ПРИКАЗЫВАЮ:
1. Внести в приказ Министра национальной экономики Республики от 14 февраля 2019 года № 14 "Об утверждении Правил разработки, утверждения планов развития контролируемых государством акционерных обществ и товариществ с ограниченной ответственностью, государственных предприятий, мониторинга и оценки их реализации, а также разработки и представления отчетов по их исполнению" (зарегистрирован в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов за № 18328) следующие изменения и дополнения:
в Правилах разработки, утверждения планов развития контролируемых государством акционерных обществ и товариществ с ограниченной ответственностью, государственных предприятий, мониторинга и оценки их реализации, а также разработки и представления отчетов по их исполнению, утвержденных указанным приказом:
пункт 2 изложить в следующей редакции:
"2. Основные понятия, используемые в настоящих Правилах:
1) орган управления – уполномоченный орган соответствующей отрасли или местный исполнительный орган (исполнительный орган, финансируемый из местного бюджета) либо аппарат акима города районного значения, села, поселка, сельского округа, осуществляющий права владения и пользования контрольным пакетом акций (долями участия в уставном капитале) АО (ТОО) и (или) управление государственными предприятиями в соответствии с Законом Республики Казахстан "О государственном имуществе";
2) орган утверждения – совет директоров АО, наблюдательный совет ТОО, по ГП и ТОО, в которых отсутствуют наблюдательный совет – уполномоченный орган соответствующей отрасли или местный исполнительный орган (исполнительный орган, финансируемый из местного бюджета) либо аппарат акима города районного значения, села, поселка, сельского округа, наделенные полномочиями утверждать планы развития организаций и отчеты по их исполнению в соответствии с Законом Республики Казахстан "О государственном имуществе" и настоящими Правилами;
3) однородные товары, работы, услуги – товары, работы, услуги, которые, не являясь идентичными, имеют сходные характеристики и состоят из схожих компонентов, что позволяет им выполнять одни и те же функции;
4) план развития – документ, определяющий основные направления деятельности и показатели финансово-хозяйственной деятельности организации на пятилетний период;
5) местный исполнительный орган (акимат) – коллегиальный исполнительный орган, возглавляемый акимом области (города республиканского значения и столицы), района (города областного значения), осуществляющий в пределах своей компетенции местное государственное управление и самоуправление на соответствующей территории;
6) исполнительный орган, финансируемый из местного бюджета –государственное учреждение, уполномоченное акиматом на осуществление отдельных функций местного государственного управления и самоуправления, финансируемое из соответствующих местных бюджетов;
7) организации, входящие в корпоративную структуру – организации структуры, где в качестве системообразующих элементов выступают головная (материнская) организация, а также подконтрольные ей, в силу владения пакетами акций (долей участия), дочерние и/или зависимые юридические лица, и другие аффилиированные с ними юридические лица, акции (доли участия) в которых предоставляют право головной (материнской) организации определять решения, принимаемые данными юридическими лицами;
8) ключевые показатели деятельности – показатели прямого и конечного результата деятельности организации, а также показатели качества (при наличии);
9) единый оператор в сфере учета государственного имущества (далее – единый оператор) – юридическое лицо, определенное постановлением Правительства Республики Казахстан от 15 июля 2011 года № 802 "Об определении единого оператора в сфере учета государственного имущества";
10) реестр государственного имущества (далее – реестр) – единая информационная автоматизированная система учета государственного имущества, за исключением имущества, находящегося в оперативном управлении специальных государственных органов, Вооруженных Сил, других войск и воинских формирований Республики Казахстан, и государственного материального резерва;
11) продукт – однородные товары, работы, услуги, выполняемые в рамках уставной деятельности организации;
12) показатели качества – показатели, отражающие степень соответствия продукта установленным требованиям и ожиданиям покупателей (получателей, пользователей);
13) идентификатор – уникальный номер плана развития (утвержденного/уточненного) или отчета по исполнению плана развития, присваиваемый веб-порталом реестра, состоящий из цифры "14", который включает в себя бизнес-идентификационный номер организации и порядковый номер документа в рамках пятилетнего периода плана развития;
14) доверительный управляющий – физические лица и негосударственные юридические лица, если иное не предусмотрено законами Республики Казахстан, заключившие договор доверительного управления с учредителем;
15) уполномоченный орган соответствующей отрасли – центральный исполнительный орган, определенный Правительством Республики Казахстан, осуществляющий руководство соответствующей отраслью (сферой) государственного управления и обладающий правами в отношении республиканского имущества на условиях, предусмотренных Законом;
16) показатели конечного результата – показатели, отражающие определенные итоги, которые должны быть достигнуты за определенный промежуток времени, и эффект от решения поставленных целей и задач организаций, определенных в плане развития;
17) показатели прямого результата – показатели, отражающие количественную характеристику объема реализованных продуктов, созданных организацией;
18) веб-портал реестра – интернет-ресурс, размещенный в сети Интернет по адресу www.gosreestr.kz, предоставляющий единую точку доступа к данным реестра;
19) организации – ГП и контролируемые государством АО (ТОО), в том числе переданные в доверительное управление, за исключением национальных управляющих холдингов, национальных холдингов, национальных компаний и акционерных обществ, товариществ с ограниченной ответственностью, акционером (участником, доверительным управляющим) которых является Национальный Банк Республики Казахстан, и созданных им государственных предприятий;
20) исполнительный орган организации – коллегиальный орган или лицо, единолично осуществляющее функции исполнительного органа, название которого определяется уставом организации.";
пункты 8-1 и 9 изложить в следующей редакции:
"8-1. При введении чрезвычайного положения, ограничительных мероприятий, в том числе карантина срок исполнения требований, указанных в настоящих Правилах, приостанавливается и возобновляется по истечении тридцати календарных дней после прекращения срока действия чрезвычайного положения, ограничительных мероприятий, в том числе карантина.
