Об утверждении структуры разделов, форм и перечня показателей Планов развития национальных компаний на 2008 - 2010 годы

Утративший силу

Приказ Заместителя Премьер-Министра Республики Казахстан - Министра экономики и бюджетного планирования Республики Казахстан от 13 марта 2007 года № 51. Зарегистрирован в Министерстве юстиции Республики Казахстан 25 марта 2007 года № 4585. Утратил силу приказом Министра экономики и бюджетного планирования Республики Казахстан от 28 августа 2009 года № 179

Сноска. Утратил силу приказом Министра экономики и бюджетного планирования РК от 28.08.2009 № 179.

В соответствии с постановлением Правительства Республики Казахстан от 14 июня 2002 года N 647 "Об утверждении Правил разработки среднесрочных планов социально-экономического развития Республики Казахстан", в целях совершенствования разработки планов развития национальных компаний, ПРИКАЗЫВАЮ:

1. Утвердить прилагаемую структуру разделов, формы и перечень показателей Планов развития национальных компаний на 2008-2010 годы, согласно приложениям 1-10.

2. Департаменту политики управления государственными активами (Кабиев Д.Д.):
1) совместно с Юридическим управлением (Ешимова Д.А.) в установленном порядке обеспечить государственную регистрацию настоящего приказа в Министерстве юстиции Республики Казахстан;
2) после государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего приказа довести его до сведения государственных органов, осуществляющих права владения и пользования государственным пакетом акций национальных компаний, министерств финансов и юстиции Республики Казахстан, Агентства Республики Казахстан по регулированию естественных монополий, национальных компаний (по согласованию).

3. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на Вице-министра экономики и бюджетного планирования Республики Казахстан Супруна В.В.

4. Настоящий приказ вводится в действие со дня его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.

Заместитель Премьер-Министра
Республики Казахстан - министр

Приложение 1
к приказу Министерства экономики
и бюджетного планирования
Республики Казахстан
от 13 марта 2007 года N 51

Структура разделов, формы и перечень показателей
Планов развития национальных компаний на 2008-2010 годы

1. Структура разделов

1. Доклад о состоянии и перспективах развития национальной компании (далее - Компания):
1) Введение:
миссия Компании;
краткая история создания;
структура управления Компании (взаимосвязь дочерних, аффилиированных предприятий и центрального аппарата);
структура центрального аппарата;
обоснование выбранной модели управления Компанией;
2) Анализ рынка (сферы деятельности):
конкуренты и доля Компании на общем рынке с указанием основных показателей эффективности деятельности, характерных для данного рынка (отрасли);
основные клиенты (потребители, заказчики);
3) Анализ производственно-финансовой деятельности за 2005-2007 годы:
итоги финансово-экономической деятельности за 2005-2006 годы, в том числе:
поступления в бюджет в виде дивидендов на государственный пакет акций (в денежном и процентном выражении);
поступления в бюджет в разрезе видов налогов и других обязательных платежей в соответствии с Кодексом Республики Казахстан "О налогах и других обязательных платежах в бюджет" от 12 июня 2001 года N 209-ІІ;
цены и тарифы;
объемы и обоснования заимствованных средств у казахстанских и иностранных финансовых институтов;
ожидаемые результаты за 2007 год с обоснованием роста/падения производственно-финансовых показателей и с указанием сильных и слабых сторон, возможных угроз, а также причин отклонения фактически сложившихся показателей от ранее запланированных;
анализ оплаты труда и премирования руководящих работников Компании;
4) Мероприятия, проводимые Компанией, в том числе:
в соответствии со Стратегией индустриально-инновационного развития Республики Казахстан на 2003-2015 годы, утвержденной Указом Президента Республики Казахстан от 17 мая 2003 года N 1096 (далее - Стратегия), государственными и отраслевыми программами;
по управлению активами (пакетами акций, долями участия);
5) План развития на 2008-2010 годы:
цели и задачи (стратегические и на 2008 год);
основные направления и механизм реализации Плана развития;
мероприятия, планируемые Компанией по:
реализации Стратегии, государственных и отраслевых программ;
реструктуризации активов и развитию аутсорсинга;
развитию производства продукции (работ и услуг в натуральном и денежном выражении с отражением (в разрезе поставленных задач):
развитию социальной сферы;
охране окружающей среды, соблюдению техники безопасности труда;
объемы капитальных вложений;
структура себестоимости;
ценовая и тарифная политики и их обоснования;
кадровая политика, в том числе показатели оплаты труда и обоснование затрат на оплату труда различных категорий работников Компании;
политика по заимствованию;
финансовые результаты и отношения с бюджетом, в том числе прогнозируемые поступления:
из республиканского бюджета;
в бюджет в разрезе видов налогов и других обязательных платежей, а также дивидендов на государственные пакеты акций.
2. Инвестиционная программа Компании, разрабатывается в соответствии с Правилами разработки инвестиционных программ государственных предприятий, акционерных обществ (товариществ с ограниченной ответственностью), контрольные пакеты акций (доли участия) которых принадлежат государству, утвержденными постановлением Правительства Республики Казахстан от 15 ноября 2004 года N 1201:
1) Оценка инвестиционной ситуации в отрасли:
анализ и оценка соответствующей ситуации на инвестиционных рынках отрасли (сферы), а также оценка роли Компании и степень ее влияния на инвестиционные процессы в отрасли;
выводы.
2) Инвестиционные приоритеты и направления:
основные приоритеты и задачи инвестиционной политики Компании;
намерения по инвестиционным проектам, предварительные расчеты и обоснования;
оценка эффективности инвестиционных проектов;
схема управления временно свободными ресурсами, политика их размещения;
3) Инвестиционный план развития Компании.

