Ең төмен резервтік талаптар туралы қағидаларды бекіту туралы

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2019 жылғы 29 қарашадағы № 229 қаулысы. Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде 2019 жылғы 3 желтоқсанда № 19679 болып тіркелді.

ЗҚАИ-ның ескертпесі!
"Қазақстан Республикасында төтенше жағдайды енгізу туралы" ҚР Президентінің 15.03.2020 № 285 Жарлығымен енгізілген төтенше жағдай қолданылу кезеңінде есептіліктің жекелеген түрлерін ұсыну мерзімдері ұзартылды – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 31.03.2020 № 42 (алғашқы ресми жарияланған күнінен бастап қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.
ЗҚАИ-ның ескертпесі!
Осы қаулы 28.01.2020 бастап қолданысқа енгізіледі

"Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі туралы" Қазақстан Республикасы Заңының 15-бабы екінші бөлігінің 1) тармақшасына және "Мемлекеттік статистика туралы" Қазақстан Республикасы Заңының 16-бабы 3-тармағының 2) тармақшасына сәйкес Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің Басқармасы ҚАУЛЫ ЕТЕДІ:

Ескерту. Кіріспе жаңа редакцияда – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 27.11.2023 № 87 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

1. Қоса беріліп отырған Ең төмен резервтік талаптар туралы қағидалар бекітілсін.

2. Осы қаулыға қосымшаға сәйкес тізбе бойынша Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің кейбір қаулыларының, сондай-ақ Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің кейбір қаулыларының құрылымдық элементтерінің күші жойылды деп танылсын.

3. Ақша-кредит саясаты департаменті (Тутушкин В.А.) Қазақстан Республикасының заңнамасында белгіленген тәртіппен:

1) Заң департаментімен (Қасенов А.С.) бірлесіп осы қаулыны Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуді;

2) осы қаулыны ресми жарияланғаннан кейін Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің ресми интернет-ресурсына орналастыруды;

3) осы қаулы мемлекеттік тіркелгеннен кейін он жұмыс күні ішінде Заң департаментіне осы қаулының осы тармағының 2) тармақшасында және 4-тармағында көзделген іс-шаралардың орындалуы туралы мәліметтерді ұсынуды қамтамасыз етсін.

4. Сыртқы коммуникациялар департаменті – Ұлттық Банктің баспасөз қызметі (Адамбаева Ә.Р.) осы қаулы Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркелгеннен кейін күнтізбелік он күн ішінде оның көшірмесін мерзімді баспасөз басылымдарында ресми жариялауға жіберуді қамтамасыз етсін.

5. Осы қаулының орындалуын бақылау Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Төрағасының орынбасары М.Е. Әбілқасымоваға жүктелсін.

6. Осы қаулы 2020 жылғы 28 қаңтардан бастап қолданысқа енгізіледі және ресми жариялануға тиіс.

Ұлттық Банк Төрағасы

Е. Досаев

"КЕЛІСІЛДІ"

Қазақстан Республикасы

Ұлттық экономика министрлігінің

Статистика комитеті

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2019 жылғы 29 қарашадағы № 229 қаулысына қосымша

Ең төмен резервтік талаптар туралы қағидалар

1-тарау. Жалпы ережелер

1. Осы Ең төмен резервтік талаптар туралы қағидалар (бұдан әрі – Қағидалар) "Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі туралы" Қазақстан Республикасы Заңының 15-бабы екінші бөлігінің 1) тармақшасына, "Мемлекеттік статистика туралы" Қазақстан Республикасы Заңының 16-бабы 3-тармағының 2) тармақшасына сәйкес әзірленді және екінші деңгейдегі банктердің және бейрезидент банктер филиалдарының (бұдан әрі – банк) ең төмен резервтік талаптарды есептеу үшін қабылданатын міндеттемелерінің құрылымын, ең төмен резервтік талаптарды есептеу, ең төмен резервтік талаптарды орындау, ең төмен резервтік талаптарды резервтеу және олардың орындалуын бақылауды жүзеге асыру тәртібін айқындайды.

Ескерту. 1-тармақ жаңа редакцияда – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 27.11.2023 № 87 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

2. Қағидалардың мақсаттары үшін мынадай ұғымдар пайдаланылады:

1) ең төмен резервтік талаптарды айқындау кезеңі (бұдан әрі – айқындау кезеңі) – ең төмен резервтік талаптардың мөлшерін есептеу үшін қабылданатын банк міндеттемелері мен ең төмен резервтік талаптардың мөлшері есептелетін уақыт кезеңі;

2) ең төмен резервтік талаптар – резервтік активтерді қалыптастыру кезеңі ішінде банк резервтік активтерде қолдап тұратын құралдардың міндетті көлемі.

3) ең төмен резервтік талаптардың нормативі – ең төмен резервтік талаптарды есептеу үшін қабылданатын банк міндеттемелеріне қолданатын, пайызбен берілген коэффициент;

4) резервтік активтер – банктің ұлттық валютадағы ең төмен резервтік талаптарды орындау үшін пайдаланылатын ақшасы;

5) резервтік активтерді қалыптастыру кезеңі (бұдан әрі – қалыптастыру кезеңі) – банк ең төмен резервтік талаптарды орындау үшін резервтік активтерді қолдап тұратын уақыт кезеңі.

2-тарау. Банктің ең төмен резервтік талаптарды есептеу үшін қабылданатын міндеттемелерінің құрылымы және ең төмен резервтік талаптарды есептеу тәртібі

3. Ең төмен резервтік талаптарды есептеу үшін қабылданатын міндеттемелердің құрылымы бухгалтерлік есептің баланстық шоттарында көрсетілген ұлттық және шетел валютасындағы мерзімі 1 (бір) жылға дейінгі (қысқа мерзімді міндеттемелер) және 1 (бір) жылдан астам (ұзақ мерзімді) міндеттемелерден тұрады.

Банктің ұлттық және шетел валютасындағы қысқа мерзімді міндеттемелерінің тізбесі Қағидаларға 1-қосымшада айқындалған.

Банктің шетел валютасындағы жекелеген қысқа мерзімді міндеттемелерінің тізбесі Қағидаларға 2-қосымшада айқындалған.

Банктің ұлттық және шетел валютасындағы ұзақ мерзімді міндеттемелерінің тізбесі Қағидаларға 3-қосымшада айқындалған.

4. Банктің ең төмен резервтік талаптарды есептеу үшін қабылданатын міндеттемелеріне негізгі борыш және сыйақы бойынша міндеттемелер, оның ішінде негізгі борыш және сыйақы бойынша мерзімі өткен берешек (ол бар болса) жатады.

5. Айқындау кезеңі күнтізбелік жиырма сегіз күнді құрайды, айқындаудың жиырма сегіз күндік кезеңінің бірінші сейсенбісінен басталады және соңғы дүйсенбісімен аяқталады.

