Кредиттік серіктестіктердің және ипотекалық компаниялардың есеп беру ережесін бекіту туралы

Күшін жойған

Қазақстан Республикасының Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігі басқармасының 2004 жылғы 27 қарашадағы N 332 қаулысы. Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде 2005 жылғы 10 қаңтарда тіркелді. Тіркеу N 3336. Күші жойылды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2006 жылғы 25 ақпандағы N 43 (V064157) қаулысымен.

       Ескерту: Қаулының күші жойылды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2006 жылғы 25 ақпандағы N 43   қаулысымен .
______________________________

      "Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын мемлекеттік реттеу мен қадағалау туралы" Қазақстан Республикасы  Заңының  9-бабы 1-тармағының 6) тармақшасына Қазақстан Республикасының Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігінің (бұдан әрі - Агенттік) Басқармасы  ҚАУЛЫ ЕТЕДІ:
      1. Қоса беріліп отырған Кредиттік серіктестіктердің және ипотекалық компаниялардың есеп беру ережесі бекітілсін.
      2. Осы қаулы 2005 жылғы 1 ақпаннан бастап қолданысқа енеді.
      3. Стратегия және талдау департаментi (Еденбаев Е.С.):
      1) Заң департаментiмен (Байсынов М.Б.) бiрлесiп осы қаулыны Қазақстан Республикасының Әдiлет министрлiгiнде мемлекеттiк тiркеуден өткiзу шараларын және оны қабылдауға байланысты өзге де шараларды қолға алсын;
      2) Қазақстан Республикасының Әдiлет министрлiгiнде мемлекеттiк тiркеуден өткiзiлген күннен бастап он күндiк мерзiмде осы қаулыны Агенттіктің мүдделi бөлiмшелерiне, Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне, кредиттік серіктестіктер мен ипотекалық компанияларға жiберсiн.
      4. Агенттіктің қызметін қамтамасыз ету департаменті (Несіпбаев Р.Р.) осы қаулыны Қазақстан Республикасының бұқаралық ақпарат құралдарында жариялау шараларын қолға алсын.
      5. Осы қаулының орындалуын бақылау Агенттік Төрағасының орынбасары Қ.М.Досмұқаметовке жүктелсін.

      Төраға

Қазақстан Республикасының     
Қаржы нарығын және қаржы      
ұйымдарын реттеу мен қадағалау   
жөніндегі агенттігі Басқармасының 
2004 жылғы 27 қарашадағы      
N 332 қаулысымен бекітілген    

  Кредиттік серіктестіктердің және ипотекалық
компаниялардың есеп беру ережесі

      Осы Ереже "Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын мемлекеттік реттеу мен қадағалау туралы" Қазақстан Республикасы Заңының  9-бабы  1-тармағының 6) тармақшасына сәйкес әзірленді және кредиттік серіктестіктер мен ипотекалық компаниялардың қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау жөніндегі уәкілетті органға (бұдан әрі - уәкілетті орган) есеп беру тізбесін, нысандарын, мерзімін және тәртібін белгілейді.

      1. Кредиттік серіктестіктер мен ипотекалық компаниялардың есебіне мыналар жатады:
      1) осы Ереженің 1-қосымшасына сәйкес баланстық және баланстан тыс шоттардағы қалдықтар жөніндегі мәліметтер;
      2) осы Ереженің 2-қосымшасына сәйкес пруденциалдық нормативтерді есептеуге арналған қосымша деректер - кредиттік серіктестіктер ұсынады;
      3) осы Ереженің 3-қосымшасына сәйкес берілген заемдар мен қаржы лизингі туралы есеп;
      4) осы Ереженің 4-қосымшасына сәйкес ипотекалық заемдарға қызмет көрсету туралы есеп - ипотекалық компаниялар ұсынады.

      2. Кредиттік серіктестіктер мен ипотекалық компаниялар уәкілетті органға есепті мынадай кезеңділікпен ұсынады:
      1) ай сайын - осы Ереженің 1 және 2-қосымшаларына сәйкес есепті айдан кейінгі айдың бесінші жұмыс күні Астана уақыты бойынша 18.00-ден кешіктірмей;
      2) тоқсан сайын - осы Ереженің 3 және 4-қосымшаларына сәйкес есепті тоқсаннан кейінгі айдың бесінші жұмыс күні Астана уақыты бойынша 18.00-ден кешіктірмей.

      3. Кредиттік серіктестіктер мен ипотекалық компаниялар есепті уәкілетті органға қағаз жазбада және электрондық тасымалдағышта береді.

      4. Қағаз жазбамен берілген есеп электрондық тасымалдағышпен берілген есеппен сәйкес келуге тиіс.

      5. Есептегі деректер ұлттық валютамен - теңгемен көрсетіледі.
      6. Есепті жасаған кезде қолданылатын өлшем бірлігі мың теңгемен белгіленеді. Есепте бес жүз теңгеден аз сома нөлге дейін дөңгелектенеді, ал бес жүзге тең және одан жоғары сома мың теңгеге дейін дөңгелектенеді.

      7. Есептің барлық парақтарына нөмір қойылады және олардың жалпы саны оны уәкілетті органға жіберген кезде ілеспе хатта көрсетіледі.

      8. Қағаз жазбадағы есепке бірінші басшы, бас бухгалтер немесе қол қою құқығы бар олардың орынбасарлары қол қойып, кредиттік серіктестік пен ипотекалық ұйымның мөрімен куәландырылады. Кредиттік серіктестік пен ипотекалық ұйымның ішкі құжаттарында көзделген жағдайларда, есепке осы құжаттарға сәйкес қол қоюға уәкілетті тұлға қолын қойып, осы ішкі құжаттардың көшірмесімен бірге уәкілетті органға ұсынылады.

      9. Түзетулері және өшірулері бар қағаз жазбадағы есепті уәкілетті орган қабылдамайды және оны қайтарып береді.

      10. Есепке өзгерістер және/немесе толықтырулар енгізу қажет болған жағдайда, банктік емес ұйым уәкілетті органға есеп берілген күннен бастап үш жұмыс күні ішінде уәкілетті органға өзгерістер және (немесе) толықтырулар енгізу қажеттігінің себептерін түсіндіре отырып, жазбаша өтінішін береді.

      11. Осы Ережеде реттелмеген мәселелер Қазақстан Республикасының заңдарында белгіленген тәртіппен шешіледі.

                                       Кредиттік серіктестіктер
                                     мен ипотекалық компаниялардың
                                     есеп беру Ережесіне 1-қосымша

       Ескерту: 1-қосымшаға өзгертулер енгізілді - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2005 жылғы 28 мамырдағы N 161   қаулысымен

           Баланстық және баланстан тыс шоттардағы
              қалдықтар жөніндегі мәліметтер
           __________________________________________
            (кредиттік серіктестіктің, ипотекалық
                 компанияның толық атауы)
        ____________________________________ жағдай бойынша

    1. Активтердің, міндеттемелердің және меншікті капиталдың
       баланстық шоттарындағы қалдықтар бойынша мәліметтер

                                                     (мың теңгемен)

баланс
шот N

Кластардың, шоттар тобының баланстық
шоттардың атауы

Сомасы

I класс - AКТИВТЕР

1000

Ақша

  

1001

Кассадағы қолма-қол ақша

  

1002

Жолдағы банкноттар және монеталар

  

1003

Айырбастау пункттеріндегі қолма-қол ақша

  

1005

Банкоматтардағы қолма-қол ақша

  

1006

Жолдағы жол чектеріндегі ақша

  

1007

Кассадағы қымбат металдардан әзірленген
монеталар

  

1008

Жолдағы чектердегі ақша

  

1009

кассадағы қымбат емес металдардан жасалған коллекциялық монеталар

  

1010

Тазартылған қымбат металдар

  

1011

Тазартылған қымбат металдар

  

1012

Жолдағы тазартылған қымбат металдар

  

1013

Металл шоттарға орналастырылған тазартылған
қымбат металдар

  

1050

Корреспонденттік шоттар

  

1051

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі
корреспонденттік шот

  

1052

Басқа банктердегі корреспонденттік шот

  

1054

Басқа банктердегі корреспонденттік шоттар бойынша шығынды жабуға арналған арнайы резервтер (провизиялар)

  

1100

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне
қойылған талап етулер

  

1101

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі
салымдар (бір күн ішіндегі)

  

1102

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі
талап ету бойынша салымдар

  

1103

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі
мерзімді салымдар

  

1104

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі
міндетті резервтер

  

1105

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналасқан салымдар бойынша дисконт

  

1106

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналасқан салымдар бойынша сыйлықақы

  

1200

Бағалы қағаздар

  

1201

Саудаға арналған бағалы қағаздар

  

1202

Сатып алынған бағалы қағаздар бойынша мерзімі
өткен берешек

  

1204

Бағалы қағаздар бойынша шығынды жабуға арналған
арнайы берешек (провизиялар)

  

1205

Саудаға арналған сатып алынған бағалы қағаздар
бойынша дисконт

  

1206

Саудаға арналған сатып алынған бағалы қағаздар
бойынша сыйлықақы

  

1207

Саудаға арналған осының алдындағы бағалы
қағаздардың ұстаушылары есептеген сыйақы

  

1208

Саудаға арналған бағалы қағаздардың әділ құнын
оң түзету шоты

  

1209

Саудаға арналған бағалы қағаздардың әділ құнын
теріс түзету шоты

  

1250

Басқа банктерге орналастырылған салымдар

  

1251

Басқа банктерге орналастырылған салымдар (бір
түнге)

  

1252

Басқа банктерге орналастырылған талап ету
бойынша салымдар (бір түнге)

  

1253

Басқа банктерге орналастырылған қысқа мерзімді
салымдар (бір айға дейін)

  

1254

Басқа банктерге орналастырылған қысқа мерзімді
салымдар (бір жылға дейін)

  

1255

Басқа банктерге орналастырылған ұзақ мерзімді
салымдар

  

1256

Басқа банктерге орналастырылған шартты салымдар

  

1257

Басқа банктердің салымдар бойынша мерзімі өткен
берешегі

  

1259

Басқа банктерге орналастырылған салымдар
бойынша арнайы резервтер (провизиялар)

  

1260

Басқа банктерге орналастырылған мерзімді
салымдардың құнын оң түзету шоты

  

1261

Басқа банктерге орналастырылған мерзімді
салымдардың құнын теріс түзету шоты

  

1262

Басқа банктерге орналастырылған мерзімді
салымдардың құнының оң түзету шоты

  

1263

Басқа банктерге орналастырылған шартты
салымдардың құнының теріс түзету шоты

  

1264

Банктің, кредиттік серіктестіктің және
ипотекалық компанияның міндеттемелерінің
қамтамасыз етуі болып табылатын салым

  

1265

Басқа банктерге орналасқан салымдар бойынша дисконт

  

1266

Басқа банктерге орналасқан салымдар бойынша сыйлықақы

  

1267

Банктің, кредиттік серіктестіктің және ипотекалық компанияның міндеттемелерін қамтамасыз ету ретінде (қардарлық, қарымжы) берілген ақша сақталатын шот

  

1300

Басқа банктерге берілген заемдар

  

1301

Басқа банктердің корреспонденттік шоттары
бойынша овердрафт заемдары

  

1302

Басқа банктерге берілген қысқа мерзімді заемдар 

  

1303

Басқа банктерге берілген овернайт заемдары

  

1304

Басқа банктерге берілген ұзақ мерзімді заемдар

  

1305

Басқа банктерге берілген қаржылық лизинг

  

1306

Басқа банктердің заемдар бойынша мерзімі өткен
берешегі

  

1309

Басқа банктердің қаржылық лизинг бойынша
мерзімі өткен берешегі

  

1310

Басқа банктерге берілген заем құнын оң түзету
шоты

  

1311

Басқа банктерге берілген заем құнын теріс
түзету шоты

  

1312

Басқа банктерге берілген заемдар бойынша дисконт

  

1313

Басқа банктерге берілген заемдар бойынша сыйлықақы

  

1319

Басқа банктерге берілген заем және қаржылық
лизинг бойынша арнайы резервтер (провизиялар)

  

1320

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асырушы ұйымдарға берілген заемдар және
қаржылық лизинг

  

1321

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асырушы ұйымдарға берілген овердрафт
заемдары

  

1322

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асырушы ұйымдарға берілген қысқа
мерзімді заемдар

  

1323

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асырушы ұйымдарға берілген ұзақ мерзімді
заемдар

  

1324

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асырушы ұйымдарға берілген заемдар
құнын оң түзету шоты

  

1325

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асырушы ұйымдарға берілген заемдар
құнын теріс түзету шоты

  

1326

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асырушы ұйымдардың қаржы лизингі

  

1327

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асырушы ұйымдарға берілген заемдар
бойынша мерзімі өткен берешек

  

1328

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асырушы ұйымдарға берілген қаржы
лизингі бойынша мерзімі өткен берешек

  

1329

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асырушы ұйымдарға берілген қаржы
лизингі және заемдар бойынша арнайы резервтер
(провизиялар)

  