В период действия чрезвычайного положения, ограничительных мероприятий, в том числе карантина в случае необходимости на основании решения органа утверждения осуществляется уточнение плана развития организации, решением исполнительного органа организации производится корректировка расчетов показателей финансово-хозяйственной деятельности к плану развития.
Единый оператор на веб-портале реестра обеспечивает организациям доступ к показателям полугодового уточненного плана развития и расчетам показателей финансово-хозяйственной деятельности к плану развития.
9. План развития организации разрабатывается исполнительным органом организации, доверительным управляющим один раз на пятилетний период в соответствии с целями и задачами, изложенными в стратегическом плане государственного органа, программе развития территорий.";
пункт 11 изложить в следующей редакции:
"11. План развития организации разрабатывается и утверждается посредством веб-портала реестра в соответствии со структурой, формами, показателями согласно приложениям 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 7-1, 7-2, 8, 9, 10, 11, 12 и 13 к настоящим Правилам и включает:
структуру плана развития/отчета по исполнению плана развития организации;
паспорт организации;
корпоративную структуру;
основные направления деятельности (цели, задачи и ключевые показатели, программа реализации);
показатели финансово-хозяйственной деятельности (основные показатели финансово-хозяйственной деятельности, доходы, денежные средства, реализация продуктов за счет средств республиканского бюджета и местного бюджета, расходы, инвестиции и приобретение товаров, работ и услуг, приобретение долевых инструментов);
дополнительные показатели (занимаемая площадь и автотранспорт, структура заимствований, размещение временно свободных денег).";
пункты 14 и 15 изложить в следующей редакции:
"14. Разработка, согласование и утверждение плана развития осуществляется на веб-портале реестра.
15. Исполнительный орган организации не позднее двадцатого ноября последнего года действующего пятилетнего плана, направляет органам утверждения на рассмотрение и утверждение проект плана развития.
Исполнительный орган организации одновременно с проектом плана развития предоставляет органам утверждения расчеты показателей финансово-хозяйственной деятельности (активы, пассивы, персонал, доходы по источникам признания, поступление и выбытие денежных средств, реализация продуктов за счет средств республиканского бюджета и местного бюджета, приобретение инвестиций, товаров, работ и услуг, план основного производства, расходы основного производства с учетом накладных расходов и расходов на вспомогательное производство, расходы на вспомогательное производство, накладные расходы, административные расходы, расходы по вознаграждениям, прочие расходы) в соответствии с формами согласно приложениям 14, 15, 16, 17, 17-1, 17-2, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24 и 25 к настоящим Правилам.
Расчеты показателей финансово-хозяйственной деятельности, указанные в формах согласно приложениям 14, 15, 16, 17, 17-1, 17-2, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24 и 25 к настоящим Правилам, носят исключительно информативный характер и не являются предметом утверждения.
Исполнительный орган самостоятельно вносит корректировки в расчеты показателей финансово-хозяйственной деятельности, указанные в формах согласно 14, 15, 16, 17, 17-1, 17-2, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24 и 25 к настоящим Правилам, в рамках, утвержденных в плане развития агрегированных показателей.
Корректировка расчетов показателей финансово-хозяйственной деятельности осуществляется на веб-портале реестра и подписывается электронной цифровой подписью организации на основании решения исполнительного органа.";
пункт 18-1 изложить в следующей редакции:
"18-1. Разработка ежегодного уточнения плана развития в период утверждения плана развития на пятилетний период не требуется.";
пункт 21 изложить в следующей редакции:
"21. Организация в течение пяти рабочих дней со дня утверждения плана развития подписывает его электронной цифровой подписью организации и направляет единому оператору посредством веб-портала реестра для включения в реестр, с прикреплением сканированного решения органа утверждения в формате PDF с указанием идентификатора.";
пункты 23, 24 и 25 изложить в следующей редакции:
"23. Орган утверждения осуществляет ежегодное уточнение плана развития со второго года утвержденного Плана развития. Исполнительный орган разрабатывает проект ежегодного уточнения плана развития со дня публикации полугодового уточнения во втором полугодии.
24. Ежегодное уточнение плана развития организации осуществляется на веб-портале реестра в соответствии со структурой, формами, показателями согласно приложениям 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 7-1, 7-2, 8, 9, 10, 11, 12 и 13 к настоящим Правилам и включает:
структуру плана развития/отчета по исполнению плана развития организации;
паспорт организации;
корпоративную структуру;
основные направления деятельности (цели, задачи и ключевые показатели, программа реализации);
показатели финансово-хозяйственной деятельности (основные показатели финансово-хозяйственной деятельности, доходы, денежные средства, реализация продуктов за счет средств республиканского бюджета и местного бюджета, расходы, инвестиции и приобретение товаров, работ и услуг, приобретение долевых инструментов);
дополнительные показатели (занимаемая площадь и автотранспорт, структура заимствований, размещение временно свободных денег).
25. Исполнительный орган организации не позднее двадцатого ноября года, предшествующего планируемому периоду, направляет органу утверждения на рассмотрение, согласование и утверждение посредством веб-портала проект ежегодного уточнения плана развития организации.