6. Ең төмен резервтік талаптардың нормативтері ең төмен резервтік талаптарды есептеу үшін қабылданатын банк міндеттемелерінің әрбір санаты бойынша жеке белгіленеді.

7. Ең төмен резервтік талаптарды есептеу үшін қабылданатын банк міндеттемелерінің әрбір санаты үшін ең төмен резервтік талаптарды есептеу кезінде айқындау кезеңдегі банк міндеттемелерінің орташа алынғандағы шамасы (арифметикалық орташа мәні) есептеледі.

8. Ең төмен резервтік талаптарды есептеу үшін қабылданатын банк міндеттемелерінің әрбір санаты үшін ең төмен резервтік талаптары, есептеу тәртібі Қағидалардың 7-тармағында айқындалған банк міндеттемелерінің әрбір санаты бойынша орташа алынған шамаларын міндеттемелердің тиісті санаттары бойынша ең төмен резервтік талаптардың нормативіне көбейту жолымен есептеледі.

9. Ең төмен резервтік талаптар ең төмен резервтік міндеттемелерді есептеу үшін қабылданатын банк міндеттемелерінің әрбір санаты бойынша ең төмен резервтік талаптарды қосындылау жолымен есептеледі.

10. Ең төмен резервтік талаптар Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкіне ұсынылатын мынадай күн сайынғы есептер негізінде есептеледі:

Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 20474 болып тіркелген "Екінші деңгейдегі банктер есептілігінің тізбесін, нысандарын, мерзімдерін және ұсыну қағидаларын бекіту туралы" Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2020 жылғы 21 сәуірдегі № 54 қаулысына 2-қосымшаға сәйкес баланстық және баланстан тыс шоттардағы қалдықтар туралы есеп;

Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 22323 болып тіркелген "Қазақстан Республикасы бейрезидент-банктерінің филиалдары есептілігінің тізбесін, нысандарын, мерзімдерін және оны ұсыну қағидаларын бекіту туралы" Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2021 жылғы 2 наурыздағы № 22 қаулысына 2-қосымшаға сәйкес баланстық және баланстан тыс шоттардағы қалдықтар туралы есеп.

Ескерту. 10-тармақ жаңа редакцияда - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 24.01.2022 № 2 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

3-тарау. Ең төмен резервтік талаптарды орындау, ең төмен резервтік талаптарды резервтеу және олардың орындалуын бақылауды жүзеге асыру тәртібі

11. Банктің ең төмен резервтік талаптарды орындауы қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын реттеу, бақылау және қадағалау жөніндегі уәкілетті орган банктік операцияларды жүргізуге лицензия берген күннен бастап жүзеге асырылады және қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын реттеу, бақылау және қадағалау жөніндегі уәкілетті орган банктік операцияларды жүргізуге лицензиядан айырған күні тоқтатылады.

12. Қалыптастыру кезеңі күнтізбелік жиырма сегіз күнді құрайды, айқындау кезеңі аяқталғаннан кейінгі аптаның бірінші сейсенбісінен басталады және қалыптастырудың жиырма сегіз күндік кезеңінің соңғы дүйсенбісімен аяқталады.

13. Банк ең төмен резервтік талаптарды орындау үшін:

1) Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкіндегі банктің корреспонденттік шотындағы ұлттық валютамен орташа мәнінің қалдықтар;

2) және ең төмен резервтік талаптарды айқындау кезеңіндегі ең төмен резервтік талаптардың орташа мәнінің 50 (елу) пайызынан аспайтын көлемдегі банктің кассасындағы ұлттық валютамен қолма-қол ақша сомасы ретінде есептелген резервтік активтерге ақшаны орналастырады.

14. Қалыптастыру кезеңіндегі резервтік активтердің орташа шамасы осы кезең үшін есептелген ең төмен резервтік талаптардың мөлшерінен төмен болады.

15. Ең төменгі резервтік талаптарды орындау мәртебесі банк Қағидалардың 10-тармағында көрсетілген қалыптастыру кезеңінің соңғы жұмыс күні үшін есепті ұсынғаннан кейін "Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің веб-порталы" ақпараттық жүйесінде қалыптастырылады.

Ескерту. 15-тармақ жаңа редакцияда - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 24.01.2022 № 2 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

16. Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі "Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің веб-порталы" ақпараттық жүйесі арқылы банк ұсынған деректер негізінде қалыптастыру кезеңінің соңғы күнінен кейінгі жетінші жұмыс күні Қағидаларға 4-қосымшаға сәйкес нысан бойынша ең төмен резервтік талаптардың орындалуы туралы ақпаратты қалыптастыру арқылы ең төмен резервтік талаптардың орындалуын бақылайды.

Ескерту. 16-тармақ жаңа редакцияда - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 24.01.2022 № 2 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.
17. Алып тасталды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 24.01.2022 № 2 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

Ең төмен резервтік талаптар туралы қағидаларға 1-қосымша

Банктің ұлттық және шетел валютасындағы қысқа мерзімді міндеттемелерінің тізбесі

Ескерту. 1-қосымша жаңа редакцияда – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 21.11.2022 № 98 (01.01.2023 бастап қолданысқа енгізіледі); өзгеріс енгізілді – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 27.11.2023 № 87 (қолданысқа енгізілу тәртібін 4-т. қараңыз) қаулыларымен.