2. Формы и перечень показателей

3. Перечень показателей Планов национальных компаний на 2008-2010 годы включает в себя:
1) прогноз основных финансово-производственных показателей на 2008-2010 годы;
2) прогноз доходов и расходов на 2008 год;
3) прогноз движения денежных средств в 2008 году;
4) прогноз расходов на 2008 год;
5) прогнозный баланс на 2008-2010 годы;
6) перечень инвестиционных проектов, планируемых к реализации в 2008-2010 годах;
7) паспорт инвестиционного проекта.
4. Прогноз важнейших показателей развития компаний представляется в обязательном порядке по формам 1-8.1 согласно приложениям 2-10 к Приказу, в том числе по деятельности дочерних, совместных и других аффилиированных предприятий.

Приложение 2
к приказу Министерства экономики
и бюджетного планирования
Республики Казахстан
от 13 марта 2007 года N 51

Прогноз важнейших показателей развития на 2008 - 2010 годы
Форма 1
________________________________
(наименование юридического лица)
(в тыс. тенге)

N п./п.	Показатели	Един. измер.	2006 г.	2007 г.	2007 г. в % к 2006 г.	2008 г.	2009 г.	2010 г.	2010 г. в % к 2006 г.	2010 г. % к 2007 г.
			от- чет	оцен- ка		прог- ноз	прог- ноз	прог- ноз
А	Б	1	2	3	4	5	6	7	8	9
1	Объем произ- веденной продукции (работ, услуг) - всего:	к-во/ стоим.
1.1	в том числе по видам	"
2	Экспорт всего:	"
2.1	в том числе в страны СНГ	"
2.2	дальнее зарубежье	"
2.3	по видам продукции:	"
3	Импорт всего:	"
3.1	в том числе в страны СНГ	"
3.2	дальнее зарубежье	"
3.3	по видам продукции:	"
4	Инвестиции в основной капитал всего:	тыс. тенге
4.1	за счет заемных средств	"
4.1.1	в том числе средств государст- венного бюджета	"
4.2	за счет собственных средств	"
5	Доходы, всего	"
6	Расходы, всего	"
7	Доход от основной деятельности	"
8	Себестои- мость реа- лизованной готовой продукции (товаров, работ, услуг):	"
9	Валовый доход	"
10	общие и админист- ративные расходы	"
11	расходы по реализации готовой продукции (товаров, работ, услуг)	"
12	финансовые расходы	"
12.1	по займам у казахстанских финансовых институтов
12.2	по займам у иностранных финансовых институтов
13	Доход до налогообло- жения	"
14	Корпоратив- ный подоход- ный налог	"
15	Чистый доход (убыток)	"
16	Дивиденды, всего	"
16.1	в том числе на государ- ственный пакет акций	тыс. тенге
17	Нормативы отчислений от чистого дохода	%
18	Рентабель- ность дея- тельности (15/6*100%)	"
19	Производи- тельность труда	%
20	Использова- ние произ- водственных мощностей	%
21	Амортизация нематериаль- ных активов и основных средств	тыс. тенге
22	Численность работников компании, всего	чел.
22.1	в том числе работников руководящего аппарата	"
23	Фонд оплаты труда	тыс. тенге
23.1	в том числе работников руководящего аппарата	тыс. тенге
24	Среднемесяч- ная зара- ботная плата работников, в целом по компании	тенге
24.1	в том числе работников руководящего аппарата	тенге
25	Тарифы (цены) на единицу продукции (работ услуг)	тенге за еди- ницу
25.1	изменение тарифов (цен) к предыдущему периоду	%
26	Кредиторская задолженность	тыс. тенге
27	Дебиторская задолженность	"

Приложение 3
к приказу Министерства экономики
и бюджетного планирования
Республики Казахстан
от 13 марта 2007 года N 51

Прогноз доходов и расходов на 2008 год
Форма 1
________________________________
(наименование юридического лица)
(в тыс. тенге)

N п./п.	Наименование показателей	2006 г. отчет	2007 г. оцен- ка	2008 г. (прогноз)				2007 г. в % к 2006 г.	2008 г. в % к 2007 г.
				1 квар- тал	1 полу- годие	9 ме- сяцев	год
А	Б	1	2	3	4	5	6	7	8
1	Доход от реализации продукции и оказания услуг
2	Себестоимость реализованной продукции и оказанных услуг
3	Валовой прибыль (стр.1-стр.2)
4	Доходы от финансирования
5	Прочие доходы
6	Расходы на реализацию продукции и оказание услуг
7	Административ- ные расходы
8	Расходы на финансирование
9	Прочие расходы
10	Доля прибыли/убытка организаций, учитываемых по методу долевого участия
11	Прибыль(убыток) за период от продолжаемой деятельности (стр.3+стр.4+ стр.5-стр.6- стр.7-стр.8- стр.9+/-стр.10)
12	Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности
13	Прибыль (убыток) до налогообложения (стр.11+/ -стр.12)
14	Расходы по корпоративному подоходному налогу
15	Итоговая прибыль (убыток) за период (стр.13-стр.14) до вычета доли меньшинства
16	Доля меньшинства
17	Итоговая прибыль (убыток) за период (стр.15-стр.16) до вычета доли меньшинства
18	Прибыль на акцию

Приложение 4
к приказу Министерства экономики
и бюджетного планирования
Республики Казахстан
от 13 марта 2007 года N 51

Прогноз движения денежных средств в 2008 году
Форма 3
________________________________
(наименование юридического лица)
(в тыс.тенге)

