ИПС "Әділет"

Unofficial translation

Footnote. Abolished by Resolution No. 49 of the Board of the Agency for Regulation and Development of the Financial Market of the Republic of Kazakhstan dated June 7, 2023 (effective from 01.07.2023).

In accordance with subclause 2) of Article 13 of the Law of the Republic of Kazakhstan dated July 4, 2003 “On the State Regulation, Control and Supervision of the Financial Market and Financial Organizations” and subclause 3) of clause 9 of Article 34 of the Law of the Republic of Kazakhstan dated June 21, 2013 “On Retirement Insurance in the Republic of Kazakhstan”, the Board of the Agency for Regulation and Development of the Financial Market of the Republic of Kazakhstan HEREBY RESOLVES:

1. To approve the Rules for accounting of pension savings at the expense of mandatory pension contributions, mandatory occupational pension contributions and voluntary pension contributions on the individual pension accounts of contributors (recipients) accounting of pension savings at the expense of mandatory pension contributions, mandatory occupational pension contributions according to Appendix 1 to this resolution.

2. To recognize regulatory legal acts of the Republic of Kazakhstan as well as structural elements of certain regulatory legal acts of the Republic of Kazakhstan as invalid enlisted according to Appendix 2 to this resolution.

3. The Securities Market Department, in accordance with the procedure established by the legislation of the Republic of Kazakhstan, shall ensure:

1) jointly with the Legal Department, state registration of this resolution with the Ministry of Justice of the Republic of Kazakhstan;

2) placement of this resolution on the official Internet-resource of the Agency for Regulation and Development of the Financial Market of the Republic of Kazakhstan after its official publication;

3) within ten working days after state registration of this resolution, submission to the Legal Department of information on execution of the measure, stipulated in subclause 2) of this clause.

4. Control over execution of this resolution shall be entrusted to the supervising Deputy Chairman of the Agency for Regulation and Development of the Financial Market of the Republic of Kazakhstan.

5. This resolution shall be enforced after the day of its first official publication.

Chairman of the Agency for
Regulation and Development
of the Financial Market of the
Republic of Kazakhstan	M. Abylkassymova

APPROVED

National Bank

of the Republic of Kazakhstan

Appendix 1 to the Resolution
of the Board of the Agency for
Regulation and Development of
the Financial Market of the
Republic of Kazakhstan
dated February 12, 2021 No. 27

Rules
for accounting of pension savings at the expense of mandatory pension contributions,
mandatory occupational pension contributions and voluntary pension contributions on the
individual pension accounts of contributors (recipients)

Chapter 1. General provisions

1. These Rules for accounting of pension savings at the expense of mandatory pension contributions, mandatory occupational pension contributions and voluntary pension contributions on the individual pension accounts of contributors (recipients) (hereinafter referred to as the Rules) have been developed in accordance with subclause 2) of Article 13 of the Law of the Republic of Kazakhstan dated July 4, 2003 “On the State Regulation, Control and Supervision of the Financial Market and Financial Organizations” and subclause 3) of clause 9 of Article 34 of the Law of the Republic of Kazakhstan dated June 21, 2013 “On Retirement Insurance in the Republic of Kazakhstan” and shall determine the procedure for accounting of pension savings at the expense of mandatory pension contributions, mandatory occupational pension contributions and voluntary pension contributions on individual pension accounts of contributors in the unified pension savings fund (hereinafter referred to as the UPSF), including those held in the trust management of an investment portfolio manager (hereinafter referred to as the IPM), as well as accounting of pension savings at the expense of voluntary pension contributions on individual pension accounts of contributors in voluntary pension savings funds (hereinafter referred to as the VPSF).

2. Accounting of pension savings at the expense of mandatory pension contributions, mandatory occupational pension contributions and voluntary pension contributions on the individual pension accounts of contributors includes opening of an individual pension account (hereinafter referred to as the IPA) for a contributor (recipient), accounting of pension savings on the individual pension accounts of contributors (recipients), as well as closing an individual pension account.

Chapter 2. Procedure for opening and closing individual pension accounts

3. Grounds for opening of an individual pension account shall be:

For the accounting of mandatory pension contributions – a initial amount of mandatory pension contributions and (or) penalty, received to UPSF from Non-Profit Joint Stock Company "State Corporation "Government for Citizens" (hereinafter referred to as the State Corporation), transferred by the agents for payment of mandatory pension contributions, mandatory occupational pension contributions (hereinafter referred to as the agent) to the State Corporation in accordance with the procedure, determined by the Decree of the Government of the Republic of Kazakhstan dated October 18, 2013 No. 1116 “On approval of the Rules and terms for calculating, withholding (accruing) and transferring mandatory pension contributions, mandatory professional pension contributions to the Unified Accumulative Pension Fund and collecting thereof” (hereinafter referred to as the Rules No. 1116);

for the accounting of mandatory occupational pension contributions - an application of an individual for which mandatory occupational pension contributions are transferred, and of an agent, in the form approved by an internal UPSF document, which is posted on the UPSF Internet resource;

for the accounting of voluntary pension contributions – received by the UPSF and (or) VPSF, a initial amount of a voluntary pension contribution, transferred by a contributor (individual) in his own favor, or by a contributor (individual or legal entity) in favor of a recipient, or an amount of voluntary pension savings of a contributor (recipient), transferred from VPSF and (or) UPSF, or, received by UPSF, an unclaimed amount of guaranteed compensation from the organization, carrying out compulsory insurance of deposits in accordance with the Law of the Republic of Kazakhstan “On compulsory insurance of deposits, placed in second-tier banks of the Republic of Kazakhstan” (hereinafter referred to as the Law), in the manner and terms established by the agreement, concluded between UPSF and organization carrying out compulsory insurance of deposits in accordance with the Law.

