Об утверждении форм представления информации о сделках банков второго уровня с лицами, связанными с ними особыми отношениями

Утративший силу

Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 15 июля 2010 года № 108. Зарегистрировано в Министерстве юстиции Республики Казахстан 23 августа 2010 года № 6423. Утратило силу постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 23 сентября 2013 года № 249

Сноска. Утратило силу постановлением Правления Национального Банка РК от 23.09.2013 № 249 (вводится в действие с 01.12.2013).

Примечание РЦПИ!
Порядок введения в действие постановления см. п. 4.

В соответствии с пунктом 8 статьи 40 Закона Республики Казахстан "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан", Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Утвердить формы представления информации о сделках банков второго уровня с лицами, связанными с ними особыми отношениями согласно приложениям 1-2 к настоящему постановлению (далее - формы).
2. Банки второго уровня ежемесячно, не позднее пятнадцатого рабочего дня месяца следующего за отчетным, представляют в Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального Банка Республики Казахстан (далее - уполномоченный орган) формы в соответствии с приложениями 1, 2 к настоящему постановлению на электронном носителе с использованием транспортной системы гарантированной доставки информации с криптографическими средствами защиты, обеспечивающими конфиденциальность и некорректируемость представляемых данных.
По требованию уполномоченного органа банки не позднее двух рабочих дней со дня получения запроса представляют формы на бумажном носителе.
Идентичность данных, представляемых на электронном носителе, данным на бумажном носителе, обеспечивается первым руководителем правления банка или лицом, его замещающим.
Сноска. Пункт 2 с изменениями, внесенными постановлением Правления Национального Банка РК от 28.10.2011 № 170 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней со дня его первого официального опубликования и распространяется на отношения, возникшие с 30.09.2011).
3. Признать утратившими силу следующие нормативные правовые акты Республики Казахстан:
постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовой организации от 17 июня 2006 года № 134 "Об утверждении формы представления информации о сделках банков второго уровня с лицами, связанными с ними особыми отношениями" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4298);
пункт 21 приложения к постановлению Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28 мая 2007 года № 155 "О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам идентификационных номеров" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4803, опубликованное май-июль 2007 года в Собрании актов центральных исполнительных и иных центральных государственных органов Республики Казахстан);
постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 29 октября 2008 года № 173 "О внесении изменений и дополнения в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 17 июня 2006 года № 134 "Об утверждении формы представления информации о сделках банков второго уровня с лицами, связанными с ними особыми отношениями" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5387).
4. Настоящее постановление вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.
5. Департаменту стратегии и анализа (Абдрахманов Н.А.):
1) совместно с Юридическим департаментом (Сарсенова Н.В.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления;
2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления довести его до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Национального Банка Республики Казахстан, банков второго уровня и Объединения юридических лиц "Ассоциация финансистов Казахстана".
6. Службе Председателя Агентства (Кенже А.А.) принять меры по опубликованию настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.
7. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Кожахметова К.Б.

И.о. Председателя К. Кожахметов

Приложение 1
к постановлению Правления
Агентства Республики Казахстан
по регулированию и надзору финансового
рынка и финансовых организаций
от 15 июля 2010 года № 108

Форма 1

Информация о сделках с лицами,
связанными с банком особыми отношениями, заключенных
в течение отчетного месяца, а также действующих
по состоянию на "____" ______201__ года ______________________
(наименование банка)

Сноска. Приложение 1 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 28.10.2011 № 170 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней со дня его первого официального опубликования и распространяется на отношения, возникшие с 30.09.2011).