1330

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүзеге
асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша дисконт

  

1331

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүзеге
асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша сыйлықақы

  

1350

Филиалдар бойынша есеп айырысулар

  

1351

Бас офис бойынша есеп айырысулар

  

1352

Жергілікті филиалдармен есеп айырысулар 

  

1353

Шетелдік филиалдармен есеп айырысулар

  

1400

Клиенттерге қойылатын талаптар

  

1401

Клиенттерге берілген овердрафт заемдары

  

1403

Клиенттердің кредиттік карточкалары бойынша
шоттары

  

1405

Клиенттердің нақтыланған векселдері

  

1406

Клиенттердің ескерілген вексельдері бойынша осының алдындағы вексель ұстаушыларға есептелген сыйақы

  

1407

Клиенттерге арналған факторинг

  

1409

Клиенттердің факторинг бойынша мерзімі өткен
берешегі

  

1411

Клиенттерге берілген қысқа мерзімді заемдар

  

1417

Клиенттерге берілген ұзақ мерзімді заемдар

  

1420

Клиенттерге берілген қаржылық лизинг

  

1421

Қаржылық лизинг клиенттерінің мерзімі өткен
берешегі

  

1422

Клиенттерге арналған форфейтинг

  

1423

Клиенттердің форфейтинг бойынша мерзімі өткен
берешегі

  

1424

Клиенттердің заемдар бойынша мерзімі өткен
берешегі

  

1425

Клиенттердің наразылық білдірілген вексельдері

  

1428

Клиенттерге берілген заемдар және қаржылық
лизинг бойынша арнайы резервтер (провизиялар)

  

1429

Клиенттерге берілген басқа да заемдар

  

1430

Клиенттерге берілген заем құнын оң түзету шоты

  

1431

Клиенттерге берілген заем құнын теріс түзету
шоты

  

1432

Ескерілген вексельдер бойынша дисконт

  

1433

Ескерілген вексельдер бойынша сыйлықақы

  

1434

Клиенттерге берілген заемдар бойынша дисконт

  

1435

Клиенттерге берілген заемдар бойынша сыйлықақы

  

1445

Сенімгерлік басқаруға берілген қаржылық
активтер

  

1450

Басқа бағалы қағаздар

  

1451

Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар

  

1452

Cату үшін қолда бар бағалы қағаздар

  

1453

Сатып алынған басқа бағалы қағаздардың дисконты

  

1454

Сатып алынған басқа бағалы қағаздардың
сыйлықақысы

  

1455

Басқа бағалы қағаздар бойынша осының алдындағы
ұстаушылар есептеген сыйақысы

  

1456

Басқа бағалы қағаздар бойынша әділ құнды оң
түзету шоты

  

1457

Басқа бағалы қағаздар бойынша әділ құнды теріс
түзету шоты

  

  

  

  

1458

Бағалы қағаздармен "Кері РЕПО" операциялары

  

  

  

  

1460

Жалпы резервтер (провизиялар)

  

1462

Банк қызметімен байланысты дебиторлық берешек
бойынша зиянды жабуға арналған жалпы резервтер
(провизиялар)

  

1463

Банктік емес қызметке байланысты дебиторлық
берешек бойынша зиянды жабуға арналған жалпы
резервтер (провизиялар)

  

1464

Бағалы қағаздар бойынша зиянды жабуға арналған
жалпы резервтер (провизиялар)

  

1465

Кредиттік қызмет бойынша зиянды жабуға арналған
жалпы резервтер (провизиялар)

  

1467

Басқа банктерге орналастырылған салымдар
бойынша зиянды жабуға арналған жалпы
резервтер (провизиялар)

  

1469

Басқа банктік қызмет бойынша зиянды жабуға
арналған жалпы резервтер (провизиялар)

  

  

  

  

1470

Капиталға және реттелген борышқа арналған
инвестициялар

  

1471

Еншілес ұйымға арналған инвестициялар

  

1472

Бағынышты ұйымдарға арналған инвестициялар

  

1475

Реттелген борышқа арналған инвестициялар

  

1476

Басқа инвестициялар

  

  

  

  

1550

Төлемдер бойынша есеп айырысулар

  

1551

Басқа банктермен есеп айырысулар

  

1552

Клиенттермен есеп айырысулар

  

  

  

  

1600

Тауар-материалдық қорлар

  

1601

Тазартылмаған қымбат металдар

  

1602

Басқа тауар-материалдық қорлар

  

1603

Қымбат металдардан әзірленген қоймадағы
монеталар

  

1604

Қоймадағы қымбат емес металдардан жасалған коллекциялық монеталар

  

1650/
1690

Негізгі құрал-жабдықтар және материалдық
емес активтер

  

1651

Салынып жатқан (қалыптасып жатқан) негізгі
құрал-жабдықтар

  

1652

Жер, үйлер және ғимараттар

  

1653

Компьютерлік жабдық

  

1654

Басқа негізгі құрал-жабдықтар

  

1655

Қаржы лизингіне қабылданған негізгі
құрал-жабдықтар

  

1656

Жалға беруге арналған негізгі құрал-жабдықтар

  

1657

Жалға берілген үйлердің күрделі шығындары

  

1658

Көлік құрал-жабдықтары

  

1659

Материалдық емес активтер

  

1660

Өз күшімен жасалған (әзірленген) материалдық
емес активтер

  

1692

Үйлер және ғимараттар бойынша есептелген
амортизация

  

1693

Компьютер жабдықтары бойынша есептелген
амортизация

  

1694 

Басқа негізгі құрал-жабдықтар бойынша
есептелген амортизация

  

1695

Қаржы лизингі бойынша алынған негізгі
құрал-жабдықтар бойынша есептелген амортизация

  

1696

Жалға беруге арналған негізгі құрал-жабдықтар
бойынша есептелген амортизация

  

1697

Жалға беруге арналған үйлердің күрделі
шығындары бойынша есептелген амортизация

  

1698

Көлік құрал-жабдықтары бойынша есептелген
амортизация

  

1699

Материалдық емес активтер бойынша есептелген
амортизация

  

  

  

  

1700

Сыйақы алуға байланысты есептелген кірістер

  

1705

Корреспонденттік шоттар бойынша есептелген
кірістер

  

1710

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне
орналастырылған салымдар бойынша есептелген
кірістер

  

1725

Басқа банктерге орналастырылған салымдар
бойынша есептелген кірістер

  

1726

Басқа банктерге орналастырылған салымдар
бойынша мерзімі өткен сыйақы 

  

1727

Метал шоттарға орналастырылған тазартылған
қымбат металдар бойынша есептелген кірістер

  

1728

Банктің, кредиттік серіктестіктің және
ипотекалық компанияның міндеттемелерінің
қамтамасыз етуі болып табылатын салымдар бойынша
есептелген кірістер

  

1730

Басқа банктерге берілген заемдар және қаржы
лизингі бойынша есептелген кірістер

  

1731

Басқа банктерге берілген заемдар және қаржы
лизингі бойынша мерзімі өткен сыйақы

  

1733

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асырушы ұйымдардың заемдары мен қаржы
лизингі бойынша есептелген кірістер

  

1734

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асырушы ұйымдардың заемдары мен қаржы
лизингі бойынша мерзімі өткен сыйақы

  

1735

Бас офис пен оның филиалдарының арасындағы
есеп айырысу бойынша есептелген кірістер

  

1740

Клиенттерге берілген заемдар мен қаржы лизингі
бойынша есептелген кірістер

  

1741

Клиенттерге берілген заемдар мен қаржы лизингі
бойынша мерзімі өткен сыйақы

  

1744

Саудаға арналған бағалы қағаздар бойынша
есептелген кірістер

  

1745

Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар
бойынша есептелген кірістер

  

1746

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар
бойынша есептелген кірістер

  

1747

Капиталға және реттелген борышқа салынған
инвестициялар бойынша есептелген кірістер

  

1748

Бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары
бойынша есептелген кірістер

  

1749

Басқа мерзімі өткен сыйақы

  

1752

Ескерілген вексельдер бойынша есептелген
кірістер

  

1755

Сенімгерлік басқаруға берілген қаржы
активтері бойынша есептелген кірістер

  

1756

Басқа операциялар бойынша есептелген кірістер

  

1790

Сыйақының және шығыстардың алдын-ала төлемдері

  

1792

Алынған заемдар және салымдар бойынша алдын-ала
төленген сыйақы

  

1793

Болашақ кезең шығыстары

  

1799

Басқа да алдын-ала төлемдер

  

  

  

  

1810

Есептелген комиссиялық кірістер

  

1811

Аударым операциялары бойынша қызметтің
есептелген комиссиялық кірістері

  

1812

Сақтандыру полистерін сату жөніндегі қызмет
үшін есептелген комиссиялық кірістер

  

1813

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату жөніндегі
қызмет үшін есептелген комиссиялық кірістер

  

1814

Шетел валютасын сатып алу-сату жөніндегі
қызмет үшін есептелген комиссиялық кірістер

  

1815

Сенімгерлік операциялар бойынша қызмет
үшін есептелген комиссиялық кірістер

  

1816

Берілген кепілдіктер бойынша қызмет үшін
есептелген комиссиялық кірістер

  

1817

Клиенттердің банктік шоттарын ашу және
жүргізу, салымдарды қабылдау қызметі
бойынша есептелген комиссиялық кірістер

  

1818

Басқа да есептелген комиссиялық кірістер

  

1819

Кастодиан қызметі бойынша есептелген
комиссиялық кірістер

  

1820

Төлем құжаттарының акцепті үшін есептелген
комиссиялық кірістер

  

1821

Кассалық операциялар бойынша жасалған қызмет
үшін есептелген комиссиялық кірістер

  

1822

Құжаттамалық есеп айырысу бойынша есептелген
комиссиялық кірістер

  

1823

Форфейтинг операциялары бойынша жасалған
қызметке есептелген комиссиялық кірістер

  

1824

Факторинг операциялары бойынша жасалған
қызметке есептелген комиссиялық кірістер

  

  

  

  

1830

Мерзімі өткен комиссиялық кірістер

  

1831

Аударым операциялары бойынша жасалған
қызметтің мерзімі өткен комиссиялық кірістері

  

1832

Сақтандыру полистерін сату жөніндегі қызмет
үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер

  

1833

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату жөніндегі
қызмет үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер

  

1834

Шетел валютасын сатып алу-сату жөніндегі
қызмет үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер

  

1835

Сенімгерлік операциялары бойынша
қызмет үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер

  

1836

Берілген кепілдіктер қызметі үшін мерзімі
өткен комиссиялық кірістер

  

1837

Салымдарды қабылдау, клиенттердің банктік
шоттарын ашу және жүргізу жөніндегі қызмет
үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер 

  

1838

Басқа да мерзімі өткен комиссиялық кірістер

  

1839

Кастодиан қызметі бойынша мерзімі өткен
комиссиялық кірістер

  

1840

  

  

1841

Кассалық операциялар бойынша қызмет үшін
мерзімі өткен комиссиялық кірістер

  

1842

Құжаттамалық есеп айырысу бойынша мерзімі
өткен комиссиялық кірістер

  

1843

Форфейтинг операциялары бойынша мерзімі
өткен комиссиялық кірістер

  

1844

Факторинг операциялары бойынша мерзімі
өткен комиссиялық кірістер

  

  

  

  

1850

Басқа дебиторлар

  

1851

Бюджетке салықтар және басқа міндетті
төлемдер бойынша түсетін есептер

  

1852

Брокерлермен есеп айырысулар

  

1853

Акционерлермен (дивидендтер бойынша)
есеп айырысулар

  

1854

Қызметкерлермен есеп айырысулар

  

1855

Құжаттамалық есеп айырысу бойынша дебиторлар

  

1856

Күрделі салымдар бойынша дебиторлар

  

1857

Мерзімінен бұрын төленетін табыс салығы

  

1858

Шетел валютасындағы қысқаша валюталық позиция

  

1859

Теңгедегі шетел валютасының қарсы құны
(ұзын валюталық позициямен)

  

1860

Банктік қызмет бойынша басқа да дебиторлар

  

1861

Кепілдік беру бойынша дебиторлар

  

1864

Акцептіленген вексель үшін клиенттен талап ету

  

1867

Банктік емес қызмет бойынша басқа да дебиторлар

  

1870

Басқа да транзиттік шоттар

  

1873

Тазартылған қымбат металдар бойынша қысқаша позиция

  

1874

Тазартылған қымбат металдардың теңгедегі
қарсы құны (длинной позиции по аффинированным
драгоценным металлам)

  

1876

Басқа банктік қызметтің зиянын жабуға
арналған арнайы резервтер (провизиялар)

  

1877

Банктік қызметке байланысты дебиторлық
берешек бойынша зияндарды жабуға арналған
арнайы резервтер (провизиялар)

  

1878

Банктік емес қызметке байланысты дебиторлық
берешек бойынша зияндарды жабуға арналған
арнайы резервтер (провизиялар)

  

1879 

Есептелген тұрақсыздық (айыппұл, өсімпұл)