The basis for opening a sub-account in the individual pension account of the contributor (recipient) intended for accounting for mandatory pension contributions, mandatory occupational pension contributions transferred to IPM trust management, shall be the received initial amount of pension savings in accordance with the agreement on trust management of pension assets concluded between UPSF and IPM.

Footnote. Clause 3 - as amended by the Board of the Agency for Regulation and Development of the Financial Market dated 27.04.2021 No. 58 (shall be enforced from 01.05.2021).

4. At the same time, UPSF and VPSF register individual pension accounts of contributors (beneficiaries) in electronic form.

5. Individual pension accounts of contributors (beneficiaries) shall be maintained in tenge separately by types of pension contributions (mandatory pension contributions, mandatory professional pension contributions, voluntary pension contributions), in which subaccounts are opened for pension savings transferred by UPSF to IPM trust management, and shall be opened:

for the accounting of mandatory pension contributions - on the day the UPSF receives the primary amount of mandatory pension contributions and (or) penalties, as well as on the day of the transfer of the pension savings to IPM trust management;

for the accounting of mandatory occupational pension contributions - on the day UPSF accepts the application of an individual for which mandatory occupational pension contributions are listed, and an agent, in the form approved by an internal document of UPSF, as well as on the day of the transfer of the pension savings to IPM trust management;

for the accounting of voluntary pension contributions:

to UPSF - in UPSF - on the day of receipt of the initial voluntary pension contribution or the initial amount of transferred voluntary pension savings from the VPSF, or the receipt of the unclaimed amount of the guarantee compensation according to the Law;

to VPSF – on the date of receipt of the initial voluntary pension contribution or the amount of transferred voluntary pension savings from the UPSF and (or) VPSF.

Footnote. Clause 5 - as amended by the Board of the Agency for Regulation and Development of the Financial Market dated 27.04.2021 No. 58 (shall be enforced from 01.05.2021).

6. The procedure for re-opening a previously closed individual retirement account shall be determined by the internal documents of the UPSF and (or) VPSF.

7. The structure of an individual pension account contains compulsory data in accordance with the Appendix to the Rules.

8. The individual pension account of the contributor (recipient) in UPSF and (or) VPSF shall be closed after 1 (one) month, provided that there are no pension savings.

9. After the closure of an individual pension account with UPSF and (or) VPSF, including for the accounting of mandatory pension contributions, mandatory occupational pension contributions transferred by UPSF to IPM trust management:

the number of the closed individual pension account shall not be assigned to another contributor (recipient);

an individual pension account closed in accordance with clause 8 of the Rules, if necessary, shall be reopened in the manner prescribed in clause 6 of the Rules.

Chapter 3. Accounting of pension savings on individual pension accounts

10. Accounting for pension savings shall be carried out by UPSF and VPSF by weekly revaluation of the value of one conventional unit of pension assets, as of the end of the first working day of the week, and at the end of the last calendar day of the month, determined as a unit value of the value of pension assets.

UPSF shall calculate the value of a convention unit separately by pension assets, held in the trust management by the National Bank of the Republic of Kazakhstan, and pension assets, held in the trust management in terms of each IPM.

11. Upon receipt of amounts to the individual pension account of the contributor (recipient) UPSF and (or) VPSF, the received amount shall be recalculated into an equivalent number of conventional units, determined at the current value at the beginning of the date of receipt of the amounts. Operations to write off amounts from the individual pension account of the contributor (beneficiary) shall be carried out by UPSF and (or) VPSF at the current value of the conventional unit at the beginning of the write-off date.

When carrying out operations to return erroneously listed mandatory pension contributions, mandatory occupational pension contributions, voluntary pension contributions and (or) penalties in accordance with the Rules No. 1116 and the by-laws of UPSF and (or) VPSF an investment income, accrued on erroneously transferred contributions and (or) penalties, is subject to redistribution between contributors (beneficiaries) shall be subject to the return of all received contributions and (or) penalties in full.

12. The list and procedure for carrying out operations for individual accounting of pension savings and payments on individual pension accounts of contributors (beneficiaries), including the procedure for accruing, debiting investment income on operations of debiting amounts from individual pension accounts of contributors (beneficiaries), shall be determined by the by-laws of the UPSF and (or) VPSF.

13. In case of a transfer of pension savings, formed at the expense of mandatory pension contributions, mandatory occupational pension contributions in trust management of IPM, UPSF shall transfer the incoming mandatory pension contributions, mandatory occupational pension contributions to the IPA of the contributor, which is a part of pension assets held in the trust management by the National Bank of the Republic of Kazakhstan.

In case of return of the transferred pension savings, formed at the expense of mandatory pension contributions, mandatory occupational pension contributions, to IPM trust management, UPSF shall transfer them to the contributor's (recipient's) IPA, held in the trust management by the National Bank of the Republic of Kazakhstan. At the same time, the sub-account on the IPA of the contributor (recipient), opened to account for pension assets transferred to the trust management of IPM, shall be closed in accordance with clause 8 of the Rules.

14. UPSF and VPSF weekly, as of the end of the first working day of the week and the end of the last calendar day of the month, shall calculate the value of one conventional unit of pension assets in accordance with the Rules carrying out activities of a unified pension savings fund and (or) voluntary pension savings funds, approved by the Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated August 27, 2013 No. 237, registered in the Register of State Registration of Regulatory Legal Acts under No. 8815.