№	Наимено- вание (фамилия, имя, отчество) лица	Бизнес- идентификационный номер (для юридического лица), индивидуальный идентификационный номер (для физического лица) или регистрационный номер налого- плательщика	Рези- дентство лица	Признак, в соответствии с которым лицо отнесено к лицу, связанному особыми отношениями с банком	Цель сделки	Вид опе- рации	Вид ва- люты	Сумма сделки по договору (в тысячах тенге)
1	2	3	4	5	6	7	8	9
		1. Выдача займов
	Итого
		2. Получение займов
	Итого
		3. Размещение депозита
	Итого
		4. Принятие депозита
	Итого
		5. Покупка финансовых инструментов, выпущенных лицами, связанными особыми отношениями с банком
	Итого
		6. Покупка ценных бумаг у лиц, связанных особыми отношениями с банком (за исключением сделок, заключенных на организованном рынке, методами, не позволяющими банку определить контрагента)
	Итого
		7. Продажа ценных бумаг лицам, связанным особыми отношениями с банком (за исключением сделок, заключенных на организованном рынке, методами, не позволяющими банку определить контрагента)
	Итого
		8. Покупка ценных бумаг на условиях их обратной продажи у лиц, связанных особыми отношениями с банком (за исключением сделок, заключенных на организованном рынке, методами, не позволяющими банку определить контрагента)
	Итого
		9. Продажа ценных бумаг на условиях их обратной покупки лицам, связанным особыми отношениями с банком (за исключением сделок, заключенных на организованном рынке, методами, не позволяющими банку определить контрагента)
	Итого
		10. Покупка производных финансовых инструментов
	Итого
		11. Продажа производных финансовых инструментов
	Итого
		12. Покупка иностранной валюты (спот, форвард)
	Итого
		13. Продажа иностранной валюты (спот, форвард)
	Итого
		14. Субординированный долг, принятый от лица, связанного особыми отношениями с банком
	Итого
		15. Субординированный долг, выданный лицу, связанному особыми отношениями с банком
	Итого
		16. Покупка имущества у лица, связанного особыми отношениями с банком
	Итого
		17. Принятие в залог имущества у лица, связанного особыми отношениями с банком
	Итого
		18. Продажа имущества лицу, связанному особыми отношениями с банком
	Итого
		19. Прием в залог финансовых инструментов, выпущенных лицами, связанными особыми отношениями с банком
	Итого
		20. Будущее требование банка к лицу, связанному особыми отношениями с банком
	Итого
		21. Выданные гарантии в пользу лица, связанного особыми отношениями с банком
	Итого
		22. Принятие гарантий от лица, связанного особыми отношениями с банком
	Итого
		23. Страховые премии (взносы), оплаченные банком по договорам страхования, заключенным со страховой организацией, являющейся лицом, связанным особыми отношениями с банком
	Итого
		24. Страховые выплаты, полученные банком от страховой организации, являющейся лицом, связанным особыми отношениями с банком
	Итого
		25. Выданные аккредитивы в пользу лица, связанного особыми отношениями с банком
	Итого
		26. Полученные аккредитивы от лица, связанного особыми отношениями с банком
	Итого
		27. Иные виды сделок (сделки, указание которых не предусмотрено выше)
	Итого
	Всего