Баланстық шоттың нөмірі	Баланстық шоттың аты
2012	Шетелдік орталық банктердің корреспонденттік шоттары
2013	Басқа банктердің корреспонденттік шоттары
2014	Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың корреспонденттік шоттары
2022	Шетелдік орталық банктердің талап ету бойынша салымдары
2023	Басқа банктердің талап ету бойынша салымдары
2024	Басқа банктердің талап ету бойынша салымдары бойынша мерзімі өткен берешек
2034	Қазақстан Республикасының Үкіметінен, Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан, ұлттық басқарушы холдингтен және жеке кәсіпкерлікті дамытудың арнайы қорынан алынған қысқа мерзімді қарыздар
2038	Қазақстан Республикасының Үкіметінен, Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан, ұлттық басқарушы холдингтен және жеке кәсіпкерлікті дамытудың арнайы қорынан алынған қарыздар бойынша мерзімі өткен берешек
2044	Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған қысқа мерзімді қарыздар
2048	Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған қарыздар бойынша мерзімі өткен берешек
2054	Басқа банктерден алынған қысқа мерзімді қарыздар
2058	Басқа банктерден алынған қарыздар және қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешек
2064	Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған қысқа мерзімді қарыздар
2068	Қарыздар және қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешек
2112	Шетелдік орталық банктерден алынған овернайт қарыздары
2113	Басқа банктерден алынған овернайт қарыздары
2122	Шетелдік орталық банктердің мерзімді салымдары
2123	Басқа банктердің қысқа мерзімді (бір айға дейінгі) салымдары
2124	Басқа банктердің қысқа мерзімді (бір жылға дейінгі) салымдары
2125	Басқа банктерден бір түнге тартылған салымдар
2130	Басқа банктердің міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым
2131	Басқа банктер мен қаржы ұйымдарының мiндеттемелерiн қамтамасыз ету (кепiлзат, кепiлақы) ретiнде қабылданған ақшаны сақтау шоты
2132	Басқа банктердің жинақ салымдары (бір айдан аспайтын)
2133	Басқа банктердің шартты салымдары
2134	Басқа банктердің жинақ салымдары (бір жылдан аспайтын)
2135	Басқа банктердің мерзімді салымдары бойынша мерзімі өткен берешек
2138	Басқа банктердің шартты салымдары бойынша мерзімі өткен берешек
2143	Басқа банктердің жинақ салымдары бойынша мерзімі өткен берешек
2144	Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың мерзімді салымдары
2147	Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың мерзімді салымдары бойынша мерзімі өткен берешек
2201	Мемлекеттік бюджеттің ақшасы
2202	Клиенттердің, инвестициялық портфельді басқарушылардың ақшасын есепке алуға арналған банктік шоттардағы инвестицияланбаған қалдықтар
2203	Заңды тұлғалардың ағымдағы шоттары
2204	Жеке тұлғалардың ағымдағы шоттары
2205	Жеке тұлғалардың талап ету бойынша салымдары
2206	Жеке тұлғалардың қысқа мерзімді салымдары
2208	Жеке тұлғалардың шартты салымдары
2210	Сенімгерлік басқаруға қабылданған қаржы активтері
2211	Заңды тұлғалардың талап ету бойынша салымдары
2213	Клиенттердің міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын жеке тұлғалардың қысқа мерзімді салымы
2214	Жеке тұлғалардың жинақ салымдары (бір жылдан аспайтын)
2215	Заңды тұлғалардың қысқа мерзімді салымдары
2219	Заңды тұлғалардың шартты салымдары
2220	Заңды тұлғалардың жинақ салымдары (бір жылдан аспайтын)
2222	Арнайы мақсаттағы еншілес ұйымдардың салымдары
2223	Клиенттердің міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын заңды тұлғалардың салымы
2224	Клиенттердің талап ету бойынша салымдары бойынша мерзімі өткен берешек
2225	Клиенттермен өзге операциялар бойынша мерзімі өткен берешек
2226	Клиенттердің мерзімді салымдары бойынша мерзімі өткен берешек
2228	Мерзімінде орындалмаған нұсқаулар
2231	Арнайы мақсаттағы еншілес ұйымдардың салымдары бойынша мерзімі өткен берешек
2232	Клиенттердің шартты салымдары бойынша мерзімі өткен берешек
2237	Қазақстан Республикасының валюталық заңнамасына сәйкес жөнелтушінің нұсқауларын сақтау шоты
2240	Клиенттердiң мiндеттемелерiн қамтамасыз ету (кепiлзат, кепiлақы) ретiнде қабылданған ақшаны сақтау шоты
2242	Номиналды ұстаушы функцияларын жүзеге асыратын тұлға клиенттерінің ақшасын есепке алуға арналған банктік шоттардағы, оның ішінде банктер ашқан қаржы қызметтерін реттеу бойынша "Астана" халықаралық қаржы орталығы комитетінің тиісті лицензиясы негізінде инвестицияланбаған қалдықтар
2243	Клинеттердің жинақ салымдары бойынша мерзімі өткен берешек
2245	Инвестициялық депозиттер
2551	Басқа банктермен есеп айырысулар
2552	Клиенттермен есеп айырысулар
2701	Корреспонденттік шоттар бойынша есептелген шығыстар
2702	Басқа банктердің талап ету бойынша салымдары бойынша есептелген шығыстар
2703	Қазақстан Республикасының Үкіметінен, Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан және ұлттық басқарушы холдингтен алынған қарыздар бойынша есептелген шығыстар
2704	Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған қарыздар бойынша есептелген шығыстар
2705	Басқа банктерден алынған қарыздар және қаржы лизингі бойынша есептелген шығыстар
2706	Қарыздар мен қаржы лизингі бойынша есептелген шығыстар
2707	Клиенттердің міндеттемелерін қамтамасыз ету (кепілзат, кепiлақы) ретінде қабылданған ақша сомасына сыйақы төлеумен байланысты есептелген шығыстар
2709	Басқа банктердің жинақ салымдары бойынша есептелген шығыстар
2711	Басқа банктердің овернайт қарыздары бойынша есептелген шығыстар
2712	Басқа банктердің мерзімді салымдары бойынша есептелген шығыстар
2713	Басқа банктердің міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым бойынша есептелген шығыстар
2714	Басқа банктердің шартты салымдары бойынша есептелген шығыстар
2718	Клиенттердің ағымдағы шоттары бойынша есептелген шығыстар
2719	Клиенттердің шартты салымдары бойынша есептелген шығыстар
2720	Клиенттердің талап ету бойынша салымдары бойынша есептелген шығыстар
2721	Клиенттердің мерзімді салымдары бойынша есептелген шығыстар
2722	Арнайы мақсаттағы еншілес ұйымдардың салымдары бойынша есептелген шығыстар
2723	Клиенттердің міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым бойынша есептелген шығыстар
2724	Клиенттердің жинақ салымдары бойынша есептелген шығыстар
2727	Туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша есептелген шығыстар
2728	Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың мерзімді салымдары бойынша есептелген шығыстар
2729	Инвестициялық депозиттер бойынша кірістің бір бөлігін төлеу жөніндегі міндеттемелер
2730	Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар бойынша есептелген шығыстар
2731	Басқа операциялар бойынша есептелген шығыстар
2741	Алынған қарыздар және қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен сыйақы
2742	Талап ету бойынша салымдар бойынша мерзімі өткен сыйақы
2743	Мерзімді салымдар бойынша мерзімі өткен сыйақы
2744	Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар бойынша мерзімі өткен сыйақы
2746	Шартты салымдар бойынша мерзімі өткен сыйақы
2747	Басқа банктердің және клиенттердің міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым бойынша мерзімі өткен сыйақы
2748	Ағымдағы шоттар бойынша мерзімі өткен сыйақы
2749	Басқа да мерзімі өткен сыйақы
2755	Сенімгерлік басқаруға қабылданған қаржы активтері бойынша есептелген шығыстар
2855	Құжаттамамен есеп айырысулар бойынша кредиторлар
2865	Шығарылған электрондық ақша бойынша міндеттемелер
2891	Фьючерс операциялары бойынша міндеттемелер
2892	Форвард операциялары бойынша міндеттемелер
2893	Опцион операциялары бойынша міндеттемелер
2894	Спот операциялары бойынша міндеттемелер
2895	Своп операциялары бойынша міндеттемелер
2899	Басқа туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша міндеттемелер

Ескертпе: 2013, 2023, 2024, 2054, 2058, 2113, 2123, 2124, 2125, 2130, 2131, 2132, 2133, 2134, 2135, 2138, 2143, 2203, 2210, 2222, 2225, 2237, 2240, 2551, 2701, 2702, 2705, 2707, 2709, 2712, 2713, 2714, 2722, 2727, 2730, 2731, 2741, 2742, 2743, 2744, 2746, 2747, 2749, 2755, 2855, 2865, 2891, 2892, 2893, 2894, 2895 және 2899 баланстық шоттарында көрсетілген міндеттемелер құрамынан басқа резидент банк, сондай-ақ Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі алдындағы міндеттемелер алып тасталады.