  

1890

Туынды қаржылық құралдармен операциялар
бойынша талап етулер

  

1891

Фьючерс операциялары бойынша талап етулер

  

1892

Форвард операциялары бойынша талап етулер

  

1893

Опционды операциялар бойынша талап етулер

  

1894

Спот операциялары бойынша талап етулер

  

1895

Своп операциялары бойынша талап етулер

  

1899

Басқа да операциялар бойынша талап етулер

  

 

  

Актив бойынша жиынтығы:

  

                                                   (мың теңгемен)

баланс
шот N

Кластардың, шоттар тобының және баланстық
шоттардың атауы

Сомасы

II класс - МІНДЕТТЕМЕЛЕР

2010

Корреспонденттік шоттар

  

2011

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің
корреспонденттік шоттары

  

2012

Шетелдік орталық банктердің корреспонденттік
шоттары

  

2013

Басқа банктердің корреспонденттік шоттары

  

2014

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асырушы ұйымдардың корреспонденттік
шоттары

  

2016

Басқа банктердің аффинирленген қымбат металдардағы металл шоттары

  

  

  

  

2020

Басқа банктердің талап ету бойынша салымдары

  

2021

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің талап
ету бойынша салымдары

  

2022

Шетелдік орталық банктердің талап ету бойынша
салымдары

  

2023

Басқа банктердің талап ету бойынша салымдары

  

2024

Басқа банктердің талап ету бойынша мерзімі
өткен берешегі

  

  

  

  

2030

Қазақстан Республикасының Үкіметінен
алынған заемдар

  

2034

Қазақстан Республикасының Үкіметінен
алынған қысқа мерзімді заемдар

  

2035

Қазақстан Республикасының Үкіметінен және
ҚР жергілікті өкімет органдарынан алынған
заемның оң түзету шоты

  

2036

Қазақстан Республикасының Үкіметінен алынған
ұзақ мерзімді заемдар

  

2037

Қазақстан Республикасының Үкіметінен және
ҚР жергілікті өкімет органдарынан алынған
заемның теріс түзету шоты

  

2038

Қазақстан Республикасының Үкіметінен алынған
заемдар бойынша мерзімі өткен берешек

  

2040

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар

  

2044

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған қысқа
мерзімді заемдар

  

2045

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заем
құнын оң түзету шоты

  

2046

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған ұзақ
мерзімді заемдар

  

2047

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заем
құнын теріс түзету шоты

  

2048

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар
бойынша мерзімі өткен берешек

  

2050

Басқа банктерден және банктік операциялардың
жекелеген түрлерін жүзеге асырушы ұйымдардан
алынған заемдар

  

2051

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен
алынған заемдар

  

2052

Шетелдік орталық банктерден алынған заемдар

  

2054

Басқа банктерден алынған қысқа мерзімді заемдар

  

2055

Басқа банктерден және банктік операциялардың
жекелеген түрлерін жүзеге асырушы ұйымдардан
алынған заемдардың құнын оң түзету шоты

  

2056

Басқа банктерден алынған ұзақ мерзімді заемдар

  

2057

Басқа банктерден алынған қаржы лизингі

  

2058

Басқа банктерден алынған заемдар және қаржы
лизингі бойынша мерзімі өткен берешек

  

2059

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен
алынған заемдар және қаржы лизингі бойынша
мерзімі өткен берешек

  

2064

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асырушы ұйымдардан алынған қысқа
мерзімді заемдар

  

2065

Басқа банктерден және банктік операциялардың
жекелеген түрлерін жүзеге асырушы ұйымдардан
алынған заем құнын теріс түзету шоты

  

2066

Басқа банктерден және банктік операциялардың
жекелеген түрлерін жүзеге асырушы ұйымдардан
алынған ұзақ мерзімді заемдар

  

2067

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асырушы ұйымдардан алынған қаржылық
лизинг

  

2068

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асырушы ұйымдардан алынған заемдар мен
қаржылық лизинг бойынша мерзімі өткен берешек

  

2069  

Алынған заемдар бойынша сыйлықақы

  

2070

Алынған заемдар бойынша дисконт

  

2110

Овернайт заемы

  

2111

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен
алынған овернайт заемы

  

2112

Шетелдік орталық банктерден алынған овернайт
заемы

  

2113

Басқа банктерден алынған овернайт заемы

  

  

  

  

2120

Мерзімді салымдар

  

2121

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен
алынған мерзімді салымдар

  

2122

Шетелдік орталық банктердің мерзімді салымдары 

  

2123

Басқа банктердің қысқа мерзімді салымдары
(бір айға дейін)

  

2124

Басқа банктердің қысқа мерзімді салымдары
(бір жылға дейін)

  

2125

Басқа банктердің бір түнге қамтылған салымдары

  

2127

Басқа банктердің ұзақ мерзімді салымдары

  

2128

Басқа банктерден қамтылған мерзімді салым
құнын оң түзету шоты

  

2129

Басқа банктерден қамтылған мерзімді салым
құнын теріс түзету шоты

  

2130

Басқа банктердің міндеттемелерін қамтамасыз
ету болып табылатын салым

  

2131

Басқа банктердің міндеттемелерін (қардарлық, қарымжы) қамтамасыз ету ретінде қабылданған ақшаны сақтау шоты

  

2133

Басқа банктердің шартты салымдары

  

2135

Басқа банктердің мерзімді салымдары бойынша
мерзімі өткен берешек

  

2136

Басқа банктерден қамтылған шартты салым құнын
оң түзету шоты

  

2137

Басқа банктерден қамтылған шартты салым құнын
теріс түзету шоты

  

2138

Басқа банктердің шартты салымдары бойынша
мерзімі өткен берешек

  

2139  

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен, шетелдік орталық және басқа банктерден тартылған салымдар бойынша сыйлықақы  

  

2140

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен, шетелдік орталық және басқа банктерден тартылған салымдар бойынша дисконт

  

  

  

  

2150

Филиалдармен есеп айырысулар 

  

2151

Бас офиспен есеп айырысулар 

  

2152

Жергілікті филиалдармен есеп айырысулар 

  

2153

Шетелдік филиалдармен есеп айырысулар 

  

  

  

  

2200

Клиенттер алдындағы міндеттемелер

  

2201

Республикалық бюджеттің ақшалары 

  

2202

Жергілікті бюджеттің ақшалары 

  

2203

Клиенттердің ағымдағы шоттары

  

2204

Салымдарға (депозиттерге) міндетті ұжымдық
кепілдік беру (сақтандыру) объектісі болып
табылатын жеке тұлғалардың ағымдағы шоттары

  

2205

Салымдарға (депозиттерге) міндетті ұжымдық
кепілдік беру (сақтандыру) объектісі болып
табылатын жеке тұлғалардың талап ету
бойынша шоттары 

  

2206

Салымдарға (депозиттерге) міндетті ұжымдық
кепілдік беру (сақтандыру) объектісі болып
табылатын жеке тұлғалардың қысқа мерзімді
салымдары 

  

2207

Салымдарға (депозиттерге) міндетті ұжымдық
кепілдік беру (сақтандыру) объектісі болып
табылатын жеке тұлғалардың ұзақ мерзімді
салымдары

  

2208

Салымдарға (депозиттерге) міндетті ұжымдық
кепілдік беру (сақтандыру) объектісі болып
табылатын жеке тұлғалардың шартты салымдары 

  

2209

Салымдарға (депозиттерге) міндетті ұжымдық
кепілдік беру (сақтандыру) объектісі болып
табылатын жеке тұлғалардың Карт-шоттары 

  

2210

Сенімгерлік басқаруға қабылданған қаржылық активтер

  

2211

Клиенттердің талап ету бойынша салымдары

  

2212

Клиенттердің басқа банктердің аффинирленген қымбат металдарындағы металл шоттары

  

2213

Салымдар (депозиттерді) міндетті ұжымдық кепілдік беру (сақтандыру) объектісіне қатысты клиенттердің міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым

  

2215

Клиенттердің қысқа мерзімді салымдары

  

2217

Клиенттердің ұзақ мерзімді салымдары

  

2219

Клиенттердің шартты салымдары

  

2221

Клиенттердің Карт-шоттары

  

2222

Арнайы тағайындалған еншілес ұйымдардың
салымдары

  

2223

Клиенттердің міндеттемелерінің қамтамасыз
етуі болып табылатын салым

  

2224

Клиенттердің талап ету салымдары бойынша
мерзімі өткен берешек

  

2225

Клиенттердің басқа операциялар бойынша мерзімі
өткен берешегі

  

2226

Клиенттердің мерзімді салымдары бойынша мерзімі
өткен берешегі

  

2227

Алынған қаржы лизингі

  

2228

Мерзімінде орындалмаған нұсқаулар

  

2230

Алынған қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен
берешек

  

2232

Клиенттердің шартты салымдары бойынша мерзімі
өткен берешек

  

2233

Клиенттердің мерзімді салымдарының құнын оң
түзету шоты

  

2234

Клиенттердің мерзімді салымдарының құнын теріс
түзету шоты

  

2235

Клиенттердің шартты салымдарының құнын оң
түзету шоты

  

2236

Клиенттердің шартты салымдарының құнын теріс
түзету шоты

  

2237

Қазақстан Республикасының валюталық заңдарына
сәйкес жіберушінің нұсқауларын сақтау шоты

  

2238 

Клиенттерден тартылған салымдар бойынша сыйлықақы 

  

2239

Клиенттерден тартылған салымдар бойынша дисконт

  

2240

Клиенттердің міндеттемелерін (қардарлық, қарымжы) қамтамасыз ету ретінде қабылданған ақшаны сақтау шоты

  

2255

Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары

  

  

  

  

2300

Айналысқа жіберілген бағалы қағаздар

  

2301

Айналысқа жіберілген облигациялар

  

2303

Айналысқа жіберілген басқа да бағалы қағаздар

  

2304

Айналысқа жіберілген бағалы қағаздар бойынша
сыйлықақы

  

2305

Айналысқа жіберілген бағалы қағаздар бойынша
дисконт

  

2306 

Сатып алынған облигациялар 

  

  

  

  

2400

Реттелген борыштар

  

2401

Өтеу мерзімі бес жылдан кем емес реттелген борыш

  

2402

Өтеу мерзімі бес жылдан артық реттелген борыш

  

2403  

Айналысқа шығарылған реттелген облигациялар бойынша сыйлықақы

  

2404

Айналысқа шығарылған реттелген облигациялар бойынша дисконт

  

2405

Сатып алынған реттелген облигациялар

  

2406

Реттелген облигациялар

  

2550 

Төлемдер бойынша есеп айырысулар 

  

2551

Басқа банктермен есеп айырысулар

  

2552

Клиенттермен есеп айырысулар 

  

  

  

  

2700

Сыйақы төлемін жасауға байланысты есептелген
шығыстар 

  

2701

Корреспонденттік шоттар бойынша есептелген шығыстар

  

2702

Басқа банктердің талап ету бойынша салымдары
бойынша есептелген шығыстар

  

2703

Қазақстан Республикасының Үкіметінен алынған
заемдар бойынша есептелген шығыстар

  

2704

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар
бойынша есептелген шығыстар

  

2705

Басқа банктерден алынған заемдар және қаржы
лизингі бойынша есептелген шығыстар

  

2706

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асырушы ұйымдардан алынған заемдар және
қаржы лизингі бойынша есептелген шығыстар

  

2708

Тазартылған қымбат металдардағы металл шоттар
бойынша басқа банктер есептелген шығыстар

  

2711

Басқа банктердің овернайт заемдары бойынша
есептелген шығыстар

  

2712

Басқа банктердің мерзімді салымдары бойынша
есептелген шығыстар

  

2713

Басқа банктердің міндеттемелерді қамтамасыз
етуі болып табылатын салымы бойынша есептелген шығыстар

  

2714

Басқа банктердің шартты салымдары бойынша
есептелген шығыстар

  

2715

Бас офис пен оның филиалдары арасындағы есеп
айырысулар бойынша есептелген шығыстар

  

2717

Клиенттердің аффинирленген қымбат металдарындағы
металл шоттары бойынша есептелген шығыстар

  

2718

Клиенттердің ағымдағы шоттары бойынша
есептелген шығыстар

  

2719

Клиенттердің шартты салымдары бойынша
есептелген шығыстар

  

2720

Клиенттердің талап ету бойынша салымдары
бойынша есептелген шығыстар

  

2721

Клиенттердің мерзімдік салымдары бойынша
есептелген шығыстар

  

2722

Арнайы тағайындалған еншілес ұйымдардың
салымдары бойынша есептелген шығыстар

  

2723

Клиенттердің міндеттемелерінің қамтамасыз етуі
болып табылатын салым бойынша есептелген шығыстар

  

2725

Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары
бойынша есептелген шығыстар

  

2726

Клиенттердің карт-шоттары бойынша есептелген
шығыстар

  

2730

Айналысқа жіберілген басқа бағалы қағаздар
бойынша есептелген шығыстар

  