продолжение таблицы

Дата заключения (дата начала выполнения условий) договора	Дата окончания действия (дата окончания выполнения условий) договора	Обеспечение по условиям договора				начисленное вознаграждение (в процентах годовых)
		вид	стои- мость (в тыся- чах тенге)	Текущая стоимость обеспечения с учетом переоценки (в тысячах тенге)	Качес- тво обеспе- чения в баллах	лицом, связанным с банком особыми отношени- ями в пользу банка	банком в пользу лица, связан- ного с банком особыми отноше- ниями	в соот- ветствии с вну- тренними докумен- тами банка
10	11	12	13	14	15	16	17	18
1. Выдача займов
2. Получение займов
3. Размещение депозита
4. Принятие депозита
5. Покупка финансовых инструментов, выпущенных лицами, связанными особыми отношениями с банком
6. Покупка ценных бумаг у лиц, связанных особыми отношениями с банком (за исключением сделок, заключенных на организованном рынке, методами, не позволяющими банку определить контрагента)
7. Продажа ценных бумаг лицам, связанным особыми отношениями с банком (за исключением сделок, заключенных на организованном рынке, методами, не позволяющими банку определить контрагента)
8. Покупка ценных бумаг на условиях их обратной продажи у лиц, связанных особыми отношениями с банком (за исключением сделок, заключенных на организованном рынке, методами, не позволяющими банку определить контрагента)
9. Продажа ценных бумаг на условиях их обратной покупки лицам, связанным особыми отношениями с банком (за исключением сделок, заключенных на организованном рынке, методами, не позволяющими банку определить контрагента)
10. Покупка производных финансовых инструментов
11. Продажа производных финансовых инструментов
12. Покупка иностранной валюты (спот, форвард)
13. Продажа иностранной валюты (спот, форвард)
14. Субординированный долг, принятый от лица, связанного особыми отношениями с банком
15. Субординированный долг, выданный лицу, связанному особыми отношениями с банком
16. Покупка имущества у лица, связанного особыми отношениями с банком
17. Принятие в залог имущества у лица, связанного особыми отношениями с банком
18. Продажа имущества лицу, связанному особыми отношениями с банком
19. Прием в залог финансовых инструментов, выпущенных лицами, связанными особыми отношениями с банком
20. Будущее требование банка к лицу, связанному особыми отношениями с банком
21. Выданные гарантии в пользу лица, связанного особыми отношениями с банком
22. Принятие гарантий от лица, связанного особыми отношениями с банком
23. Страховые премии (взносы), оплаченные банком по договорам страхования, заключенным со страховой организацией, являющейся лицом, связанным особыми отношениями с банком
24. Страховые выплаты, полученные банком от страховой организации, являющейся лицом, связанным особыми отношениями с банком
25. Выданные аккредитивы в пользу лица, связанного особыми отношениями с банком
26. Полученные аккредитивы от лица, связанного особыми отношениями с банком
27. Иные виды сделок (сделки, указание которых не предусмотрено выше)

продолжение таблицы

Текущий остаток на отчетную дату		Класси- фика- ционная кате- гория	Сумма созданных провизий в соот- ветствии с требовани- ями между- народных стандартов финансовой отчетности	Сумма созданных провизий в соот- ветствии с требова- ниями уполномо- ченного органа	Реквизиты решения совета директоров банка либо общего собрания акционеров (в случае отсутствия совета директоров)	Начисленные доходы/расходы		Приме- чание
Сумма (в тысячах тенге)	Балан- совый счет					Сумма (в тысячах тенге)	Балан- совый счет
19	20	21	22	23	24	25	26	27
1. Выдача займов
2. Получение займов
3. Размещение депозита
4. Принятие депозита
5. Покупка финансовых инструментов, выпущенных лицами, связанными особыми отношениями с банком
6. Покупка ценных бумаг у лиц, связанных особыми отношениями с банком (за исключением сделок, заключенных на организованном рынке, методами, не позволяющими банку определить контрагента)
7. Продажа ценных бумаг лицам, связанным особыми отношениями с банком (за исключением сделок, заключенных на организованном рынке, методами, не позволяющими банку определить контрагента)
8. Покупка ценных бумаг на условиях их обратной продажи у лиц, связанных особыми отношениями с банком (за исключением сделок, заключенных на организованном рынке, методами, не позволяющими банку определить контрагента)
9. Продажа ценных бумаг на условиях их обратной покупки лицам, связанным особыми отношениями с банком (за исключением сделок, заключенных на организованном рынке, методами, не позволяющими банку определить контрагента)
10. Покупка производных финансовых инструментов
11. Продажа производных финансовых инструментов
12. Покупка иностранной валюты (спот, форвард)
13. Продажа иностранной валюты (спот, форвард)
14. Субординированный долг, принятый от лица, связанного особыми отношениями с банком
15. Субординированный долг, выданный лицу, связанному особыми отношениями с банком
16. Покупка имущества у лица, связанного особыми отношениями с банком
17. Принятие в залог имущества у лица, связанного особыми отношениями с банком
18. Продажа имущества лицу, связанному особыми отношениями с банком
19. Прием в залог финансовых инструментов, выпущенных лицами, связанными особыми отношениями с банком
20. Будущее требование банка к лицу, связанному особыми отношениями с банком
21. Выданные гарантии в пользу лица, связанного особыми отношениями с банком
22. Принятие гарантий от лица, связанного особыми отношениями с банком
23. Страховые премии (взносы), оплаченные банком по договорам страхования, заключенным со страховой организацией, являющейся лицом, связанным особыми отношениями с банком
24. Страховые выплаты, полученные банком от страховой организации, являющейся лицом, связанным особыми отношениями с банком
25. Выданные аккредитивы в пользу лица, связанного особыми отношениями с банком
26. Полученные аккредитивы от лица, связанного особыми отношениями с банком
27. Иные виды сделок (сделки, указание которых не предусмотрено выше)

