өзгерту енгізілді - ҚР Қаржы нарығын және
қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттік Басқармасының
2006.10.27 N 232 (қолданысқа енгізілу тәртібін 2-тармақтан
қараңыз); 2007.12.24 N 279 (мемлекеттік тіркеуден өткен күннен
бастап он төрт күн өткеннен кейін қолданысқа енгізіледі);
2008.11.28 N 204 ; 2009.04.29 N 93 (қолданысқа енгізілу тәртібін
2-тармақтан қараңыз), 2010.04.30 N 63, 2010.09.03 N 131 (мемлекеттік тіркелген күннен бастап он төрт күнтізбелік күн өткеннен кейін қолданысқа енгiзiледi), 2011.03.11 № 28 (2011.07.01 бастап қолданысқа енгізіледі), 2011.10.28 № 170 Қаулыларымен.

____________________________________________
(екінші деңгейдегі банктің толық атауы)
_____________ жағдай бойынша
баланстық және баланстан тыс шоттардағы қалдықтар туралы есеп

1. Активтердің, міндеттемелердің және меншікті капиталдың
баланстық шоттарындағы қалдықтар туралы есеп

(мың теңгемен)

Шоттар
№ №

Шоттар, баланстық шоттар және оларға қосалқы шоттар сыныптарының, топтарының атаулары

Сомасы


I сынып - АКТИВТЕР


1000

Ақша


1001

Кассадағы қолма-қол ақша


1002

Жолдағы банкноталар мен монеталар


1003

Айырбастау пункттеріндегі қолма-қол ақша


1004

Кешкі кассадағы қолма-қол ақша


1005

Банкоматтардағы және электрондық терминалдардағы қолма-қол ақша


1006

Жолдағы жол жүру чектеріндегі ақша


1007

Қымбат металдардан жасалған монеталар, кассада


1008

Жол чектеріндегі ақша


1009

Қымбат емес металдардан жасалған коллекциялық монеталар, кассада


1010

Тазартылған қымбат металдар


1011

Тазартылған қымбат металдар


1012

Жолдағы тазартылған қымбат металдар


1013

Металл шоттарда орналастырылған тазартылған қымбат металдар


1050

Корреспонденттік шоттар


1051

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі корреспонденттік шот


1052

Басқа банктердегі корреспонденттік шоттар


1053

Ипотекалық ұйымдардың банктердегі ағымдағы шоттары


1054

Басқа банктердегі корреспонденттік шоттары мен ипотекалық ұйымдардың ағымдағы шоттары бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)


1100

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне талаптар


1101

Қазақстан Республикасының ұлттық Банкіндегі салымдар (бір түнге)


1102

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі талап етуге дейінгі салымдар


1103

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі мерзімдік салымдар


1104

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі міндетті резервтер


1105

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналастырылған салымдар бойынша дисконт


1106

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналастырылған салымдар бойынша сыйлықақы


1150

Айналысқа шығарғанға дейінгі ұлттық валютадағы банкноталар


1150

Айналысқа шығарғанға дейінгі ұлттық валютадағы банкноталар


1200

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін бағалы қағаздар


1201

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін бағалы қағаздар


1202

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін бағалы қағаздар бойынша мерзімі өткен берешек


1205

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін сатып алынған бағалы қағаздар бойынша дисконт


1206

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін сатып алынған бағалы қағаздар бойынша сыйлықақы


1208

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін бағалы қағаздардың әділ құнын оң түзету шоты


1209

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін бағалы қағаздардың әділ құнын теріс түзету шоты


1250

Басқа банктерде орналастырылған салымдар


1251

Басқа банктерде орналастырылған салымдар (бір түнге)


1252

Басқа банктерде орналастырылған талап етуге дейінгі салымдар


1253

Басқа банктерде орналастырылған қысқа мерзімді салымдар (бір айға дейін)


1254

Басқа банктерде орналастырылған қысқа мерзімді салымдар (бір жылға дейін)


1255

Басқа банктерде орналастырылған ұзақ мерзімді салымдар


1256

Басқа банктерде орналастырылған шартты салымдар


1257

Салымдар бойынша басқа банктердің мерзімі өткен берешегі


1259

Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша резервтер (провизиялар)


1260

Басқа банктерде орналастырылған мерзімді салымның құнын оң түзету шоты


1261

Басқа банктерде орналастырылған мерзімді салымның құнын теріс түзету шоты


1262

Басқа банктерде орналастырылған шартты салымның құнын оң түзету шоты


1263

Басқа банктерде орналастырылған шартты салымның құнын теріс түзету шоты


1264

Банктің, ипотекалық ұйымның және "Қазақстан Даму Банкі" акционерлік қоғамының міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым


1265

Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша дисконт


1266

Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша сыйлықақы


1267

Банктің және ипотекалық ұйымның міндеттемелерін қамтамасыз ету ретінде берілген ақшаны (қардарлық, қарымжы) сақтау шоты


1300

Басқа банктерге берілген заемдар


1301

Басқа банктердің корреспонденттік шоттары бойынша овердрафт заемдары


1302

Басқа банктерге берілген қысқа мерзімді заемдар


1303

Басқа банктерге берілген овернайт заемдары


1304

Басқа банктерге берілген ұзақ мерзімді заемдар


1305

Басқа банктерге қаржы лизингі


1306

Заемдар бойынша басқа банктердің мерзімі өткен берешегі


1309

Қаржы лизингі бойынша басқа банктердің мерзімі өткен берешегі


1310

Басқа банктерге берілген заем құнын оң түзету шоты


1311

Басқа банктерге берілген заем құнын теріс түзету шоты


1312

Басқа банктерге берілген заемдар бойынша дисконт


1313

Басқа банктерге берілген заемдар бойынша сыйлықақы


1319

Басқа банктерге берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша резервтер (провизиялар)


1320

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар және қаржы лизингі


1321

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген овердрафт заемдары


1322

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қысқа мерзімді заемдар


1323

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген ұзақ мерзімді заемдар


1324

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемның құнын оң түзету шоты


1325

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемның құнын теріс түзету шоты


1326

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға қаржы лизингі


1327

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша мерзімі өткен берешек


1328

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешек


1329

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша резервтер (провизиялар)


1330

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша дисконт


1331

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша сыйлықақы


1350

Филиалдармен есеп айырысулар


1351

Бас офиспен есеп айырысулар


1352

Жергілікті филиалдармен есеп айырысулар


1353

Шетел филиалдарымен есеп айырысулар


1400

Клиенттерге талаптар


1401

Клиенттерге берілген овердрафт заемдары


1403

Клиенттердің кредит карточкалары бойынша шоттар


1405

Клиенттердің есепке алынған вексельдері


1406

Клиенттердің есепке алынған вексельдері бойынша алдыңғы вексель ұстаушыларға есептелген сыйақы


1407

Клиенттерге факторинг


1409

Факторинг бойынша клиенттердің мерзімі өткен берешегі


1411

Клиенттерге берілген қысқа мерзімді заемдар


1417

Клиенттерге берілген ұзақ мерзімді заемдар


1420

Клиенттерге қаржы лизингі


1421

Қаржы лизингі бойынша клиенттердің мерзімі өткен берешегі


1422

Клиенттерге форфейтинг


1423

Форфейтинг бойынша клиенттердің мерзімі өткен берешегі


1424

Заем бойынша клиенттердің мерзімі өткен берешегі


1425

Клиенттердің наразылық білдірілген вексельдері


1426

Сауда қызметін қаржыландыру операциялары бойынша клиентке қойылатын талаптар


1427

Сауда қызметін қаржыландыру операциялары бойынша мерзімі өткен берешек


1428

Клиенттерге берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша резервтер (провизиялар)


1429

Клиенттерге берілген басқа заемдар


1430

Клиенттерге берілген заемның құнын оң түзету шоты


1431

Клиенттерге берілген заемның құнын теріс түзету шоты


1432

Есепке алынған вексельдер бойынша дисконт


1433

Есепке алынған вексельдер бойынша сыйлықақы


1434

Клиенттерге берілген заемдар бойынша дисконт


1435

Клиенттерге берілген заемдар бойынша сыйлықақы


1445

Сенімгерлік басқаруға берілген қаржы активтері


1450

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар


1451

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)


1452

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар


1453

Сатуға арналған қолда бар сатып алынған бағалы қағаздар бойынша дисконт


1454

Сатуға арналған қолда бар сатып алынған бағалы қағаздар бойынша сыйлықақы


1456

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздардың әділ құнын оң түзету шоты


1457

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздардың әділ құнын теріс түзету шоты


1459

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар бойынша мерзімі өткен берешек


1460

Бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары


1461

Бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары


1462

Бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары бойынша мерзімі өткен берешек


1463

Бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)


1470

Капиталға және реттелген борышқа инвестициялар


1471

Еншілес ұйымдарға инвестициялар


1472

Қауымдасқан ұйымдарға инвестициялар


1473

Ислам банкінің өндіріс және сауда қызметіне инвестициялары


1475

Реттелген борышқа инвестициялар


1476

Басқа инвестициялар


1477

Еншілес және қауымдасқан ұйымдарға инвестициялар бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)


1480

Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар


1481

Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар


1482

Өтелгенге дейін ұсталатын сатып алынған бағалы қағаздар бойынша дисконт


1483

Өтелгенге дейін ұсталатын сатып алынған бағалы қағаздар бойынша сыйлықақы


1485

Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар бойынша мерзімі өткен берешек


1486

Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)


1490

"Заемдар және дебиторлық берешек" санатындағы басқа да борыштық құралдар


1491

"Заемдар және дебиторлық берешек" санатындағы басқа да борыштық құралдар


1492

"Заемдар және дебиторлық берешек" санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша дисконт


1493

"Заемдар және дебиторлық берешек" санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша сыйлықақы


1494

"Заемдар және дебиторлық берешек" санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша мерзімі өткен берешек


1495

"Заемдар және дебиторлық берешек" санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)


1550

Төлемдер бойынша есеп айырысулар


1551

Басқа банктермен есеп айырысулар


1552

Клиенттермен есеп айырысулар


1600

Тауарлық-материалдық қорлар


1601

Тазартылмаған қымбат металдар


1602

Басқа тауарлық-материалдық қорлар


1603

Қымбат металдардан жасалған монеталар, қоймада


1604

Қымбат емес металдардан жасалған коллекциялық монеталар, қоймада


1610

Сатуға арналған ұзақ мерзімді активтер


1610

Сатуға арналған ұзақ мерзімді активтер


1650, 1690

Негізгі құралдар және материалдық емес активтер


1651

Салынып жатқан (орнатылып жатқан) негізгі құралдар


1652

Жер, үйлер және ғимараттар


1653

Компьютерлік жабдық


1654

Басқа негізгі құралдар


1655

Қаржы лизингіне қабылданған негізгі құралдар


1656

Жалға беруге арналған негізгі құралдар


1657

Жалға алынған ғимараттар бойынша күрделі шығындар


1658

Көлік құралдары


1659

Материалдық емес активтер


1660

Құрылатын (әзірленетін) материалдық емес активтер


1661

Гудвилл


1662

Инвестициялық мүлік


1692

Үйлер мен ғимараттар бойынша есептелген амортизация


1693

Компьютерлік жабдық бойынша есептелген амортизация


1694

Басқа негізгі құралдар бойынша есептелген амортизация


1695

Қаржы лизингі бойынша алынған негізгі құралдар бойынша есептелген амортизация


1696

Жалға беруге арналған негізгі құралдар бойынша есептелген амортизация


1697

Жалға алынған ғимараттар бойынша күрделі шығындар бойынша есептелген амортизация


1698

Көлік құралдары бойынша есептелген амортизация


1699

Материалдық емес активтер бойынша есептелген амортизация


1700

Сыйақы алуға байланысты есептелген кірістер


1705

Корреспонденттік шоттар бойынша есептелген кірістер


1710

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналастырылған салымдар бойынша есептелген кірістер