2731

Басқа операциялар бойынша есептелген шығыстар

  

2740

Реттелген шығыстар бойынша есептелген шығыстар

  

2741

Алынған заемдар және қаржы лизингі бойынша
мерзімі өткен сыйақы

  

2742

Талап ету бойынша салымдары бойынша мерзімі
өткен сыйақы

  

2743

Мерзімді салымдар бойынша мерзімі өткен сыйақы

  

2744

Айналысқа жіберілген бағалы қағаздар бойынша
мерзімі өткен сыйақы

  

2745

Алынған қаржы лизингі бойынша есептелген
шығыстар

  

2746

Шартты салымдар бойынша мерзімі өткен сыйақы

  

2747

Басқа банктердің және клиенттердің
міндеттемелерін қамтамасыз ету болып
табылатын салымы бойынша мерзімі өткен сыйақы

  

2748

Ағымдағы шоттар бойынша мерзімі өткен сыйақы

  

2749

Басқа мерзімі өткен сыйақы

  

2755

Сенімгерлік басқаруға алынған қаржы активтері бойынша есептелген шығыстар

  

2770

Әкімшілік-шаруашылық қызмет бойынша есептелген
шығыстар

  

2790

Сыйақылар мен кірістердің алдын-ала төлемдері

  

2792

Берілген заемдар бойынша алдын-ала сыйақы төлеу

  

2793

Орналастырылған заемдар бойынша алдын-ала
сыйақы төлеу

  

2794

Болашақ кезеңдер кірістері

  

2799

Басқа алдын-ала төлемдер

  

  

  

  

2810

Есептелген комиссиялық шығыстар 

  

2811

Аударым операциялар қызметі бойынша
есептелген комиссиялық шығыстар

  

2812

Аударым операциялар қызметі бойынша
есептелген комиссиялық шығыстар

  

2813

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату қызметі
бойынша есептелген комиссиялық шығыстар

  

2814

Шетел валютасын сатып алу-сату қызметі
бойынша есептелген комиссиялық шығыстар

  

2815

Сенімгерлік операциялар қызметі бойынша есептелген комиссиялық шығыстар

  

2816

Алынған кепілдік қызметі бойынша
есептелген комиссиялық шығыстар

  

2817

Клиенттердің карт-шот қызметі бойынша
есептелген комиссиялық шығыстар

  

2818

Есептелген басқа комиссиялық шығыстар

  

2819

Кастодиандық қызмет бойынша қызмет көрсету
жөніндегі есептелген комиссиялық шығыстар

  

2820  

Аудит және кеңес беру қызметтері бойынша есептелген шығыстар

  

  

  

  

2830

Мерзімі өткен комиссиялық шығыстар

  

2831

Аударым операциялары қызметі бойынша
мерзімі өткен комиссиялық шығыстар

  

2832

Сақтандыру полистерін сату жөніндегі қызмет
бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар

  

2833

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату жөніндегі
қызмет бойынша мерзімі өткен комиссиялық
шығыстар

  

2834

Шетел валютасын сатып алу-сату жөніндегі
қызмет бойынша мерзімі өткен комиссиялық
шығыстар

  

2835

Сенімгерлік операциялар қызметі бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар

  

2836

Алынған кепілдіктер қызметі бойынша мерзімі
өткен комиссиялық шығыстар

  

2838

Басқа мерзімі өткен комиссиялық шығыстар

  

2839

Кастодиан қызметі бойынша мерзімі өткен
комиссиялық шығыстар

  

  

  

  

2850

Басқа кредиторлар

  

2851

Бюджетке төленетін салықтар және басқа
міндеттемелер бойынша есеп айырысулар

  

2852

Брокерлермен есеп айырысулар

  

2853

Акционерлермен (дивиденд бойынша) есеп
айырысулар

  

2854

Қызметкерлермен есеп айырысулар

  

2855

Құжаттамалық есеп айырысу бойынша кредиторлар

  

2856

Күрделі салымдар бойынша кредиторлар

  

2857

Кейінге қалдырылған табыс салығы

  

2858

Шетел валютасы бойынша ұзын валюталық позиция

  

2859

Теңгедегі шетел валютасының қарсы құны
(қысқа валюталық позиция)

  

2860

Банк қызметі бойынша басқа кредиторлар

  

2861

Демалыс төлемдерінің резерві

  

2862

Кастодиан қызметіне байланысты міндеттемелер

  

2864

Акцептілер бойынша міндеттемелер

  

2867

Банктік емес қызмет бойынша басқа кредиторлар

  

2870

Басқа транзиттік шоттар

  

2872

Тазартылған қымбат металдар бойынша ұзақ позиция

  

2873

Теңгедегі тазартылған қымбат металдардың
қарсы құны (тазартылған қымбат металдар
бойынша қысқа позиция)

  

2874

Шартты міндеттемелер бойынша зиянды жабуға
арналған жалпы резервтер (провизиялар)

  

2875

Шартты міндеттемелер бойынша зиянды жабуға
арналған арнайы резервтер (провизиялар)

  

  

  

  

2890

Туынды қаржы құралдарымен операциялар
бойынша міндеттемелер

  

2891

Фьючерс операциялары бойынша міндеттемелер

  

2892

Форвард операциялары бойынша міндеттемелер

  

2893

Опциондық операциялар бойынша міндеттемелер

  

2894

Спот операциялары бойынша міндеттемелер

  

2895

Своп операциялары бойынша міндеттемелер

  

2899

Басқа операциялар бойынша міндеттемелер

  

  

Міндеттемелер жиынтығы

  

 

III класс - МЕНШІКТІ КАПИТАЛ

  

3000

Жарғылық капитал

  

3001

Жарғылық капитал - жай акциялар

  

3002

Төленбеген жарғылық капитал - жай акциялар

  

3003

Сатып алынған жай акциялар

  

3025

Жарғылық капитал - артықшылықты
акциялар

  

3026

Төленбеген жарғылық капитал - артықшылықты
акциялар

  

3027

Сатып алынған артықшылықты акциялар

  

3051

Жарғылық капитал - салымдар және
пайлар

  

3052

Төленбеген жарғылық капитал - салымдар және
пайлар

  

3053

Сатып алынған салымдар және пайлар

  

  

  

  

3100

Қосымша капитал

  

3101

Қосымша төленген капитал

  

  

  

  

3120

Кредиттік серіктестіктің қатысушыларының қосымша
жарналары

  

3500

Резервтік капитал және қайта бағалау резерві

  

3510

Резервтік капитал

  

3540

Негізгі құрал-жабдықтарды қайта бағалау
резервтері

  

3561

Сату үшін қолда бар бағалы қағаздар құнын
қайта бағалау резервтері

  

3580

Өткен жылдардың бөлінбеген таза кірісі
(жабылмаған зиян)

  

3581

Өткен жылдардағы шетел валютасын қайта бағалау
резервтері

  

3582

Өткен жылдардың тазартылған қымбат металдарын
қайта бағалау резервтері

  

3585

Өткен жылдардың тазартылған қымбат металдарын
қайта бағалау резервтері

  

3586

Өткен жылдардың тазартылған қымбат металдарын
қайта бағалау резервтері

  

3589

Басқа қайта бағалау жөніндегі резервтер

  

3590

Шексіз құнсыздануды түзету шоты

  

3599

Бөлінбеген таза кіріс (жабылмаған зиян)

  

  

Меншікті капиталдың жиынтығы

  

 

  

Жиынтық Пассив:

  

         2. Баланс шоттарындағы кірістер мен шығыстардың
               қалдықтары бойынша мәліметтер

                                                  (мың теңгемен)

Баланс
шоты N

Кластардың, шоттардың және баластық шоттар тобының атауы

Сомасы

IV класс - КІРІСТЕР

4050

Корреспонденттік шоттар бойынша сыйақы алуға
байланысты кірістер

  

4051

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі
корреспонденттік шоттар бойынша сыйақы алуға
байланысты кірістер

  

4052

Басқа банктегі корреспонденттік шоттар бойынша
сыйақы алуға байланысты кірістер

  

  

  

  

4100

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде
орналасқан салымдар бойынша сыйақы алуға
байланысты кірістер

  

4101

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде
орналасқан салымдар бойынша сыйақы алуға
байланысты кірістер (бір түн үшін)

  

4102

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде
орналасқан талап ету бойынша салымдар бойынша
сыйақы алуға байланысты кірістер

  

4103

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде
орналасқан мерзімдік салымдар бойынша сыйақы
алуға байланысты кірістер

  

4104

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі
міндетті резервтер бойынша сыйақы алуға
байланысты кірістер

  

4105 

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналасқан салымдар дисконтының амортизациясы бойынша кірістер

  

  

  

  

4200

Бағалы қағаздар бойынша сыйақы алуға байланысты
кірістер

  

4201

Саудаға арналған бағалы қағаздар бойынша сыйақы
алуға байланысты кірістер

  

4202

Саудаға арналған сатып алынған бағалы қағаздар
бойынша дисконт амортизациясы бойынша кірістер

  

  

  

  

4250

Басқа банктерге орналасқан салымдар бойынша
сыйақы алуға байланысты кірістер

  

4251

Басқа банктерге орналасқан салымдар бойынша
сыйақы алуға байланысты кірістер (бір түн үшін)

  

4252

Басқа банктерге орналасқан талап ету бойынша
салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты
кірістер

  

4253

Басқа банктерге орналасқан қысқа мерзімді
салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты
кірістер (бір айға дейін)

  

4254

Басқа банктерге орналасқан қысқа мерзімді
салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты
кірістер (бір жылға дейін)

  

4255

Басқа банктерге орналасқан ұзақ мерзімді
салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты
кірістер

  

4256

Басқа банктерге орналасқан шартты салымдар
бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер

  

4257

Басқа банктердің салымдары бойынша мерзімі
өткен берешек бойынша сыйақы алуға байланысты
кірістер

  

4260

Металл шоттарда орналасқан тазартылған
қымбат металдар бойынша сыйақы алуға
байланысты кірістер

  

4261

Басқа банктерде орналасқан мерзімді салымдар
құнын оң түзету түріндегі кірістер

  

4262

Басқа банктерге орналасқан шартты салымдар
құнын оң түзету түріндегі кірістер

  

4263

Басқа банктерден қамтылған мерзімді салымдар
құнын теріс түзету түріндегі кірістер

  

4264

Басқа банктерден қамтылған шартты салымдар
құнын теріс түзету түріндегі кірістер

  

4265

Банктердің, кредиттік серіктестіктердің және
ипотекалық компаниялардың міндеттемелерін
қамтамасыз ету болып табылатын салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер

  

4266

Басқа банктерде орналасқан дисконт амортизациясы
бойынша кірістер

  

4270

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен, шетелдік орталық банктерден және басқа
банктерден тартылған салымдар сыйлықақысының амортизациясы бойынша кірістер

  

4300

Басқа банктер берген заемдар бойынша сыйақы
алуға байланысты кірістер

  

4301

Басқа банктерге берілген овердрафт заемдары
бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер

  

4302

Басқа банктерге берілген қысқа мерзімді заемдары
бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер

  

4303

Басқа банктерге берілген овернайт заемдары
бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер

  

4304

Басқа банктерге берілген ұзақ мерзімді заемдары
бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер 

  

4305

Басқа банктерге берілген қаржы лизингі бойынша
сыйақы алуға байланысты кірістер

  

4306

Басқа банктердің заемдары бойынша мерзімі
өткен берешегі бойынша сыйақы алуға байланысты
кірістер

  

4309

Басқа банктерге берілген заемдар бойынша
комиссиялық сыйақы

  

4310

Басқа банктерге берілген заемдар құнын оң
түзету түріндегі кірістер

  

4311

Басқа банктерден алынған заем құнын теріс
түзету түріндегі кірістер

  

4312  

Басқа банктерге берілген заемдар дисконтының
амортизациясы бойынша кірістер 

  

4320

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдардан алынған немесе
банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар
және қаржы лизингі бойынша сыйақы алуға
байланысты кірістер 

  

4321

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдарға берілген овердрафт
заемдары бойынша сыйақы алуға байланысты
кірістер

  

4322

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қысқа
мерзімді заемдары бойынша сыйақы алуға
байланысты кірістер

  

4323

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдарға берілген ұзақ
мерзімді заемдар бойынша сыйақы алуға
байланысты кірістер

  

4324

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заем құнын
оң түзету түріндегі кірістер

  

4325

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заем
құнын теріс түзету түріндегі кірістер

  

4326

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қаржы
лизингі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер

  

4327  

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүзеге
асыратын ұйымдарға берілген мерзімі өткен заемдар
бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер  

  

4328

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүзеге
асыратын ұйымдарға берілген мерзімі өткен қаржы лизингі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер

  

4330

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүзеге
асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша дисконт амортизациясы жөніндегі кірістер

  

4331

Алынған заемдар бойынша сыйақының амортизациясы
жөніндегі кірістер

  

4350

Филиалдармен есеп айырысу бойынша кірістер

  