N п./п.	Наименование показателей	2006 г. отчет	2007 г. оценка	2008 г. (прогноз)				2007 г. в % к 2006 г.	2008 г. в % к 2007 г.
				1 квар- тал	1 полу- годие	9 меся- цев	год
А	Б	1	2	3	4	5	6	7	8
1.	Движение денег от операционной деятельности
1.1	1. Поступление денежных средств, всего:
	в том числе:
1.1.1	реализация товаров
1.1.2	предоставление услуг
1.1.3	авансы полученные
1.1.4	дивиденды
1.1.5	прочие поступления
1.2	Выбытие денежных средств, всего:
	в том числе:
1.2.1	платежи поставщикам за товары и услуги
1.2.2	авансы выданные
1.2.3	выплаты по заработной плате
1.2.4	выплата вознаграждения по займам
1.2.5	корпоративный подоходный налог
1.2.6	другие платежи в бюджет
1.2.7	прочие выплаты
1.3	Чистая сумма денежных средств от операционной деятельности (стр.1.1-стр.1.2)
2.	Движение денежных средств от инвестиционной деятельности
2.1	Поступление денежных средств, всего:
	в том числе:
2.1.1	реализация основных средств
2.1.2	реализация нематериальных активов
2.1.3	реализация других долгосрочных активов
2.1.4	реализация финансовых активов
2.1.5	погашение займов, предоставленных другим организациям
2.1.6	фьючерсные и форвардные контракты, опционы и свопы
2.1.7.	прочие поступления
2.2	Выбытие денежных средств, всего
	в том числе:
2.2.1	приобретение основных средств
2.2.2	приобретение нематериальных активов
2.2.3	приобретение других долгосрочных активов
2.2.4	приобретение финансовых активов
2.2.5	предоставление займов другим организациям
	фьючерсные и форвардные контракты, опционы и свопы
2.2.6	прочие выплаты
2.3	Чистая сумма денежных средств от инвестиционной деятельности (стр.2.1-стр.2.2)
3.	Движение денежных средств от финансовой деятельности
3.1.	Поступление денежных средств, всего
	в том числе:
3.1.1	эмиссия акций и других ценных бумаг
3.1.2	получение займов
3.1.3	получение вознаграждения по финансируемой аренде
3.1.4	прочие поступления
3.2	Выбытие денежных средств, всего
	в том числе:
3.2.1	погашение займов
3.2.2	приобретение собственных акций
3.2.3	выплата дивидендов
3.2.4	прочие
3.3	Чистая сумма денежных средств от финансовой деятельности (стр.3.1-стр.3.2)
4	Итого: Увеличение +/- уменьшение денежных средств (стр.1.3+/ -стр.2.3+/ -стр.3.3)
5	Денежные средства и их эквиваленты на начало отчетного периода
6	Денежные средства и их эквиваленты на конец отчетного периода

Приложение 5
к приказу Министерства экономики
и бюджетного планирования
Республики Казахстан