15. UPSF and VPSF shall keep records of the cost of a conventional unit, calculated in accordance with clause 10 of the Rules, indicating the dates and the total number of conventional units.

16. VPSF when entrusting management of VPSF pension assets to organization, possessing a license of the authorized body, carrying out state regulation, control and supervision of financial market and financial organizations, for investment portfolio management, at least once a month reconciles the value of pension assets, calculated as the sum of pension savings of contributors (beneficiaries), with the specified organization and custodian bank of VPSF.

17. For the accounting of the return of payments and (or) transfers of pension savings in tenge and (or) foreign currency, and (or) other amounts, an accounts payable account shall be opened for the contributor (recipient) that is a personal account, which is opened with UPSF or VPSF on the day the return is received payments and (or) transfers of pension savings in tenge and (or) foreign currency, and (or) other amounts.

The list and the procedure of carrying out operations on accounting the amounts on accounts payable, shall be determined by the by-laws of UPSF and (or) VPSF.

18. Unclaimed amounts of pension savings shall not be subject to write-off by UPSF and (or) VPSF until such amount is called by the recipient or his heir(s).

19. Unclaimed amounts of pension savings formed from mandatory pension contributions include amounts on individual pension accounts of unidentified contributors (recipients) in UPSF who do not have an individual identification number, as well as incorrect details in the last name, first name, patronymic and date of birth.

Identification of contributors (recipients), specified in part one of clause 19 of the Rules shall be carried out by UPSF in the following order:

1) the details of unidentified contributors (recipients) are compared with the details of contributors (beneficiaries) in the UPSF information system by phonetic search (similar in pronunciation), as well as taking into account the sign of transliteration when writing surnames, names and patronymics in the Kazakh and Russian languages;

2) the details (last name, first name, patronymic, date of birth) of the contributors (recipients) are verified with the State database "Individuals", including for the presence of an individual identification number.

In case of identifying contributors (recipients) with incorrect details, UPSF brings them into line with the State Database "Individuals".

Appendix to the Rules for accounting of pension savings at the expense of mandatory pension contributions, mandatory occupational pension contributions and voluntary pension contributions on the individual pension accounts of contributors (recipients)

Structure of an individual pension account

А ВВВВВВ СС DD EE..., where:

A	- designation of the type of pension contribution	1 figure	Means the type of a pension contribution, where: "1" - mandatory pension contributions; "2" - voluntary pension contributions; "3" - mandatory occupational pension contributions.
ВВВВВВ	- balance account number	2, 3, 4, 5, 6, 7 figures	Mean the account of the chart of accounts
СС	- code of a region (area)	8, 9 figures	Mean: 00 - when agents transfer mandatory pension contributions, voluntary pension contributions to the UPSF on a non-declarative basis; or a region in which an agreement on pension provision at the expense of voluntary pension contributions is concluded, an application is submitted by the contributor, for which mandatory professional pension contributions are transferred, where: "01" - Almaty city, Almaty region; "2" - Nur-Sultan city, Akmola region; "03" - North Kazakhstan region; "04" - Pavlodar region; "05" - Kostanay region; "06" - East Kazakhstan region; "07" - Karaganda region; "08" - Aktobe region; "09" - West Kazakhstan region; "10" - Atyrau region; "11" - Mangistau region; "12" - Kyzylorda region; "13" - the city of Shymkent; "14" - Zhambyl region; "15" - Turkestan region
DD	- UPSF or VPSF code	10, 11 figures	UPSF code - figures “00”; VPSF code - figures, designating the VPSF license code.
EE	- sub-account code in IPA	12, 13 figures	IPM code - figures, designating the IPM license code.

Appendix 2
to the Resolution

List of regulatory legal acts of the Republic of Kazakhstan, as well as structural elements of certain regulatory legal acts of the Republic of Kazakhstan, recognized as invalid

1. Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated July 26, 2013 No. 201 “On approval of the Rules for accounting of pension savings at the expense of mandatory pension contributions, mandatory occupational pension contributions and voluntary pension contributions on the individual pension accounts of contributors (recipients)” (registered in the Register of State Registration of Regulatory Legal Acts of the Republic of Kazakhstan under No. 8654, published on October 2, 2013 in newspaper “Yuridicheskaya gazeta” No. 148 (2523).

2. Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of dated April 23, 2014 No. 69 “On amendments to the Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated July 26, 2013 No. 201 “On approval of the Rules for accounting of pension savings at the expense of mandatory pension contributions, mandatory occupational pension contributions and voluntary pension contributions on the individual pension accounts of contributors (recipients)” (registered in the Register of State Registration of Regulatory Legal Acts of the Republic of Kazakhstan under No. 9501, published on July 4, 2014 in “Adilet” Information Legal System).

3. Clause 4 of the List of amended and supplemented regulatory legal acts of the Republic of Kazakhstan on pension provision and regulation of the securities market, approved by the Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated October 28, 2016 No. 258 “On amendments and additions to certain regulatory legal acts of the Republic of Kazakhstan on pension provision and regulation of the securities market” (registered in the Register of State Registration of Regulatory Legal Acts under No. 14727, published on February 28, 2017 in the Reference Control Bank of Regulatory Legal Acts of the Republic of Kazakhstan).

4. Clause 1 of the List of amended and supplemented regulatory legal acts of the Republic of Kazakhstan on pension provision, approved by the Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated December 22, 2017 No. 254 “On amendments and additions to certain regulatory legal acts of the Republic of Kazakhstan on pension provision” (registered in the Register of State Registration of Regulatory Legal Acts under No. 16246, published on January 25, 2018 in the Reference Control Bank of Regulatory Legal Acts of the Republic of Kazakhstan).