Ең төмен резервтік талаптар туралы қағидаларға 2-қосымша

Банктің шетел валютасындағы жекелеген қысқа мерзімді міндеттемелерінің тізбесі

Баланстық шоттың нөмірі	Баланстық шоттың аты
2016	Басқа банктердің тазартылған бағалы металдардағы металл шоттары
2052	Шетелдік орталық банктерден алынған қарыздар
2126	Басқа банктердің тазартылған бағалы металдардағы мерзімді салымдары
2212	Клиенттердің тазартылған бағалы металдардағы металл шоттары
2216	Клиенттердің тазартылған бағалы металдардағы мерзімді салымдары
2708	Басқа банктердің тазартылған бағалы металдардағы металл шоттары бойынша есептелген шығыстар
2717	Клиенттердің тазартылған бағалы металдардағы металл шоттары бойынша есептелген шығыстар

Ескертпе: 2126 және 2708 баланстық шоттарда көрсетілген міндеттемелердің құрамынан басқа резидент банк, сондай-ақ Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі алдындағы міндеттемелер алып тасталады.

Ең төмен резервтік талаптар туралы қағидаларға 3-қосымша

Банктің ұлттық және шетел валютасындағы ұзақ мерзімді міндеттемелерінің тізбесі

Ескерту. 3-қосымша жаңа редакцияда – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 21.11.2022 № 98 (01.01.2023 бастап қолданысқа енгізіледі); өзгеріс енгізілді ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 27.11.2023 № 87 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулыларымен.

Баланстық шоттың нөмірі	Баланстық шоттың аты
2036	Қазақстан Республикасының Үкіметінен, Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан, ұлттық басқарушы холдингтен және жеке кәсіпкерлікті дамытудың арнайы қорынан алынған ұзақ мерзімді қарыздар
2046	Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған ұзақ мерзiмдi қарыздар
2056	Басқа банктерден алынған ұзақ мерзiмдi қарыздар
2057	Басқа банктерден алынған қаржы лизингi
2066	Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдардан алынған ұзақ мерзiмдi қарыздар
2067	Алынған қаржы лизингі
2127	Басқа банктердiң ұзақ мерзiмдi салымдары
2141	Басқа банктердің жинақ салымдары (бір жылдан астам)
2207	Жеке тұлғалардың ұзақ мерзімді салымдары
2217	Заңды тұлғалардың ұзақ мерзімді салымдары
2218	Заңды тұлғалардың жинақ салымдары (бір жылдан астам)
2227	Жалдау бойынша міндеттемелер
2229	Жеке тұлғалардың жинақ салымдары (бір жылдан астам)
2230	Жалдау бойынша міндеттемелер бойынша мерзімі өткен берешек
2241	Клиенттердің міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын жеке тұлғалардың ұзақ мерзімді салымы
2301	Айналысқа шығарылған облигациялар
2303	Айналысқа шығарылған басқа да бағалы қағаздар
2306	Сатып алынған облигациялар
2745	Жалдау бойынша міндеттемелер бойынша есептелген пайыздық шығыстар

Ескертпе: 2056, 2057, 2127, 2141, 2227, 2301, 2303, 2306 және 2745 баланстық шоттарда көрсетілген міндеттемелердің құрамынан басқа резидент банк, сондай-ақ Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі алдындағы міндеттемелер алып тасталады.

Ең төмен резервтік талаптар туралы қағидаларға 4-қосымша

Ең төмен резервтік талаптарды орындау туралы ақпарат

Ескерту. 4-қосымша жаңа редакцияда – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 24.01.2022 № 2 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

БСН ______________________________________

Банктің атауы ______________________________

1-кесте. Ең төмен резервтік талаптарды орындау туралы ақпаратты қалыптастыруға арналған күн сайынғы деректер

Ең төмен резервтік талаптарды айқындау кезеңі: ______ бастап _______ аралығы

Резервтік активтерді қалыптастыру кезеңі: ______ бастап _______ аралығы

Ең төмен резервтік талаптарды айқындау кезеңі		Банктің ұлттық валютадағы міндеттемелері, мың теңгемен		Банктің шетел валютасындағы міндеттемелері, мың теңгемен
Күн	Күні	Қысқа мерзімді	Ұзақ мерзімді	Қысқа мерзімді	Ұзақ мерзімді
1	2	3	4	5	6
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
Орташа алынған мәні

кестенің жалғасы:

Резервтік активтерді қалыптастыру кезеңі		Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің корреспонденттік шоттарындағы ұлттық валютамен ақша қалдығы, мың теңгемен	Банк кассасындағы ұлттық валютадағы қолма-қол ақша, мың теңгемен
Күн	Күні
7	8	9	10
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
Орташа алынған мәні

Ескертпе: демалыс және мереке күндері үшін алдыңғы жұмыс күнінің мәндері толтырылады.

2-кесте. Ең төмен резервтік талаптарды орындау

№	Көрсеткіш	Сомасы, мың теңгемен
1	2	3
1	Ең төмен резервтік талаптар
1.1	банктің ұлттық валютадағы қысқа мерзімді міндеттемелері бойынша
1.2	банктің ұлттық валютадағы ұзақ мерзімді міндеттемелері бойынша
1.3	банктің шетел валютасындағы қысқа мерзімді міндеттемелері бойынша
1.4	банктің шетел валютасындағы ұзақ мерзімді міндеттемелері бойынша
2	Резервтік активтер
2.1	банктің Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі корреспонденттік шотындағы ұлттық валютадағы орташа алынған қалдығы
2.2	анықтау кезеңінде ең төмен резервтік талаптардан 50 (елу) пайыз аспайтын көлемдегі банк кассасындағы ұлттық валютадағы қолма-қол ақшаның орташа алынған қалдығы
3	Ең төмен резервтік талаптарды орындау	( ) Иә ( ) Жоқ

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2019 жылғы 29 қарашадағы № 229 қаулысына қосымша

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының кейбір қаулыларының, сондай-ақ Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының күші жойылды деп танылған кейбір қаулыларының құрылымдық элементтерінің тізбесі

1. "Банктердің ең төмен резервтік талаптарды есептеу үшін қабылданатын міндеттемелерінің құрылымын қоса алғанда, ең төмен резервтік талаптар туралы қағидаларды, ең төмен резервтік талаптарды есептеу, ең төмен резервтік талаптардың нормативтерін орындау, ең төмен резервтік талаптарды резервтеу және олардың нормативтерінің орындалуын бақылауды жүзеге асыру тәртібін бекіту туралы" Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2015 жылғы 20 наурыздағы № 38 қаулысы (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 10776 болып тіркелген, 2015 жылғы 15 мамырда "Әділет" ақпараттық-құқықтық жүйесінде жарияланған).