4351

Бас офиспен есеп айырысу бойынша кірістер

  

4352

Жергілікті филиалдармен есеп айырысу бойынша
кірістер

  

4353

Шетелдік филиалдармен есеп айырысу бойынша
кірістер

  

  

  

  

4400

Банктің клиенттерге қоятын талаптары бойынша
сыйақы алуға байланысты кірістер

  

4401

Клиенттерге берілген овердрафт заемы бойынша
сыйақы алуға байланысты кірістер

  

4403

Клиенттерге кредиттік карточкалар бойынша
сыйақы алуға байланысты кірістер

  

4405

Клиенттердің есепке алынған вексельдері
бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер

  

4407

Клиенттердің факторинг бойынша сыйақы алуға
байланысты кірістер

  

4411

Клиенттердің қысқа мерзімді заемдары бойынша
сыйақы алуға байланысты кірістер

  

4417

Клиенттерге берілген ұзақ мерзімді заемдары
бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер

  

4420

Клиенттерге берілген қаржы лизингі бойынша
сыйақы алуға байланысты кірістер

  

4422

Клиенттерге берілген форфейтинг бойынша сыйақы
алуға байланысты кірістер

  

4424

Клиенттердің мерзімі өткен берешегі бойынша
сыйақы алуға байланысты кірістер

  

4429

Клиенттерге берілген басқа заемдар бойынша
сыйақы алуға байланысты кірістер

  

4430

Клиенттерге берілген заемдар құнын оң түзету
түріндегі кірістер

  

4431

ҚР Үкіметінен, ҚР және ФАА жергілікті өкімет
органдарынан алынған заем құнын теріс түзету
түріндегі кірістер

  

4432

Клиенттерден қамтылған мерзімді салымдар құнын
теріс түзету түріндегі кірістер 

  

4433

Клиенттерден қамтылған шартты салымдар құнын
теріс түзету түріндегі кірістер

  

4434

Клиенттерге берілген заемдар бойынша дисконт
амортизациясы жөніндегі кірістер

  

4440

Клиенттерден тартылған салымдар бойынша сыйлықақы
амортизациясы жөніндегі кірістер

  

4445

Сенімгерлік басқаруға берілген қаржы активтері бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер

  

  

  

  

4450

Басқа бағалы қағаздар бойынша сыйақы алуға
байланысты кірістер

  

4451

Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар
бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер

  

4452

Сату үшін қолда бар бағалы қағаздар бойынша
сыйақы алуға байланысты кірістер

  

4453

Сатып алынған басқа бағалы қағаздардың дисконт
амортизациясы бойынша кірістер

  

4454

Айналысқа жіберілген бағалы қағаздардың
сыйлықақысының амортизациясы бойынша кірістер

  

4455

Айналысқа шығарылған реттелген облигациялар бойынша сыйақы амортизациясы жөніндегі кірістер

  

  

  

  

4465

Бағалы қағаздармен "Кері РЕПО" операциялары
бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер

  

  

  

  

4470

капиталға және реттелген борышқа инвестициялар
бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер

  

4471

Еншілес ұйымдардың акциялары бойынша алынған
дивидендтер

  

4472

Бағынышты ұйымдардың акциялары бойынша алынған
дивидендтер

  

4475

Реттелген борыштардағы инвестициялар бойынша
сыйақы алуға байланысты кірістер

  

4476

Басқа инвестициялар бойынша сыйақы алуға
байланысты кірістер

  

  

  

  

4500

Дилинг операциялары бойынша кірістер 

  

4510

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша
кірістер

  

4530

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша кірістер

  

4540

Қымбат металдарды сатып алу-сату бойынша
кірістер

  

4560

Бағалы қағаздар бойынша форвард операцияларын
қайта бағалаудың игерілмеген кірістері

  

4570

Шетел валютасындағы форвард операцияларын
қайта бағалаудың игерілмеген кірістері

  

4580

Тазартылмаған қымбат металдар бойынша форвард
операцияларын қайта бағалаудың игерілмеген
кірістері

  

4590

Қаржы фьючерстерін қайта бағалаудың
игерілмеген кірісі

  

4591

Опционды операцияларын қайта бағалаудың
игерілмеген кірісі

  

4592

Спот операцияларын қайта бағалаудың
игерілмеген кірісі

  

4593

Своп операцияларын қайта бағалаудың
игерілмеген кірісі

  

4594

Туынды құралдармен басқа операцияларды қайта
бағалаудың игерілмеген кірісі

  

  

  

  

4600

Комиссиялық кірістер

  

4601

Аударым операциялары бойынша қызметтің
комиссиялық кірістері

  

4602

Сақтандыру полистерін сату жөніндегі қызметтің
комиссиялық кірістері

  

4603

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату жөніндегі
қызметтің комиссиялық кірістері

  

4604

Шетел валютасын сатып алу-сату жөніндегі
қызметтің комиссиялық кірістері

  

4605

Сенімгерлік операциялары бойынша қызметтің комиссиялық кірістері

  

4606

Кепілдік беру жөніндегі қызметтің комиссиялық
кірістері

  

4607

Салымдарды қабылдау, клиенттердің банктік
шоттарын ашу және жүргізу жөніндегі қызметтің
комиссиялық кірістері

  

4608

Басқа да комиссиялық кірістер

  

4609

Кастодиан қызметі бойынша комиссиялық кірістер

  

4610

Төлем құжаттарының акцепті үшін алынған
комиссиялық кірістер

  

4611

Кассалық операциялар бойынша қызмет үшін
комиссиялық кірістер

  

4612

Құжаттамалық есеп айырысулар бойынша
комиссиялық кірістер

  

4613

Форфейтинг операцияларының қызметі үшін
комиссиялық кірістер

  

4614

Факторинг операцияларының қызметі үшін
комиссиялық кірістер

  

  

  

  

4700

Қайта бағалау кірістері 

  

4703

Шетел валютасын қайта бағалаудан түскен игерілмеген кipic

  

4704

Тазартылған қымбат металдарды қайта бағалаудан түскен игерілмеген кipic

  

4705

Заемдардың валюталық баламасын белгілей отырып,
теңгедегі заемдарды қайта бағалау кірістері

  

4707

Салымдардың валюталық баламасын белгілей отырып,
теңгедегі заемдарды қайта бағалау кірістері

  

4709

Сатуға арналған және сату үшін қолда бар бағалы
қағаздардың құнының өзгеруінен түскен игерілмеген
кipic

  

4710

Басқа қайта бағалаудан түскен игерілмеген кipic

  

4711  

Негізгі құрал-жабдықтардың құнсыздануынан болған
шығынды қалпына келтіруден түскен кірістер 

  

4712

Материалдың емес активтердің құнсыздануынан болған шығынды қалпына келтіруден түскен кірістер

  

4713

Басқа заңды тұлғалардың жарғылық капиталына салынған инвестициялардың құнсыздануынан болған шығынды қалпына келтіруден түскен кірістер

  

4730

Қайта бағалаудың игерілген кірістері

  

4731

Шетел валютасын қайта бағалаудың игерілген
кірістері

  

4732

Тазартылған қымбат металдарды қайта
бағалаудың игерілген кірістері

  

4733

Сату үшін қолда бар саудаға арналған бағалы
қағаздар құнының өзгеруі бойынша игерілген
кірістер

  

4734

Басқа қайта бағалаудың игерілген кірістері

  

  

  

  

4850

Сатудан түскен кірістер

  

4851

Еншілес және бағынышты ұйымдар акцияларын
сатудан түскен кірістер

  

4852

Негізгі құрал-жабдықтар және материалдық
емес активтерді сатудан түскен кірістер

  

4853

Тауар-материалдық қорларды сатудан түскен
кірістер

  

4856

Басқа инвестицияларды сатудан түскен кірістер

  

  

  

  

4870

Заңды тұлғалардың жарғылық капиталындағы қатысу
үлесінің өзгеруіне байланысты кірістер

  

4871

Еншілес ұйымдардың жарғылық капиталындағы
қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты кірістер

  

4872

Бағынышты ұйымдардың жарғылық капиталындағы
қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты кірістер

  

4890

Туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша
кірістер

  

4891

Фьючерс операциялары бойынша кірістер

  

4892

Форвард операциялары бойынша кірістер

  

4893

Опциондық операциялар бойынша кірістер

  

4894

Спот операциялары бойынша кірістер

  

4895

Своп операциялары бойынша кірістер

  

4896

Басқа операциялар бойынша кірістер

  

  

  

  

4900

Тұрақсыздық (айыппұл, өсімпұл)

  

  

  

  

4920

Басқа кірістер

  

4921

Банк қызметінің басқа кірістері

  

4922

Банктік емес қызметтің басқа кірістері

  

4923  

Акциялар бойынша дивидендтер алуға байланысты кірістер 

  

  

  

  

4940

Төтенше кірістер

  

4941

Төтенше кірістер

  

4942

Есепті кезеңде анықталған банк қызметіне
байланысты өткен кезеңдердің кірістері

  

4943

Есепті кезеңде анықталған банктік емес қызметке
байланысты өткен кезеңдердің кірістері

  

  

  

  

4999

Салықтардан түскен кірістер

  

 

  

Кірістер жиынтығы

  

                                                  (мың теңгемен)

Баланс
шоты N

Кластардың, шоттар тобының және баланстық шоттардың атауы

Сомасы

V класс - ШЫҒЫСТАР

5020

Корреспонденттік шоттар бойынша сыйақы
төлеуге байланысты шығыстар

  

5021

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің
корреспонденттік шоттары бойынша сыйақы
төлеуге байланысты шығыстар

  

5022

Шетелдік орталық банктердің корреспонденттік
шоттары бойынша сыйақы төлеуге байланысты
шығыстар

  

5023

Басқа банктердің корреспонденттік шоттары
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5024

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүзеге
асырушы ұйымдардың корреспонденттік шоттары
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5026

Тазартылған қымбат металдардағы металл шоттар 
бойынша басқа  банктерге сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

  

  

  

5030

Қазақстан Республикасының Үкіметі мен жергілікті
өкімет органдарынан алынған заемдар бойынша
сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5034

Қазақстан Республикасының Үкіметі мен жергілікті
өкімет органдарынан алынған қысқа мерзімді
заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты
шығыстар

  

5036

Қазақстан Республикасының Үкіметі мен жергілікті
өкімет органдарынан алынған ұзақ мерзімді
заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты
шығыстар

  

5037

Қазақстан Республикасының Үкіметі мен жергілікті
өкімет органдарынан алынған заемдар құнын оң
түзету түріндегі шығыстар

  

5038

Қазақстан Республикасының Үкіметі мен
жергілікті өкімет органдарынан алынған
заемдардың мерзімі өткен берешегі бойынша
сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

  

  

  

5040

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5044

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған қысқа
мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге
байланысты шығыстар

  

5046

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған ұзақ
мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге
байланысты шығыстар

  

5047

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар
құнын оң түзету түріндегі шығыстар

  

5048

ХҚҰ алынған заемдар бойынша мерзімі өткен
берешектің сыйақысын төлеуге байланысты шығыстар

  

  

  

  

5050

Басқа банктерден алынған заемдар бойынша
сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5051

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен
алынған заемдар бойынша сыйақы төлеуге
байланысты шығыстар

  

5052

Шетелдік орталық банктерден алынған заемдар
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5053

Басқа банктерден алынған қаржылық лизинг бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5054

Басқа банктерден алынған қысқа мерзімді заемдар
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5055

Басқа банктерден алынған заемдар құнын оң
түзету түріндегі шығыстар

  

5056

Басқа банктерден алынған ұзақ мерзімді заемдар
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5057

Басқа банктер берген заемдар құнын теріс
түзету түріндегі шығыстар

  

5058

Басқа банктерден алынған заемдардың мерзімі
өткен берешегі бойынша сыйақы төлеуге
байланысты шығыстар

  

5059

ҚР Ұлттық Банкінен алынған заемдардың
мерзімі өткен берешегі бойынша сыйақы төлеуге
байланысты шығыстар

  

5060

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асырушы ұйымдардан алынған заемдар
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5063

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүзеге
асыратын ұйымдардан алынған қаржылық лизинг бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5064

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асырушы ұйымдардан алынған қысқа
мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге
байланысты шығыстар

  

5065

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асырушы ұйымдардан алынған заемдар құнын
оң түзету түріндегі шығыстар

  

5066

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүзеге
асырушы ұйымдардан алынған ұзақ мерзімді заемдар
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5067

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүзеге
асырушы ұйымдарға берілген заемдар құнын теріс
түзету түріндегі шығыстар

  

5068

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
жүзеге асырушы ұйымдардан алынған заемдар
бойынша мерзімі өткен берешек бойынша
сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5069

Алынған заемдар бойынша дисконтты амортизациялау
бойынша шығыстар

  

5070

Басқа банктерге берілген заемдар бойынша сыйлықақыларды амортизациялау бойынша шығыстар

  

5071

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүзеге 
асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша
сыйлықақыларды амортизациялау бойынша шығыстар