5. Clause 1 of the List of amended regulatory legal acts of the Republic of Kazakhstan on pension provision, approved by the Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated June 28, 2019 No. 103 On amendments to certain regulatory legal acts of the Republic of Kazakhstan on pension provision” were made (registered in the Register of State Registration of Regulatory Legal Acts under No. 18995, published on July 17, 2019 in the Reference Control Bank of Regulatory Legal Acts of the Republic of Kazakhstan).

6. Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated December 31, 2019 No. 269 “On addition to the Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated July 26, 2013 No. 201 “On approval of the Rules for accounting of pension savings at the expense of mandatory pension contributions, mandatory occupational pension contributions and voluntary pension contributions on the individual pension accounts of contributors (recipients)” (registered in the Register of State Registration of Regulatory Legal Acts under No. 19872, published on January 15, 2020 in the Reference Control Bank of Regulatory Legal Acts of the Republic of Kazakhstan).

Ескерту. Күші жойылды - ҚР Қаржы нарығын реттеу және дамыту агенттігі Басқармасының 07.06.2023 № 49 (01.07.2023 бастап қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

"Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттік реттеу, бақылау және қадағалау туралы" 2003 жылғы 4 шілдедегі Қазақстан Республикасы Заңының 13-бабының 2) тармақшасына және "Қазақстан Республикасында зейнетақымен қамсыздандыру туралы" 2013 жылғы 21 маусымдағы Қазақстан Республикасы Заңының 34-бабы 9-тармағының 3) тармақшасына сәйкес Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын реттеу және дамыту агенттігінің Басқармасы ҚАУЛЫ ЕТЕДІ:

1. Салымшылардың (алушылардың) жеке зейнетақы шоттарындағы міндетті зейнетақы жарналары, міндетті кәсіптік зейнетақы жарналары және ерікті зейнетақы жарналары есебінен зейнетақы жинақтарын есепке алуды жүргізу қағидалары осы қаулыға 1-ші қосымшаға сәйкес бекітілсін.

2. Осы қаулыға 2-ші қосымшаға сәйкес тізбе бойынша Қазақстан Республикасы нормативтік құқықтық актілерінің, сондай-ақ Қазақстан Республикасының кейбір нормативтік құқықтық актілерінің құрылымдық элементтерінің күші жойылды деп танылсын.

3. Бағалы қағаздар нарығы департаменті Қазақстан Республикасының заңнамасында белгіленген тәртіппен:

1) Заң департаментімен бірлесіп осы қаулыны Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуді;

2) осы қаулыны ресми жарияланғаннан кейін Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын реттеу және дамыту агенттігінің ресми интернет-ресурсына орналастыруды;

3) осы қаулы мемлекеттік тіркелгеннен кейін он жұмыс күні ішінде Заң департаментіне осы тармақтың 2) тармақшасында көзделген іс-шараның орындалуы туралы мәліметтерді ұсынуды қамтамасыз етсін.

4. Осы қаулының орындалуын бақылау Қазақстан Республикасының Қаржы нарығын реттеу және дамыту агенттігі Төрағасының жетекшілік ететін орынбасарына жүктелсін.

5. Осы қаулы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі.

Қазақстан Республикасының
Қаржы нарығын реттеу және
дамыту Агенттігінің Төрағасы

М. Абылкасымова

"КЕЛІСІЛДІ"

Қазақстан Республикасының

Ұлттық Банкі

Қазақстан Республикасының
Қаржы нарығын реттеу және
дамыту
Агенттігінің Басқармасының
2021 жылғы 12 ақпандағы
№ 27 Қаулыға
1-қосымша

Салымшылардың (алушылардың) жеке зейнетақы шоттарындағы міндетті зейнетақы жарналары, міндетті кәсіптік зейнетақы жарналары және ерікті зейнетақы жарналары есебінен зейнетақы жинақтарын есепке алуды жүргізу қағидалары

1 тарау. Жалпы ережелер

1. Осы Салымшылардың (алушылардың) жеке зейнетақы шоттарындағы міндетті зейнетақы жарналары, міндетті кәсіптік зейнетақы жарналары және ерікті зейнетақы жарналары есебінен зейнетақы жинақтарын есепке алуды жүргізу қағидалары (бұдан әрі - Қағидалар) "Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттік реттеу, бақылау және қадағалау туралы" 2003 жылғы 4 шілдедегі Қазақстан Республикасының Заңының 13-бабының 2) тармақшасына және "Қазақстан Республикасында зейнетақымен қамсыздандыру туралы" 2013 жылғы 21 маусымдағы Қазақстан Республикасы Заңының 34-бабы 9-тармағының 3) тармақшасына сәйкес әзірленді және бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қорында (бұдан әрі - БЖЗҚ), оның ішінде инвестициялық портфельді басқарушының (бұдан әрі - ИПБ) сенімгерлік басқаруындағы салымшылардың жеке зейнетақы шоттарындағы міндетті зейнетақы жарналары, міндетті кәсіптік зейнетақы жарналары және ерікті зейнетақы жарналары есебінен зейнетақы жинақтарын есепке алуды, сондай-ақ ерікті жинақтаушы зейнетақы қорларында (бұдан әрі - ЕЖЗҚ) салымшылардың жеке зейнетақы шоттарындағы ерікті зейнетақы жарналары есебінен зейнетақы жинақтарын есепке алуды жүргізу тәртібін айқындайды.

