1. Утвердить прилагаемое Положение о порядке размещения Департаментом казначейства Министерства финансов Республики Казахстан временно свободных денег со счетов органов казначейства во вклады в банках Республики Казахстан. <*>
Сноска. В пункт 1 внесены изменения - постановлением Правительства РК от 25 февраля 1999 г. N 172 P990172_ .
2. Министерству финансов Республики Казахстан организовать в 1998 году размещение депозитов Правительства Республики Казахстан в соответствии с Положением о порядке размещения Департаментом казначейства Министерства финансов Республики Казахстан временно свободных денег со счетов органов казначейства во вклады в банках Республики Казахстан.
Сноска. В пункт 2 внесены изменения - постановлением Правительства РК от 25 февраля 1999 г. N 172 P990172_ .
3. Установить, что отдельными решениями Правительства Республики Казахстан Департаменту казначейства Министерства финансов Республики Казахстан может разрешаться размещение временно свободных денег со счетов органов казначейства во вклады в банках Республики Казахстан под нулевую ставку вознаграждения (интереса) и без обеспечения обязательств (залога). <*>
Сноска. Постановление дополнено новым пунктом 3 согласно постановлению Правительства РК от 20.10.1998г. N 1061 P981061_ .
Премьер-Министр
Республики Казахстан
УТВЕРЖДЕНО
постановлением Правительства
Республики Казахстан
от 18 мая 1998 г. N 451
ПОЛОЖЕНИЕ
о порядке размещения Департаментом казначейства
Министерства финансов Республики Казахстан
временно свободных денег со счетов органов
казначейства во вклады в банках Республики
Казахстан <*>
Сноска. В названии и преамбуле исключены слова - постановлением Правительства РК от 25 февраля 1999 г. N 172 P990172_ .
Настоящее Положение разработано в соответствии с Законом Республики Казахстан "О бюджетной системе", Указом Президента Республики Казахстан, имеющим силу Закона, "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан", Положением о Департаменте казначейства Министерства финансов Республики Казахстан и устанавливает обязательные требования к условиям размещения имеющихся временно свободных денег на счетах органов Департамента казначейства Министерства финансов Республики Казахстан во вклады в банках Республики Казахстан (далее - Банки).
1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Департаментом казначейства Министерства финансов Республики Казахстан (далее - Департамент) привлекаются временно свободные деньги с корреспондентских счетов органов казначейства во вклады в банках путем заключения в установленном законодательством порядке соответствующих соглашений о временном привлечении Департаментом денег. <*>
Сноска. В пункт 1 внесены изменения - постановлением Правительства РК от 25 февраля 1999 г. N 172 P990172_ .
2. Размещение временно свободных денег во вклады производится в Национальный Банк Республики Казахстан и банки второго уровня Республики Казахстан. Размещение временно свободных денег с Единого казначейского счета и корреспондентского счета в иностранной валюте Департамента, а также корреспондентских счетов управлений в национальной валюте осуществляется на основании Договора банковского вклада и Договора о залоге, который является его неотъемлемой частью, заключаемых с банками второго уровня. Условиями определения банков второго уровня являются проведение в банке аудита в соответствии с международными стандартами аудита, соблюдение банком пруденциальных нормативов и других норм и лимитов в течение трех месяцев до даты заключения Договора банковского вклада и включение банка в первую группу в соответствии с нормативными правовыми актами Национального Банка Республики Казахстан.
3. Обеспечение обязательства (залог) - государственные ценные бумаги или свободно конвертируемая валюта, передаваемые Департаменту (перечисляемые) по Договору залога в размере, необходимом для обеспечения полного возврата вклада с учетом вознаграждения (интереса) по нему, штрафов, пени, неустоек, возмещения убытков, расходов по взысканию и прочее.
4. Для аккумулирования временно свободных денег, находящихся на корреспондентских счетах управлений и Едином казначейском счете, Департамент открывает счет в национальной валюте.
2. ПРЕДЕЛЬНЫЕ СРОКИ И СУММЫ РАЗМЕЩЕНИЯ ВРЕМЕННО
СВОБОДНЫХ ДЕНЕГ В БАНКОВСКИЕ ВКЛАДЫ
5. Департамент имеет право размещать во вклады в Банках общую сумму, не превышающую 50 процентов от среднедневного остатка средств за предыдущий месяц на Едином казначейском счете и корреспондентских счетах областных управлений казначейства, а также на корреспондентском счете Департамента в иностранной валюте.
6. Конкретная сумма размещаемых свободных денег на срочные вклады в Банки определяется Департаментом.
7. Управления перечисляют по указанию Департамента деньги со своего корреспондентского счета на счет Департамента для последующего размещения их в банковские вклады.
8. Максимальный срок размещения срочных банковских вкладов не должен превышать трех календарных месяцев и не может быть пролонгирован на срок, превышающий три месяца. При этом предельный срок возврата банковского вклада должен быть не позднее 30 ноября соответствующего финансового года. <*>
Сноска. В пункт 8 внесены изменения - постановлением Правительства РК от 25 февраля 1999 г. N 172 P990172_ .