Исполнительный орган организации одновременно с проектом ежегодного уточнения плана развития предоставляет органам утверждения расчеты показателей финансово-хозяйственной деятельности (активы, пассивы, персонал, доходы по источникам признания, поступление и выбытие денежных средств, реализация продуктов за счет средств республиканского бюджета и местного бюджета, приобретение инвестиций, товаров, работ и услуг, план основного производства, расходы основного производства с учетом накладных расходов и расходов на вспомогательное производство, расходы на вспомогательное производство, накладные расходы, административные расходы, расходы по вознаграждениям, прочие расходы) в соответствии с формами согласно приложениям 14, 15, 16, 17, 17-1, 17-2, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24 и 25 к настоящим Правилам.
Исполнительный орган самостоятельно вносит корректировки в расчеты показателей финансово-хозяйственной деятельности, указанные в формах согласно приложениям 14, 15, 16, 17, 17-1, 17-2, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24 и 25 к настоящим Правилам, в рамках утвержденных в плане развития агрегированных показателей.
Корректировка расчетов показателей финансово-хозяйственной деятельности осуществляется на веб-портале реестра и подписывается электронной цифровой подписью организации на основании решения исполнительного органа.";
пункты 28 и 29 изложить в следующей редакции:
"28. Ежегодное уточнение плана развития утверждается органом утверждения посредством веб-портала до двадцать пятого декабря года, предшествующего планируемому периоду.
29. Организация в течение пяти рабочих дней со дня утверждения ежегодного уточнения плана развития подписывает его электронной цифровой подписью организации и направляет единому оператору посредством веб-портала реестра для включения в реестр, с прикреплением сканированного решения органа утверждения в формате PDF с указанием идентификатора.";
пункты 33, 34 и 35 изложить в следующей редакции:
"33. Полугодовое уточнение плана развития осуществляется на веб-портале реестра в соответствии со структурой, формами, перечнем показателей согласно приложениям 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 7-1, 7-2, 8, 9, 10, 11, 12 и 13 к настоящим Правилам и включает:
структуру плана развития/отчета по исполнению плана развития организации;
паспорт организации;
корпоративную структуру;
основные направления деятельности (цели, задачи и ключевые показатели, программа реализации);
показатели финансово-хозяйственной деятельности (основные показатели финансово-хозяйственной деятельности, доходы, денежные средства, реализация продуктов за счет средств республиканского бюджета и местного бюджета, расходы, инвестиции и приобретение товаров, работ и услуг, приобретение долевых инструментов);
дополнительные показатели (занимаемая площадь и автотранспорт, структура заимствований, размещение временно свободных денег).
34. Исполнительный орган организации не позднее тридцати календарных дней до даты завершения полугодия вносит на рассмотрение органу утверждения проект уточненного плана развития с пояснительной запиской, содержащей обоснования и пояснение внесенных уточнений к каждому приложению плана развития.
Исполнительный орган организации одновременно с проектом полугодового уточнения плана развития представляет органу утверждения расчеты показателей финансово-хозяйственной деятельности (активы, пассивы, персонал, доходы по источникам признания, поступление и выбытие денежных средств, реализация продуктов за счет средств республиканского бюджета и местного бюджета, приобретение инвестиций, товаров, работ и услуг, план основного производства, расходы основного производства с учетом накладных расходов и расходов на вспомогательное производство, расходы на вспомогательное производство, накладные расходы, административные расходы, расходы по вознаграждениям, прочие расходы) в соответствии с формами согласно приложениям 14, 15, 16, 17, 17-1, 17-2, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24 и 25 к настоящим Правилам.
Исполнительный орган самостоятельно вносит корректировки в расчеты показателей финансово-хозяйственной деятельности, указанные в формах согласно приложениям 14, 15, 16, 17, 17-1, 17-2, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24 и 25 к настоящим Правилам, в рамках утвержденных в плане развития агрегированных показателей.
Корректировка расчетов показателей финансово-хозяйственной деятельности осуществляется на веб-портале реестра и подписывается электронной цифровой подписью организации на основании решения исполнительного органа.
Орган утверждения рассматривает проект уточненного плана развития в течение десяти рабочих дней со дня его поступления.
При наличии замечаний исполнительный орган организации в течение пяти рабочих дней со дня получения замечаний дорабатывает проект уточненного плана развития и повторно представляет его на рассмотрение органу утверждения.
Уточненный план развития утверждается органом утверждения посредством веб-портала не позднее 25 июня в первом полугодии текущего года и 25 декабря во втором полугодии текущего года.
35. Организация в течение пяти рабочих дней со дня утверждения полугодового уточнения плана развития подписывает его электронной цифровой подписью организации и направляет единому оператору посредством веб-портала реестра для включения в реестр, с прикреплением сканированного решения органа утверждения в формате PDF с указанием идентификатора.";
пункты 37, 38 и 39 изложить в следующей редакции:
"37. Отчет по исполнению плана развития разрабатывается исполнительным органом организации по итогам каждого финансового года пятилетнего периода посредством веб-портала.
38. Разработка отчета по исполнению плана развития осуществляется в соответствии со структурой, формами, показателями согласно приложениям 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 7-1, 7-2, 8, 9, 10, 11, 12 и 13 к настоящим Правилам и включает:
структуру плана развития/отчета по исполнению плана развития организации;
паспорт организации;
корпоративную структуру;
основные направления деятельности (цели, задачи и ключевые показатели, программа реализации);
показатели финансово-хозяйственной деятельности (основные показатели финансово-хозяйственной деятельности, доходы, денежные средства, реализация продуктов за счет средств республиканского бюджета и местного бюджета, расходы, инвестиции и приобретение товаров, работ и услуг, приобретение долевых инструментов);
дополнительные показатели (занимаемая площадь и автотранспорт, структура заимствований, размещение временно свободных денег).