2. Салымшылардың жеке зейнетақы шоттарындағы міндетті зейнетақы жарналарының, міндетті кәсіптік зейнетақы жарналарының және ерікті зейнетақы жарналарының есебінен зейнетақы жинақтарының есебін жүргізуге салымшыға (алушыға) жеке зейнетақы шотын (бұдан әрі - ЖЗШ) ашу, салымшылардың (алушылардың) жеке зейнетақы шоттарындағы зейнетақы жинақтарын есепке алу, сондай-ақ жеке зейнетақы шотын жабу кіреді.

2-тарау. Жеке зейнетақы шоттарын ашу және жабу тәртібі

3. Жеке зейнетақы шотын ашуға негіздеме мыналар болып табылады:

міндетті зейнетақы жарналарын есепке алу үшін – "Азаматтарға арналған үкімет" мемлекеттік корпорациясы" коммерциялық емес акционерлік қоғамнан (бұдан әрі – Мемлекеттік корпорация) БЖЗҚ-ға келіп түскен, "Міндетті зейнетақы жарналарын, міндетті кәсіптік зейнетақы жарналарын есептеу, ұстап қалу (есебіне жазу) және бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қорына аудару және олар бойынша өндіріп алу қағидалары мен мерзімдерін бекіту туралы" Қазақстан Республикасы Үкіметінің 2013 жылғы 18 қазандағы № 1116 қаулысымен (бұдан әрі – № 1116 қағидалар) айқындалған тәртіппен міндетті зейнетақы жарналарын, міндетті кәсіптік зейнетақы жарналарын төлеу жөніндегі агенттер (бұдан әрі – агент) Мемлекеттік корпорацияға аударған міндетті зейнетақы жарналарының және (немесе) өсімпұлдың бастапқы сомасы;

міндетті кәсіптік зейнетақы жарналарын есепке алу үшін – міндетті кәсіптік зейнетақы жарналары аударылатын жеке тұлғаның және агенттің БЖЗҚ-ның ішкі құжатымен бекітілген нысан бойынша жасалған, БЖЗҚ-ның интернет-ресурсында орналастырылатын өтініші;

ерікті зейнетақы жарналарын есепке алу үшін – Заңға сәйкес БЖЗҚ және депозиттерге міндетті кепілдік беруді жүзеге асыратын ұйым арасында жасалған келісімде белгіленген тәртіппен және мерзімде БЖЗҚ-қа және (немесе) ЕЖЗҚ-қа түскен, салымшы (жеке тұлға) өзінің пайдасына не салымшы (жеке немесе заңды тұлға) алушының пайдасына аударған ерікті зейнетақы жарнасының бастапқы сомасы немесе салымшының (алушының) ЕЖЗҚ-тан және (немесе) БЖЗҚ-тан аударған ерікті зейнетақы жинақтарының сомасы не БЖЗҚ-қа "Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктерінде орналастырылған депозиттерге міндетті кепілдік беру туралы" Қазақстан Республикасының Заңына (бұдан әрі – Заң) сәйкес депозиттерге міндетті кепілдік беруді жүзеге асыратын ұйымнан түскен талап етілмеген кепілдік берілген өтем сомасы.

Салымшының (алушының) жеке зейнетақы шотының құрамында ИПБ сенімгерлік басқаруына берілген міндетті зейнетақы жарналарын, міндетті кәсіптік зейнетақы жарналарын есепке алуға арналған қосалқы шот ашу үшін негіздеме БЖЗҚ мен ИПБ арасында жасалған зейнетақы активтерін сенімгерлік басқару туралы шартқа сәйкес зейнетақы жинақтарының келіп түскен бастапқы сомасы болып табылады.

Ескерту. 3-тармақ жаңа редакцияда – ҚР Қаржы нарығын реттеу және дамыту агенттігі Басқармасының 27.04.2021 № 58 (01.05.2021 бастап қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

4. БЖЗҚ және ЕЖЗҚ бір мезгілде салымшылардың (алушылардың) жеке зейнетақы шоттарын электрондық нысанда тіркеуді жүзеге асырады.

5. Салымшылардың (алушылардың) жеке зейнетақы шоттары зейнетақы жарналарының түрлері (міндетті зейнетақы жарналары, міндетті кәсіптік зейнетақы жарналары, ерікті зейнетақы жарналары) бойынша жеке-жеке теңгемен жүргізіледі, олардың құрамында БЖЗҚ ИПБ сенімгерлік басқаруына берген зейнетақы жинақтары бойынша қосалқы шоттар ашылады және:

міндетті зейнетақы жарналарын есепке алу үшін – міндетті зейнетақы жарналарының және (немесе) өсімпұлдың бастапқы сомасы БЖЗҚ-ға келіп түскен күні, сондай-ақ зейнетақы жинақтарын ИПБ сенімгерлік басқаруына аударған күні;

міндетті кәсіптік зейнетақы жарналарын есепке алу үшін – жеке тұлғаның міндетті кәсіптік зейнетақы жарналары аударылатын және агенттің БЖЗҚ-ның ішкі құжатымен бекітілген нысан бойынша жасалған өтінішін БЖЗҚ қабылдаған күні, сондай-ақ зейнетақы жинақтарын ИПБ сенімгерлік басқаруына аударған күні;

ерікті зейнетақы жарналарын есепке алу үшін:

БЖЗҚ-ға – бастапқы ерікті зейнетақы жарнасы немесе ЕЖЗҚ-дан аударылған ерікті зейнетақы жинақтарының бастапқы сомасы келіп түскен немесе заңға сәйкес кепілдік берілген өтеудің талап етілмеген сомасы келіп түскен күні;

ЕЖЗҚ-ға – бастапқы ерікті зейнетақы жарнасы немесе БЖЗҚ-дан және (немесе) ЕЖЗҚ-дан аударылған ерікті зейнетақы жинақтарының сомасы түскен күні.