2. "Банктердің есеп айырысу үшін қабылдайтын міндеттемелерінің құрылымын, ең төменгі резервтік талаптарды орындау шарттарын, резервке қою тәртібін қоса алғанда, ең төменгі резервтік талаптар туралы қағидаларды бекіту туралы" Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының 2015 жылғы 20 наурыздағы № 38 қаулысына өзгерістер енгізу туралы" Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2015 жылғы 12 қазандағы № 180 қаулысы (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 12354 болып тіркелген, 2015 жылғы 21 желтоқсанда "Әділет" ақпараттық-құқықтық жүйесінде жарияланған).

3. "Банктердің есеп айырысу үшін қабылдайтын міндеттемелерінің құрылымын, ең төменгі резервтік талаптарды орындау шарттарын, резервке қою тәртібін қоса алғанда, ең төменгі резервтік талаптар туралы қағидаларды бекіту туралы" Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2015 жылғы 20 наурыздағы № 38 қаулысына өзгерістер енгізу туралы" Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2016 жылғы 28 қаңтардағы № 52 қаулысы (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 13081 болып тіркелген, 2016 жылғы 5 наурызда "Әділет" ақпараттық-құқықтық жүйесінде жарияланған).

4. "Банктердің ең төмен резервтік талаптарды есептеу үшін қабылданатын міндеттемелерінің құрылымын қоса алғанда, ең төмен резервтік талаптар туралы қағидаларды, ең төмен резервтік талаптарды есептеу, ең төмен резервтік талаптардың нормативтерін орындау, ең төмен резервтік талаптарды резервтеу және олардың нормативтерінің орындалуын бақылауды жүзеге асыру тәртібін бекіту туралы" Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2015 жылғы 20 наурыздағы № 38 қаулысына өзгерістер енгізу туралы" Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2017 жылғы 22 желтоқсандағы № 247 қаулысы (Қазақстан Республикасы Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 16259 болып тіркелген, 2018 жылғы 29 қаңтарда Қазақстан Республикасы нормативтік құқықтық актілерінің эталондық бақылау банкінде жарияланған).

5. "Қазақстан Республикасының кейбір нормативтік құқықтық актілеріне қаржы нарығын реттеу мәселелері бойынша өзгерістер енгізу туралы" Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2018 жылғы 30 шілдедегі № 157 қаулысына өзгерістер енгізу туралы" Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2018 жылғы 30 шілдедегі № 157 қаулысымен бекітілген Қазақстан Республикасының қаржы нарығын реттеу мәселелері бойынша өзгерістер енгізілетін нормативтік құқықтық актілері тізбесінің 4-тармағы (Қазақстан Республикасы Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 17559 болып тіркелген, 2018 жылғы 22 қазанда Нормативтік құқықтық актілердің эталондық бақылау банкінде жарияланған).

6. "Қазақстан Республикасының кейбір нормативтік құқықтық актілеріне есептілікті ұсыну мәселелері бойынша өзгерістер енгізу туралы" Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2018 жылғы 30 шілдедегі № 159 қаулысымен бекітілген өзгерістер енгізілетін есептілікті ұсыну мәселелері бойынша Қазақстан Республикасының нормативтік құқықтық актілері тізбесінің 1-тармағы (Қазақстан Республикасы Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 17391 болып тіркелген, 2018 жылғы 2 қазанда Нормативтік құқықтық актілердің эталондық бақылау банкінде жарияланған).

7. "Банктердің ең төмен резервтік талаптарды есептеу үшін қабылданатын міндеттемелерінің құрылымын қоса алғанда, ең төмен резервтік талаптар туралы қағидаларды, ең төмен резервтік талаптарды есептеу, ең төмен резервтік талаптардың нормативтерін орындау, ең төмен резервтік талаптарды резервтеу және олардың нормативтерінің орындалуын бақылауды жүзеге асыру тәртібін бекіту туралы" Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2015 жылғы 20 наурыздағы № 38 қаулысына өзгерістер мен толықтыру енгізу туралы" Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2019 жылғы 2 шілдедегі № 117 қаулысы (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 19001 болып тіркелген, 2019 жылғы 19 шілдеде Нормативтік құқықтық актілердің эталондық бақылау банкінде жарияланған).

On approval of the Rules on minimum reserve requirements

Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated November 29, 2019 № 229. Registered with the Ministry of Justice of the Republic of Kazakhstan on December 3, 2019 № 19679.

Unofficial translation

Note!
Terms of submission of the reporting last during action of state of emergency imposed by the Decree of the President of the Republic of Kazakhstan dated 15.03.2020 № 285 "On Imposition of the State of Emergency in the Republic of Kazakhstan" according to the resolution of the Board of National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 31.03.2020 № 42 (enter into force from the date of its first official publication).

In accordance with subparagraph 1) part two of article 15 of the Law of the Republic of Kazakhstan "On the National Bank of the Republic of Kazakhstan" and subparagraph 2) of paragraph 3 of article 16 of the Law of the Republic of Kazakhstan "On State Statistics", the Management Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan HEREBY RESOLVES:

Footnote. The preamble in the wording of the resolution of the Management Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 27.11.2023 № 87 (shall enter into force upon expiry of ten calendar days after the date of its first official publication).

1. To approve the attached Rules on minimum reserve requirements.

2. To recognize as invalid some resolutions of the Management Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan, as well as structural elements of some resolutions of the Management Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan on the list according to the Annex to this resolution.

3. The Department of Monetary Policy (V.A.Tutushkin) in accordance with the procedure established by the legislation of the Republic of Kazakhstan shall:

1) ensure jointly with the Legal Department (Kasenov A.S.) state registration of this resolution in the Ministry of Justice of the Republic of Kazakhstan;

2) place this resolution on the official Internet resource of the National Bank of the Republic of Kazakhstan after its official publication;

3) within ten working days after the state registration of this resolution, submit to the Legal Department information on the implementation of measures provided for in subparagraph 2) of this paragraph and paragraph 4 of this resolution.

4. The Department of External Communications - the press service of the National Bank (A.R.Adambayev) to ensure that within ten calendar days after the state registration of this resolution, and send a copy for official publication to periodicals.

5. Control over the execution of the resolution shall be entrusted to the vice-chairman of National Bank of the Republic of Kazakhstan M.E. Abylkasymova.