39. Проект отчета по исполнению плана развития вносится на рассмотрение органу утверждения посредством веб-портала:
исполнительным органом организации, не проводящей обязательный или инициативный аудит финансовой отчетности – не позднее пятнадцатого апреля года, следующего за отчетным;
исполнительным органом организации, проводящей обязательный или инициативный аудит финансовой отчетности, после утверждения аудированной финансовой отчетности – в течение пятнадцати рабочих дней, но не позднее первого сентября года, следующего за отчетным.
Исполнительный орган организации одновременно с проектом отчета по исполнению плана развития представляет органу утверждения расчеты показателей финансово-хозяйственной деятельности (активы, пассивы, персонал, доходы по источникам признания, поступление и выбытие денежных средств, реализация продуктов за счет средств республиканского бюджета и местного бюджета, приобретение инвестиций, товаров, работ и услуг, план основного производства, расходы основного производства с учетом накладных расходов и расходов на вспомогательное производство, расходы на вспомогательное производство, накладные расходы, административные расходы, расходы по вознаграждениям, прочие расходы) в соответствии с формами, указанными в приложениям 14, 15, 16, 17, 17-1, 17-2, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24 и 25 к настоящим Правилам.";
пункты 42 и 43 изложить в следующей редакции:
"42. Отчет утверждается органом утверждения посредством веб-портала реестра по:
организациям, не проводящим обязательный или инициативный аудит финансовой отчетности – не позднее первого июня года, следующего за отчетным;
организациям, проводящим обязательный или инициативный аудит финансовой отчетности – в течение двадцати рабочих дней со дня внесения его на рассмотрение исполнительным органом организации.
43. Организация в течение пяти рабочих дней со дня утверждения отчета по исполнению плана развития подписывает его электронной цифровой подписью организации и направляет единому оператору посредством веб-портала реестра для включения в реестр с прикреплением к нему сканированного решения органа утверждения в формате PDF с указанием идентификатора.";
дополнить приложениями 7-1 и 7-2 согласно приложениям 1 и 2 к настоящему приказу;
дополнить приложениями 17-1 и 17-2 согласно приложениям 3 и 4 к настоящему приказу;
приложение 22 изложить в редакции согласно приложению 5 к настоящему приказу.
2. Департаменту политики управления государственными активами в установленном законодательством порядке обеспечить:
1) государственную регистрацию настоящего приказа в Министерстве юстиции Республики Казахстан;
2) размещение настоящего приказа на интернет-ресурсе Министерства национальной экономики Республики Казахстан;
3) в течение десяти рабочих дней после государственной регистрации настоящего приказа в Министерстве юстиции Республики Казахстан представление в Юридический департамент Министерства национальной экономики Республики Казахстан сведений об исполнении мероприятий, предусмотренных подпунктами 1) и 2) настоящего пункта.
3. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на курирующего вице-министра национальной экономики Республики Казахстан.
4. Настоящий приказ вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования.
|
Министр национальной экономики Республики Казахстан |
А. Иргалиев |
"СОГЛАСОВАН"
Министерство финансов
Республики Казахстан
Показатели финансово-хозяйственной деятельности
Денежные средства
Орган управления ____________________________________________
Наименование организации ____________________________________
Вид документа (план развития: утвержденный/ ежегодное уточнение/
полугодовое уточнение/ отчет об исполнении плана развития)
Пятилетний период ___________________________________________
Планируемый/отчетный период ___________________________
дата ________________№_____________
Наименование показателей (товар, услуга, работа) | единица измерения | 20ХХ-2 | 20ХХ-1 | 20ХХ | |||
Факт | Факт/ оценка | Утвержденный/ уточненный план | Корректировка | Отчет (факт/оценка) | Отклонение в % (факта от плана) | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
Сальдо на начало денежных средств, всего | |||||||
1. Поступление денежных средств, всего | |||||||
Поступление денежных средств по отношениям, связанным с реализацией продукции (товара, услуги, работы) | |||||||
Поступления денежных средств безвозмездно на приобретение активов | |||||||
Поступления транзитных денежных средств по целевому назначению | |||||||
Иные поступления денежных средств | |||||||
2. Выбытие денежных средств, всего | |||||||
Выбытие денежных средств на оплату поставщикам за товары, работы и услуги | |||||||
Выбытие денежных средств, полученных безвозмездно на приобретение активов | |||||||
Выбытие транзитных денежных средств, полученных по целевому назначению | |||||||
Выплаты собственникам по акциям (АО)/долям (ТОО)/ части чистого дохода (для ГП) | |||||||
Иное выбытие денежных средств | |||||||
Сальдо на конец денежных средств, всего | |||||||
Продолжение приложения 17-1
20ХХ+1 | 20ХХ+2 | ||||||
Утвержденный/ уточненный план | Корректировка | Отчет (факт/оценка) | Отклонение в % (факта от плана) | Утвержденный/ уточненный план | Корректировка | Отчет (факт/оценка) | Отклонение в % (факта от плана) |
9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 |