Ескерту. 5-тармақ жаңа редакцияда – ҚР Қаржы нарығын реттеу және дамыту агенттігі Басқармасының 27.04.2021 № 58 (01.05.2021 бастап қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

6. Бұрын жабылған жеке зейнетақы шотын қайта ашу тәртібі БЖЗҚ-ның және (немесе) ЕЖЗҚ-ның ішкі құжаттарында айқындалады.

7. Жеке зейнетақы шотының құрылымында міндетті деректер осы Қағидаларға қосымшаға сәйкес болады.

8. Салымшының (алушының) БЖЗҚ-дағы және (немесе) ЕЖЗҚ-дағы жеке зейнетақы шоты зейнетақы жинақтары болмаған жағдайда 1 (бір) ай өткен соң жабылады.

9. БЖЗҚ-да және (немесе) ЕЖЗҚ-да жеке зейнетақы шоты жабылғаннан кейін, оның ішінде БЖЗҚ ИПБ-ның сенімгерлік басқаруына берген міндетті зейнетақы жарналарын, міндетті кәсіптік зейнетақы жарналарын есепке алу үшін:

жабық жеке зейнетақы шотының нөмірі басқа салымшыға (алушыға) берілмейді;

Қағидалардың 8-тармағына сәйкес жабылған жеке зейнетақы шоты қажет болған жағдайда Қағидалардың 6-тармағында белгіленген тәртіппен қайта ашылады.

3-тарау. Жеке зейнетақы шоттарындағы зейнетақы жинақтарын есепке алу

10. БЖЗҚ және ЕЖЗҚ зейнетақы жинақтарын есепке алуды зейнетақы активтері құнының үлес шамасы ретінде айқындалатын, аптаның бірінші жұмыс күнінің соңындағы жағдай бойынша және айдың соңғы күнтізбелік күнінің соңындағы жағдай бойынша зейнетақы активтерінің бір шартты бірлігінің құнын апта сайын қайта бағалау арқылы жүзеге асырады.

БЖЗҚ шартты бірліктің құнын Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің сенімгерлік басқаруындағы зейнетақы активтері және әрбір ИПБ бойынша сенімгерлік басқарудағы зейнетақы активтері бойынша жеке есептейді.

11. БЖЗҚ және (немесе) ЕЖЗҚ салымшысының (алушысының) жеке зейнетақы шотына сомалар келіп түскен кезде келіп түскен сома сомалар келіп түскен күннің басындағы ағымдағы құны бойынша айқындалатын шартты бірліктердің балама санына қайта есептеледі. Салымшының (алушының) жеке зейнетақы шотынан сомаларды есептен шығару жөніндегі операцияларды БЖЗҚ және (немесе) ЕЖЗҚ есептен шығару күнінің басындағы шартты бірліктің ағымдағы құны бойынша жүзеге асырады.

Қате аударылған міндетті зейнетақы жарналарын, міндетті кәсіптік зейнетақы жарналарын, ерікті зейнетақы жарналарын және (немесе) өсімпұлды қайтару жөніндегі операцияларды жүргізу кезінде № 1116 Қағидаларға және БЖЗҚ-ның және (немесе) ЕЖЗҚ-ның ішкі құжаттарына сәйкес қате аударылған жарналарға және (немесе) өсімпұлға есептелген инвестициялық кіріс барлық түскен жарналар және (немесе) өсімпұл толық көлемде қайтарылған жағдайда, салымшылар (алушылар) арасында қайта бөлінуге тиіс.

12. Салымшылардың (алушылардың) жеке зейнетақы шоттарынан сомаларды есептен шығару операциялары бойынша инвестициялық кірісті есептеу, есептен шығару тәртібін қоса алғанда, салымшылардың (алушылардың) жеке зейнетақы шоттарында зейнетақы жинақтарын және төлемдерді жеке есепке алу жөніндегі операциялардың тізбесі және оларды жүргізу тәртібі БЖЗҚ-ның және (немесе) ЕЖЗҚ-ның ішкі құжаттарында айқындалады.

13. Міндетті зейнетақы жарналары, міндетті кәсіптік зейнетақы жарналары есебінен қалыптастырылған зейнетақы жинақтары ИПБ-ның сенімгерлік басқаруына берілген жағдайда, БЖЗҚ Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің сенімгерлік басқаруындағы зейнетақы активтерінің құрамындағы салымшының ЖЗШ-сына түсетін міндетті зейнетақы жарналарын, міндетті кәсіптік зейнетақы жарналарын есепке жатқызуды жүзеге асырады.

Міндетті зейнетақы жарналарының, міндетті кәсіптік зейнетақы жарналарының есебінен қалыптастырылған берілген зейнетақы жинақтарын ИПБ-ға сенімгерлік басқаруға қайтарған жағдайда, БЖЗҚ оларды Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің сенімгерлік басқаруындағы зейнетақы активтерінің құрамындағы салымшының (алушының) ЖЗШ-сына есепке жатқызуды жүзеге асырады. Бұл ретте салымшы (алушы) ЖЗШ-ның ИПБ-ға сенімгерлік басқаруға берілген зейнетақы активтерін есепке алу үшін ашылған қосалқы шоты Қағидалардың 8-тармағына сәйкес жабылады.