6. This resolution shall be subject to official publication and enter into force from January 28, 2020.

Chairman of the National Bank

Е. Dossayev

"AGREED"
Committee on Statistics
Ministry of National Economy
of the Republic of Kazakhstan

Approved by resolution of the Management Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated November 29, 2019 № 229

Rules on minimum reserve requirements Chapter 1. General provisions

1. These Rules on minimum reserve requirements (hereinafter referred to as the Rules) have been developed in accordance with subparagraph 1) part two of article 15 of the Law of the Republic of Kazakhstan "On the National Bank of the Republic of Kazakhstan" and subparagraph 2) of paragraph 3 of article 16 of the Law of the Republic of Kazakhstan "On State Statistics" and shall determine the structure of obligations of second-tier banks and branches of non-resident banks (hereinafter referred to as the Bank), adopted to calculate minimum reserve requirements, the procedure for calculating minimum reserve requirements, meeting minimum reserve requirements, reserving and monitoring the implementation of minimum reserve requirements..

Footnote. Paragraph 1 in the wording of the resolution of the Management Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 27.11.2023 № 87 (shall enter into force upon expiry of ten calendar days after the date of its first official publication).

2. For the purposes of the Rules, the following concepts shall be used:

1) the period of determination of minimum reserve requirements (hereinafter referred to as the period of determination) - the period of time for which the bank's obligations taken to calculate minimum reserve requirements and the size of minimum reserve requirements shall be calculated;

2) minimum reserve requirements - the mandatory amount of funds maintained by the bank in reserve assets during the period of reserve assets formation;

3) standard of minimum reserve requirements - a coefficient expressed as a percentage applied to the bank's obligations taken to calculate minimum reserve requirements;

4) reserve assets - bank's money in national currency used to fulfill minimum reserve requirements;

5) the period of formation of reserve assets (hereinafter referred to as the period of formation) - the period of time during which the bank shall maintain reserve assets to fulfill minimum reserve requirements.

Chapter 2. Structure of the bank's obligations for calculation of minimum reserve requirements and procedure for calculation of minimum reserve requirements

3. The structure of the obligations entered into for the calculation of minimum reserve requirements shall consist of the bank's obligations in national and foreign currency with a period of up to 1 (one) year (short-term liabilities) and more than 1 (one) year (long-term liabilities), reflected in the balance sheet accounts of accounting.

The list of short-term liabilities of the bank in national and foreign currency shall be defined in Annex 1 to the Rules.

The list of individual short-term liabilities of the bank in foreign currency shall be defined in Annex 2 to the Rules.

The list of long-term liabilities of the bank in national and foreign currency shall be defined in Annex 3 to the Rules.

4. The bank's obligations to calculate minimum reserve requirements shall include obligations on principal debt and remuneration, including arrears (if any) on principal debt and remuneration.

5. The determination period shall be twenty-eight calendar days, beginning on the first Tuesday and ending on the last Monday of the twenty-eight day determination period.

6. Standards of minimum reserve requirements shall be set separately for each category of obligations of the bank adopted to calculate minimum reserve requirements.

7. When calculating the minimum reserve requirements for each category of obligations of the bank adopted for calculating the minimum reserve requirements, the average value of the bank's obligations accepted for calculating the minimum reserve requirements (arithmetic average) shall be calculated for the determination period.

8. Minimum reserve requirements for each category of obligations of the bank accepted for calculation of minimum reserve requirements shall be calculated by multiplying the average value of each category of obligations of the bank accepted for calculation of minimum reserve requirements, the procedure for calculation of which shall be specified in paragraph 7 of the Rules, by the standard of minimum reserve requirements for the corresponding category of obligations.

9. Minimum reserve requirements shall be calculated by summing up the minimum reserve requirements for each category of bank obligations adopted to calculate minimum reserve requirements.

10. Minimum reserve requirements shall be calculated based on the following daily reports submitted to the National Bank of the Republic of Kazakhstan:

report on balances on balance sheet and off-balance sheet accounts in accordance with Annex 2 to resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated April 21, 2020 № 54 "On approval of the list, forms, terms and Rules for reporting by the second-tier banks," registered in the Register of State Registration of Regulatory Legal Acts under № 20474;

report on balances on balance sheet and off-balance sheet accounts in accordance with Annex 2 to resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated March 2, 2021 № 22 "On approval of the list, forms, deadlines for submission of reports by branches of non-resident banks of the Republic of Kazakhstan and Rules for its submission," registered in the Register of State Registration of Regulatory Legal Acts under № 22323.

Footnote. Paragraph 10 - as amended by Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 24.01.2022 № 2 (shall enter into force upon expiry of ten calendar days after the day of its first official publication).

Chapter 3. Procedure for minimum reserve requirements, reserving and monitoring of minimum reserve requirements

11. The bank shall comply with the minimum reserve requirements from the date of issuance of the license of the authorized body for regulation, control and supervision of the financial market and financial organizations for banking operations and shall terminate the deprivation of the license of the authorized body for regulation, control and supervision of the financial market and financial organizations for banking operations.

12. The formation period shall be twenty-eight calendar days, beginning on the first Tuesday following the completion of the determination period, and ending on the last Monday of the twenty-eight day formation period.

13. To meet the minimum reserve requirements, the bank shall place money in reserve assets calculated during the formation period as the amount of:

1) the average balance in the correspondent account of the bank in the National Bank of the Republic of Kazakhstan in the national currency;

2) the average value of cash in the national currency in the bank's cash desk in the amount not exceeding 50 (fifty) percent of the minimum reserve requirements for the period of determination.

14. The average value of reserve assets for the period of formation shall not be less than the minimum reserve requirements calculated for this period.

15. The status of meeting the minimum reserve requirements shall be formed in the information system "Web portal of the National Bank of the Republic of Kazakhstan" after the bank shall submit the report specified in paragraph 10 of the Rules for the last working day of the formation period.

Footnote. Paragraph 15 - as amended by Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 24.01.2022 № 2 (shall enter into force upon expiry of ten calendar days after the day of its first official publication).

16. The National Bank of the Republic of Kazakhstan shall monitor the implementation of the minimum reserve requirements by generating information on the fulfillment of the minimum reserve requirements according to the form in accordance with Annex 4 to the Rules for the seventh working day following the last day of the formation period, based on the data provided by the bank through the information system "Web portal of the National Bank of the Republic of Kazakhstan."

Footnote. Paragraph 16 - as amended by Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 24.01.2022 № 2 (shall enter into force upon expiry of ten calendar days after the day of its first official publication).
17. Excluded by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 24.01.2022 № 2 (shall enter into force upon expiry of ten calendar days after the day of its first official publication).

Annex 1 to Rules on minimum reserve requirements

List of short-term liabilities of the bank in national and foreign currencies

Footnote. Annex 1 - as amended by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 21.11.2022 № 98 (shall enter into force from 01.01.2023); as amended by the resolution of the Management Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 27.11.2023 № 87 (the order of enforcement see. p. 4).