  

5090

Сыйақы төлеуге байланысты басқа шығыстар

  

5091

Басқа банктермен операциялар бойынша сыйақы
төлеуге байланысты басқа шығыстар

  

5095

Басқа банктерден алынған заемдар бойынша
комиссиялық сыйақы

  

  

  

  

5110

Овернайт заемдары бойынша сыйақы төлеуге
байланысты шығыстар

  

5111

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің овернайт
заемдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты
шығыстар

  

5112

Шетелдік орталық банктердің овернайт заемдары
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5113

Басқа банктердің овернайт заемдары бойынша
сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

  

  

  

5120

Басқа банктердің салымдары бойынша сыйақы
төлеуге байланысты шығыстар

  

5121

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің талап
ету бойынша заемдары бойынша сыйақы төлеуге
байланысты шығыстар

  

5122

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің мерзімді
заемдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты
шығыстар

  

5123

Шетелдік орталық банктердің талап ету бойынша
салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты
шығыстар

  

5124

Шетелдік орталық банктердің мерзімді салымдары
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5125

Басқа банктердің талап ету бойынша салымдары
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5126

Басқа банктердің қысқа мерзімді салымдары
бойынша (бір айға дейін) сыйақы төлеуге
байланысты шығыстар

  

5127

Басқа банктердің қысқа мерзімді салымдары
бойынша (бір жылға дейін) сыйақы төлеуге
байланысты шығыстар

  

5128

Басқа банктердің ұзақ мерзімді салымдары
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5129

Басқа банктерден тартылған салымдар бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5130

Басқа банктердің міндеттемелерін қамтамасыз ету
болып табылатын салымдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5133

Басқа банктердің шартты салымдары бойынша
сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5134

Басқа банктерге орналастырылған мерзімді
салымдар құнын теріс түзету түріндегі шығыстар

  

5135

Басқа банктерге орналастырылған шартты салымдар
құнын теріс түзету түріндегі шығыстар

  

5136

Басқа банктерден қамтылған мерзімді салымдар
құнын оң түзету түріндегі шығыстар

  

5137

Басқа банктерден қамтылған шартты салымдар
құнын оң түзету түріндегі шығыстар

  

5138 

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен, шетелдік орталық банктерден және басқа банктерден тартылған салымдар бойынша дисконтты амортизациялау жөніндегі шығыстар  

  

5140

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне орналастырылған салымдар бойынша сыйлықақыларды амортизациялау жөніндегі сыйлықақылар

  

5141

Басқа банктерге орналастырылған салымдар бойынша
сыйлықақыларды амортизациялау жөніндегі шығыстар

  

5150

Филиалдармен есеп айырысу бойынша шығыстар

  

5151

Бас офиспен есеп айырысу бойынша шығыстар

  

5152

Жергілікті филиалдармен есеп айырысу
бойынша шығыстар

  

5153

Шетелдік филиалдармен есеп айырысу бойынша
шығыстар 

  

  

  

  

5200

Клиенттердің талап етуі бойынша сыйақы
төлеуге байланысты шығыстар

  

5201

Республикалық бюджеттің ақшасы бойынша
сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5202

Жергілікті бюджеттің ақшасы бойынша
сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5203

Клиенттердің ағымдағы шоттары бойынша
сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5204

Сенімгерлік басқаруға қабылданған қаржы активтері бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5211

Клиенттердің талап ету бойынша салымдары
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5212

Клиенттердің тазартылған қымбат металдардағы металл шоттар бойынша сыйақыны төлеуге байланысты шығыстар

  

5215

Клиенттердің қысқа мерзімді салымдары
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5217

Клиенттердің ұзақ мерзімді салымдары
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5219

Клиенттердің шартты салымдары бойынша
сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5221

Клиенттердің карт-шоттары бойынша сыйақы
төлеуге байланысты шығыстар

  

5222

Арнайы тағайындалған еншілес ұйымдардың шоттары
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5223

Клиенттердің міндеттемелерінің қамтамасыз етуі
болып табылатын салым үшін сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5224

Клиенттердің талап ету бойынша салымдары
бойынша мерзімі өткен берешек бойынша
сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5225

Клиенттермен басқа операциялар бойынша
сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5226

Клиенттердің мерзімді салымдары бойынша мерзімі
өткен берешек бойынша сыйақы төлеуге байланысты
шығыстар

  

5227

Алынған қаржы лизингі бойынша сыйақы
төлеуге байланысты шығыстар

  

5228

Мерзімінде орындалмаған нұсқаулар бойынша
сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5230

Қабылданған салымдар бойынша комиссиялық
сыйақылар

  

5232

Клиенттерге берілген заем құнын теріс
түзету түріндегі шығыстар

  

5233

Клиенттерден қамтылған мерзімді салым құнын
оң түзету түріндегі шығыстар

  

5234

Клиенттерден қамтылған шартты салым құнын
оң түзету түріндегі шығыстар

  

5235

Ескерілген вексельдер бойынша сыйлықақының
амортизациясы бойынша шығыстар

  

5236 

Клиенттерден тартылған салымдар жөніндегі дисконтты амортизациялау бойынша шығыстар   

  

5240

Клиенттерге ұсынылған заемдар жөніндегі сыйлықақыларды амортизациялау бойынша шығыстар

  

  

  

  

5250

Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

  

  

  

5300

Бағалы қағаздар бойынша сыйақы төлеуге
байланысты шығыстар

  

5301

Айналысқа жіберілген облигациялар бойынша
сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5303

Айналысқа жіберілген басқа бағалы қағаздар
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5305

Саудаға арналып сатып алынған бағалы қағаздар
бойынша сыйақының амортизациясы жөніндегі
шығыстар

  

5306

Сатып алынған басқа бағалы қағаздар бойынша
сыйақының амортизациясы жөніндегі шығыстар

  

5307

Айналысқа жіберілген бағалы қағаздар бойынша
дисконттың амортизациясы жөніндегі шығыстар

  

  

  

  

5400

Реттелген борыш бойынша сыйақы төлеуге
байланысты шығыстар

  

5401

Өтеу мерзімі бес жылдан кем емес реттелген борыш
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5402

Өтеу мерзімі бес жылдан артық реттелген борыш
бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5404 

Айналысқа жіберілген реттелген облигациялар жөніндегі дисконтты амортицазиялау бойынша шығыстар  

  

5406

Реттелген облигациялар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

  

5450

Қамтамасыз етуге қаржы бөлу

  

5451

Басқа банктерге орналастырылған салымдар
бойынша арнайы резервке (провизия) қаржы бөлу

  

5452

Басқа банктерге берілген заемдар және қаржы
лизингі бойынша арнайы резервке (провизия)
қаржы бөлу

  

5453

Банк қызметіне байланысты дебиторлық берешек
бойынша арнайы резервке (провизия) қаржы бөлу

  

5454

Басқа банкке орналастырылған салымдар бойынша
жалпы резервке (провизия) қаржы бөлу

  

5455

Клиенттерге берілген заемдар және қаржы лизингі
бойынша арнайы резервке (провизия) қаржы бөлу

  

5456

Кредиттік қызметтің зиянын жабу үшін жалпы
резервке (провизия) қаржы бөлу

  

5457

Басқа банктік қызметтің зиянын жабу үшін
арнайы резервке (провизия) қаржы бөлу

  

5458

Басқа банктік қызметтің зиянын жабу үшін
жалпы резервке (провизия) қаржы бөлу

  

5459

Банктік емес қызметке байланысты дебиторлық
берешек бойынша арнайы резервке (провизия)
қаржы бөлу

  

5460

Банктік қызметке байланысты дебиторлық берешек
бойынша жалпы резервке (провизия) қаржы бөлу

  

5461

Банктік емес қызметке байланысты дебиторлық
берешек бойынша жалпы резервке (провизия)
қаржы бөлу

  

5462

Шартты міндеттемелер бойынша жалпы резервке
(провизия) қаржы бөлу

  

5463

Бағалы қағаздар бойынша жалпы резервке
(провизия) қаржы бөлу

  

5464

Бағалы қағаздар бойынша арнайы резервке
(провизия) қаржы бөлу

  

5465

Шартты міндеттемелер бойынша арнайы резервке
(провизия) қаржы бөлу

  

5466  

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүзеге
асыратын ұйымдар ұсынған заемдар және қаржылық лизинг бойынша арнайы резервтерге (провизия) қаржы бөлу 

  

5500

Дилинг операциялары бойынша шығыстар

  

5510

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша
шығыстар

  

5530

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша шығыстар

  

5540

Қымбат металдарды сатып алу-сату бойынша
шығыстар

  

5560

Бағалы қағаздармен форвард операцияларын
қайта бағалау бойынша игерілмеген шығыс

  

5570

Шетел валютасындағы форвард операцияларын
қайта бағалау бойынша игерілмеген шығыс

  

5580

Тазартылмаған қымбат металдар бойынша форвард
операцияларын қайта бағалау бойынша
игерілмеген шығыс

  

5590

Қаржылық фьючерсті қайта бағалау
бойынша игерілмеген шығыс

  

5591

Опционды операцияларды қайта бағалау
бойынша игерілмеген шығыс

  

5592

Спот операцияларын қайта бағалау бойынша
игерілмеген шығыс

  

5593

Своп операцияларын қайта бағалау бойынша
игерілмеген шығыс

  

5594

Туынды құралдармен басқа операцияларды қайта
бағалау бойынша игерілмеген шығыс

  

  

  

  

5600

Комиссиялық шығыстар

  

5601

Аударым операцияларынан қабылданған қызмет
бойынша комиссиялық шығыстар

  

5602

Сақтандыру полистерін сату жөніндегі қызмет
бойынша алынған комиссиялық шығыстар

  

5603

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату қызметі
бойынша алынған комиссиялық шығыстар

  

5604

Шетел валютасын сатып алу-сату қызметі
бойынша алынған комиссиялық шығыстар

  

5605

Сенімгерлік операциялары бойынша алынған қызмет бойынша комиссиялық шығыстар

  

5606

Кепілдік беру бойынша алынған қызмет бойынша
комиссиялық шығыстар

  

5607

Клиенттердің карт-шоттары бойынша алынған
қызмет бойынша комиссиялық шығыстар

  

5608

Басқа да комиссиялық шығыстар

  

5609

Кастодиан қызметі бойынша комиссиялық шығыстар

  

  

  

  

5700

Қайта бағалау шығыстары

  

5703

Шетелдік валютаны қайта бағалау кезінде орындалмаған шығыстар

  

5704

Тазартылған қымбат металдарды қайта бағалаудан шыққан орындалмаған шығыстар

  

5705

Заемдардың валюталық баламасын белгілеу арқылы
заемдарды теңгеде қайта бағалау шығыстары

  

5708

Салымдардың валюталық баламасын белгілеу арқылы
заемдарды теңгеде қайта бағалау шығыстары

  

5709

Сауда-саттық үшін арналған және сату үшін қолда бар бағалы қағаздардың құнының өзгеруінен шыққан орындалмаған шығыстар

  

5710

Басқа қайта бағалаудан шыққан орындалмаған шығыстар

  

5711 

Негізгі қорлардың құнсыздану шығыстары 

  

5712

Материалдық емес активтердің құнсыздану шығыстары

  

5713

Басқа заңды тұлғалардың жарғылық капиталға салған
инвестициясының құнсыздану шығыстары

  

5720

Еңбекке ақы төлеу және міндетті аударымдар
бойынша шығыстар

  

5721

Еңбекке ақы төлеу шығыстары

  

5729

Басқа төлемдер

  

  

  

  

5730

Қайта бағалау бойынша игерілген шығыстар

  

5731

Шетел валютасын қайта бағалау бойынша
игерілген шығыстар

  

5732

Тазартылған қымбат металдарды қайта бағалау
бойынша игерілген шығыстар

  

5733

Сатуға арналған және сату үшін қолда бар бағалы
қағаздардың құнын өзгерту бойынша игерілген
шығыстар

  

5734

Басқа қайта бағалау бойынша игерілген шығыстар

  

  

  

  

5740

Жалпы шаруашылық шығыстар

  

5741

Көліктік шығыстар

  

5742

Әкімшілік шығыстар

  

5743

Инкассация шығыстары

  

5744

Жөндеу шығыстары

  

5745

Жарнама шығыстары

  

5746

Күзетке және сигнализацияға арналған шығыстар

  

5747

Өкілдік шығыстар

  

5748

Басқа жалпы шаруашылық шығыстар

  

5749

Қызметтік іссапарларға арналған шығыстар

  

5750

Аудиттік және кеңестік қызмет жөніндегі шығыстар

  

5752

Сақтандыру бойынша шығыстар

  

5753

Байланыс қызметі бойынша шығыстар

  

  

  

  

5760

Табыс салығынан басқа бюджетке төленетін
салықтар, алымдар және басқа міндетті төлемдер

  

5761

Қосылған құн салығы

  

5763

Әлеуметтік салық

  

5764

Жер салығы

  

5765

Заңды тұлғалардың мүлік салығы

  