9. Пролонгация Договора банковского вклада оформляется дополнительным соглашением к Договору банковского вклада. При этом государственные ценные бумаги, находящиеся в залоге и срок погашения по которым наступает до срока окончания банковского вклада, подлежат замене.
10. С целью недопущения дебетового сальдо на корреспондентских счетах органов казначейства и Единого казначейского счета Договор банковского вклада Департаментом может быть расторгнут в одностороннем порядке и вклад возвращен на вышеназванные счета.
11. Срок возврата банковского вклада с начисленным вознаграждением (интересом) в случае досрочного расторжения Договора банковского вклада устанавливается в Договоре банковского вклада по согласию сторон, но не более 3 банковских дней, включая день поступления требования. <*>
Сноска. В пункт 11 внесены изменения - постановлением Правительства РК от 25 февраля 1999 г. N 172 P990172_ .
3. РАСЧЕТ ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ (ИНТЕРЕСА)
12. Минимальная ставка вознаграждения (интереса) при размещении Департаментом временно свободных денег во вклады в национальной валюте в банках Республики Казахстан определяется на дату заключения Договора банковского вклада по фактической доходности МЕККАМ-З последнего аукциона за минусом 3 процентов. <*>
Сноска. В пункт 12 внесены изменения - постановлением
Правительства РК от 25 февраля 1999 г. N 172
P990172_
.
13. Ставка вознаграждения (интереса) определяется с учетом
следующих корректирующих увеличений (уменьшений) к минимальной
ставке, указанной в пункте 12:
- в зависимости от срока банковского вклада
до 20 дней минус 0,5 % от минимального уровня
от 20 до 35 дней 0 % от минимального уровня
более 35 дней плюс 0,5 % от минимального уровня
- в зависимости от суммы, размещаемой в банковский вклад
в размере до 100 млн.тенге плюс 0,5 %
в размере более 100 млн.тенге 0 %
- в зависимости от срочности представляемых в залог ценных бумаг
12-месячные государственные ценные бумаги плюс 1 %
3- и 6-месячные государственные ценные бумаги 0 %.
При досрочном расторжении Договора банковского вклада
требования, установленные настоящим пунктом, не применяются.
14. При заключении Договора банковского вклада ставка
вознаграждения (интереса) может быть установлена, исходя из
конъюнктуры рынка и предложения банка, но не ниже уровня,
установленного в пункте 12. При этом размещение временно свободных
денег во вклады производится в банк, предложивший наиболее выгодные
условия.
4. УСЛОВИЯ ОПЛАТЫ ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ (ИНТЕРЕСА)
15. По истечении срока Договора банковского вклада Банк
возвращает сумму банковского вклада Департаменту по оговоренным в
Договоре банковского вклада реквизитам, а вознаграждение (интерес) в
соответствии с Договором банковского вклада перечисляет в доход
республиканского бюджета по оговоренным в Договоре банковского
вклада реквизитам.
16. Сумма вознаграждения (интереса) рассчитывается в
соответствии со ставкой, предусмотренной в Договоре банковского
вклада.
5. ОБЕСПЕЧЕНИЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ И ТРЕБОВАНИЯ К ЗАЛОГУ
17. В качестве залога могут приниматься государственные ценные бумаги со сроком их обращения, равным и превышающим срок погашения банковского вклада, а также свободно конвертируемая валюта.
18. Сумма обеспечения залога государственными ценными бумагами рассчитывается с учетом их аукционной доходности на момент эмиссии.
19. Залог в иностранной валюте рассчитывается по официальному валютному курсу Национального Банка Республики Казахстан на дату заключения Договора банковского вклада.
20. При заключении Договора банковского вклада между Департаментом и Национальным Банком Республики Казахстан условия, предусмотренные пунктом 13 настоящего Положения, не применяются.
21. При оформлении залога Департамент руководствуется действующим законодательством Республики Казахстан. Договор о залоге регистрируется в Центральном депозитарии в установленном порядке.
22. Перечисление денег в банковский вклад осуществляется в сроки, установленные в Договоре банковского вклада, после представления Банком Департаменту:
письменного подтверждения Центрального депозитария о произведенной Банком регистрации залога государственных ценных бумаг Республики Казахстан;
подтверждения от Центрального депозитария о блокировании государственных ценных бумаг Республики Казахстан с основного счета ДЕПО Банка на его вспомогательный счет "Блокировано по залоговым операциям" в Центральном депозитарии.
При обеспечении обязательств свободно конвертируемой валютой Банку необходимо предоставить в Департамент подтверждение о переводе денег, переданных в качестве залога в свободно конвертируемой валюте, на счет Департамента. <*>
Сноска. В пункт 22 внесены изменения - постановлением Правительства РК от 25 февраля 1999 г. N 172 P990172_ .
23. После выполнения всех обязательств по Договору банковского вклада Департамент направляет в Центральный депозитарий поручение ДЕПО о прекращении залога государственных ценных бумаг Республики Казахстан и/или переводит сумму залога в иностранной валюте на счет банка-залогодателя. <*>
Сноска. В пункт 23 внесены изменения - постановлением Правительства РК от 25 февраля 1999 г. N 172 P990172_ .
6. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ
24. Вопросы, не урегулированные настоящим Положением, разрешаются в соответствии с действующим законодательством.