Продолжение таблицы
20ХХ+3 | 20ХХ+4 | ||||||
Утвержденный/ уточненный план | Корректировка | Отчет (факт/оценка) | Отклонение в % (факта от плана) | Утвержденный/ уточненный план | Корректировка | Отчет (факт/оценка) | Отклонение в % (факта от плана) |
17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 | 24 |
Показатели финансово-хозяйственной деятельности
Реализация продуктов за счет средств республиканского бюджета и местного бюджета
Орган управления ____________________________________________________
Наименование организации ____________________________________________
Вид документа (план развития: утвержденный/ ежегодное уточнение/
полугодовое уточнение/ отчет об исполнении плана развития)
Пятилетний период ___________________________________________________
Планируемый/отчетный период ___________________________
дата ________________№_____________
Уровни бюджета | Количество договоров | № п/п продукт | Наименование продукта | № п/п договора | Предмет договора | Исполнение договоров, в тыс.тенге |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
Всего в рамках республиканского бюджета | Х | Х | Х | Стоимость договоров, всего | ||
Объем выполненных работ и услуг | ||||||
Объем невыполненных работ и услуг | ||||||
Поступления оплаты по договорам | ||||||
Остаток стоимости договора | ||||||
Дебиторская задолженность | ||||||
Кредиторская задолженность | ||||||
Всего в рамках местного бюджета | Х | Х | Х | Стоимость договоров, всего | ||
Объем выполненных работ и услуг | ||||||
Объем невыполненных работ и услуг | ||||||
Поступления оплаты по договорам | ||||||
Остаток стоимости договорам | ||||||
Дебиторская задолженность | ||||||
Кредиторская задолженность |
Продолжение таблицы
20ХХ-2 | 20ХХ-1 | 20ХХ | ||||||||||
Факт | Факт/ оценка | Утвержденный/уточненный план | Корректировка | Отчет (факт/оценка) | Отклонение в % (факта от плана) | |||||||
8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | |||||||
20ХХ+1 | 20ХХ+2 | |||||||||||
Утвержденный/ уточненный план | Корректировка | Отчет (факт/оценка) | Отклонение в % (факта от плана) | Утвержденный/ уточненный план | Корректировка | Отчет (факт/оценка) | Отклонение в % (факта от плана) | |||||
14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | |||||
Продолжение таблицы
20ХХ+3 | 20ХХ+4 | ||||||
Утвержденный/ уточненный план | Корректировка | Отчет (факт/оценка) | Отклонение в % (факта от плана) | Утвержденный/ уточненный план | Корректировка | Отчет (факт/оценка) | Отклонение в % (факта от плана) |
22 | 23 | 24 | 25 | 26 | 27 | 28 | 29 |
Расчеты показателей финансово-хозяйственной деятельности
Поступление и выбытие денежных средств
Орган управления ____________________________________________
Наименование организации ____________________________________
Вид документа (план развития: утвержденный/ ежегодное уточнение/
полугодовое уточнение/ отчет об исполнении плана развития)
Пятилетний период ___________________________________________
Планируемый/отчетный период ___________________________
дата ________________№_____________
Наименование показателей (товар, услуга, работа) | единица измерения | 20ХХ-2 | 20ХХ-1 | 20ХХ | |||||||||||||||||||||||
Факт | Факт/ оценка | Утвержденный/ уточненный план | Корректировка | Отчет (факт/оценка) | Отклонение в % (факта от плана) | ||||||||||||||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | ||||||||||||||||||||
Сальдо на начало денежных средств, всего | |||||||||||||||||||||||||||
1. Поступление денежных средств, всего | |||||||||||||||||||||||||||
по отношениям, связанным с реализацией продукции (товара, услуги, работы) | Всего | ||||||||||||||||||||||||||
в том числе | по государственному заданию | Всего | |||||||||||||||||||||||||
в том числе | Продукт 1 | ||||||||||||||||||||||||||
… | |||||||||||||||||||||||||||
государственным органам | Всего: | ||||||||||||||||||||||||||
республиканского уровня: | |||||||||||||||||||||||||||
в том числе: | Продукт 1 | ||||||||||||||||||||||||||
… | |||||||||||||||||||||||||||
местного уровня: | |||||||||||||||||||||||||||
в том числе: | Продукт 1 | ||||||||||||||||||||||||||
… | |||||||||||||||||||||||||||
государственным учреждениям, не являющихся государственными органами | Всего | ||||||||||||||||||||||||||
в том числе | Продукт 1 | ||||||||||||||||||||||||||
… | |||||||||||||||||||||||||||
субъектам квазигосударственного сектора, за исключением государственного задания | Всего | ||||||||||||||||||||||||||
в том числе | Продукт 1 | ||||||||||||||||||||||||||
… | |||||||||||||||||||||||||||
юридическим лицам , за исключением государственного задания, государственного органа, государственного учреждения и субъекта квазигосударственного сектора | Всего | ||||||||||||||||||||||||||
в том числе | Продукт 1 | ||||||||||||||||||||||||||
… | |||||||||||||||||||||||||||
физическим лицам | Всего | ||||||||||||||||||||||||||
в том числе | Продукт 1 | ||||||||||||||||||||||||||
… | |||||||||||||||||||||||||||
Поступления денежных средств, связанных со страховой (перестраховочной) деятельностью, всего | Всего | ||||||||||||||||||||||||||
в том числе | |||||||||||||||||||||||||||
Поступления денежных средств по вознаграждениям | Всего | ||||||||||||||||||||||||||
в том числе | по корреспондентским и текущим счетам | ||||||||||||||||||||||||||
по размещенным вкладам | |||||||||||||||||||||||||||