5766

Көлік құралдарына арналған салық

  

5767

Аукциондар алымдары

  

5768

Бюджетке төленетін басқа да салықтар,
алымдар және міндетті төлемдер

  

  

  

  

5780

Амортизациялық аударымдар

  

5781

Үйлер және ғимараттар бойынша амортизациялық
аударымдар

  

5782

Компьютер жабдықтары бойынша амортизациялық
аударымдар

  

5783

Басқа да негізгі құрал-жабдықтар бойынша
амортизациялық аударымдар

  

5784

Қаржы лизингі бойынша алынған негізгі құрал-
жабдықтар бойынша амортизациялық аударымдар

  

5785

Жалға беруге арналған негізгі құрал-жабдықтар
бойынша амортизациялық аударымдар

  

5786

Жалға берілген үйлердің күрделі шығындары
бойынша амортизациялық аударымдар

  

5787

Көлік құралдары бойынша амортизациялық
аударымдар

  

5788

Материалдық емес активтер бойынша
амортизациялық аударымдар

  

  

  

  

5850

Сату жөніндегі шығыстар

  

5851

Еншілес және бағынышты ұйымдар акциясын
сату шығыстары

  

5852

Негізгі құрал-жабдықтар мен материалдық
емес активтерді сату шығыстары

  

5853

Негізгі құрал-жабдықтар мен материалдық
емес активтерді өтеусіз беру шығыстары

  

5856

Басқа инвестицияларды сату шығыстары

  

  

  

  

5870

Заңды тұлғалардың жарғылық капиталындағы
қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты шығыстар

  

5871

Еншілес ұйымдардың жарғылық капиталындағы
қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты шығыстар

  

5872

Бағынышты ұйымдардың жарғылық капиталындағы
қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты шығыстар

  

  

  

  

5890

Туынды қаржы құралдарымен операциялар
бойынша шығыстар

  

5891

Фьючерс операциялары бойынша шығыстар

  

5892

Форвард операциялары бойынша шығыстар

  

5893

Опциондық операциялар бойынша шығыстар

  

5894

Спот операциялар бойынша шығыстар

  

5895

Своп операциялары бойынша шығыстар

  

5896

Басқа операциялар бойынша шығыстар

  

  

  

  

5900

Тұрақсыздық (айыппұл, өсімпұл)

  

  

  

  

5920

Басқа шығыстар

  

5921

Банк қызметі бойынша басқа шығыстар

  

5922

Банктік емес қызмет бойынша басқа шығыстар

  

5923

Жалдау шығыстары

  

5924

Акцепт шығыстары

  

5925

Банк қабылдаған кепілдіктер бойынша шығыстар

  

  

  

  

5940

Төтенше шығыстар

  

5941

Төтенше шығыстар

  

5942

Есепті кезеңде анықталған банк қызметіне байланысты өткен кезеңдердің зияндары

  

5943

Есепті кезеңде анықталған банктік емес
қызметке байланысты өткен кезеңдердің зияндары

  

  

  

  

5999

Табыс салығы

  

 

  

Шығыстар жиынтығы

  

    3. Баланстан тыс шоттардағы шартты және мүмкін талаптар
     мен міндеттемелердің қалдықтары туралы мәліметтер

                                                 (мың теңгемен)

баланс
шот N

Кластардың, шоттар және баланстық шоттар
топтарының атауы

Сомасы

VI класс - ШАРТТЫ ЖӘНЕ МҮМКІН ТАЛАП ЕТУЛЕР

6000

Аккредитивтер бойынша шоттар

  

6005

Шығарылып жабылмаған аккредитивтер бойынша
мүмкін талап етулер

  

6010

Расталып жабылмаған аккредитивтер бойынша
мүмкін талап етулер

  

6020

Шығарылып жабылған аккредитивтер бойынша
мүмкін талап етулер

  

6025

Расталып жабылған аккредитивтер бойынша мүмкін
талап етулер

  

6030  

Банк-бенефициардың жабылмаған аккредитивтері бойынша болуы мүмкін талаптар 

  

6050

Кепілдіктер бойынша шоттар

  

6055

Берілген немесе расталған кепілдіктер
бойынша мүмкін талап етулер

  

6075

Қабылданған кепілдіктер бойынша мүмкін
талап етулер

  

  

  

  

6080

Форфейтинг операциялары бойынша
борышкерге қойылатын талаптар

  

  

  

  

6100

Болашақта салымдар мен заемдарды орналастыру
бойынша шоттар

  

6105

Орналастырылған салымдар бойынша болашақ
талап етулер

  

6125

Ұсынылатын заемдар бойынша болашақ талап етулер

  

  

  

  

6130

Клиенттердің жылжымайтын салымдары

  

  

  

  

6150

Болашақта салымдар мен заемдарды алу
бойынша шоттар

  

6155

Болашақта салымдарды алу бойынша шартты
талап етулер

  

6175

Болашақта заемдарды алу бойынша шартты
талап етулер

  

  

  

  

6180

Болуы мүмкін талаптар бойынша вексельдер

  

  

  

  

6200

Бағалы қағаздар мен қаржы фьючерстерін,
сондай-ақ басқа туынды қаржы құралдарын
сатып алу бойынша шоттар

  

6205

Бағалы қағаздарды сатып алу бойынша шартты
талап етулер

  

6210

Қаржы фьючерстерін (пассивті операциялар
бойынша) сатып алу бойынша шартты талап етулер

  

6220

Қаржы фьючерстерін (активті операциялар
бойынша) сатып алу бойынша шартты талап етулер

  

6225

Сатып алынған "Колл" опционды келісім-шарттары

  

6226

Сатып алынған "Пут" опционды келісім-шарттары

  

6230

Қарсы шот - сатып алынған болашақтағы
сыйақы туралы

  

6240

Белгіленген проценттік своп

  

6250

Өзгермелі проценттік своп

  

  

  

  

6300

Бағалы қағаздарды және қаржы фьючерстерін,
сондай-ақ басқа туынды қаржы құралдарын
сату бойынша шоттар

  

6305

Бағалы қағаздарды сату жөніндегі шартты
талап етулер

  

6310

Қаржы фьючерстерін (пассивті операциялар
бойынша) сату бойынша шартты талап етулер

  

6320

Қаржы фьючерстерін (активті операциялар
бойынша) сату бойынша шартты талап етулер

  

6325

Қарсы әріптес - "пут" - сатылған опционды
келісім-шарттар

  

6326

Қарсы әріптес - "колл" - сатылған опционды
келісім-шарттар

  

6826

Сатылған "колл" -опциондық келісім-шарттар

  

6330

Болашақ сыйақы туралы игерілген келісім

  

6350

Басқа туынды құралдар бойынша шартты талап
етулер

  

  

  

  

6400

Валюталық құндылықтарды сатып алу-сату
жөніндегі шоттар

  

6405

Шетел валютасын сатып алу-сату жөніндегі
шартты талап етулер

  

6415

Тазартылған қымбат металдарды сатып
алу-сату жөніндегі шартты талап етулер

  

6498

Тазартылған қымбат металдармен мәмілелер
бойынша позиция

  

6499

Шетел валютасымен мәмілелер бойынша позиция

  

  

Жиынтық Шартты және мүмкін талап етулер

  

                                                 (мың теңгемен)

баланс
шот N

Кластардың, шоттар және баланстық шоттар
топтарының атауы

Сомасы

VI класс - ШАРТТЫ ЖӘНЕ МҮМКІН МІНДЕТТЕМЕЛЕР

6500

Аккредитивтер бойынша шоттар

  

6505

Шығарылған жабылмаған аккредитивтер
бойынша мүмкін міндеттемелер

  

6510

Расталған жабылмаған аккредитивтер
бойынша мүмкін міндеттемелер

  

6520

Шығарылған жабылған аккредитивтер бойынша
мүмкін міндеттемелер

  

6525

Расталған жабылған аккредитивтер бойынша
мүмкін міндеттемелер

  

6530 

Банк-бенефициардың жабылмаған аккредитивтері бойынша болуы мүмкін талаптар 

  

6550

Кепілдіктер бойынша шоттар

  

6555

Берілген немесе расталған кепілдіктер
бойынша мүмкін міндеттемелер

  

6575

Қабылданған кепілдіктер бойынша талап
етулер бойынша мүмкін кемітулер

  

  

  

  

6580

Форфейтинг операциялары бойынша міндеттемелер

  

  

  

  

6600

Болашақта салымдар мен заемдарды
орналастыру жөніндегі шоттар

  

6605

Болашақта салымдарды орналастыру
жөніндегі шартты міндеттемелер

  

6625

Болашақта заемдар беру жөнінде шартты
міндеттемелер

  

  

  

  

6630

Клиенттердің жылжымайтын салымдары
бойынша міндеттемелер

  

  

  

  

6650

Болашақта салымдар мен заемдарды алу
жөніндегі шоттар

  

6655

Алынатын салымдар бойынша болашақ міндеттемелер

  

6675

Алынатын салымдар бойынша болашақ міндеттемелер

  

  

  

  

6680

Болуы мүмкін міндеттемелер бойынша вексельдер

  

  

  

  

6700

Бағалы қағаздар мен қаржы фьючерстерін,
сондай-ақ басқа туынды қаржы құралдарын
сатып алу бойынша шоттар

  

6705

Бағалы қағаздарды сатып алу бойынша шартты
міндеттемелер

  

6710

Қаржы фьючерстерін (пассивті операциялар
бойынша) сатып алу бойынша шартты міндеттемелер

  

6720

Қаржы фьючерстерін (активті операциялар
бойынша) сатып алу бойынша шартты міндеттемелер

  

6725

Сатып алынған қарсы шот -"колл" - опционды
келісім-шарттар

  

6726

Сатып алынған қарсы шот -"пут" - опционды
келісім-шарттар

  

6730

Болашақ сыйақы туралы сатып алынған келісім

  

6740

Өзгермелі проценттік своп

  

6750

Белгіленген проценттік своп

  

  

  

  

6800

Бағалы қағаздарды және қаржы фьючерстерін,
сондай-ақ басқа туынды қаржы құралдарын сату
жөніндегі шоттар

  

6805

Бағалы қағаздарды сату жөніндегі шартты
міндеттемелер

  

6810

Қаржы фьючерстерін (пассивті операциялар
бойынша) сату бойынша шартты міндеттемелер

  

6820

Қаржы фьючерстерін (активті операциялар бойынша)
сату бойынша шартты міндеттемелер

  

6825

Сатылған "Пут" - опциондық келісім-шарттар

  

6830

Қарсы шот - болашақ сыйақы туралы игерілген
келісім

  

6850

Басқа туынды құралдар бойынша шартты
міндеттемелер

  

  

  

  

6900

Валюталық құндылықтарды сатып алу-сату
жөніндегі шоттар

  

6905

Шетел валютасын сатып алу-сату жөніндегі
шартты міндеттемелер

  

6915

Тазартылған қымбат металдарды сатып алу-сату
жөніндегі шартты міндеттемелер

  

6991

фьючерс операциялары бойынша позиция

  

6992

форвард операциялары бойынша позиция

  

6993

опциондық операциялар бойынша позиция

  

6994

спот операциялары бойынша позиция

  

6995

своп операциялары бойынша позиция

  

6996

Туынды қаржылық құралдармен басқа операциялар бойынша позициясы

  

6997

бағалы қағаздармен мәмілелер бойынша позиция

  

6998

Тазартылған қымбат металдармен мәміле
жөніндегі позиция

  

6999

Шетел валютасымен мәміле жөніндегі позиция

  

  

Жиынтық Шартты және мүмкін міндеттемелер

  

      Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға өкілетті
      тұлға _____________________ күні

      Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға өкілетті
      тұлға _____________________ күні

      Орындаушы __________________ күні

      Телефон: ________________

      Мөрдің орны

     4. Мемарандумның баланстан тыс шоттарындағы
               қалдықтар бойынша мәліметтер

                                                  (мың теңгемен)

баланс шоты N

Кластар, шоттар мен баланс шоттары
топтарының атауы

Сомасы

VII класс - МЕМОРАНДУМ ШОТТАРЫ

7100

Мемориалды шоттар - активтер 

  

7110

Машиналар, жабдықтар, жалға берілген
көліктік және басқа құрал-жабдықтар

  

7115

Төлемнің ұзартылуына байланысты сатылған
негізгі құрал-жабдықтар

  

7130

Зиянға есептелген борыштар

  

7150

Инкассоға жіберілген шетелдік операциялар
бойынша құжаттар мен құндылықтар

  

7160

Міндеттемелерді қамтамасыз етуге (кепіл)
берілген мүлік

  

  

  

  

7200

Мемориалды шоттар - пассивтер

  

7220

Машиналар, жабдықтар, жалға алынған көліктік
және басқа құрал-жабдықтар

  

7240

Инкассоға қабылданған құжаттар мен құндылықтар

  

7250

Қамтамасыз етуге (кепіл) қабылданған мүлік

  

  

  

  

7300

Мемориалды шоттар - басқалар

  