14. БЖЗҚ және ЕЖЗҚ апта сайын аптаның бірінші жұмыс күнінің соңындағы жағдай бойынша және айдың соңғы күнтізбелік күнінің соңындағы жағдай бойынша Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 8815 болып тіркелген, Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының 2013 жылғы 27 тамыздағы № 237 қаулысымен бекітілген Бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қорының және (немесе) ерікті жинақтаушы зейнетақы қорларының қызметін жүзеге асыру қағидаларына сәйкес зейнетақы активтерінің бір шартты бірлігінің құнын есептейді.

15. БЖЗҚ және ЕЖЗҚ шартты бірліктердің күні мен жиынтық санын көрсете отырып, Қағидалардың 10-тармағына сәйкес есептелген шартты бірлік құнының есебін жүргізеді.

16. ЕЖЗҚ ЕЖЗҚ-ның зейнетақы активтерін қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттік реттеу, бақылау мен қадағалауды жүзеге асыратын мемлекеттік органның инвестициялық портфельді басқаруға лицензиясы бар ұйымға басқаруға тапсырған кезде айына кемінде бір рет зейнетақы активтерінің салымшылардың (алушылардың) зейнетақы жинақтарының сомасы ретінде есептелген құнын көрсетілген ұйыммен және ЕЖЗҚ-ның кастодиан банкімен салыстырып тексеруді жүзеге асырады.

17. Теңгемен және (немесе) шетел валютасымен төлемдердің және (немесе) зейнетақы жинақтары аударымдарының және (немесе) өзге сомалардың қайтарылуын есепке алу үшін салымшыға (алушыға) жеке атаулы шот болып табылатын, теңгемен және (немесе) шетел валютасымен төлемдерді және (немесе) зейнетақы жинақтары аударымдарының және (немесе) өзге сомалардың қайтарылуы түскен күні БЖЗҚ-да немесе ЕЖЗҚ-да ашылатын кредиторлық берешек шоты ашылады.

Кредиторлық берешек шоттарындағы сомаларды есепке алу бойынша операциялардың тізбесі мен оларды жүргізу тәртібі БЖЗҚ және (немесе) ЕЖЗҚ ішкі құжаттарында айқындалады.

18. Зейнетақы жинақтарының талап етілмеген сомаларын БЖЗҚ және (немесе) ЕЖЗҚ осы соманы алушы немесе оның мұрагері (мұрагерлері) талап еткенге дейін есептен шығармауға тиіс.

19. Міндетті зейнетақы жарналарының есебінен қалыптастырылған зейнетақы жинақтарының талап етілмеген сомаларына жеке сәйкестендіру нөмірі жоқ, сондай-ақ тегінде, атында, әкесінің атында және туған күнінде дұрыс деректемелер көрсетілмеген БЖЗҚ-дағы сәйкестендірілмеген салымшылардың (алушылардың) жеке зейнетақы шоттарындағы сомалар жатқызылады.

БЖЗҚ Қағидалардың 19-тармағының бірінші бөлігінде көрсетілген салымшыларды (алушыларды) сәйкестендіруді мынадай тәртіппен жүзеге асырады:

1) сәйкестендірілмеген салымшылардың (алушылардың) деректемелерін салымшылардың (алушылардың) БЖЗҚ ақпараттық жүйесіндегі деректемелерімен фонетикалық іздеу (айтылуы бойынша ұқсас), сондай-ақ тектерін, аттарын және әкелерінің аттарын қазақ және орыс тілдерінде жазған кезде транслитерация белгісін ескере отырып, салыстырып тексеру жүргізіледі;

2) салымшылардың (алушылардың) деректемелерін (тегі, аты, әкесінің аты, туған күні) деректемелерін "Жеке тұлғалар" мемлекеттік дерекқорымен, оның ішінде жеке сәйкестендіру нөмірінің бар-жоғына қатысты салыстырып тексеру жүргізіледі.

Деректемелері қате салымшылар (алушылар) сәйкестендірілген жағдайда, БЖЗҚ оларды "Жеке тұлғалар" мемлекеттік дерекқорына сәйкес келтіреді.

Салымшылардың
(алушылардың) жеке зейнетақы
шоттарындағы міндетті
зейнетақы жарналары, міндетті
кәсіптік зейнетақы жарналары
және ерікті зейнетақы
жарналары есебінен зейнетақы
жинақтарын есепке алуды
жүргізу қағидаларына
қосымша

Жеке зейнетақы шотының құрылымы

А ВВВВВВ СС DD EE..., мұндағы:

A	- зейнетақы жарнасының түрін белгілеу	1 цифры	Зейнетақы жарнасының түрін білдіреді, мұндағы: "1" - міндетті зейнетақы жарналары; "2" - ерікті зейнетақы жарналары; "3" - міндетті кәсіптік зейнетақы жарналары.
ВВВВВВ	- баланстық шоттың нөмірі	2, 3, 4, 5, 6, 7 цифрлары	Шоттар жоспарының шотын білдіреді.
СС	- өңірдің (облыстың) коды	8, 9 цифрлары	Мыналарды білдіреді: 00 – агенттер БЖЗҚ-ға міндетті зейнетақы жарналарын, ерікті зейнетақы жарналарын өтініш берілмейтін тәртіппен аударған кезде; не міндетті кәсіптік зейнетақы жарналары аударылатын агенттің және жеке тұлғаның міндетті кәсіптік зейнетақы жарналарын есепке алу жөніндегі жеке зейнетақы шотын ашу туралы өтініші берілген не ерікті зейнетақы жарналарының есебінен зейнетақымен қамсыздандыру туралы шарт жасалған өңір, мұндағы: "01" - Алматы қаласы, Алматы облысы; "02" - Нұр-Сұлтан қаласы, Ақмола облысы; "03" - Солтүстік Қазақстан облысы; "04" - Павлодар облысы; "05" - Қостанай облысы; "06" - Шығыс Қазақстан облысы; "07" - Қарағанды облысы; "08" - Ақтөбе облысы; "09" - Батыс Қазақстан облысы; "10" - Атырау облысы; "11" - Маңғыстау облысы; "12" - Қызылорда облысы; "13" - Шымкент қаласы; "14" - Жамбыл облысы; "15" - Түркістан облысы
DD	-БЖЗҚ немесе ЕЖЗҚ коды	10, 11 цифрлары	БЖЗҚ коды – "00" цифрлары; ЕЖЗҚ коды – ЕЖЗҚ лицензиясының кодтарын білдіретін цифрлар.
EE	-ЖЗШ құрамындағы қосалқы шоттың коды	12, 13 цифрлары	ИПБ коды – ИПБ лицензиясының кодын білдіретін цифрлар.