по предоставленным кредитам и оказанной временной финансовой помощи | |||||||||||||||||||||||||||
прочие поступления денежных средств, связанные с получением вознаграждения | Всего | ||||||||||||||||||||||||||
в том числе | |||||||||||||||||||||||||||
Поступления денежных средств по дивидендам | Всего | ||||||||||||||||||||||||||
в том числе | дочерних организаций | ||||||||||||||||||||||||||
прочие дивиденды | |||||||||||||||||||||||||||
Поступления денежных средств безвозмездно на приобретение активов | Всего | ||||||||||||||||||||||||||
в том числе | субсидии из республиканского бюджета | в том числе: | |||||||||||||||||||||||||
субсидии из местного бюджета | в том числе: | ||||||||||||||||||||||||||
на капитальные, операционные затраты и материально-техническое оснащение из республиканского бюджета | в том числе: | ||||||||||||||||||||||||||
на капитальные, операционные затраты и материально-техническое оснащение из местного бюджета | в том числе: | ||||||||||||||||||||||||||
на приобретение имущества | в том числе: | ||||||||||||||||||||||||||
… | в том числе: | ||||||||||||||||||||||||||
Поступления денег от выбытия активов | Всего | ||||||||||||||||||||||||||
в том числе | нематериальных активов | ||||||||||||||||||||||||||
основных средств | |||||||||||||||||||||||||||
Поступление денег от операционной аренды | Всего | ||||||||||||||||||||||||||
в том числе | зданий и сооружений | ||||||||||||||||||||||||||
помещений | |||||||||||||||||||||||||||
прочих активов | |||||||||||||||||||||||||||
Поступление авансы, полученные от покупателей, заказчиков, всего | Всего | ||||||||||||||||||||||||||
в том числе | |||||||||||||||||||||||||||
Поступления денежных средств от эмиссии акций и других финансовых инструментов | |||||||||||||||||||||||||||
Получение займов | |||||||||||||||||||||||||||
Поступления денежных средств в рамках обеспечений и гарантий | |||||||||||||||||||||||||||
Реализация долевых инструментов других организаций (кроме дочерних) и долей участия в совместном предпринимательстве | |||||||||||||||||||||||||||
Реализация финансовых активов (кроме дочерних) | |||||||||||||||||||||||||||
Реализация долговых инструментов других организаций | |||||||||||||||||||||||||||
Возмещение при потере контроля над дочерними организациями | |||||||||||||||||||||||||||
Изъятие денежных вкладов | |||||||||||||||||||||||||||
Реализация прочих финансовых активов | |||||||||||||||||||||||||||
Фьючерсные и форвардные контракты, опционы и свопы | |||||||||||||||||||||||||||
Поступления транзитных денежных средств по целевому назначению | Всего | ||||||||||||||||||||||||||
в том числе | Стипендии | ||||||||||||||||||||||||||
Социальные выплаты | |||||||||||||||||||||||||||
Прочие денежные поступления | Всего | ||||||||||||||||||||||||||
в том числе | от прекращаемой деятельности | ||||||||||||||||||||||||||
на реализацию проектов за счет безвозмездных средств, полученных от иных источников | |||||||||||||||||||||||||||
2. Выбытие денежных средств, всего | |||||||||||||||||||||||||||
Выбытие денежных средств на оплату поставщикам за товары, работы и услуги | |||||||||||||||||||||||||||
Авансы, выданные поставщикам товаров и услуг | |||||||||||||||||||||||||||
Выплаты по оплате труда | |||||||||||||||||||||||||||
Выплата вознаграждения | |||||||||||||||||||||||||||
Выплаты собственникам по акциям (АО)/долям (ТОО)/ части чистого дохода (для ГП) | |||||||||||||||||||||||||||
Выплаты по договорам страхования | |||||||||||||||||||||||||||
Налоги и отчисления | Всего | ||||||||||||||||||||||||||
в том числе | Социальный налог | ||||||||||||||||||||||||||
Социальные отчисления | |||||||||||||||||||||||||||
ОСМС | |||||||||||||||||||||||||||
Сборы и платежи | Всего | ||||||||||||||||||||||||||
в том числе | |||||||||||||||||||||||||||
Размещение денежных вкладов | Всего | ||||||||||||||||||||||||||
в том числе | |||||||||||||||||||||||||||
Выбытие денежных средств, полученных безвозмездно на приобретение активов | Всего | ||||||||||||||||||||||||||
в том числе | субсидии из республиканского бюджета | в том числе: | |||||||||||||||||||||||||
субсидии из местного бюджета | в том числе: | ||||||||||||||||||||||||||
на капитальные, операцион-ные затраты и материально-техническое оснащение из республиканского бюджета | в том числе: | ||||||||||||||||||||||||||
на капитальные, операционные затраты и материально-техническое оснащение из местного бюджета | в том числе: | ||||||||||||||||||||||||||
на приобретение имущества | в том числе: | ||||||||||||||||||||||||||
… | в том числе: | ||||||||||||||||||||||||||
Приобретение активов | Всего | ||||||||||||||||||||||||||
в том числе | основные средства | ||||||||||||||||||||||||||
нематериальные активы | |||||||||||||||||||||||||||
Приобретение долевых инструментов | Всего | ||||||||||||||||||||||||||
в том числе | других организаций (кроме дочерних) и долей участия в совместном предпринимательстве | ||||||||||||||||||||||||||
финансовых активов (кроме дочерних) | |||||||||||||||||||||||||||
Выбытие транзитных денежных средств, полученных по целевому назначению | Всего | ||||||||||||||||||||||||||
в том числе | Стипендии | ||||||||||||||||||||||||||
Социальные выплаты | |||||||||||||||||||||||||||
Приобретение контроля над дочерними организациями | |||||||||||||||||||||||||||
Приобретение долговых инструментов других организаций | |||||||||||||||||||||||||||