7303

Мерзімінде төленбеген төлем құжаттары

  

7321

Қазақстан Республикасының ұйымдарында шет
мемлекеттер және шетелдік банктер ашқан
кредиттік желілері

  

7330

Агенттік келісімінің негізінде қызмет көрсетілетін заемдар

  

7331

Агенттік заемдары бойынша есептелген сыйақы

  

7339

Түрлі құндылықтар мен құжаттар

  

7342

Есеп бойынша жолданған және берілген түрлі
құндылықтар мен құжаттар

  

7345

Сақтаудағы қымбат металдар

  

7360

Сақтаудағы акциялар және басқа бағалы қағаздар

  

7363

"Депо" шоттар

  

  

  

  

7400

Сақтауға алынған зейнетақы активтері және
жинақтаушы зейнетақы қорлары

  

7401

Қазақстан Республикасының қысқа мерзімді
мемлекеттік бағалы қағаздары

  

7403

Қазақстан Республикасының ұзақ мерзімді
мемлекеттік бағалы қағаздары

  

7404

Қазақстан қор биржасының "А" санаты бойынша
ресми тізіміне енгізілген мемлекеттік емес
эмиссиялық бағалы қағаздар

  

7405

Халықаралық қаржы ұйымдарының бағалы қағаздары

  

7406

Басқа банктердегі салымдар

  

7407

Басқа зейнетақы активтері

  

7408

Зейнетақы активтеріне орналастырылған ҚР қысқа
мерзімді МБҚ бойынша есептелген сыйақы (купон,
дисконт/сыйлықақы)

  

7409

Зейнетақы активтеріне орналастырылған ҚР ұзақ
мерзімді МБҚ бойынша есептелген сыйақы (купон,
дисконт/сыйлықақы)

  

7410

Мыналарға енгізілген мемлекеттік емес
эмиссиялық бағалы қағаздар бойынша есептелген
сыйақы (купон, дисконт/сыйлықақы)
Қазақстан қор биржасының зейнетақы активтері
орналастырылған "А" санаты бойынша ресми
тізімге енгізілсе

  

7411

Зейнетақы активтері орналастырылған ХҚҰ бағалы
қағаздары бойынша есептелген сыйақы (купон,
дисконт/сыйлықақы)

  

7412

Зейнетақы активтері орналастырылған басқа
банктердегі салымдар бойынша есептелген сыйақы

  

7413

Зейнетақы активтері орналастырылған басқа
қаржы активтері бойынша есептелген сыйақы

  

7414

Жинақталған зейнетақы қорларының зейнетақы
активтері орналастырылған бағалы қағаздармен
операциялар бойынша міндеттемелері

  

7415

Зейнетақы активтері орналастырылған осының
алдындағы бағалы қағаздарды ұстаушылар
есептеген сыйақы

  

7416

Зейнетақы активтері орналастырылған бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары

  

 

7500

Клиенттердің сенімгерлік басқарудағы активтері

  

7510

Сенімгерлік басқарудағы ақшалар

  

7520

Клиенттердің сенімгерлік басқарудағы бағалы қағаздары

  

7530

Сенімгерлік басқарудағы тазартылған қымбат металдар

  

7535

Талап ету құқығы сенімгерлік басқару бойынша
қабылданған ипотекалық заемдар

  

7540

Сенімгерлік басқарудағы басқа активтер

  

7542

Талап ету құқығы сенімгерлік басқаруға
қабылданған ипотекалық заемдар бойынша
есептелген сыйақы

  

7543

Талап ету құқығы сенімгерлік басқаруға
қабылданған ипотекалық заемдар бойынша
тұрақсыздық (айыппұл, өсімпұл)

  

  

Жиынтығы: Балансқа алынған меморандум шоттары 

  

      

      Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға өкілетті
      тұлға ____________ күні ____________

      Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға өкілетті
      тұлға ____________ күні ____________

      Орындаушы _____________________ күні ____________

      Телефон: ________________

      Мөрдің орны

                                       Кредиттік серіктестіктер
                                     мен ипотекалық компаниялардың
                                     есеп беру Ережесіне 2-қосымша

           Кредиттік серіктестіктердің пруденциалдық
      нормативтерінің есебіне арналған қосымша деректер
      _________________________________________________________
              (кредиттік серіктестіктің толық атауы)

                 _________________ жағдай бойынша

                                                    (мың теңгемен)

Белгі

Белгінің атауы

Сомасы

8001

Кредиттік серіктестіктің қатысушыларының
қосымша жарналары

  

8002

Кредиттік серіктестіктің қатысушыға қоятын
талап ету сомасы (оның ішінде ұсынылған
лизинг бойынша берілген заем бойынша),
сондай-ақ кредиттік серіктестік қатысушысы
алдындағы шартты міндеттемелер (оның ішінде
кредиттік серіктестік қатысушылары ақшалай
нысанда орындауы көзделетін банктік
кепілдіктер, кепілдемелер және басқа
міндеттемелер беру туралы), одан кредиттік
серіктестік қатысушысының қамтамасыз ету
жөніндегі міндеттемесінің сомасын, оның
ішінде кредиттік серіктестіктің банктік
шоттарындағы мемлекеттік бағалы қағаздарды,
кепілдемелер мен бағалы қағаздары ең жоғары
санат бойынша сауда-саттықты ұйымдастырушының
ресми тізіміне енгізілген екінші деңгейдегі
банктердің бағалы қағаздарын, кредиттік
серіктестіктің сейфтік сақтауына берілген
тазартылған қымбат металдарды алып
тастағандағы. Осы соманың есебіне "Аграрлық
кредиттік корпорация" акционерлік қоғамынан
алынған кредиттер есебінен иемденген
қатысушының кредиттік серіктестікке талап
етулері қосылмайды.

  

8003

Мемлекеттік бағалы қағаздар 

  

8004

Мемлекеттік бағалы қағаздар бойынша
есептелген сыйақы

  

8006

"Қазақстан қор биржасы" акционерлік қоғамының
"А" санатындағы ресми тізіміне енгізілген
бағалы қағаздар

  

8007

Шарт бойынша және кері сатып алу бойынша
сатылған немесе кредиттік серіктестіктің
міндеттемесін қамтамасыз ету болып табылатын
бағалы қағаздар

  

8008

Екінші деңгейдегі банктердегі талап ету
бойынша депозиттер, "Қазақстан қор биржасы"
акционерлік қоғамының "А" санатындағы ресми
тізіміне енгізілген бағалы қағаздар

  

8009

Талап ету бойынша басқа міндеттемелер, оның
ішінде ақшаға төлем және аударым жасау,
қолма-қол ақша беру, жүзеге асыру мерзімі бір
айдан аспайтын немесе оларды жүзеге асыру
мерзімі белгіленбеген заемдарды беру бойынша
міндеттемелер

  

8010

"Аграрлық кредиттік корпорация" акционерлік
қоғамынан алынған кредиттер бойынша
міндеттемелер

  

8011

"Аграрлық кредиттік корпорация" акционерлік
қоғамының кредиттері есебінен өз
қатысушыларына берілген кредиттер бойынша
талап етулер

  

      Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға өкілетті
      тұлға ____________ күні ____________

      Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға өкілетті
      тұлға ____________ күні ____________

      Орындаушы _____________________ күні ____________

      Телефон: ________________

      Мөрдің орны

                                       Кредиттік серіктестіктер
                                     мен ипотекалық компаниялардың
                                     есеп беру Ережесіне 3-қосымша

         Берілген заемдар мен қаржы лизингі туралы есеп
       _____________________________________________________
          (кредиттік серіктестіктің немесе ипотекалық
                    компанияның толық атауы)
                       _________________

                                                   (мың теңгемен)

Заемдар

Символ

Есепті
күнге заем
қалдығы 

1

2

3

Банктерге және банк операцияларының
жекелеген түрлерін жүзеге асыратын
ұйымдарға заемдар:

100

  

Заңды тұлғаларға заемдар:

200

  

 Ауыл шаруашылық мақсаттарына

210

  

 Өндірістік мақсаттарға

220

  

 Құрылысқа

230

  

 Жылжымайтын мүлікті сатып алуға

240

  

 Қызмет көрсету саласын дамытуға

250

  

 Басқа да заемдар

260

  

Жеке тұлғаларға заемдар:

300

  

 Ауыл шаруашылық мақсаттарына

310

  

 Тұтыну мақсаттарына

320

  

 Тұрғын үйді сатып алуға

330

  

 Құрылысқа

340

  

 Қызмет көрсету саласын дамытуға

350

  

 Басқа да заемдар

360

  

Кепіл түрі бойынша заемдар:

Ломбардтық, оның ішінде:

410

  

 зергерлік бұйымдар

411

  

 үн, бейне және тұрмыстық техника

412

  

 Автокөлік

413

  

 басқа жылжитын мүлік

414

  

 Жылжымайтын мүлік

420

  

 Кепілдіктер және кепілдемелер

430

  

 Басқа қамтамасыз ету

440

  

 Бланктік

450

  

Заемдардың жиынтығы

400

  

Олардың ішінде:
Шағын кәсіпкерлік субъектілеріне берілген заемдар:

 Заңды тұлғаларға

510

  

 Жеке кәсіпкерлерге

520

  

Шағын кәсіпкерлік субъектілеріне
берілген заемдар жиынтығы, оның ішінде:

500

  

 Ауыл шаруашылық мақсаттарына

501

  

 Өндірістік мақсаттарға

502

  

 Құрылысқа

503

  

 Жылжымайтын мүлікті сатып алуға

504

  

 Қызмет көрсету саласын дамытуға

505

  

 Басқа да заемдар

506

  

Қаржы лизингі

Банктерге және банк операцияларының
жекелеген түрлерін жүзеге асыратын
ұйымдарға

610

  

Заңды тұлғаларға

620

  

Жеке тұлғаларға

630

  

Қаржы лизингінің жиынтығы

600

  

Анықтама үшін: Заемдар бойынша сыйақының орташа алынған ставкасы (процентпен)

Банктерге және банк операцияларының
жекелеген түрлерін жүзеге асыратын
ұйымдарға заемдар

700

  

Заңды тұлғаларға заемдар:

800

  

Жеке тұлғаларға заемдар:

900

  

      Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға өкілетті
      тұлға ____________ күні ____________

      Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға өкілетті
      тұлға ____________ күні ____________

      Орындаушы _____________________ күні ____________

      Телефон: ________________

      Мөрдің орны

                                       Кредиттік серіктестіктер
                                     мен ипотекалық компаниялардың
                                     есеп беру Ережесіне 4-қосымша

       Ипотекалық заемдардың қызмет көрсетуі туралы есеп
       ____________________________________________________
                (ипотекалық компанияның толық атауы)

                      _________________
                                                    (мың теңгемен)

N
р/н

Әріп-
тестің
- банк
операция-
ларының
жекеле-
ген
түрлерін
жүзеге
асыратын
банктің,
ұйымның
атауы

Сенім-
герлік
басқару
шар-
тының
нөмірі
мен
күні

Про-
цен-
тпен
сый-
ақы
став-
касы
(ор-
таша
жыл-
дық)

Ипоте-
калық
заемдар
бойынша
талап-
тардың
сатып
алынған
құқық-
тарының
жалпы
сомасы

Алынуға тиісті
аннуитеттік төлемдер

Бар-
лығы,
оның
ішінде

Не-
гізгі
борыш

Есеп-
телген
сыйақы

1

2

3

4

5

6

7

8

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

Барлығы

  

  

  

  

  

  

кестенің жалғасы

Оның ішінде мерзімі
өткен берешек

Өсім-
пұлдың
(айып-
пұлдың)
өтел-
меген
қалдығы

Берілген кезден бастап
Аннуитеттік төлемдер
компаниясына нақты аударылды

Бар-
лығы,
оның
іші-
нде

Не-
гізгі
борыш

Есеп-
телген
сыйақы

Бар-
лығы,
оның
іші-
нде

Не-
гізгі
борыш

Сый-
ақы

Өсім-
пұл

9

10

11

12

13

14

15

16

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

кестенің жалғасы

Несиелік бере-
шектің және
ипотекалық
заемдар бойынша
қалдық

Сенім-
герлік
басқару
шарты
бойынша есеп-
телген
сыйақы

Кері сатып
алудың мін-
деттемесі
не есептел-
ген сыйақы

Ескертулер
(мерзімі
өткен
шарттар
бойынша
түсінік-
темелер)

17

18

19

20

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

      Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға өкілетті
      тұлға ____________ күні ____________

      Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға өкілетті
      тұлға ____________ күні ____________

      Орындаушы _____________________ күні ____________

      Телефон: ________________

      Мөрдің орны

Егер Сіз беттен қате тапсаңыз, тінтуірмен сөзді немесе фразаны белгілеңіз және Ctrl+Enter пернелер тіркесін басыңыз

 

бет бойынша іздеу

Іздеу үшін жолды енгізіңіз

Кеңес: браузерде бет бойынша енгізілген іздеу бар, ол жылдамырақ жұмыс істейді. Көбінесе, ctrl-F пернелері қолданылады