Number of the balance sheet	Balance sheet account number balance sheet account name
2012	2012 Correspondent accounts of foreign central banks
2013	2013 Correspondent accounts of other banks
2014	2014 Correspondent accounts of organizations engaged in certain types of banking operations
2022	2022 Demand deposits of foreign central banks
2023	2023 Demand deposits of other banks
2024	2024 Overdue debt on demand deposits of other banks
2034	2034 Short-term loans received from the government of the Republic of Kazakhstan, local executive bodies of the Republic of Kazakhstan, national managing holding and special private enterprise development fund
2038	Overdue debt on loans received from the Government of the Republic of Kazakhstan, local executive bodies of the Republic of Kazakhstan, national managing holding and special private enterprise development fund
2044	Short-term loans received from international financial institutions
2048	Overdue debt on loans received from international financial institutions
2054	Short-term loans received from other banks
2058	Overdue loans and finance leases received from other banks
2064	Short-term loans received from organizations engaged in certain types of banking operations
2068	Overdue loans and finance leases
2112	Overnight loans from foreign central banks
2113	Overnight loans received from other banks
2122	Foreign central bank term deposits
2123	Short-term deposits of other banks (up to one month)
2124	Short-term deposits of other banks (up to one year)
2125	Deposits raised from other banks for one night
2130	Contribution that shall be collateral for obligations of other banks
2131	Account of storage of money accepted as collateral (mortgage, deposit) of obligations of other banks and financial institutions
2132	Savings deposits of other banks (not more than one month)
2133	Contingent deposits of other banks
2134	Savings deposits of other banks (not more than one year)
2135	Overdue debt on term deposits of other banks
2138	Overdue debt on contingent deposits of other banks
2143	Overdue savings deposits of other banks
2144	Fixed-term deposits of organizations engaged in certain types of banking operations
2147	Overdue debt on time deposits of organizations engaged in certain types of banking operations
2201	State budget money
2202	Uninvested balances in bank accounts intended for accounting of money of clients managing the investment portfolio
2203	Current accounts of legal entities
2204	Current accounts of individuals
2205	Deposits on demand of individuals
2206	Short-term deposits of individuals
2208	Conditional deposits of individuals
2210	Financial assets held in trust
2211	Deposits on demand of legal entities
2213	Short-term deposits from individuals, which are collateralized by customer liabilities
2214	Savings deposits of individuals (not more than one year)
2215	Short-term deposits of legal entities
2219	Conditional deposits of legal entities
2220	Savings deposits of legal entities (not more than one year)
2222	Contributions from special purpose subsidiaries
2223	Deposits of legal entities pledged as collateral for customer liabilities
2224	Overdue customer demand deposits
2225	Past due for other customer transactions
2226	Overdue customer term deposits
2228	Instructions not fulfilled on time
2231	Overdue deposits of special purpose subsidiaries
2232	Overdue customer contingent deposits
2237	The account of storage of the sender's instructions in accordance with the currency legislation of the Republic of Kazakhstan
2240	Account of storage of money accepted as collateral (mortgage, deposit) of customers' obligations
2242	Uninvested balances on bank accounts intended for accounting of clients' money of the person performing the functions of nominal holder, including on the basis of the relevant license of the Committee of the Astana International Financial Center on regulation of financial services, opened by banks;
2243	Overdue customer savings deposits
2245	Investment deposits
2551	Settlements with other banks
2552	Accounts receivable
2701	Accrued correspondent account expenses
2702	Accrued expenses on demand deposits of other banks
2703	Accrued expenses on loans received from the Government of the Republic of Kazakhstan, local executive bodies of the Republic of Kazakhstan and the national management holding
2704	Accrued borrowing costs from international financial institutions
2705	Accrued borrowing and finance leasing expenses received from other banks
2706	Accrued borrowing and finance leasing costs
2707	Accrued expenses related to the payment of remuneration in the amount of money accepted as collateral (mortgage, deposit) of customers' obligations
2709	Accrued expenses on savings deposits of other banks
2711	Accrued overnight borrowing costs of other banks
2712	Accrued expenses on term deposits of other banks
2713	Accrued expenses on a deposit that shall be collateral for obligations of other banks
2714	Accrued expenses on contingent deposits of other banks
2718	Accrued customer current account expenses
2719	Accrued expenses on contingent deposits of customers
2720	Accrued costs on customer demand deposits
2721	Accrued expenses on time deposits of customers
2722	Accrued expenses on deposits of special purpose subsidiaries
2723	Accrued costs on a deposit that is collateral for customer liabilities
2724	Accrued expenses on customer savings deposits
2727	Accrued expenses on derivative transactions
2728	Accrued expenses on fixed-term deposits of organizations engaged in certain types of banking operations
2729	Obligations to pay part of income on investment deposits;
2730	Accrued expenses on issued securities
2731	Accrued expenses for other transactions
2741	Overdue consideration for loans and finance leases received
2742	Overdue interest on demand deposits
2743	Overdue term deposit fees
2744	Overdue consideration for issued securities
2746	Overdue consideration for contingent deposits
2747	Overdue consideration for a deposit that is collateral for obligations of other banks and customers
2748	Overdue current account consideration
2749	Other overdue fees
2755	Accrued expenses on financial assets taken into trust
2855	Documentary settlement lenders
2865	Obligations for issued electronic money
2891	Futures liabilities
2892	Forward transaction obligations
2893	Option transaction liabilities
2894	Spot liabilities
2895	Swap obligations
2899	Liabilities under transactions with other derivatives

Note: From liabilities recorded in balance sheet accounts 2013, 2023, 2024, 2054, 2058, 2113, 2123, 2124, 2125, 2130, 2131, 2132, 2133, 2134, 2135, 2138, 2143, 2203, 2210, 2222, 2225, 2237, 2240, 2551, 2701, 2702, 2705, 2707, 2709, 2712, 2713, 2714, 2722, 2727, 2730, 2731, 2741, 2742, 2743, 2744, 2746, 2747, 2749, 2755, 2855, 2865, 2891, 2892, 2893, 2894, 2895 и 2899, the obligations to another resident bank as well as the National Bank of the Republic of Kazakhstan shall be excluded.

Annex 2 to Rules on minimum reserve requirements

List of individual short-term liabilities of the bank in foreign currency

Balance sheet account number	Balance sheet account name
2016	Metal accounts of other banks in refined precious metals
2052	Loans received from foreign central banks
2126	Time deposits of other banks in refined precious metals
2212	Metal accounts of clients in refined precious metals
2216	Time deposits of clients in refined precious metals
2708	Accrued expenses on metal accounts of other banks in refined precious metals
2717	Accrued expenses on metal accounts of clients in refined precious metals

Note: Obligations to other resident bank, as well as the National Bank of the Republic of Kazakhstan, shall be excluded from the composition of the liabilities reflected in the balance sheets 2126 and 2708.