от 13 марта 2007 года N 51

Прогноз расходов на 2008 год
Форма 4
________________________________
(наименование юридического лица)
(в тыс. тенге)

N п./п.	Наименование показателей	2006 г. отчет	2007 г. оценка	2008 г. (прогноз)				2007 г. в % к 2006 г.	2008 г. в % к 2007 г.
				1 квар- тал	1 полу- годие	9 меся- цев	год
А	Б	1	2	3	4	5	6	7	8
	Расходы, всего
1	Общие и адми- нистративные расходы, всего
1.1	Материалы
1.2	Оплата труда работников
1.2.1	в том числе работников руководящего аппарата
1.3	Отчисления от оплаты труда
1.3.1	Социальный налог
1.3.2	Отчисления в Фонд социального страхования
1.4	Амортизация основных средств и нематериаль- ных активов
1.5	Обслуживание и ремонт основных средств и нематериаль- ных активов
1.6	Коммунальные расходы
1.7	Командировоч- ные расходы, всего
1.7.1	в пределах установленных норм
1.7.2	сверх норм
1.8	Представитель- ские расходы
1.9	Расходы на повышение квалификации работников
1.10	Расходы на содержание Совета директоров
1.11	Расходы по налогам
1.12	Канцелярские и типографские работы
1.13	Услуги связи
1.14	Расходы на охрану
1.15	Консультацион- ные (аудитор- ские) и информационные услуги
1.16	Банковские услуги
1.17	Расходы на страхование
1.18	Судебные издержки
1.19	Штрафы, пени и неустойки за нарушение условий договора
1.20	Штрафы и пени за сокрытие (занижение) дохода
1.21	Убытки от хищений, сверхнорматив- ные потери, порча, недостача ТМЗ
1.22	Расходы по аренде
1.23	Расходы на социальную сферу
1.23.1	Расходы на содержание объектов социальной сферы
1.23.2	На проведение праздничных, культурно- массовых и спортивных мероприятий
1.24	Расходы по созданию резервов по сомнительным требованиям
1.25	Благотвори- тельная помощь
1.26	Прочие расходы
2	Расходы по реализации готовой продукции (товаров, работ, услуг), всего
2.1	Материалы
2.2	Оплата труда работников
2.3	Отчисления от оплаты труда
2.4	Амортизация основных средств и нематериальных активов
2.5	Ремонт и обслуживание основных средств и нематериальных активов
2.6	Коммунальные расходы
2.7	Командировоч- ные расходы, всего
2.7.1	в пределах установленных норм
2.7.2	сверх норм
2.8	Расходы по погрузке, транспортиров- ке и хранению
2.9	Расходы на рекламу и маркетинг
2.10	Расходы по аренде
2.11	Прочие расходы
3	Финансовые расходы, всего
3.1	Финансовые расходы (процентам) по займам банков
3.2	Финансовые расходы (процентам) по займам поставщиков
3.3	Финансовые расходы (процентам) по аренде
3.4	Прочие расходы*