1725

Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша есептелген кірістер


1726

Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша мерзімі өткен сыйақы


1727

Металл шоттарда орналастырылған тазартылған қымбат металдар бойынша есептелген кірістер


1728

Банктің, ипотекалық ұйымның және "Қазақстан Даму Банкі" акционерлік қоғамының міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым бойынша есептелген кірістер


1730

Басқа банктерге берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша есептелген кірістер


1731

Басқа банктерге берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен сыйақы


1733

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша есептелген кірістер


1734

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен сыйақы


1735

Бас офис пен оның филиалдары арасындағы есеп айырысулар бойынша есептелген кірістер


1740

Клиенттерге берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша есептелген кірістер


1741

Клиенттерге берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен сыйақы


1744

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін бағалы қағаздар бойынша есептелген кірістер


1745

Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар бойынша есептелген кірістер


1746

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар бойынша есептелген кірістер


1747

Капиталға және реттелген борышқа инвестициялар бойынша есептелген кірістер


1748

Бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары бойынша есептелген кірістер


1749

Басқа мерзімі өткен сыйақы


1750

Бағалы қағаздар бойынша мерзімі өткен сыйақы


1752

Есепке алынған вексельдер бойынша есептелген кірістер


1753

Туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша есептелген кірістер


1755

Сенімгерлік басқаруға берілген қаржы активтері бойынша есептелген кірістер


1756

Басқа операциялар бойынша есептелген кірістер


1757

"Заемдар және дебиторлық берешек" санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша есептелген кірістер


1771

Ислам банкінің жалдау шарттарындағы инвестициялық қызмет бойынша есептелген кірістері


1772

Жалдау шарттарындағы инвестициялық қызмет бойынша мерзімі өткен берешек


1790

Сыйақылар мен шығыстарды алдын ала төлеу


1792

Алынған заемдар мен салымдар бойынша сыйақыны алдын ала төлеу


1793

Болашақ кезеңдердің шығыстары


1799

Басқа алдын ала төлемдер


1810

Есептелген комиссиялық кірістер


1811

Аударым операциялары бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер


1812

Агенттік қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер


1813

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер


1814

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер


1815

Сенімгерлік операциялары бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер


1816

Кепілдіктері бар операциялар бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер


1817

Салымдарды қабылдау, клиенттердің банк шоттарын ашу және жүргізу бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер


1818

Басқа есептелген комиссиялық кірістер


1819

Бағалы қағаздар нарығындағы кәсіби қызмет бойынша есептелген комиссиялық кірістер


1820

Төлем құжаттарының акцептісі үшін есептелген комиссиялық кірістер


1821

Кассалық операциялар бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер


1822

Құжаттамалық есеп айырысулар бойынша есептелген комиссиялық кірістер


1823

Форфейтинг операциялары бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер


1824

Факторинг операциялары бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер


1825

Инкассация бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер


1826

Тазартылған қымбат металдарды сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер


1827

Сейф операциялары бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер


1830

Мерзімі өткен комиссиялық кірістер


1831

Аударым операциялары бойынша қызмет көрсету үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер


1832

Агенттік қызмет көрсету үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер


1833

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер


1834

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету үшін мерзімі еткен комиссиялық кірістер


1835

Сенімгерлік операциялары бойынша қызмет көрсету үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер


1836

Берілген кепілдіктер бойынша қызмет көрсету үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер


1837

Салымдарды қабылдау, клиенттердің банк шоттарын ашу және жүргізу бойынша қызмет көрсету үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер


1838

Басқа мерзімі өткен комиссиялық кірістер


1839

Бағалы қағаздар нарығындағы кәсіби қызмет бойынша мерзімі өткен комиссиялық кірістер


1840

Төлем құжаттарының акцептісі үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер


1841

Кассалық операциялар бойынша қызмет көрсету үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер


1842

Құжаттамалық есеп айырысулар бойынша мерзімі өткен комиссиялық кірістер


1843

Форфейтинг операциялары бойынша қызмет көрсету үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер


1844

Факторинг операциялары бойынша қызмет көрсету үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер


1850

Басқа дебиторлар


1851

Салық және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдер бойынша есеп айырысулар


1852

Бағалы қағаздар нарығының кәсіби қатысушыларымен есеп айырысулар


1853

Акционерлермен есеп айырысулар (дивидендтер бойынша)


1854

Қызметкерлермен есеп айырысулар


1855

Құжаттамалық есеп айырысулар бойынша дебиторлар


1856

Күрделі салымдар бойынша дебиторлар


1857

Кейінге қалдырылған салық активтері


1858

Шетел валютасы бойынша қысқа валюталық позиция


1859

Теңгемен шетел валютасының қарсы құны (ұзын валюталық позицияның)


1860

Банктік қызмет бойынша басқа дебиторлар


1861

Кепілдіктер бойынша дебиторлар


1864

Акцептелген вексельдер үшін клиентке қойылатын талаптар


1867

Негізгі емес қызмет бойынша басқа дебиторлар


1870

Басқа транзиттік шоттар


1873

Тазартылған қымбат металдар бойынша қысқа позиция


1874

Теңгемен тазартылған қымбат металдардың қарсы құны (тазартылған қымбат металдар бойынша ұзын позицияның)


1876

Басқа банктік қызметтен шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)


1877

Банктік қызметке байланысты дебиторлық берешек бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)


1878

Негізгі емес қызметке байланысты дебиторлық берешек бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)


1879

Есептелген тұрақсыздық айыбы (айыппұл, өсімпұл)


1880

Секьюритилендірілетін активтер


1880

Секьюритилендірілетін активтер


1890

Туынды қаржы құралдарымен операциялар және дилинг операциялары бойынша талаптар


1891

Фьючерс операциялары бойынша талаптар


1892

Форвард операциялары бойынша талаптар


1893

Опциялық операциялар бойынша талаптар


1894

Спот операциялары бойынша талаптар


1895

Своп операциялары бойынша талаптар


1899

Басқа туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша талаптар






Актив бойынша жиынтығы:


Шоттар
№ №

Шоттар, баланстық шоттар және оларға қосалқы шоттар сыныптарының, топтарының атаулары

Сомасы


II сынып - МІНДЕТТЕМЕЛЕР


2010

Корреспонденттік шоттар


2011

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің корреспонденттік шоттары


2012

Шетел орталық банктерінің корреспонденттік шоттары


2013

Басқа банктердің корреспонденттік шоттары


2014

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың корреспонденттік шоттары


2016

Басқа банктердің тазартылған қымбат металмен салынған металл шоттары


2020

Басқа банктердің талап етуге дейінгі салымдары


2021

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің талап етуге дейінгі салымдары


2022

Шетел орталық банктерінің талап етуге дейінгі салымдары


2023

Басқа банктердің талап етуге дейінгі салымдары


2024

Басқа банктердің талап етуге дейінгі салымдары бойынша мерзімі өткен берешек


2030

Қазақстан Республикасының Үкіметінен, Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан және ұлттық басқарушы холдингтен алынған заемдар


2034

Қазақстан Республикасының Үкіметінен және Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан алынған қысқа мерзімді заемдар


2035

Қазақстан Республикасының Үкіметінен және Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан алынған заемның құнын оң түзету шоты


2036

Қазақстан Республикасының Үкіметінен, Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан және ұлттық басқарушы холдингтен алынған ұзақ мерзімді заемдар


2037

Қазақстан Республикасының Үкіметінен және Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан алынған заемның құнын теріс түзету шоты


2038

Қазақстан Республикасының Үкіметінен және Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан алынған заемдар бойынша мерзімі өткен берешек


2040

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар


2041

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар бойынша дисконт


2042

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар бойынша сыйлықақы


2044

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған қысқа мерзімді заемдар


2045

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемның құнын оң түзету шоты


2046

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған ұзақ мерзімді заемдар


2047

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемның құнын теріс түзету шоты


2048

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар бойынша мерзімі өткен берешек


2050

Басқа банктерден және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар


2051

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен алынған заемдар


2052

Шетел орталық банктерінен алынған заемдар


2054

Басқа банктерден алынған қысқа мерзімді заемдар


2055

Басқа банктерден және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемның құнын оң түзету шоты


2056

Басқа банктерден алынған ұзақ мерзімді заемдар


2057

Басқа банктерден алынған қаржы лизингі


2058

Басқа банктерден алынған заемдар мен қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешек


2059

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен алынған заемдармен қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешек


2064

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған қысқа мерзімді заемдар


2065

Басқа банктерден және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемның құнын теріс түзету шоты


2066

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған ұзақ мерзімді заемдар


2067

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған қаржы лизингі


2068

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар мен қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешек


2069

Алынған заемдар бойынша сыйлықақы


2070

Алынған заемдар бойынша дисконт


2110

Овернайт заемдары


2111

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен алынған овернайт заемдары


2112

Шетел орталық банктерінен алынған овернайт заемдары


2113

Басқа банктерден алынған овернайт заемдары


2120

Мерзімді салымдар


2121

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің мерзімді салымдары


2122

Шетел орталық банктерінің мерзімді салымдары


2123

Басқа банктердің қысқа мерзімді салымдары (бір айға дейін)


2124

Басқа банктердің қысқа мерзімді салымдары (бір жылға дейін)


2125

Басқа банктерден бір түнге тартылған салымдар


2126

Басқа банктердің тазартылған қымбат металдардағы мерзімді салымдары


2127

Басқа банктердің ұзақ мерзімді салымдары


2128

Басқа банктерден тартылған мерзімді салымның құнын оң түзету шоты


2129

Басқа банктерден тартылған мерзімді салымның құнын теріс түзету шоты


2130

Басқа банктердің міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым


2131

Басқа банктердің міндеттемелерін қамтамасыз ету ретінде қабылданған ақшаны (қардарлық, қарымжы) сақтау шоты


2133

Басқа банктердің шартты салымдары


2135

Басқа банктердің мерзімді салымдары бойынша мерзімі өткен берешек


2136

Басқа банктерден тартылған шартты салымның құнын оң түзету шоты


2137

Басқа банктерден тартылған шартты салымның құнын теріс түзету шоты


2138

Басқа банктердің шартты салымдары бойынша мерзімі өткен берешек


2139

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен, шетел орталық банктерінен және басқа банктерден тартылған салымдар бойынша сыйлықақы