Annex 3 to Rules on minimum reserve requirements

List of long-term liabilities of the bank in national and foreign currencies

Footnote. Annex 3 - as amended by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 21.11.2022 № 98 (shall enter into force from 01.01.2023); as amended by the resolution of the Management Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 27.11.2023 № 87 (the order of enforcement see. p. 4).

Number of the balance sheet account	Name of the balance sheet account
2036	Long-term loans received from the Government of the Republic of Kazakhstan, local executive bodies of the Republic of Kazakhstan, the national managing holding and a special fund for the development of private entrepreneurship
2046	Long-term loans received from international financial institutions
2056	Long-term loans from other banks
2057	Finance leasing received from other banks
2066	Long-term loans received from organizations engaged in certain types of banking operations
2067	Finance lease received
2127	Long-term deposits of other banks
2141	Savings deposits of other banks (more than one year)
2207	Long-term deposits of individuals
2217	Long-term deposits of legal entities
2218	Savings deposits of legal entities (more than one year
2227	Lease liabilities
2229	Savings deposits of individuals (more than one year)
2230	Overdue lease obligations
2241	Long-term deposits from individuals, which are collateralized by customer liabilities
2301	Issued bonds
2303	Issued other securities
2306	Repurchased bonds
2745	Accrued interest expense on lease liabilities

Note: From liabilities recorded in balance sheet accounts 2056, 2057, 2127, 2141, 2227, 2301, 2303, 2306 и 2745, the obligations to another resident bank as well as the National Bank of the Republic of Kazakhstan shall be excluded.

Annex 4 to the Minimum Rules reserve requirements

Information on meeting minimum backup requirements

Footnote. Annex 4 - as amended by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 24.01.2022 № 2 (shall enter into force upon expiry of ten calendar days after the day of its first official publication).

BIN ______________________________________

Name of the bank _________________________

Table 1. Daily data to generate information on meeting minimum backup requirements

Period of determination of minimum reserve requirements: from ______ to _______

Reserve asset formation period: from ______ to _______

Minimum reserve requirements determination period		Bank liabilities in national currency, thousand tenge		Liabilities of the bank in foreign currency, thousand tenge
Day	Date	short-term	long-term	short-term	long-term
1	2	3	4	5	6
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
Average value

Table continued:

Reserve asset formation period		Balances of money in correspondent accounts with the National Bank of the Republic of Kazakhstan in the national currency, thousands of tenge	Cash in national currency at the bank's cash desk, thousand tenge
Day	Date
7	8	9	10
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
Average value

Note: For weekends or holidays, the values of the previous working day shall be filled in.

Table 2. Meeting minimum backup requirements

№	Indicator	Amount, in thousands of tenge
1	2	3
1	Minimum backup requirements
1.1	for short-term liabilities of the bank in national currency
1.2	on long-term liabilities of the bank in national currency
1.3	on short-term liabilities of the bank in foreign currency
1.4	on long-term liabilities of the bank in foreign currency
2	Reserve assets
2.1	average balance on the bank's correspondent account with the National Bank of the Republic of Kazakhstan in the national currency
2.2	the average value of cash in the national currency at the bank's cash desk in the amount not exceeding 50 (fifty) percent of the minimum reserve requirements for the determination period
3	Meeting minimum backup requirements	( ) Yes ( ) No

Annex to resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated November 29, 2019 № 229

List of some resolutions of the Management Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan, as well as structural elements of some resolutions of the Management Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan recognized as invalid

1. Resolution of the Management Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated March 20, 2015 № 38 "On approval of the Rules on minimum reserve requirements, including the structure of the obligations of banks adopted to calculate minimum reserve requirements, the procedure for calculating minimum reserve requirements, compliance with minimum reserve requirements, reservation and monitoring the implementation of minimum reserve requirements standards" (registered in the Register of State Registration of Regulatory Legal Acts under № 10776, published on May 15, 2015 in the information and legal system "Adilet").

2. Resolution of the Management Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated October 12, 2015 № 180 "On introduction of amendments to the resolution of the Management Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated March 20, 2015 № 38 "On approval of the Rules on minimum reserve requirements, including the structure of obligations of banks adopted for calculation, conditions for fulfillment of minimum reserve requirements, reservation procedure " (registered in the Register of State Registration of Regulatory Legal Acts under № 12354, published on December 21, 2015 in the information and legal system"Adilet").

3. Resolution of the Management Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated January 28, 2016 № 52 "On introduction of amendments to the resolution of the Management Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated March 20, 2015 № 38 "On approval of the Rules on minimum reserve requirements, including the structure of obligations of banks adopted for calculation, conditions for fulfillment of minimum reserve requirements, reservation procedure " (registered in the Register of State Registration of Regulatory Legal Acts under № 13081, published on March 5, 2016 in the information and legal system"Adilet").

4. Resolution of the Management Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated December 22, 2017 № 247 "On introduction of amendments to the resolution of the Management Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated March 20, 2015 № 38 "On approval of the Rules on minimum reserve requirements, including the structure of the obligations of banks to calculate minimum reserve requirements, procedure for calculation of minimum reserve requirements, compliance with minimum reserve requirements standards, reserve and monitor compliance with minimum reserve requirements" (registered in the Register of State Registration of Regulatory Legal Acts of the Republic of Kazakhstan under № 16259, published on January 29, 2018 in the Reference Control Bank of Regulatory Legal Acts of the Republic of Kazakhstan).

5. Paragraph 4 of the List of Regulatory Legal Acts of the Republic of Kazakhstan on issues of financial market regulation, to which amendments shall be introduced, approved by resolution of the Management Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated July 30, 2018 № 157 "On introduction of amendments to some regulatory legal acts of the Republic of Kazakhstan on issues of financial market regulation" (registered in the Register of State Registration of Regulatory Legal Acts under № 17559, published on October 22, 2018 in the Reference Control Bank of Regulatory Legal Acts).

6. Paragraph 1 of the List of Regulatory Legal Acts of the Republic of Kazakhstan, to which amendments shall be introduced on reporting issues, approved by resolution of the Management Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated July 30, 2018 № 159 "On introduction of amendments to some regulatory legal acts of the Republic of Kazakhstan on reporting" (registered in the Register of State Registration of Regulatory Legal Acts under № 17391, published on October 2, 2018 in the Reference Control Bank of Regulatory Legal Acts).

7. Resolution of the Management Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated July 2, 2019 № 117 "introduction of amendments and additions to the resolution of the Management Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated March 20, 2015 № 38 "On approval of the Rules on minimum reserve requirements, including the structure of the obligations of banks to calculate minimum reserve requirements, procedure for calculation of minimum reserve requirements, compliance with minimum reserve requirements standards, reserve and monitor compliance with minimum reserve requirements" (registered in the Register of State Registration of Regulatory Legal Acts under № 19001, published on July 19, 2019 in the Reference Control Bank of Regulatory Legal Acts).