Примечание:
* - при превышении 10% от совокупных расходов необходимо обоснование

Приложение 6
к приказу Министерства экономики
и бюджетного планирования
Республики Казахстан
от 13 марта 2007 года N 51

Прогнозный баланс на 2008 - 2010 годы (тыс.тенге)
Форма 5
________________________________
(наименование юридического лица)
(на конец периода) (в тыс. тенге)

		2006 отчет	2007 оценка	2008 прог- ноз	2009 прог- ноз	2010 прог- ноз
АКТИВЫ, всего
I	Краткосрочные активы
1	Денежные средства и их эквиваленты
2	Краткосрочные финансовые инвестиции
3	Краткосрочная дебиторская задолженность
4	Запасы
5	Текущие налоговые активы
6	Долгосрочные активы, предназначенные для продажи
7	Прочие краткосрочные активы
II	Долгосрочные активы
1	Долгосрочные финансовые инвестиции
2	Долгосрочная дебиторская задолженность
3	Инвестиции, учитываемые методом долевого участия
4	Инвестициционная недвижимость
5	Основные средства
6	Биологические активы
7	Разведочные и оценочные активы
8	Нематериальные активы
9	Отложенные налоговые активы
10	Прочие долгосрочные активы
ПАССИВЫ, всего
III	Краткосрочные обзательства
1	Краткосрочные финансовые обязательства
2	Обязательства по налогам
3	Обязательства по другим обязательным и добровольным платежам
4	Краткосрочная кредиторская задолженность
5	Краткосрочные оценочные обязательства
6	Прочие краткосрочные обязательства
IV	Долгосрочные обязательства
1	Долгосрочные финансовые обязательства
2	Долгосрочная кредиторская задолженность
3	Долгосрочные оценочные обязательства
4	Отложенные налоговые обязательства
5	Прочие долгосрочные обязательства
V	Капитал
1	Выпущенный капитал
2	Эмиссионный доход
3	Выкупленные собственные долевые инструменты
4	Резервы
5	Нераспределенный доход (непокрытый убыток)
6	Доля меньшинства

Приложение 7
к приказу Министерства экономики
и бюджетного планирования
Республики Казахстан
от 13 марта 2007 года N 51

Перечень инвестиционных проектов _____________________________
(наименование юридического лица)
планируемых к реализации в 2008-2010 годах
Форма 6

N п/п	Наи- мено- вание проек- та*	Пе- риод реа- лиза- ции	Общая стои- мость	Источ- ники финан- сиро- вания**	Финансирование по годам
					ос- вое- но на 01.01. 08 г	2008 год	2009 год	2010 год	оста- ток на 01.01. 11 г.
						(прог- ноз)	(прог- ноз)	(прог- ноз)

Примечание:

* из общего перечня инвестиционных проектов выделить курсором инновационные
** суммы по проектам указываются в разрезе источников финансирования