Общая сумма сделок банка с лицами, связанными особыми отношениями с ним, суммы которых по каждому виду операций банка с лицом, связанным особыми отношениями с ним, не превышает 0,001 процент в совокупности от размера собственного капитала банка, рассчитываемого в соответствии с постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30 сентября 2005 года № 358 "Об утверждении Инструкции о нормативных значениях и методике расчетов пруденциальных нормативов для банков второго уровня" (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3924) по состоянию на "__" _____ 201 __ года, составляет ________ тысяч тенге.

Общая сумма займов клиентов банка, застрахованных у страховой организации, являющейся лицом, связанным особыми отношениями с банком, по состоянию на отчетную дату составляет _________ тысяч тенге.

Банк подтверждает, что в отчетном периоде льготные условия лицам, связанным особыми отношениями с банком, не предоставлялись и других сделок с лицами, связанными особыми отношениями с банком, кроме указанных в настоящей Информации, банком не осуществлялось.

Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)	_______________	Главный бухгалтер	________________
Исполнитель:	_______________	Место печати:

Указания по заполнению таблицы:
1) в таблице указываются сведения обо всех сделках банка с лицами, связанными особыми отношениями с ним, сумма которых по каждому виду операций банка с лицом, связанным особыми отношениями с ним, превышает 0,001 процент в совокупности от размера собственного капитала банка, рассчитываемого в соответствии с постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30 сентября 2005 года № 358 "Об утверждении Инструкции о нормативных значениях и методике расчетов пруденциальных нормативов для банков второго уровня" (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3924) по состоянию на соответствующую отчетную дату, в том числе о сделках, указанных в таблице (но, не ограничиваясь ими);
2) если условия сделки не предполагают наличие обеспечения, выплату вознаграждения или начисление провизий, то графы 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 22, 23 не подлежат заполнению;
3) в графе 2 для физического лица фамилия, имя указывается обязательно, отчество – при наличии;
4) в графе 15 качество обеспечения в баллах оценивается в соответствии с Правилами классификации активов, условных обязательств и создания провизий (резервов) против них, утвержденными постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 декабря 2006 года № 296 (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4580);
5) в графе 25 указывается сумма начисленного дохода/ расхода, накопленного с начала текущего года;
6) по строке "23. Страховые премии (взносы), оплаченные банком по договорам страхования, заключенным со страховой организацией, являющейся лицом, связанным особыми отношениями с банком" в графе 9 указывается страховая сумма по договору страхования.

Приложение 2
к постановлению Правления
Агентства Республики Казахстан
по регулированию и надзору
финансового рынка и
финансовых организаций
от 15 июля 2010 года № 108

Форма 2

Реестр лиц, связанных с банком особыми отношениями
по состоянию на "___" _________ 201__ года ___________
(наименование банка)

№	Бизнес – идентификационный номер (для юридического лица), индивидуальный идентификационный номер (для физического лица) или регистрационный номер налогоплательщика	Наименование (фамилия, имя, отчество) лица	Признак, в соответствии с которым лицо отнесено к лицу, связанному особыми отношениями с банком
1	2	3	4

Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)	_______________	Главный бухгалтер	_____________
Исполнитель:	_______________	Место печати: