В соответствии с подпунктами 16) и 16-1) статьи 24, пунктом 10 статьи 26, пунктом 1 статьи 28 Кодекса Республики Казахстан "О налогах и других обязательных платежах в бюджет" (Налоговый кодекс), подпунктом 1-3) пункта 4 статьи 50 Закона Республики Казахстан "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" и подпунктом 11-1) пункта 1 статьи 15 Закона Республики Казахстан "О коллекторской деятельности" ПРИКАЗЫВАЮ:
Сноска. Преамбула - в редакции приказа Заместителя Премьер-Министра - Министра финансов РК от 29.06.2023 № 715 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).1. Утвердить:
1) форму сведений, представляемых коллекторскими агентствами, банками второго уровня, филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан и организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций по договорам, содержащим условия перехода права (требования) согласно приложению 1 к настоящему приказу;
2) форму сведений, представляемых Агентством Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка по объему приобретенных и взысканных займов, содержащим условия перехода права (требования) согласно приложению 2 к настоящему приказу;
3) форму сведений, представляемых коллекторскими агентствами, банками второго уровня и организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций по налогоплательщикам, реализующим права кредитора в отношении уступленного ему права (требования) по договору банковского займа в рамках договора доверительного управления, заключенного с коллекторским агентством, согласно приложению 3 к настоящему приказу.
Сноска. Пункт 1 - в редакции приказа Заместителя Премьер-Министра - Министра финансов РК от 29.06.2023 № 715 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).2. Комитету государственных доходов Министерства финансов Республики Казахстан (Тенгебаев А. М.) в установленном законодательством порядке обеспечить:
1) государственную регистрацию настоящего приказа в Министерстве юстиции Республики Казахстан;
2) в течение десяти календарных дней со дня государственной регистрации настоящего приказа направление его копии в бумажном и электронном виде на казахском и русском языках в Республиканское государственное предприятие на праве хозяйственного ведения "Республиканский центр правовой информации" Министерства юстиции Республики Казахстан для официального опубликования и включения в Эталонный контрольный банк нормативных правовых актов Республики Казахстан;
3) размещение настоящего приказа на интернет-ресурсе Министерства финансов Республики Казахстан;
4) в течение десяти рабочих дней после государственной регистрации настоящего приказа в Министерстве юстиции Республики Казахстан представление в Департамент юридической службы Министерства финансов Республики Казахстан сведений об исполнении мероприятий, предусмотренных подпунктами 1), 2) и 3) настоящего пункта.
3. Настоящий приказ вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования.
|
Министр финансов Республики Казахстан |
Б. Султанов |
"СОГЛАСОВАН"
Председатель Национального Банка
Республики Казахстан
_______________ Д. Акишев
26 февраля 2018 года
| Приложение 1 к приказу Министра финансов Республики Казахстан от 26 февраля 2018 года № 291 |
|
| форма |
Сведения, представляемые коллекторскими агентствами, банками второго уровня, филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан и организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций по договорам, содержащим условия перехода права (требования) за период с "___" ______________ 20____ года по "____" ________________ 20___ года
Сноска. Приложение 1 - в редакции приказа Министра финансов РК от 06.05.2021 № 434 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
| тенге |
№ по порядку | Наименование коллекторского агентства | БИН* коллекторского агентства | Наименование кредитора, уступившего право требования коллекторскому агентству | БИН* кредитора (банки второго уровня, филиалы банков-нерезидентов Республики Казахстан, организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, микрофинансовые организаций), уступившего право требования коллекторскому агентству | Ф.И.О.***/ Наименование заемщика (должника) | БИН*/ИИН** заемщика (должника) | № договора займа |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
продолжение таблицы
Дата заключения договора займа | Дата окончания договора займа | № договора и дата заключения договора, содержащего условия перехода права (требования) | Стоимость приобретения права требования | Приобретенная задолженность коллекторским агентством | Погашено задолженности c нарастающем итогом с момента приобретения | Погашено задолженности за отчетный налоговый период | |||
Всего | основной долг | вознаграждение | иные начисления в виде штрафов, пени и другие | ||||||
9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 |
Примечание:
* БИН – бизнес-идентификационный номер;
** ИИН – индивидуальный-идентификационный номер;
*** Ф.И.О. – фамилия, имя, отчество (при его наличии).
Графы 17, 18 – не заполняются банками второго уровня, филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан и организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций.
| Приложение 2 к приказу Министра финансов Республики Казахстан от 26 февраля 2018 года № 291 |
|
| форма |
Сведения, представляемые Агентством Республики Казахстан по регулированию
и развитию финансового рынка по объему приобретенных и взысканных займов,
содержащих условия перехода права (требования)
по состоянию на "____" ___________ 20__ года
Сноска. Приложение 2 - в редакции приказа Заместителя Премьер-Министра - Министра финансов РК от 29.06.2023 № 715 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
| в тысячах тенге |
Наименование коллекторского агентства | Бизнес-идентификационный номер коллекторского агентства | Объем приобретенных прав требований в отчетном периоде, в том числе | |||
Всего | Банки второго уровня, филиалы банков-нерезидентов Республики Казахстан | Микрофинансовые организации | Организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
продолжение таблицы
Сумма взысканной задолженности в отчетном периоде, в том числе | Текущий остаток на конец отчетного периода прав приобретенных требований, в том числе | ||||||
Всего | Банки второго уровня, филиалы банков-нерезидентов Республики Казахстан | Микрофинансовые организации | Организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций | Всего | Банки второго уровня, филиалы банков-нерезидентов Республики Казахстан | Микрофинансовые организации | Организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций |
7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 |
| Приложение 3 к приказу Министра финансов Республики Казахстан от 26 февраля 2018 года № 291 |
|
| форма |
Сведения, представляемые коллекторскими агентствами, банками второго уровня
и организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций
по налогоплательщикам, реализующим права кредитора в отношении уступленного
ему права (требования) по договору банковского займа в рамках договора
доверительного управления, заключенного с коллекторским агентством
за период с "___" ________ 20__ года по "___" _________ 20__ года
Сноска. Приказ дополнен приложением 3 в соответствии с приказом Заместителя Премьер-Министра - Министра финансов РК от 29.06.2023 № 715 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
| в тысячах тенге |
№ | Наименование коллекторского агентства | БИН коллекторского агентства | Наименование кредитора, уступившего право требования | БИН кредитора (банки второго уровня, филиалы банков-нерезидентов Республики Казахстан, организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, микрофинансовые организации), уступившего право требования | ФИО/Наименование кредитора, которому уступлены права (требования) по договору банковского займа в рамках договора доверительного управления, заключенного с коллекторским агентством |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
продолжение таблицы
ИИН/БИН кредитора, которому уступлены право (требования) по договору банковского займа в рамках договора доверительного управления, заключенного с коллекторским агентством | ФИО./ Наименование заемщика (должника) | БИН/ИИН заемщика (должника) | № договора займа | Дата заключения договора займа | Дата окончания договора займа | № договора и дата заключения договора, содержащего условия перехода права (требования) |
7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 |
продолжение таблицы
Приобретенная задолженность кредитором, которому уступлены права (требования) по договору банковского займа в рамках договора доверительного управления, заключенного с коллекторским агентством | Начисленное вознаграждение с момента уступки права (требования) по договору банковского займа в рамках договора доверительного управления, заключенного с коллекторским агентством | Иные начисления в виде штрафов, пени и другие с момента уступки права (требования) по договору банковского займа в рамках договора доверительного управления, заключенного с коллекторским агентством | |||
Всего | основной долг | вознаграждение | иные начисления в виде штрафов, пени и другие | ||
14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 |
продолжение таблицы
Погашено задолженности c нарастающем итогом с момента приобретения, за исключением начисленных вознаграждений и иных начислений с момента уступки права (требования) по договору банковского займа в рамках договора доверительного управления, заключенного с коллекторским агентством | Погашено начисленных вознаграждений и иных начислений c нарастающем итогом с момента уступки права (требования) по договору банковского займа в рамках договора доверительного управления, заключенного с коллекторским агентством | Погашено задолженности c нарастающем итогом с момента приобретения, за исключением начисленных вознаграждений и иных начислений с момента уступки права (требования) по договору банковского займа в рамках договора доверительного управления, заключенного с коллекторским агентством за отчетный налоговый период | Погашено начисленных вознаграждений и иных начислений c нарастающем итогом с момента уступки права (требования) по договору банковского займа в рамках договора доверительного управления, заключенного с коллекторским агентством за отчетный налоговый период |
20 | 21 | 22 | 23 |
Расшифровка аббревиатуры:
БИН – бизнес-идентификационный номер;
ИИН – индивидуальный-идентификационный номер;
ФИО – фамилия, имя, отчество (при его наличии).
Примечание:
Графы 18, 19, 20, 21, 22 и 23 – не заполняются банками второго уровня,
филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан и организациями,
осуществляющими отдельные виды банковских операций.