Қаулыға
2-қосымша

Күші жойылады деп танылатын Қазақстан Республикасы нормативтік құқықтық актілерінің, сондай-ақ Қазақстан Республикасының кейбір нормативтік құқықтық актілерінің құрылымдық элементтерінің тізбесі

1. "Салымшылардың (алушылардың) жеке зейнетақы шоттарындағы міндетті зейнетақы жарналары, міндетті кәсіптік зейнетақы жарналары және ерікті зейнетақы жарналары есебінен зейнетақы жинақтарын есепке алуды жүргізу қағидаларын бекіту туралы" Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2013 жылғы 26 шілдедегі № 201 қаулысы (Қазақстан Республикасының нормативтік құқықтық актілерін мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 8654 болып тіркелген, 2013 жылғы 2 қазанда "Заң газетінде" № 148 (2349) жарияланған).

2. "Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Салымшылардың (алушылардың) жеке зейнетақы шоттарындағы міндетті зейнетақы жарналарының, міндетті кәсіптік зейнетақы жарналарының және ерікті зейнетақы жарналарының есебінен зейнетақы жинақтарының есебін жүргізу қағидаларын бекіту туралы" 2013 жылғы 26 шілдедегі № 201 қаулысына өзгерістер енгізу туралы" Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2014 жылғы 23 сәуірдегі № 69 қаулысы (Қазақстан Республикасының нормативтік құқықтық актілерін мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 9501 болып тіркелген, 2014 жылғы 4 шілдеде "Әділет" ақпараттық-құқықтық жүйесінде жарияланған).

3. "Қазақстан Республикасының кейбір нормативтік құқықтық актілеріне зейнетақымен қамсыздандыру және бағалы қағаздар нарығын реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтыру енгізу туралы" Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2016 жылғы 28 қазандағы № 258 қаулысымен (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 14727 болып тіркелген, 2017 жылғы 28 ақпанда Қазақстан Республикасы нормативтік құқықтық актілерінің эталондық бақылау банкінде жарияланған) бекітілген Өзгерістер мен толықтыру енгізілетін Қазақстан Республикасының зейнетақымен қамсыздандыру және бағалы қағаздар нарығын реттеу мәселелері бойынша нормативтік құқықтық актілері тізбесінің 4-тармағы.

4. "Қазақстан Республикасының кейбір нормативтік құқықтық актілеріне зейнетақымен қамсыздандыру мәселелері бойынша өзгерістер енгізу туралы" Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2017 жылғы 22 желтоқсандағы № 254 қаулысымен (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 16246 болып тіркелген, 2018 жылғы 25 қаңтарда Қазақстан Республикасы нормативтік құқықтық актілерінің эталондық бақылау банкінде жарияланған) бекітілген Өзгерістер мен толықтыру енгізілетін Қазақстан Республикасының зейнетақымен қамсыздандыру мәселелері бойынша нормативтік құқықтық актілері тізбесінің 1-тармағы.

5. "Қазақстан Республикасының кейбір нормативтік құқықтық актілеріне зейнетақымен қамсыздандыру мәселелері бойынша өзгерістер енгізу туралы" Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2019 жылғы 28 маусымдағы № 103 қаулысымен (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 18995 болып тіркелген, 2019 жылғы 17 шілдеде Қазақстан Республикасы нормативтік құқықтық актілерінің эталондық бақылау банкінде жарияланған) бекітілген Өзгерістер енгізілетін Қазақстан Республикасының зейнетақымен қамсыздандыру мәселелері бойынша нормативтік құқықтық актілері тізбесінің 1-тармағы.

6. "Салымшылардың (алушылардың) жеке зейнетақы шоттарындағы міндетті зейнетақы жарналары, міндетті кәсіптік зейнетақы жарналары және ерікті зейнетақы жарналары есебінен зейнетақы жинақтарын есепке алуды жүргізу қағидаларын бекіту туралы" Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2013 жылғы 26 шілдедегі № 201 қаулысына толықтыру енгізу туралы" Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2019 жылғы 31 желтоқсандағы № 269 қаулысы (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 19872 болып тіркелген, 2020 жылғы 15 қаңтарда Қазақстан Республикасы нормативтік құқықтық актілерінің эталондық бақылау банкінде жарияланған).

On approval of the Rules for accounting of pension savings at the expense of mandatory pension contributions, mandatory occupational pension contributions and voluntary pension contributions on the individual pension accounts of contributors (recipients)

Rules for accounting of pension savings at the expense of mandatory pension contributions,mandatory occupational pension contributions and voluntary pension contributions on theindividual pension accounts of contributors (recipients)