Приложение 8
к приказу Министерства экономики
и бюджетного планирования
Республики Казахстан
от 13 марта 2007 года N 51

Паспорт инвестиционного проекта N ____
Форма 7
___________________________________
(наименование юридического лица)

N п/п	Наименование показателей	Информация
1	Наименование проекта
2	Участники реализации проекта
3	Цели инвестиционного проекта
4	Описание инвестиционного проекта
5	Место реализации проекта
6	Назначение, основные технические характеристики инвестиционного продукта (наименование инвестицион- ного продукта, категория потребителей, специфика потребления, и т.д.)
7	Масштабы реализации инвестиционного продукта (районный (городской), областной, внутренний страновой, внешний рынок (рынок стран СНГ)
8	Вид обеспечения возврата инвестиций
9	Возможные риски (конкретно)
10	Период реализации инвестиционного проекта (инвестиционный период), год и месяц
11	Срок реализации инвестиционного проекта (жизненный цикл проекта), год и месяц
12	Срок окупаемости проекта, месяцев
13	Чистая текущая стоимость проекта (NPV), денежная единица
14	Внутренняя норма доходности проекта (IRR), %
15	Характер проекта (новое производство, реконструк- ция, расширение действую- щего производства, смена или увеличение номенклатуры выпускаемой продукции, иное)
16	Наличие договоров поставки или протоколов о намерении приобретения инвестиционно- го продукта (при наличии указать количество и стоимость таковых)
17	Уровень готовности инвестиционного проекта (проектно-сметная документация, наличие производственных мощностей, иное)
18	Стоимость проекта, тенге (валюта проекта) всего, в том числе:
18.1	Требуемый объем инвестиций в планируемом периоде, тенге (валюта проекта), в том числе:
18.1.1	Требуемый объем привлеченных инвестиций
18.1.2	Требуемый объем собственных инвестиций
18.2	Уже произведенные инвестиции (валюта проекта), тенге
19*	Формы привлечения заемных (кредитных) средств и их источники
20	Меры по предупреждению и уменьшению рисков (конкретно)
21	Прогнозное количество дополнительных рабочих мест всего, ед. в 1 год, 2 год, 3 год.
22	Прогнозное увеличение налоговых поступлений, % от достигнутого среднемесячного уровня предыдущего года, а также за прогнозируемые три года
23	Прогнозное увеличение поступление доходов в государственный бюджет от непосредственного участия государства, % от достигнутого среднегодового уровня за предыдущие три года и за прогнозируемые три года

Примечание:
* источники указываются при наличии подписанных кредитных соглашений, свидетельства о государственной регистрации выпуска негосударственных облигации и других документов

Приложение 9
к приказу Министерства экономики
и бюджетного планирования
Республики Казахстан
от 13 марта 2007 года N 51

Структура активов
___________________________________
(наименование юридического лица)
Форма 8

N п/п	Наименование аффилиированных организаций (активов) по состоянию на 01.01.2007 г.	Основ- ной вид деятель- ности	Тип актива (профиль- ный, непро- фильный, прочий)	Доля Компании в уставном капитале	Прогнозная структура
					2007 г.	2008 г.	2009 г.

Приложение 10
к приказу Министерства экономики
и бюджетного планирования
Республики Казахстан
от 13 марта 2007 года N 51

Реструктуризация активов
___________________________________
(наименование юридического лица)
Форма 8.1

N п/п	Наиме- нование актива по сос- тоянию на 01.01. 2007 г.	Рест- рукту- ризация активов (отчуж- ден, заплани- рован к отчуж- дению)	Тип актива (про- филь- ный, непро- филь- ный, прочие)	Доля Компа- нии в ус- тавном капи- тале	Способ отчуж- дения (аук- цион, тендер, прочие)	Лик- ви- да- ция	Рыноч- ная стои- мость (оценка неза- виси- мых ауди- торов/ оцен- щиков в тыс. тенге)	Цена реа- лиза- ции (в тыс. тен- ге)	Наиме- нова- ние поку- пателя