2140

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен, шетел орталық банктерінен және басқа банктерден тартылған салымдар бойынша дисконт


2150

Филиалдармен есеп айырысулар


2151

Бас офиспен есеп айырысулар


2152

Жергілікті филиалдармен есеп айырысулар


2153

Шетел филиалдарымен есеп айырысулар


2200

Клиенттер алдындағы міндеттемелер


2201

Мемлекеттік бюджет ақшасы


2202

Жинақтаушы зейнетақы қорларына және инвестициялық портфельді басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға кастодиан банктер ашқан ағымдағы шоттардағы инвестицияланбаған қалдықтар


2203

Заңды тұлғалардың ағымдағы шоттары


2204

Жеке тұлғалардың ағымдағы шоттары


2205

Жеке тұлғалардың талап етуге дейінгі салымдары


2206

Жеке тұлғалардың қысқа мерзімді салымдары


2207

Жеке тұлғалардың ұзақ мерзімді салымдары


2208

Жеке тұлғалардың шартты салымдары


2209

Жеке тұлғалардың карт-шоттары


2210

Сенімгерлік басқаруға қабылданған қаржы активтері


2211

Заңды тұлғалардың талап етуге дейінгі салымдары


2212

Клиенттердің тазартылған қымбат металмен салынған металл шоттары


2213

Жеке тұлғалардың міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым


2215

Заңды тұлғалардың қысқа мерзімді салымдары


2216

Клиенттердің тазартылған қымбат металмен салынған мерзімді салымдары


2217

Заңды тұлғалардың ұзақ мерзімді салымдары


2219

Заңды тұлғалардың шартты салымдары


2221

Заңды тұлғалардың карт-шоттары


2222

Арнайы мақсаттағы еншілес ұйымдардың салымдары


2223

Заңды тұлғалардың міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым


2224

Клиенттердің талап етуге дейінгі салымдары бойынша мерзімі өткен берешек


2225

Клиенттермен басқа операциялар бойынша мерзімі өткен берешек


2226

Клиенттердің мерзімді салымдары бойынша мерзімі өткен берешек


2227

Алынған қаржы лизингі


2228

Мерзімінде орындалмаған нұсқаулар


2230

Алынған қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешек


2231

Арнайы мақсаттағы еншілес ұйымдардың салымдары бойынша мерзімі өткен берешек


2232

Клиенттердің шартты салымдары бойынша мерзімі өткен берешек


2233

Клиенттердің мерзімді салымының құнын оң түзету шоты


2234

Клиенттердің мерзімді салымының құнын теріс түзету шоты


2235

Клиенттердің шартты салымының құнын оң түзету шоты


2236

Клиенттердің шартты салымының құнын теріс түзету шоты


2237

Қазақстан Республикасының валюта заңнамасына сәйкес жіберушінің нұсқауларын сақтау шоты


2238

Клиенттерден тартылған салымдар бойынша сыйлықақы


2239

Клиенттерден тартылған салымдар бойынша дисконт


2240

Клиенттердің міндеттемелерін қамтамасыз ету ретінде қабылданған ақшаны (қардарлық, қарымжы) сақтау шоты


2245

Инвестициялық депозиттер


2255

Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары


2255

Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары


2300

Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар


2301

Айналысқа шығарылған облигациялар


2303

Айналысқа шығарылған басқа бағалы қағаздар


2304

Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар бойынша сыйлықақы


2305

Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар бойынша дисконт


2306

Сатып алынған облигациялар


2400

Реттелген борыштар


2401

Бес жылдан кем өтеу мерзімі бар реттелген борыш


2402

Бес жылдан астам өтеу мерзімі бар реттелген борыш


2403

Айналысқа шығарылған реттелген облигациялар бойынша сыйлықақы


2404

Айналысқа шығарылған реттелген облигациялар бойынша дисконт


2405

Сатып алынған реттелген облигациялар


2406

Реттелген облигациялар


2451

Мерзімсіз қаржы құралдары


2550

Төлемдер бойынша есеп айырысулар


2551

Басқа банктермен есеп айырысулар


2552

Клиенттермен есеп айырысулар


2700

Сыйақы төлеуге байланысты есептелген шығыстар


2701

Корреспонденттік шоттар бойынша есептелген шығыстар


2702

Басқа банктердің талап етуге дейінгі салымдары бойынша есептелген шығыстар


2703

Қазақстан Республикасының Үкіметінен, Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан және ұлттық басқарушы холдингтен алынған заемдар бойынша есептелген шығыстар


2704

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар бойынша есептелген шығыстар


2705

Басқа банктерден алынған заемдар мен қаржы лизингі бойынша есептелген шығыстар


2706

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар мен қаржы лизингі бойынша есептелген шығыстар


2707

Клиенттердің міндеттемелерін қамтамасыз ету (қардарлық, қарымжы) ретінде қабылданған ақша сомасына сыйақы төлеуге байланысты есептелген шығыстар


2708

Басқа банктердің тазартылған қымбат металмен салынған металл шоттары бойынша есептелген шығыстар


2711

Басқа банктердің овернайт заемдары бойынша есептелген шығыстар


2712

Басқа банктердің мерзімді салымдары бойынша есептелген шығыстар


2713

Басқа банктердің міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым бойынша есептелген шығыстар


2714

Басқа банктердің шартты салымдары бойынша есептелген шығыстар


2715

Бас офис пен оның филиалдары арасындағы есеп айырысулар бойынша есептелген шығыстар


2717

Клиенттердің тазартылған қымбат металдармен салынған металл шоттары бойынша есептелген шығыстар


2718

Клиенттердің ағымдағы шоттары бойынша есептелген шығыстар


2719

Клиенттердің шартты салымдары бойынша есептелген шығыстар


2720

Клиенттердің талап етуге дейінгі салымдары бойынша есептелген шығыстар


2721

Клиенттердің мерзімді салымдары бойынша есептелген шығыстар


2722

Арнайы мақсаттағы еншілес ұйымдардың салымдары бойынша есептелген шығыстар


2723

Клиенттердің міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым бойынша есептелген шығыстар


2725

Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары бойынша есептелген шығыстар


2726

Клиенттердің карт-шоттары бойынша есептелген шығыстар


2727

Туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша есептелген шығыстар


2730

Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар бойынша есептелген шығыстар


2731

Басқа операциялар бойынша есептелген шығыстар


2740

Реттелген борыш бойынша есептелген шығыстар


2741

Алынған заемдар мен қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен сыйақы


2742

Талап етуге дейінгі салымдар бойынша мерзімі өткен сыйақы


2743

Мерзімді салымдар бойынша мерзімі өткен сыйақы


2744

Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар бойынша мерзімі өткен сыйақы


2745

Алынған қаржы лизингі бойынша есептелген шығыстар


2746

Шартты салымдар бойынша мерзімі өткен сыйақы


2747

Басқа банктер мен клиенттердің міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым бойынша мерзімі өткен сыйақы


2748

Ағымдағы шоттар бойынша мерзімі өткен сыйақы


2749

Басқа мерзімі өткен сыйақы


2755

Сенімгерлік басқаруға қабылданған қаржы активтері бойынша есептелген шығыстар


2756

Реттелген облигациялар бойынша есептелген шығыстар


2757

Мерзімсіз қаржы құралдары бойынша есептелген шығыстар


2770

Әкімшілік-шаруашылық қызмет бойынша есептелген шығыстар


2770

Әкімшілік-шаруашылық қызмет бойынша есептелген шығыстар


2790

Сыйақыны және кірістерді алдын ала төлеу


2792

Берілген заемдар бойынша сыйақыны алдын ала төлеу


2793

Орналастырылған салымдар бойынша сыйақыны алдын ала төлеу


2794

Болашақ кезеңдердің кірістері


2799

Басқа алдын ала төлемдер


2810

Есептелген комиссиялық шығыстар


2811

Аударым операциялары бойынша қызмет көрсету бойынша есептелген комиссиялық шығыстар


2812

Агенттік қызмет көрсету бойынша есептелген комиссиялық шығыстар


2813

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету бойынша есептелген комиссиялық шығыстар


2814

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету бойынша есептелген комиссиялық шығыстар


2815

Сенімгерлік операциялар бойынша қызмет көрсету бойынша есептелген комиссиялық шығыстар


2816

Алынған кепілдіктер бойынша қызмет көрсету бойынша есептелген комиссиялық шығыстар


2817

Клиенттердің карт-шоттары бойынша қызмет көрсету бойынша есептелген комиссиялық шығыстар


2818

Басқа есептелген комиссиялық шығыстар


2819

Бағалы қағаздар нарығындағы кәсіби қызмет бойынша қызмет көрсету бойынша есептелген комиссиялық шығыстар


2820

Аудит және консультациялық қызмет көрсету бойынша есептелген шығыстар


2830

Мерзімі өткен комиссиялық шығыстар


2831

Аударым операциялары бойынша қызмет көрсету бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар


2832

Агенттік қызмет көрсету бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар


2833

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар


2834

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар


2835

Сенімгерлік операциялар бойынша қызмет көрсету бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар


2836

Алынған кепілдіктер бойынша қызмет көрсету бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар


2838

Басқа мерзімі өткен комиссиялық шығыстар


2839

Бағалы қағаздар нарығындағы кәсіби қызмет бойынша қызмет көрсету бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар


2850

Басқа кредиторлар


2851

Салық және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдер бойынша есеп айырысулар


2852

Бағалы қағаздар нарығының кәсіби қатысушыларымен есеп айырысулар


2853

Акционерлермен есеп айырысулар (дивидендтер бойынша)


2854

Қызметкерлермен есеп айырысулар


2855

Құжаттамалық есеп айырысулар бойынша кредиторлар


2856

Күрделі салымдар бойынша кредиторлар


2857

Кейінге қалдырылған салық міндеттемелері


2858

Шетел валютасы бойынша ұзын валюталық позиция


2859

Теңгемен шетел валютасының қарсы құны (ұзын валюталық позицияның)


2860

Банктік қызмет бойынша басқа кредиторлар


2861

Демалыс төлемақысына арналған резервтер


2862

Кастодиандық қызметке байланысты міндеттемелер


2863

Артықшылықты акциялар бойынша міндеттемелер


2864

Акцептер бойынша міндеттемелер


2865

Шығарылған электронды ақша бойынша міндеттемелер


2867

Негізгі емес қызмет бойынша басқа кредиторлар


2868

Бағалау міндеттемелері


2869

Берілген кепілдіктер


2870

Басқа транзиттік шоттар


2871

Қайырымдылық төлемдерінің шоты


2872

Тазартылған қымбат металдар бойынша ұзын позиция


2873

Теңгемен тазартылған қымбат металдардың қарсы құны (тазартылған қымбат металдар бойынша қысқа позицияның)


2875

Шартты міндеттемелер бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)


2880

Секьюритилендірілетін активтер бойынша міндеттемелер


2880

Секьюритилендірілетін активтер бойынша міндеттемелер


2890

Туынды қаржы құралдарымен операциялар және дилинг операциялары бойынша міндеттемелер