Приобретение контроля над дочерними организациями | |||||||||||||||||||||||||||
Размещение денежных вкладов | |||||||||||||||||||||||||||
Предоставление займов | |||||||||||||||||||||||||||
Фьючерсные и форвардные контракты, опционы и свопы | |||||||||||||||||||||||||||
Инвестиции в ассоциированные и дочерние организации | |||||||||||||||||||||||||||
Погашение займов | |||||||||||||||||||||||||||
Прочие выплаты и выбытие | Всего | ||||||||||||||||||||||||||
в том числе | |||||||||||||||||||||||||||
Сальдо на конец денежных средств, всего | |||||||||||||||||||||||||||
20ХХ+1 | 20ХХ+2 | ||||||||||||||||||||||||||
Утвержденный/ уточненный план | Корректировка | Отчет (факт/оценка) | Отклонение в % (факта от плана) | Утвержденный/ уточненный план | Корректировка | Отчет (факт/оценка) | Отклонение в % (факта от плана) | ||||||||||||||||||||
9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | ||||||||||||||||||||
Продолжение таблицы
20ХХ+3 | 20ХХ+4 | ||||||
Утвержденный/ уточненный план | Корректировка | Отчет (факт/оценка) | Отклонение в % (факта от плана) | Утвержденный/ уточненный план | Корректировка | Отчет (факт/оценка) | Отклонение в % (факта от плана) |
17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 | 24 |
Расчеты показателей финансово-хозяйственной деятельности
Реализация продуктов за счет средств республиканского бюджета/местного бюджета
Орган управления ____________________________________________
Наименование организации ____________________________________
Вид документа (план развития: утвержденный/ ежегодное уточнение/
полугодовое уточнение/отчет об исполнении плана развития)
Пятилетний период ___________________________________________
Планируемый/отчетный период ___________________________
дата ________________№_____________
Уровни бюджета | Количество договоров | № п/п продукт | Наименование продукта | № п/п договора | Предмет договора | Исполнение договоров, в тыс.тенге |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
Всего | Х | Х | Х | Х | Стоимость договоров, всего | |
Объем выполненных работ и услуг | ||||||
Объем невыполненных работ и услуг | ||||||
Поступления оплаты по договорам | ||||||
Остаток стоимости договорам | ||||||
Дебиторская задолженность | ||||||
Кредиторская задолженность | ||||||
В рамках республиканского бюджета | Х | Х | Х | Стоимость договоров, всего | ||
Объем выполненных работ и услуг | ||||||
Объем невыполненных работ и услуг | ||||||
Поступления оплаты по договорам | ||||||
Остаток стоимости договорам | ||||||
Дебиторская задолженность | ||||||
Кредиторская задолженность | ||||||
Продукт 1 | 1 | Стоимость договоров, всего | ||||
Объем выполненных работ и услуг | ||||||
Объем невыполненных работ и услуг | ||||||
Поступления оплаты по договорам | ||||||
Остаток стоимости договорам | ||||||
Дебиторская задолженность | ||||||
Кредиторская задолженность | ||||||
… | Стоимость договоров, всего | |||||
Объем выполненных работ и услуг | ||||||
Объем невыполненных работ и услуг | ||||||
Поступления оплаты по договорам | ||||||
Остаток стоимости договорам | ||||||
Дебиторская задолженность | ||||||
Кредиторская задолженность | ||||||
Продукт … | … | Стоимость договоров, всего | ||||
Объем выполненных работ и услуг | ||||||
Объем невыполненных работ и услуг | ||||||
Поступления оплаты по договорам | ||||||
Остаток стоимости договорам | ||||||
Дебиторская задолженность | ||||||
Кредиторская задолженность | ||||||
… | Стоимость договоров, всего | |||||
Объем выполненных работ и услуг | ||||||
Объем невыполненных работ и услуг | ||||||
Поступления оплаты по договорам | ||||||
Остаток стоимости договорам | ||||||
Дебиторская задолженность | ||||||
Кредиторская задолженность | ||||||
В рамках местного бюджета, в том числе | Х | Х | Х | Стоимость договоров, всего | ||
Объем выполненных работ и услуг | ||||||
Объем невыполненных работ и услуг | ||||||
Поступления оплаты по договорам | ||||||
Остаток стоимости договорам | ||||||
Дебиторская задолженность | ||||||
Кредиторская задолженность | ||||||
Продукт 1 | 1 | Стоимость договоров, всего | ||||
Объем выполненных работ и услуг | ||||||
Объем невыполненных работ и услуг | ||||||
Поступления оплаты по договорам | ||||||
Остаток стоимости договорам | ||||||
Дебиторская задолженность | ||||||
Кредиторская задолженность | ||||||
… | Стоимость договоров, всего | |||||
Объем выполненных работ и услуг | ||||||
Объем невыполненных работ и услуг | ||||||
Поступления оплаты по договорам | ||||||
Остаток стоимости договорам | ||||||
Дебиторская задолженность | ||||||
Кредиторская задолженность | ||||||
Продукт … | … | Стоимость договоров, всего | ||||
Объем выполненных работ и услуг | ||||||
Объем невыполненных работ и услуг | ||||||
Поступления оплаты по договорам | ||||||
Остаток стоимости договорам | ||||||
Дебиторская задолженность | ||||||
Кредиторская задолженность | ||||||
… | Стоимость договоров, всего | |||||
Объем выполненных работ и услуг | ||||||
Объем невыполненных работ и услуг | ||||||
Поступления оплаты по договорам | ||||||
Остаток стоимости договорам | ||||||
Дебиторская задолженность | ||||||
Кредиторская задолженность |
Продолжение таблицы
20ХХ-2 | 20ХХ-1 | 20ХХ | ||||||||||
Факт | Факт/ оценка | Утвержденный/уточненный план | Корректировка | Отчет (факт/оценка) | Отклонение в % (факта от плана) | |||||||
8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | |||||||
20ХХ+1 | 20ХХ+2 | |||||||||||
Утвержденный/ уточненный план | Корректировка | Отчет (факт/оценка) | Отклонение в % (факта от плана) | Утвержденный/ уточненный план | Корректировка | Отчет (факт/оценка) | Отклонение в % (факта от плана) | |||||
14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | |||||
Продолжение таблицы
20ХХ+3 | 20ХХ+4 | ||||||
Утвержденный/ уточненный план | Корректировка | Отчет (факт/оценка) | Отклонение в % (факта от плана) | Утвержденный/ уточненный план | Корректировка | Отчет (факт/оценка) | Отклонение в % (факта от плана) |
22 | 23 | 24 | 25 | 26 | 27 | 28 | 29 |
Расчеты показателей финансово-хозяйственной деятельности
Накладные расходы
Орган управления _____________________________________________
Наименование организации ____________________________________
Вид документа (план развития: утвержденный/ ежегодное уточнение/
полугодовое уточнение/ отчет об исполнении плана развития)
Пятилетний период ___________________________________________
Планируемый/отчетный период ___________________________
дата ________________№_____________
Единица измерения: тысяч тенге
Наименование показателей | 20ХХ-2 | 20ХХ-1 | 20ХХ | |||||||||||||||||||||||
База | Факт | База | Факт /оценка | База | Утвержденный/уточненный план | База | Корректировка | База | Отчет (факт/оценка) | Отклонение в % (факта от плана) | ||||||||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | |||||||||||||||
1. Накладные расходы с учетом незавершенной продукции, всего | ||||||||||||||||||||||||||
1.1. Накладные расходы основного производства с учетом незавершенной продукции, всего | ||||||||||||||||||||||||||
Запасы | Всего | |||||||||||||||||||||||||
в том числе | сырье и материалы | |||||||||||||||||||||||||
горюче-смазочные материалы | ||||||||||||||||||||||||||
запасные части | ||||||||||||||||||||||||||
Оплата труда работников | Всего | |||||||||||||||||||||||||
в том числе | состоящих в штате | |||||||||||||||||||||||||
не состоящих в штате | ||||||||||||||||||||||||||
Работы (услуги), полученные от поставщиков и подрядчиков | Всего | |||||||||||||||||||||||||
в том числе | коммунальные расходы | |||||||||||||||||||||||||
услуги связи | ||||||||||||||||||||||||||
банковские услуги | ||||||||||||||||||||||||||
охранные услуги | ||||||||||||||||||||||||||
Налоги и социальные отчисления | в том числе | социальный налог | ||||||||||||||||||||||||
социальные отчисления | ||||||||||||||||||||||||||
Амортизация | Всего | |||||||||||||||||||||||||
в том числе | нематериальных активов | |||||||||||||||||||||||||
основных средств | ||||||||||||||||||||||||||
Командировочные расходы | ||||||||||||||||||||||||||
Прочие накладные расходы основного производства | Всего | |||||||||||||||||||||||||
в том числе | ||||||||||||||||||||||||||
База распределения (База): | ||||||||||||||||||||||||||
Общий удельный показатель | 100% | |||||||||||||||||||||||||
в том числе в разрезе: | ||||||||||||||||||||||||||
продукт 1 | ||||||||||||||||||||||||||
продукт ... | ||||||||||||||||||||||||||
1.2. Накладные расходы вспомогательного производства с учетом незавершенной продукции, всего | ||||||||||||||||||||||||||
Запасы | Всего | |||||||||||||||||||||||||
в том числе | сырье и материалы | |||||||||||||||||||||||||
горюче-смазочные материалы | ||||||||||||||||||||||||||
запасные части | ||||||||||||||||||||||||||
Оплата труда работников | Всего | |||||||||||||||||||||||||
в том числе | состоящих в штате | |||||||||||||||||||||||||
не состоящих в штате | ||||||||||||||||||||||||||
Работы (услуги), полученные от поставщиков и подрядчиков | Всего | |||||||||||||||||||||||||
в том числе | коммунальные расходы | |||||||||||||||||||||||||
услуги связи | ||||||||||||||||||||||||||
банковские услуги | ||||||||||||||||||||||||||
охранные услуги | ||||||||||||||||||||||||||
Налоги и социальные отчисления | в том числе | социальный налог | ||||||||||||||||||||||||
социальные отчисления | ||||||||||||||||||||||||||
Амортизация | Всего | |||||||||||||||||||||||||
в том числе | нематериальных активов | |||||||||||||||||||||||||
основных средств | ||||||||||||||||||||||||||
Командировочные расходы | ||||||||||||||||||||||||||
Прочие накладные расходы основного производства | Всего | |||||||||||||||||||||||||
в том числе | ||||||||||||||||||||||||||
База распределения (База): | ||||||||||||||||||||||||||
Общий удельный показатель | 100% | |||||||||||||||||||||||||
в том числе в разрезе : | ||||||||||||||||||||||||||
продукт 1 | ||||||||||||||||||||||||||
продукт ... | ||||||||||||||||||||||||||
20ХХ+1 | 20ХХ+2 | |||||||||||||||||||||||||
База | Утвержденный/уточненный план | База | Корректировка | База | Отчет (факт/оценка) | Отклонение в % (факта от плана) | База | Утвержденный/уточненный план | База | Корректировка | База | Отчет (факт/оценка) | Отклонение в % (факта от плана) | |||||||||||||
13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 | 24 | 25 | 26 | |||||||||||||
Продолжение таблицы
20ХХ+3 | 20ХХ+4 | |||||||||||
База | Утвержденный/уточненный план | База | Корректировка | Отчет (факт/оценка) | Отклонение в % (факта от плана) | База | Утвержденный/уточненный план | База | Корректировка | База | Отчет (факт/оценка) | Отклонение в % (факта от плана) |
27 | 28 | 29 | 30 | 31 | 32 | 33 | 34 | 35 | 36 | 37 | 38 | 39 |