2891

Фьючерс операциялары бойынша міндеттемелер


2892

Форвард операциялары бойынша міндеттемелер


2893

Опциялық операциялар бойынша міндеттемелер


2894

Спот операциялары бойынша міндеттемелер


2895

Своп операциялары бойынша міндеттемелер


2899

Басқа туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша міндеттемелер



Жиынтығы Міндеттемелер






III сынып - МЕНШІКТІ КАПИТАЛ


3000

Жарғылық капитал


3001

Жарғылық капитал - жай акциялар


3003

Сатып алынған жай акциялар


3025

Жарғылық капитал - артықшылықты акциялар


3027

Сатып алынған артықшылықты акциялар


3100

Қосымша капитал


3101

Төленген қосымша капитал


3200

Жалпы банктік тәуекелдерге резервтер (провизиялар)


3200

Жалпы банктік тәуекелдерге резервтер (провизиялар)


3300

Резервтерді (провизияларды) түзету шоты


3301

Басқа банктердегі корреспонденттік шоттар және ипотекалық ұйымдардың ағымдағы шоттары бойынша шығындарды жабуға арналған резервтерді (провизияларды) түзету шоты


3302

Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша резервтерді (провизияларды) түзету шоты


3303

Басқа банктерге берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша резервтерді (провизияларды) түзету шоты


3304

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша резервтерді (провизияларды) түзету шоты


3305

Клиенттерге берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша резервтерді (провизияларды) түзету шоты


3306

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар бойынша шығындарды жабуға арналған резервтерді (провизияларды) түзету шоты


3307

Бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары бойынша шығындарды жабуға арналған резервтерді (провизияларды) түзету шоты


3308

Еншілес және қауымдасқан ұйымдарға инвестициялар бойынша шығындарды жабуға арналған резервтерді (провизияларды) түзету шоты


3309

Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар бойынша шығындарды жабуға арналған резервтерді (провизияларды) түзету шоты


3310

"Заемдар және дебиторлық берешек" санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша шығындарды жабуға арналған резервтерді (провизияларды) түзету шоты


3311

Басқа банктік қызметтен шығындарды жабуға арналған резервтерді (провизияларды) түзету шоты


3312

Банктік қызметке байланысты дебиторлық берешек бойынша шығындарды жабуға арналған резервтерді (провизияларды) түзету шоты


3313

Негізгі емес қызметке байланысты дебиторлық берешек бойынша шығындарды жабуға арналған резервтерді (провизияларды) түзету шоты


3314

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін бағалы қағаздарды түзету шоты


3315

Берілген кепілдіктер бойынша түзету шоты


3316

Шартты міндеттемелер бойынша шығындарды жабуға арналған резервтерді (провизияларды) түзету шоты


3500

Резерв капиталы және қайта бағалау резервтері


3510

Резерв капиталы


3540

Негізгі құрал-жабдықтарды қайта бағалау резервтері


3561

Сатуға арналған қолда бар қаржы активтерінің құнын қайта бағалау резервтері


3580

Өткен жылдардың бөлінбеген таза пайдасы (орны толтырылмаған шығын)


3589

Басқа қайта бағалау бойынша резервтер


3599

Бөлінбеген таза пайда (орны толтырылмаған шығын)



Жиынтығы меншікті капитал



Жиынтығы Пассив:


      Толтыру бойынша түсіндірме
      № 1662 және № 2865 баланстық шоттар бойынша есептер уәкілетті органға Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Екінші деңгейдегі банктердегі, ипотекалық ұйымдардағы және "Қазақстан Даму Банкі" акционерлік қоғамындағы бухгалтерлік есептің үлгі шот жоспарын бекіту туралы" 2011 жылғы 31 қаңтардағы № 3 қаулысына өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы" 2011 жылғы 26 тамыздағы № 109 қаулысы (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 7237 тіркелген) қолданысқа енгізілген күннен бастап ұсынылады.


      2. Кірістер мен шығыстардың баланстық шоттарындағы
                  қалдықтар туралы есеп

      Ескерту. 2-кестеге өзгеріс енгізілді - ҚР Қаржы нарығын және
қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттік Басқармасының  2011.03.11 № 28 (2011.07.01 бастап қолданысқа енгізіледі), 2011.10.28 № 170 Қаулыларымен.

Баланстық
шоттардың
NN

Кластардың, шот топтарының және
баланстық шоттардың атауы

Сомасы


IV класс - КІРІСТЕР


4050

Корреспонденттік шоттар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4051

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі корреспонденттік шот бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер  


4052

Басқа банктердегі корреспонденттік шоттар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4100

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналасқан салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4101

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналасқан салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер (бір түнге)


4102

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналасқан талап ету бойынша салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4103

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналасқан мерзімді салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4104

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі міндетті резервтер бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4105

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналасқан салымдар бойынша дисконт амортизациясынан кірістер


4200

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін бағалы қағаздар бойынша сыйақы алумен байланысты кірістер 


4201

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін бағалы қағаздар бойынша сыйақы алумен байланысты кірістер


4202

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін, сатып алынған бағалы қағаздар бойынша дисконтты амортизациялау жөніндегі кірістер


4250

Басқа банктерде орналасқан салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4251

Басқа банктерде орналасқан салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер (бір түнге)


4252

Басқа банктерде орналасқан талап ету бойынша салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4253

Басқа банктерде орналасқан қысқа мерзімді салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер (бір айға дейін)


4254

Басқа банктерде орналасқан қысқа мерзімді салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер (бір жылға дейін)


4255

Басқа банктерде орналасқан ұзақ мерзімді салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4256

Басқа банктерде орналасқан шартты салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4257

Салымдар бойынша басқа банктердің мерзімі өткен берешегі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4260

Металл шоттарда орналасқан тазартылған қымбат металдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4261

Басқа банктерде орналасқан мерзімді салымның құнын дұрыс түзету түріндегі кірістер


4262

Басқа банктерде орналасқан шартты салымның құнын дұрыс түзету түріндегі кірістер


4263

Басқа банктерде тартылған мерзімді салымның құнын теріс түзету түріндегі кірістер


4264

Басқа банктерден тартылған шартты салымның құнын теріс түзету түріндегі кірістер


4265

Банктердің, ипотекалық ұйымның және «Қазақстан Даму Банкі» акционерлік қоғамының міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым бойынша сыйақыны алумен байланысты кірістер


4266

Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша дисконт амортизациясынан кірістер


4270

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен, шетелдік орталық банктерден және басқа банктерден тартылған салымдар бойынша сыйлықақы амортизациясынан кірістер


4300

Басқа банктерден алынған заемдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4301

Басқа банктерге берілген овердрафт заемдары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4302

Басқа банктерге берілген қысқа мерзімді заемдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4303

Басқа банктерге берілген овернайт заемдары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4304

Басқа банктерге берілген ұзақ мерзімді заемдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4305

Басқа банктерге берілген қаржы лизингі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4306

Заемдар бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4309

Басқа банктерге берілген заемдар бойынша комиссиялық сыйақы


4310

Басқа банктерге берілген заем құнының дұрыс түзету түріндегі кірістер


4311

Басқа банктерден алынған заем құнының теріс түзету түріндегі кірістер


4312

Басқа банктерге берілген заемдар бойынша дисконт амортизациясынан кірістер


4320

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асырушы ұйымдардың немесе банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге
асырушы ұйымдардан алынған заемдары және қаржы лизингі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4321

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген овердрафт заемдары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4322

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қысқа мерзімді заемдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4323

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген ұзақ мерзімді заемдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4324

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемның құнын дұрыс түзету түріндегі кірістер


4325

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемның құнын теріс түзету түріндегі кірістер


4326

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қаржы лизингі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4327

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша мерзімі өткен берешегі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер 


4328

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер 


4330

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша дисконт амортизациясынан кірістер


4331

Алынған заемдар бойынша сыйлықақы амортизациясынан кірістер


4350

Филиалдармен есеп айырысулар бойынша кірістер


4351

Бас офиспен есеп айырысулар бойынша кірістер


4352

Жергілікті филиалдарымен есеп айырысулар бойынша кірістер 


4353

Шетел филиалдарымен есеп айырысулар бойынша кірістер


4400

Клиенттерге қойылатын банктің талаптары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4401

Клиенттерге берілген овердрафт заемдары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4403

Клиенттердің кредит карточкалары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4405

Клиенттердің есепке алынған вексельдері бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4407

Клиенттерге факторингі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4411

Клиенттерге берілген қысқа мерзімді заемдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4417

Клиенттерге берілген ұзақ мерзімді заемдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4420

Клиенттерге берілген қаржы лизингі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4422

Клиенттерге берілген форфейтинг бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4424

Заемдар бойынша клиенттердің мерзімі өткен берешегі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4426

Сауда қызметін қаржыландыру операциялары бойынша сыйақы алумен байланысты кірістер


4427

Сауда қызметін қаржыландыру операциялары бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы алумен байланысты кірістер


4428

Клиенттерге берілген басқа заемдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4429

Клиенттерге берілген заемдар бойынша комиссиялық сыйақы


4430

Клиенттерге берілген заемның құнын оң түзету түріндегі кірістер


4431

Қазақстан Республикасы Үкіметінен, Қазақстан Республикасы жергілікті атқарушы органдарынан және халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемның құнын теріс түзету түріндегі кірістер


4432

Клиенттерден тартылған мерзімді салымның құнын теріс түзету түріндегі кірістер


4433

Клиенттерден тартылған шартты салымның құнын теріс түзету түріндегі кірістер


4434

Клиенттерге берілген заемдар бойынша дисконт амортизациясынан кірістер


4440

Клиенттерден тартылған салымдар бойынша сыйлықақы амортизациясынан кірістер


4445

Сенімгерлік басқаруға берілген қаржы активтері бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4450

Сату үшін қолда бар бағалы қағаздар бойынша бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4451

Алынып тасталды - 2007.12.24. N 279 Қаулымен.

4452

Сату үшін қолда бар бағалы қағаздар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4453

Сатылып алынған бағалы қағаздар бойынша дисконт амортизациясынан кірістер


4454

Айналымға жіберілген бағалы қағаздар бойынша сыйлықақы амортизациясынан кірістер


4455

Айналысқа шығарылған реттелген облигациялар бойынша сыйлықақы амортизациясынан кірістер


4465

Бағалы қағаздармен жүргізілетін "кері РЕПО" операциялары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4465

Бағалы қағаздармен жүргізілетін "кері РЕПО" операциялары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4470

Капиталға және реттелген борышқа инвестициялар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4471

Еншілес ұйымдарының акциялары бойынша дивидендтер


4472

Қауымдасқан ұйымдарының акциялары бойынша алынған дивидендтер


4475

Реттелген борышқа инвестициялар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4476

Басқа инвестициялар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4477

Жалдау талаптарындағы инвестициялық қызмет бойынша сыйақы алумен байланысты ислам банкінің кірістері


4480

Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар
бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4481

Сатып алынған бағалы қағаздар бойынша
сыйақы алуға байланысты кірістер


4482

Сатып алынған бағалы қағаздардың дисконт
амортизациясы бойынша кірістер


4490

«Заемдар және дебиторлық берешек» санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша сыйақы алумен байланысты кірістер


4491

«Заемдар және дебиторлық берешек» санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша сыйақы алумен байланысты кірістер


4492

«Заемдар және дебиторлық берешек» санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша дисконтты амортизациялау бойынша кірістер


4500

Дилинг операциялары бойынша кірістер


4510

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша кірістер


4530

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша кірістер


4540

Қымбат металдарды сатып алу-сату бойынша кірістер


4560

Бағалы қағаздар бойынша форвард операцияларын қайта бағалаудан жұмсалмаған кіріс


4570

Шетел валютасы бойынша форвард операцияларын қайта бағалаудан жұмсалмаған кіріс


4580

Тазартылған қымбат металдар бойынша форвард операцияларын қайта бағалаудан жұмсалмаған кіріс


4590

Қаржы фьючерстерін қайта бағалаудан жұмсалмаған кіріс


4591

Опцион операцияларын қайта бағалаудан жұмсалмаған кіріс


4593

Своп операцияларын қайта бағалаудан жұмсалмаған кіріс


4594

Басқа туынды қаржы құралдарымен жасалған операцияларды қайта бағалаудан болған жұмсалмаған кіріс


4600

Комиссиялық кірістер


4601

Аударым операциялары бойынша қызметі үшін комиссиялық кірістер


4602

Агенттік қызмет көрсету үшін комиссиялық кірістер


4603

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша қызметі үшін комиссиялық кірістер


4604

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша комиссиялық кірістер


4605

Сенімді операциялары бойынша қызметі үшін комиссиялық кірістер


4606

Кепілдіктері бар операциялар бойынша қызметi үшін комиссиялық кiрiстер


4607

Салымдарды қабылдау, клиенттердің банк шоттарын ашу және жүргізу бойынша қызметі үшін комиссиялық кірістер


4608

Басқа комиссиялық кірістер


4609

Бағалы қағаздар рыногындағы кәсіби қызметіне комиссиялық кірістер


4610

Төлем құжаттарының акцепті үшін алынған комиссиялық кірістер


4611

Касса операциялары бойынша қызметі үшін комиссиялық кірістер


4612

Құжаттамалық есеп айырысулар бойынша комиссиялық кірістер


4613

Форфейтинг операциялары бойынша қызметі үшін комиссиялық кірістер


4614

Факторинг операциялары бойынша қызметі үшін комиссиялық кірістер


4615

Инкассациялау жөніндегі қызмет үшін
комиссиялық кірістер


4616

Тазартылмаған қымбат металдарды сатып
алу-сату жөніндегі қызмет үшін комиссия-
лық кірістер


4617

Сейф операциялары жөніндегі қызмет үшін комиссиялық кірістер


4618

Инвестициялық депозиттермен операциялар бойынша қызмет көрсетулерге кірістер


4700

Қайта бағалаудан кірістер


4703

Шетел валютасын қайта бағалаудан жұмсалмаған кіріс


4704

Тазартылған қымбат металдарды қайта бағалаудан болған жұмсалмаған кіріс


4705

Заемдардың валюталық баламасын белгілей отырып заемдарды қайта бағалаудан кіріс


4707

Салымдардың валюталық баламасын белгілей отырып теңгемен салымдарды қайта бағалаудан кіріс


4709

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін бағалы қағаздар құнының өзгеруінен іске асырылмаған кіріс


4710

Басқа қайта бағалаудан жұмсалмаған кіріс


4711

Негізгі құрал-жабдықтардың құнсыздануынан болған залалды қалпына келтіруден кірістер


4712

Материалдық емес активтердің құнсыздануынан болған залалды қалпына келтіруден түскен кірістер


4713

кірістер


4730

Қайта бағалаудан болған жұмсалған кірістер


4731

Шетел валютасын қайта бағалаудан жұмсалмаған кірістер


4732

Тазартылған қымбат металдарды қайта бағалаудан болған жұмсалған кірістер


4733

Сатуға арналған, қолда бар және пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін бағалы қағаздар құнының өзгеруінен іске асырылған кірістер


4734

Басқа қайта бағалаудан жұмсалған кірістер


4850

Сатудан кірістер


4851

Еншілес және қауымдасқан ұйымдардың акцияларын сатудан кірістер


4852

Негізгі қаражат пен материалдық емес активтерді сатудан кірістер


4853

Тауар-материалдық қорларды сатудан кірістер


4856

Басқа инвестицияларды сатудан кірістер


4870

Заңды тұлғалардың жарғылық капиталына қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты кірістер


4871

Еншілес ұйымдардың жарғылық капиталына қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты кірістер


4872

Қауымдасқан ұйымдардың жарғылық капиталына қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты кірістер


4880

Өндірістік және сауда қызметін қаржыландырудан түскен ислам банкінің кірістері


4890

Туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша кірістер


4891

Фьючерс операциялары бойынша кірістер


4892

Форвард операциялары бойынша кірістер


4893

Опцион операциялары бойынша кірістер


4895

Своп операциялары бойынша кірістер


4896

Туынды қаржы құралдарымен жасалған операциялар бойынша кірістер


4897

Туынды қаржы құралдары бойынша сыйақы алумен байланысты кірістер


4900

Тұрақсыздық айыбы (айыппұл, өсімпұл)


4900

Тұрақсыздық айыбы (айыппұл, өсімпұл)


4920

Басқа кірістер


4921

Банктік қызметтен түскен басқа да кірістер


4922

Негізгі емес қызметтен түскен басқа да кірістер


4923

Акциялар бойынша дивидендтер алумен байланысты кірістер


4940

Алынып тасталды - 2007.12.24. N 279 Қаулымен.

4941

Алынып тасталды - 2007.12.24. N 279 Қаулымен.

4942

Алынып тасталды - 2007.12.24. N 279 Қаулымен.

4943

Алынып тасталды - 2007.12.24. N 279 Қаулымен.

4950

Резервтерді (провизияларды) қалпына
келтіруден түскен кірістер

4951

Басқа банктерде орналастырылған салымдар
бойынша құрылған резервтерді (провизия-
лары) қалпына келтіруден түскен кірістер

4952

Басқа банктерге берілген заемдар мен
қаржы лизингі бойынша құрылған резервтер-
ді (провизияларды) қалпына келтіруден  түскен кірістер

4953

Банк қызметімен байланысты дебиторлық  берешек бойынша құрылған резервтерді  (провизияларды) қалпына келтіруден
түскен кірістер

4954

Бағалы қағаздар бойынша құрылған резерв-
терді (провизияларды) қалпына келтіруден
түскен кірістер

4955

Клиенттерге берген заемдар және қаржылық
лизинг бойынша құрылған резервтерді
(провизияларды) қалпына келтіруден түскен
кірістер

4956

Банктің жекелеген түрлерін жүзеге асыра-
тын ұйымдарға берілген заемдар және қар-
жылық лизинг бойынша құрылған резервтерді
(провизияларды) қалпына келтіруден түскен
кірістер

4957

Басқа банк қызметінен болған шығындарды
өтеуге құрылған резервтерді (провизиялар-
ды) қалпына келтіруден түскен кірістер

4958

Шартты міндеттемелер бойынша құрылған
резервтерді (провизияларды) қалпына
келтіруден түскен кірістер

4959

Негізгі қызметпен байланысты емес деби-
торлық берешектер бойынша құрылған
резервтерді (провизияларды) қалпына
келтіруден түскен кірістер

4999

Салыққа дейінгі кіріс


4999

Салыққа дейінгі кіріс






Жиынтығы Кірістер


Баланстық
шоттардың
NN

Кластардың, шот топтарының және
баланстық шоттардың атауы

Сомасы


V класс - ШЫҒЫСТАР


5020

Корреспонденттiк есепшоттар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5021

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің корреспонденттік шоттары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар 


5022

Шетел орталық банктерінің корреспонденттік шоттары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5023

Басқа банктердің корреспонденттік шоттары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5024

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асырушы корреспонденттік шоттар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар 


5026

Басқа банктердің тазартылған қымбат металдармен салынған металл шоттары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5030

Қазақстан Республикасының Үкіметінен, Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан және ұлттық басқарушы холдингтен алынған заемдар бойынша сыйақы төлеумен байланысты шығыстар


5034

Үкіметтен және Қазақстан Республикасы жергілікті атқарушы органдарынан алынған қысқа мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5036

Үкіметтен және Қазақстан Республикасы жергілікті атқарушы органдарынан алынған ұзақ мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеумен байланысты шығыстар


5037

Үкіметтен және Қазақстан Республикасы жергілікті атқарушы органдарынан алынған заем құнын дұрыс түзету түріндегі шығыстар


5038

Үкіметтен және Қазақстан Республикасы жергілікті атқарушы органдарынан алынған заемдар бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы төлеумен байланысты шығыстар


5040

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған ұзақ мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5044

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған қысқа мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5046

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған ұзақ мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5047

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемның құнын дұрыс түзету түріндегі шығыстар


5048

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5050

Басқа банктерден алынған заемдар бойынша сыйақы төлемімен байланысты шығыстар


5051

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен алынған заемдар бойынша сыйақы төлемімен байланысты шығыстар 


5052

Шетелдік орталық банктерден алынған заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5053

Басқа банктерден алынған қаржы лизингі бойынша сыйақы төлеуге байланысты  шығыстар


5054

Басқа банктерден алынған қысқа мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлемімен байланысты шығыстар


5055

Басқа банктерден алынған заем құнын дұрыс түзету түріндегі шығыстар


5056

Басқа банктерден алынған ұзақ мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлемімен байланысты шығыстар


5057

Басқа банктерге берілген заем құнын теріс түзету түріндегі шығыстар


5058

Басқа банктерден алынған заемдар бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы төлемімен байланысты шығыстар


5059

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен алынған заемдар бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5060

Туынды қаржы құралдарымен болатын операциялар бойынша талаптар


5063

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған қаржы лизинг бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5064

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған қысқа мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5065

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заем құнын дұрыс түзету түріндегі шығыстар


5066

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған ұзақ мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5067

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заем құнын теріс түзету түріндегі шығыстар


5068

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған мерзімі өткен берешек бойынша және заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5069

Алынған заемдар бойынша дисконт амортизациясынан шығыстар


5070

Басқа банктерге берілген заемдар бойынша сыйлықақы амортизациясынан шығыстар


5071

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша сыйлықақы амортизациясынан шығыстар 


5090

Басқа сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5091

Басқа банктермен жасалатын операциялар бойынша сыйақы төлеуге байланысты басқа шығыстар


5095

Басқа банктерден алынған заемдар бойынша комиссиялық сыйақы


5110

Овернайт заемдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5111

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің овернайт заемдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар 


5112

Шетел орталық банктерінің овернайт заемдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5113

Басқа банктердің овернайт заемдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар 


5120

Басқа банктердің салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5121

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің талап ету бойынша салымдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5122

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің мерзімді салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5123

Шетел орталық банктерінің талап ету бойынша салымдар бойынша шығыстар


5124

Шетел орталық банктерінің мерзімді салымдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5125

Басқа банктердің талап ету бойынша салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5126

Басқа банктердің қысқа мерзімді салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар  (бір айға дейін)


5127

Басқа банктердің қысқа мерзімді салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар (бір жылға дейін)


5128

Басқа банктердің ұзақ мерзімді салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5129

Басқа банктерден тартылған салымдар бойынша мерзімі өткен берешектен болған сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5130

Басқа банктердің міндеттемелерін қамтамасыз етуші болып табылатын салымдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5133

Басқа банктердің шартты салымдары бойынша сыйақы төлемімен байланысты шығыстар


5134

Басқа банктерде орналастырылған мерзімді салымдардың құнын теріс түзету түріндегі шығыстар


5135

Басқа банктерде орналастырылған шартты салымның құнын теріс түзету түріндегі шығыстар


5136

Басқа банктерден тартылған мерзімді салымның құнын дұрыс түзету түріндегі шығыстар


5137

Басқа банктерден тартылған шартты салым құнының оң түзетуі түріндегі шығыстар


5138

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен, шетелдік орталық банктерден және басқа банктерден тартылған салымдар бойынша дисконт амортизациясынан шығыстар


5140

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналастырылған салымдар бойынша сыйлықақы амортизациясынан шығыстар


5141

Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша сыйлықақы амортизациясынан шығыстар


5150

Филиалдармен есеп айырысулар бойынша шығыстар


5151

Бас офиспен есеп айырысулар бойынша шығыстар


5152

Жергілікті филиалдармен есеп айырысулар бойынша шығыстар


5153

Шетел филиалдарымен есеп айырысулар бойынша шығыстар


5200

Клиенттердің талаптары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5201

Мемлекеттік бюджеттің ақшалары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5202

Алынып тасталды - 2008.11.28. N 204 Қаулымен


5203

Клиенттердің ағымдағы шоттары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5204

Сенімгерлік басқаруға қабылданған қаржы активтері бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5211

Клиенттердің талап ету салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5212

Клиенттердің тазартылған қымбат металдардағы металл шоттары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5215

Клиенттердің қысқа мерзімді салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5216

Клиенттердің тазартылған қымбат
металдарда жедел салымдары
бойынша сыйақы төлеумен байланысты шығыстар


5217

Клиенттердің ұзақ мерзімді салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5219

Клиенттердің шартты салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5221

Клиенттердің карт-шоттары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5222

Арнайы тағайындалған еншілес ұйымдардың шоттары бойынша шығыстар


5223

Клиенттердің міндеттемелерін қамтамасыз етуші болып табылатын салым бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5224

Клиенттердің талап ету салымдар бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5225

Клиенттермен болатын басқа операциялар бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5226

Клиенттердің мерзімді салымдары бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5227

Алынған қаржы лизингі бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5228

Мерзімінде орындамаған нұсқаулар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5229

Клиенттердің міндеттемелерін қамтамасыз ету (қардарлық, кепілпұл) ретінде қабылданған ақша сомасына сыйақы төлеумен байланысты шығыстар


5230

Қабылданған салымдар бойынша комиссиялық сыйақы


5232

Клиенттерге берілген заемның құнын теріс түріндегі шығыстар


5233

Клиенттерден тартылған мерзімді салымның құнын оң түзету түріндегі шығыстар


5234

Клиенттерден тартылған шартты салымның құнын оң түзету түріндегі шығыстар


5235

Есепке алынған вексельдер бойынша сыйлықақы амортизациясынан шығыстар


5236

Клиенттерден тартылған салымдар бойынша дисконт амортизациясынан шығыстар


5240

Клиенттерге берілген заемдар бойынша сыйлықақы амортизациясынан шығыстар


5250

Бағалы қағаздармен жүргізілетін "РЕПО" операциялары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5250

Бағалы қағаздармен жүргізілетін "РЕПО" операциялары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5300

Бағалы қағаздар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5301

Облигацияларға айналымға шығарылу бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5303

Басқа бағалы қағаздарға айналымға шығарылу бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5305

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін, сатып алынған бағалы қағаздар бойынша сыйақыны амортизациялау бойынша шығыстар


5306

Сатып алынған сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар бойынша сыйлықақы амортизациясына байланысты шығыстар


5307

Бағалы қағаздарға айналымға жіберілу бойынша дисконт амортизациясына байланысты шығыстар


5308

Өтегенге дейін ұсталынып қалатын сатып алынған бағалы қағаздар бойынша сыйлық-
ақы амортизациясына байланысты шығыстар


5309

«Заемдар және дебиторлық берешек» санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша сыйлықақыны амортизациялау бойынша шығыстар


5400

Реттелген борыш бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5401

Өтеу мерзімі бес жылдан кем емес реттелген борыш бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5402

Өтеу мерзімі бес жылдан астам реттелген борыш бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар 


5404

Айналысқа шығарылған реттелген облигациялар бойынша дисконт амортизациясынан шығыстар


5406

Реттелген облигациялар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5407

Мерзімсіз қаржылық инструменттер
бойынша сыйақы төлеумен байланысты шығыстар  


5450

Қамтамасыз етуге қаржы бөлу


5451

Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша резервтерге (провизияларға) қаржы бөлу


5452

Басқа банктерге берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша резервтерге (провизияларға) қаржы бөлу


5453

Банктік қызметке байланысты дебиторлық берешек бойынша резервтерге (провизияларға) қаржы бөлу


5454 - жол алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттік Басқармасының 2006 жылғы 27 қазандағы N 232 қаулысымен.

5455

Клиенттерге берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша резервтерге (провизияларға) қаржы бөлу


5456 - жол алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттік Басқармасының 2006 жылғы 27 қазандағы N 232 қаулысымен.

5457

Басқа банктік қызметтен шығындардың орнын толтыруға резервтерге (провизияларға) қаржы бөлу


5458 - жол алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттік Басқармасының 2006 жылғы 27 қазандағы N 232 қаулысымен.

5459

Негізгі қызметпен байланысты емес дебиторлық берешек бойынша резервтерге (провизияларға) қаржы бөлу


5460-5463 - жолдар алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттік Басқармасының 2006 жылғы 27 қазандағы N 232 қаулысымен.

5464

Бағалы қағаздар бойынша резервтерге (провизияларға) қаржы бөлу


5465

Шартты міндеттемелер бойынша резервтерге (провизияларға) қаражат бөлу


5466

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар мен қаржылық лизинг бойынша арнайы резервтерге (провизияларға) қаражат


5468

Бағалау міндеттемелерді құру бойынша
қаржы бөлу


5500

Дилинг операциялары бойынша шығыстар


5510

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша шығыстар


5530

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша шығыстар


5540

Қымбат металдарды сатып алу-сату бойынша шығыстар


5560

Бағалы қағаздар бойынша форвард операцияларын қайта бағалаудан болған жұмсалмаған шығыс


5570

Шетел валютасы бойынша форвард операцияларын қайта бағалаудан болған жұмсалмаған шығыс


5580

Тазартылған қымбат металдар бойынша форвард операцияларын қайта бағалаудан болған жұмсалмаған шығыс


5590

Қаржы фьючерстерін қайта бағалаудан жұмсалмаған шығыс


5591

Опцион операцияларын қайта бағалаудан жұмсалмаған шығыс


5593

Своп операцияларын қайта бағалаудан болған жұмсалмаған шығыс


5594

Басқа туынды қаржы құралдарымен жасалған операцияларды қайта бағалаудан болған жұмсалмаған шығыс


5600

Комиссиялық шығыстар


5601

Аударым операциялары бойынша алынған қызмет көрсету бойынша комиссиялық шығыстар


5602

Алынған агенттік қызмет көрсету бойынша комиссиялық шығыстар


5603

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша алынған қызмет көрсету бойынша комиссиялық шығыстар


5604

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша алынған қызмет көрсету бойынша комиссиялық шығыстар


5605

Сенімгерлік операциялары бойынша алынған қызмет көрсету бойынша комиссиялық шығыстар


5606

Кепілдік бойынша алынған қызмет көрсету бойынша комиссиялық шығыстар


5607

Клиенттердің карт-шоттары бойынша алынған қызмет бойынша комиссиялық шығыстар


5608

Басқа комиссиялық шығыстар 


5609

Бағалы қағаздар рыногындағы кәсіби қызметі бойынша комиссиялық шығыстар


5700

Қайта бағалаудан шығыстар


5703

Шетел валютасын қайта бағалаудан жұмсалмаған шығыс


5704

Тазартылған қымбат металдарды қайта бағалаудан жұмсалмаған шығыс


5705

Заемдардың валюта баламасын белгілей отырып теңгемен заемдарды қайта бағалаудан шығыс


5708

Салымдардың валюталық баламасын белгілей отырып теңгемен салымдарды қайта бағалаудан шығыс


5709

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін бағалы қағаздар құнының өзгеруінен іске асырылмаған шығыс


5710

Басқа қайта бағалаудан жұмсалмаған шығыс


5711

Негізгі құрал-жабдықтардың құнсыздануынан шығыстар


5712

Материалдық емес активтердің құнсыздануынан шығыстар


5713

Басқа заңды тұлғалардың жарғылық капиталына салынған инвестициялардың құнсыздануынан шығыстар


5714

Гудвиллдың құнсыздануынан шығыстар


5720

Еңбек ақы төлеу және міндетті аударымдар бойынша шығыстар


5721

Еңбек ақы төлеу бойынша шығыстар


5722

Әлеуметтік аударымдар


5729

Басқа төлемдер


5730

Қайта бағалаудан болған жұмсалған шығыстар


5731

Шетел валютасын қайта бағалаудан жұмсалған шығыстар


5732

Тазартылған қымбат металдарды қайта бағалаудан болған жұмсалған шығыстар


5733

Сатуға арналған, қолда бар және пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін бағалы қағаздар құнының өзгеруінен іске асырылған шығыстар


5734

Басқа қайта бағалаудан болған жұмсалған шығыстар


5740

Жалпы шаруашылық шығыстар


5741

Көлік шығыстар


5742

Әкімшілік шығыстар


5743

Инкассаға шығыстар


5744

Жөндеуге арналған шығыстар


5745

Жарнама шығыстар


5746

Күзет және дабыл шығыстары


5747

Өкілдік шығыстар


5748

Басқа жалпы шаруашылық шығыстар


5749

Қызметтік іссапарларға шығыстар 


5750

Аудит және консультациялық қызметтер бойынша шығыстар


5752

Сақтандыру бойынша шығыстар


5753

Байланыс қызметі бойынша шығыстар


5754

"Қазақстанның депозиттерге кепілдік беру қоры" акционерлік қоғамына жарналар түріндегі шығыстар"


5760

Корпоративтік табыс салығынан басқа бюджетке салықтар және басқа міндетті төлемдер


5761

Қосымша құнға салық


5763

Әлеуметтік салық


5764

Жер салығы


5765

Заңды тұлғалардың мүлкіне салық


5766

Көлік құралына салық


5767

Аукциондардан алым


5768

Бюджетке басқа салықтар және міндетті төлемдер


5780

Амортизациялық аударым


5781

Үй-жайлар және ғимараттар бойынша амортизациялық аударымдар


5782

Компьютер жабдығы бойынша амортизациялық аударымдар


5783

Басқа негізгі құрал-жабдықтар бойынша амортизациялық аударымдар


5784

Қаржы лизингі бойынша аланыған негізгі қаражат бойынша амортизациялық аударымдар


5785

Жалға беруге арналған негізгі қаражат бойынша амортизациялық аударымдар


5786

Жалға берілген үй-жайлардың күрделі бойынша амортизациялық аударымдар


5787

Көлік құралдары бойынша амортизациялық аударымдар


5788

Материалдық емес активтер бойынша амортизациялық аударымдар


5850

Сатудан шығыстар


5851

Еншілес және қауымдасқан ұйымдардың акцияларын сатудан шығыстар


5852

Негізгі қаражатты және материалдық емес активтерді сатудан шығыстар


5853

Негізгі қаражатты және материалдық емес активтерді өтеусіз беруден шығыстар


5854

Тауарлық-материалдық қорларды сату шығыстары


5856

Басқа инвестицияларды сатудан шығыстар


5870

Заңды тұлғалардың жарғылық капиталына қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты шығыстар


5871

Еншілес ұйымдардың жарғылық капиталына қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты шығыстар


5872

Қауымдасқан ұйымдардың жарғылық капиталына қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты шығыстар


5890

Туынды қаржы құралдарымен болатын операциялар бойынша шығыстар


5891

Фьючерс операциялары бойынша шығыстар


5892

Форвард операциялары бойынша шығыстар


5893

Опцион операциялары бойынша шығыстар


5895

Своп операциялары бойынша шығыстар


5896

Басқа туынды қаржы құралдарымен жасалған операциялар бойынша шығыстар


5897

Туынды қаржы құралдары бойынша сыйақы төлеумен байланысты шығыстар


5900

Тұрақсыздық айыбы (айыппұл, өсімпұл)


5900

Тұрақсыздық айыбы (айыппұл, өсімпұл)


5920

Басқа шығыстар


5921

Банктік қызметтен басқа шығыстар


5922

Негізгі емес қызметтен басқа шығыстар


5923

Жалдау бойынша шығыстар


5924

Акцепттерден шығыстар


5925

Банк алған кепілдіктер бойынша шығыстар


5926

Артықшылықты акциялар бойынша шығыстар


5940

Алынып тасталды - 2007.12.24. N 279 Қаулымен.

5941

Алынып тасталды - 2007.12.24. N 279 Қаулымен.

5942

Алынып тасталды - 2007.12.24. N 279 Қаулымен.

5943

Алынып тасталды - 2007.12.24. N 279 Қаулымен.

5999

Корпоративтік табыс салығы


5999

Корпоративтік табыс салығы






Жиынтығы Шығыстар


     3. Шартты әрі мүмкін талаптардың және міндеттемелердің
       баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар туралы есеп

      Ескерту. 3-кестеге өзгеріс енгізілді - ҚР Қаржы нарығын және
қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттік Басқармасының  2011.03.11 № 28 (2011.07.01 бастап қолданысқа енгізіледі) Қаулысымен. 

                                                        (мың теңге)

Баланстық
шоттардың
NN

Кластардың, шот топтарының және
баланстық шоттардың атауы

Сомасы


VI класс - ШАРТТЫ ЖӘНЕ МҮМКІН ТАЛАПТАР


6000

Аккредитивтер бойынша шоттар


6005

Шығарылған өтелген аккредитивтер бойынша ықтимал талаптар


6010

Расталған өтелген аккредитивтер бойынша ықтимал талаптар


6020

Шығарылған өтелген аккредитивтер бойынша ықтимал талаптар


6025

Расталған жабылған аккредитивтер бойынша ықтимал талаптар


6030

Бенефициар банктің жабылмаған аккредитивтер бойынша ықтимал талаптары


6040

Рамбурстаушы банктің эмитент банкке ықтимал талаптары


6045

Алынып тасталды - 2008.11.28. N 204 Қаулымен


6050

Кепілдіктер бойынша шоттар


6055

Берілген немесе расталған кепілдіктер бойынша ықтимал талаптар


6075

Қабылданған кепілдіктер бойынша ықтимал талаптар


6080

Форфейтинг операциялары бойынша борышкерге қойылатын талаптар


6080

Форфейтинг операциялары бойынша борышкерге қойылатын талаптар


6100

Болашақта салымдар мен заемдарды орналастыру бойынша шоттар


6105

Орналастырылған салымдар бойынша болашақ талаптар


6125

Болашақта ұсынылатын өзгермейтін займдар бойынша шартты талаптар


6126

Болашақта ұсынылатын өзгеретін займдар бойынша шартты талаптар


6130

Клиенттердің қозғалмайтын салымдары бойынша шоттар


6130

Клиенттердің қозғалмайтын салымдары


6150

Болашақта салымдар мен заемдарды алу бойынша шоттар


6155

Болашақтағы салымдарды алу бойынша шартты талаптар


6175

Болашақта заемдарды алу бойынша шартты талаптар


6177

Ұсынылған займдар бойынша шартты талаптар


6180

Вексельдер бойынша ықтимал талаптар


6180

Вексельдер бойынша ықтимал талаптар


6200

Бағалы қағаздарды сатып алу бойынша және өзге туынды қаржы құралдары бойынша шоттар


6205

Бағалы қағаздарды сатып алу бойынша шартты талаптар


6210

Фьючерс операциялары бойынша шартты талаптар


6220

Алынып тасталды - 2007.12.24. N 279 Қаулымен.

6225

Сатып алынған "колл/пут" опцион операциялары бойынша шартты талаптар


6226

Алынып тасталды - 2008.11.28. N 204 Қаулымен


6230

Қарсы шот - болашақ сыйақы туралы сатып алынған келісім


6240

Проценттік своп


6250

Алынып тасталды - 2008.11.28. N 204 Қаулымен


6300

Бағалы қағаздарды сату бойынша және өзге туынды қаржы құралдары бойынша шоттар


6305

Бағалы қағаздарды сату бойынша шартты талаптар


6310

Алынып тасталды - 2008.11.28. N 204 Қаулымен


6320

Қаржы фьючерстерін (актив операциялар бойынша) сату бойынша шартты талаптар 


6325

      "Пут" - қарсы шот - сатылған опцион келісім-шарттары


6326

Алынып тасталды - 2008.11.28. N 204 Қаулымен


6330

Болашақ сыйақы туралы іске асырылған келісім


6350

Басқа туынды қаржы құралдар бойынша шартты талаптар


6400

Валюталық құндылықтарды сатып алу-сату бойынша шоттар


6405

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша шартты талаптар


6415

Тазартылған қымбат металдарды сатып алу-сату бойынша шартты талаптар


6498

Алынып тасталды - 2007.12.24. N 279 Қаулымен.

6499

Алынып тасталды - 2007.12.24. N 279 Қаулымен.


Жиынтығы Шартты және мүмкін талаптар


Баланстық
шоттардың
NN

Кластардың, шот топтарының және
баланстық шоттардың атауы 

Сомасы


VI класс - ШАРТТЫ ЖӘНЕ МҮМКІН МІНДЕТТТЕМЕЛЕР


6500

Аккредитивтер бойынша шоттар


6505

Шығарылған өтелмеген аккредитивтер бойынша ықтимал міндеттемелер


6510

Расталған өтелмеген аккредитивтер бойынша ықтимал міндеттемелер


6520

Шығарылған өтелмеген аккредитивтер бойынша ықтимал міндеттемелер


6525

Расталған жабылған аккредитивтер бойынша ықтимал міндеттемелер


6530

Бенефициар банктің жабылмаған аккредитивтер бойынша ықтимал міндеттемелері


6540

Рамбурстау бойынша ықтимал міндеттемелер


6545

Алынып тасталды - 2008.11.28. N 204 Қаулымен


6550

Кепілдіктер бойынша шоттар


6555

Берілген немесе расталған кепілдіктер бойынша ықтимал міндеттемелер


6575

Қабылданған кепілдіктер бойынша талаптардың азаюы ықтимал


6580

Форфейтинг операциялары бойынша міндеттемелер


6580

Форфейтинг операциялары бойынша міндеттемелер 


6600

Салымдар мен заемдарды болашақта орналастыру бойынша шоттар


6605

Болашақта салымдарды орналастыру бойынша шартты міндеттемелер


6625

Болашақта ұсынылатын өзгермейтін займдар бойынша шартты талаптар


6626

Болашақта ұсынылатын өзгеретін займдар бойынша шартты талаптар


6630

Клиенттердің қозғалмайтын салымдары бойынша шоттар


6630

Клиенттердің қозғалмайтын салымдары бойынша міндеттемелер


6650

Болашақта салымдар мен заемдарды алу бойынша шоттар


6655

Алынған салымдар бойынша болашақ міндеттемелер


6675

Алынған заемдар бойынша болашақ міндеттемелер


6677

Ұсынылған займдар бойынша шартты талаптар


6680

Вексельдер бойынша ықтимал міндеттемелер


6680

Вексельдер бойынша ықтимал міндеттемелер


6700

Бағалы қағаздарды сатып алу бойынша және өзге туында қаржы құралдары бойынша шоттар


6705

Бағалы қағаздарды сатып алу бойынша шартты міндеттемелер


6710

Фьючерс операциялары бойынша шартты міндеттемелер


6720

Алынып тасталды - 2007.12.24. N 279 Қаулымен.

6725

Сатып алынған "колл/пут"- қарсы шот опцион операциялары бойынша шартты міндеттемелер


6726

Алынып тасталды - 2008.11.28. N 204 Қаулымен


6730

Болашақ сыйақы туралы сатылып алынған келісім


6740

Проценттік своп


6750

Алынып тасталды - 2008.11.28. N 204 Қаулымен


6800

Бағалы қағаздарды сатып алу бойынша және өзге туынды қаржы құралдарын сату бойынша шоттар


6805

Бағалы қағаздарды сату бойынша шартты міндеттемелер


6810

Алынып тасталды - 2008.11.28. N 204 Қаулымен


6820

Алынып тасталды - 2007.12.24. N 279 Қаулымен.

6825

Сатылған "колл/пут" опцион операциялары бойынша шартты міндеттемелер


6826

Алынып тасталды - 2008.11.28. N 204 Қаулымен


6830

Болашақ сыйақы туралы жұмсалған келісім - қарсы шот


6850

Басқа туынды қаржы құралдар бойынша шартты міндеттемелер


6900

Валюта құндылықтарын сатып алу-сату бойынша шоттар


6905

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша шартты міндеттемелер


6915

Тазартылған қымбат металдарды сатып алу-сату бойынша шартты міндеттемелер


6991-6995 - жолдар алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттік Басқармасының 2006 жылғы 27 қазандағы N 232 қаулысымен.

6996

Басқа активтер мен жасалатын мәмілелер бойынша позиция


6997

Бағалы қағаздармен мәмілелер бойынша позиция


6998

Тазартылған қымбат металдармен мәмілелер бойынша позиция


6999

Шетел валютасымен мәмілелер бойынша позиция



Жиынтығы Шартты және мүмкін міндеттемелер


                  4. Меморандумның баланстан тыс
               шоттарындағы қалдықтар туралы есеп

      Ескерту. 4-кестеге өзгеріс енгізілді - ҚР Қаржы нарығын және
қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттік Басқармасының  2011.03.11 № 28 (2011.07.01 бастап қолданысқа енгізіледі) Қаулысымен.

                                                       (мың теңге)

Баланстық
шоттардың
NN

Кластардың, шот топтарының және
баланстық шоттардың атауы

Сомасы


VII класс - МЕМОРАНДУМНЫҢ ШОТТАРЫ


7100

Мемориалдық шоттар - активтер


7110

Жалдауға берілген үй-жайлар, машиналар, жабдық, көлік және басқа қаражат


7115

Мерзімі ұзартылған төлеммен сатылған негізгі құралдар


7130

Шығынға жазылған борыштар


7150

Инкассоға жіберілген шетел операциялары бойынша құжаттар және құндылықтар


7160

Міндеттемелердің қамтамасыз етілуіне (кепіл) берілген мүлік


7200

Мемориалдық шоттар - пассивтер


7220

Жалдауға қабылданған үй-жайлар, машиналар, жабдық, көлік және басқа құралдар


7240

Инкассоға қабылданған құжаттар және құндылықтар


7250

Клиенттің міндеттемелерін қамтамасыз етуге (кепіл) қабылданған мүлік


7300

Мемориалдық шоттар - басқалар


7303

Мерзімінде ақысы төленбеген төлемдік құжаттар


7320

     Секьюритилендірілетін активтер


7321

Қазақстан Республикасының ұйымдарына шетелдік мемлекеттер және шетел банктері ашқан кредиттік желілер 


7330

Агенттік келісімдер негізінде қызмет көрсетілетін заемдар


7331

Агенттік заемдар бойынша есептелген сыйақы


7339

Түрлі құндылықтар мен құжаттар


7342

Есеп беруге жатқызылған және берілген түрлі құндылықтар мен құжаттар


7345

Сақтауға арналған қымбат металдар


7360

Клиенттердің акциялары және басқа бағалы қағаздары


7363

Клиенттердің кастодиандық қызмет көрсетіліп отырған активтері


7400

Жинақтаушы зейнетақы қорларының сақтауға қабылданған зейнетақы активтерi


7401

Қазақстан Республикасының қысқа мерзімді мемлекеттік бағалы қағаздары


7403

Қазақстан Республикасының ұзақ мерзімді мемлекеттік бағалы қағаздары


7404

Қазақстан қор биржасының ресми тізіміне енген мемлекеттік емес эмиссиялық бағалы қағаздар


7405

Халықаралық қаржы ұйымдарының бағалы қағаздары


7406

Басқа банктердегі салымдар


7407

Басқа зейнетақы активтері


7408

Зейнетақы активтері орналасқан қысқа мерзімді Қазақстан Республикасының мемлекеттік бағалы қағаздар бойынша есептелген сыйақы (купон, дисконт/сыйлықақы)


7409

Зейнетақы активтері орналасқан ұзақ мерзімді Қазақстан Республикасының бағалы қағаздар бойынша есептелген сыйақы (купон, дисконт/сыйлықақы)


7410

Зейнетақы активтері орналасқан Қазақстан қор биржасының ресми тізіміне енген мемлекеттік емес эмиссиялық бағалы қағаздар бойынша есептелген сыйақы (купон, дисконт/сыйлықақы)


7411

Зейнетақы активтері орналастырылған халықаралық қаржы ұйымдарының бағалы қағаздары бойынша есептелген сыйақы (купон, дисконт/сыйлықақы)


7412

Зейнетақы активтері орналастырылған басқа банктердегі салымдар бойынша есептелген сыйақы


7413

Зейнетақы активтері орналастырылған басқа қаржы активтері бойынша есептелген сыйақы


7414

Зейнетақы активтері орналастырылған бағалы қағаздармен жасалатын операциялар бойынша жинақтаушы зейнетақы қорларының міндеттемелері


7416

Зейнетақы активтері орналастырылған бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциясы


7500

Талап ету құқығы сенімді басқаруға қабылданған ипотекалық займдар


7510-7530 - жолдар алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттік Басқармасының 2006 жылғы 27 қазандағы N 232 қаулысымен.

7535

Талап ету құқығы сенімгерлік басқаруға алынған ипотекалық заемдар


7536

Талап ету құқығы сенімгерлік басқаруға
алынған мерзімі өткен ипотекалық заемдар


7540 - жолдар алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттік Басқармасының 2006 жылғы 27 қазандағы N 232 қаулысымен.

7542

Сенімгерлік басқаруға қабылданған талаптар құқығы ипотекалық заемдар бойынша есептелген сыйақы


7543

Сенімгерлік басқаруға қабылданған талаптар құқығы ипотекалық заемдар бойынша есептелген тұрақсыздық айыбы (айыппұл, өсiмпұл)


7544

Талап ету құқығы сенімді басқаруға қабылданған ипотекалық займдар бойынша мерзімі өткен сыйақылар


7600

Сенімді(инвестициялық) басқарудағы клиенттердің активтері


7601

Ақша


7602

Тазартылған құнды металдар


7603

Алынып тасталды - 2008.11.28. N 204 Қаулымен


7604

Орналастырылған салымдар


7605

Алынып тасталды - 2008.11.28. N 204 Қаулымен


7606

Алынып тасталды - 2008.11.28. N 204 Қаулымен


7607

Алынып тасталды - 2008.11.28. N 204 Қаулымен


7608

Алынып тасталды - 2008.11.28. N 204 Қаулымен


7609

Алынып тасталды - 2008.11.28. N 204 Қаулымен


7610

Сыйақы


7611

Басқа талаптар


7630

Сенімді(инвестициялық) басқару жөніндегі операциялар бойынша міндеттемелер


7631

Ақы төлеуге шоттар


7632

Басқа міндеттемелер


7650

Капитал


7651

Капитал


7660

Сенімді(инвестициялық) басқару жөніндегі операциялар бойынша кірістер


7661

Клиенттен түскен активтер


7662

Сыйақы түріндегі кірістер


7663

Активтерді сатып алу-сатудан кірістер


7664

Активтерді әділ құн бойынша қайта бағалаудан іске асырылған кірістер


7665

Курс айырмашылығы бойынша іске асырылған кірістер


7666

Активтерді әділ құн бойынша қайта бағалаудан іске асырылмаған кірістер


7667

Курс айырмашылығы бойынша іске асырылмаған кірістер


7668

Басқа кірістер


7680

Сенімді (инвестициялық) басқару жөніндегі операциялар бойынша шығыстар


7681

Клиентті активтерінен айыру


7682

Комиссиялық сыйақы төлеу бойынша шығыстар


7683

Активтерді сатып алу-сатудан шығыстар


7684

Активтерді әділ құн бойынша қайта бағалаудан іске асырылған шығыстар


7685

Курс айырмашылығы бойынша іске асырылған шығыстар


7686

Активтерді әділ құн бойынша қайта бағалаудан іске асырылмаған шығыстар


7687

Курс айырмашылығы бойынша іске асырылмаған шығыстар


7688

Басқа шығыстар


7700

Жинақтаушы зейнетақы қорларының зейнетақы
активтерінен басқа кастодиандық сақтауға
алынған активтер


7701

Бағалы қағаздар


7702

Басқа банктердегі салымдар


7703

Тазартылған қымбат металдар


7704

"кері РЕПО" операциялары


7705

"РЕПО" операциялары


7706

Туынды қаржы құралдары


7707

Капиталға инвестициялар


7708

Үйлерге, машиналарға, жабдықтарға, көлік
және басқа да негізгі құралдарға
инвестициялар


7709

Басқа да активтер


7710

Дивидендтер


7711

Сыйақы


7712

Бұрынғы ұстаушы бағалы қағаздар бойынша
есептеген сыйақы


7713

Басқа да талаптар


7800

Инвестициялық депозит туралы шарт бойынша активтер


7801

Ақша


7802

Тазартылған қымбат металдар


7803

Басқа банктердегі салымдар


7804

Ислам бағалы қағаздары


7805

Акциялар (қатысу үлестері)


7806

Сауда қызметін қаржыландыру операциялары бойынша талаптар


7807

Сыйақы


7808

Қорлар


7809


Үйлер, машиналар, жабдық, көлік және басқа құралдар


7810


Салынып жатқан (орнатылатын) негізгі құралдар


7811


Лизингке (жалға) берілген негізгі құралдар


7820


Басқа талаптар


7830


Инвестициялық депозит туралы шарт бойынша міндеттемелер


7831


Төлеуге арналған шоттар


7832


Болашақ кезеңдердің кірістері


7833


Басқа міндеттемелер


7850


Капитал


7851


Капитал


7860


Инвестициялық депозит туралы шарт бойынша кірістер


7861


Клиенттен ақша түсімдері


7862


Сыйақы түріндегі кірістер


7863


Активтерді сатып алу-сатудан түскен кірістер


7864


Дивиденттер


7865


Айырбас бағамы бойынша іске асырылған кірістер


7866


Әділ құны бойынша активтерді қайта бағалаудан түскен іске асырылған кірістер


7867


Айырбас бағамы бойынша іске асырылмаған кірістер


7868


Әділ құны бойынша активтерді қайта бағалаудан түскен іске асырылмаған кірістер


7869


Лизингтік (жалдау) төлемдері түріндегі кірістер


7870


Сауда қызметін қаржыландыру операциялары бойынша кірістер


7871


Басқа кірістер


7880


Инвестициялық депозит туралы шарт бойынша шығыстар


7881


Клиенттің ақшасын алу


7882


Комиссиялық сыйақыны төлеу бойынша шығыстар


7883


Активтерді сатып алудан-сатудан пайда болған шығыстар


7884


Айырбас бағамы бойынша іске асырылған шығыстар


7885


Әділ құны бойынша активтерді қайта бағалаудан іске асырылған шығыстар


7886


Айырбас бағамы бойынша іске асырылмаған шығыстар


7887


Әділ құны бойынша активтерді қайта бағалаудан іске асырылмаған шығыстар


7888


Негізгі қаражат бойынша амортизациялық аударымдар


7889


Активтердің құнсыздануынан болған шығындар


7890


Басқа шығыстар



Жиынтығы: Балансқа меморандум шоттары


        Бiрiншi басшы (ол жоқ болған кезеңде – оның орнындағы адам)
      _______________________________________________________________
             (фамилиясы, аты, бар болса - әкесiнiң аты) (қолы)
      Бас бухгалтер _________________________________________________
                    (фамилиясы, аты, бар болса - әкесiнiң аты) (қолы)
      Орындаушы _____________________________________________________
               (лауазымы, фамилиясы және аты) (қолы) (телефон нөмірі)
      Есепке қол қойылған күні 20___ жылғы «____» __________
      Мөр орны

Егер Сіз беттен қате тапсаңыз, тінтуірмен сөзді немесе фразаны белгілеңіз және Ctrl+Enter пернелер тіркесін басыңыз

 

бет бойынша іздеу

Іздеу үшін жолды енгізіңіз

Кеңес: браузерде бет бойынша енгізілген іздеу бар, ол жылдамырақ жұмыс істейді. Көбінесе, ctrl-F пернелері қолданылады