Ұлттық басқарушы холдингтердің, ұлттық холдингтердің және жарғылық капиталына мемлекет қатысатын ұлттық компаниялардың даму жоспарларының нысандары мен көрсеткіштерінің тізбесін бекіту туралы

Ескерту. Бұйрықтың күші жойылды - ҚР Экономикалық даму және сауда министрінің 2012.10.15 № 289 және ҚР Қаржы министрінің 2012.10.15 № 460 (ресми түрде алғашқы жарияланғанынан кейін күнтізбелік он күн өткеннен соң қолданысқа енгізіледі) Бірлескен бұйрығымен.

      «Ұлттық басқарушы холдингтердің, ұлттық холдингтердің және жарғылық капиталына мемлекет қатысатын ұлттық компаниялардың даму стратегиялары мен даму жоспарларын әзірлеу, бекіту және олардың іске асырылуын бағалау ережесін бекіту туралы» Қазақстан Республикасы Үкіметінің 2010 жылғы 7 сәуірдегі № 286 қаулысына сәйкес БҰЙЫРАМЫЗ:
      1. Осы бұйрыққа қосымшаға сәйкес ұлттық басқарушы холдингтердің, ұлттық холдингтердің және жарғылық капиталына мемлекет қатысатын ұлттық компаниялардың даму жоспарларының нысандары мен көрсеткіштерінің тізбесі бекітілсін.
      2. Мемлекеттік активтерді басқару саясаты департаменті (И.А. Шварцкопф):
      1) Заң департаментімен (Д.А. Ешімова) бірлесіп, осы бұйрықтың Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде белгіленген тәртіпте мемлекеттік тіркелуін қамтамасыз етсін;
      2) осы бұйрықты Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуден өткізгеннен кейін оны ұлттық басқарушы холдингтер, ұлттық холдингтер, ұлттық компаниялар акцияларының мемлекеттік пакеттерін иелену және пайдалану құқықтарын жүзеге асыратын мемлекеттік органдардың, Қазақстан Республикасы Табиғи монополияларды реттеу агенттігінің, ұлттық басқарушы холдингтердің, ұлттық холдингтердің, ұлттық компаниялардың (келісім бойынша) назарларына жеткізсін.
      3. «Мемлекет қатысатын ұлттық компаниялардың 2009-2011 жылдарға арналған жоспарлары бөлімдерінің құрылымын, көрсеткіштер нысандары мен тізбелерін бекіту туралы» Қазақстан Республикасы Экономика және бюджеттік жоспарлау министрінің 2008 жылғы 4 ақпандағы № 7 бұйрығының (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 5147 болып тіркелген) күші жойылды деп танылсын.
      4. Осы бұйрықтың орындалуын бақылау Қазақстан Республикасы Экономикалық даму және сауда вице-министрі Қ.У. Бишімбаевқа жүктелсін.
      5. Осы бұйрық Қазақстан Республикасы Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркелген күнінен бастап қолданысқа енгізіледі.

Қазақстан Республикасы               Қазақстан Республикасы
Қаржы министрі                       Экономикалық даму
__________ Б. Жәмішев                және сауда министрі
                                     __________ Ж. Айтжанова

Қазақстан Республикасы Қаржы
министрінің 2010 жылғы 24 қыркүйектегі
№ 478 және Қазақстан Республикасы
Экономикалық даму және сауда министрінің
2010 жылғы 10 қыркүйектегі № 177
бірлескен бұйрығына қосымша

Ұлттық басқарушы холдингтердің, ұлттық холдингтердің және жарғылық капиталына мемлекет қатысатын ұлттық компаниялардың даму жоспарларының нысандары мен көрсеткіштерінің тізбесі

1. Ұлттық басқарушы холдинг (ұлттық холдинг, жарғылық капиталына мемлекет қатысатын ұлттық компания) (бұдан әрі – Компания) туралы жалпы мәліметтер:
1.1 Компанияның құрылуы туралы ақпарат:

1-нысан

р/с №	Көрсеткіштердің атауы	Ақпарат
1	Компанияның толық атауы
2	Толық заңдық мекенжайы
3	Байланыс телефондары
4	Электрондық мекенжайы (e-maіl), сайты
5	СТН (салық төлеушінің тіркеу нөмірі)
6	БСН (бизнес-сәйкестендiру нөмiрi) (болған кезде)
7	ID-код (әмбебеп сәйкестендіру коды)
8	Әділет органдарында мемлекеттік тіркеу (қайта тіркеу), нөмірі мен күні
9	Басқару органының (мемлекеттік орган) атауы
10	Қысқаша құрылу тарихы:
10.1	Құру (қайта ұйымдастыру) туралы Қазақстан Республикасының Үкіметі қаулысының күні мен нөмірі
10.2	Құру мақсаты
10.3	Құрылтайшы құжаттарына сәйкес қызмет түрлері
11	Табиғи монополия субъектісі болып табыла ма, табиғи монополия саласы, ұйымды табиғи монополиялар субъектілерінің мемлекеттік тіркеліміне енгізу туралы шешім қашан қабылданды
12	Табиғатты пайдаланушы болып табыла ма: арнайы табиғатты пайдалану құқығын кім және қашан берді, табиғатты пайдаланудың сипатын ашу (тұрақты немесе уақытша, иеліктен шығарылатын немесе иеліктен шығарылмайтын, қайтарымды немесе өтеусіз негізде сатып алынған, бастапқы немесе екінші)
13	Жер қойнауын пайдаланушы болып табыла ма: жер қойнауын пайдалану құқығын кім және қашан берді, жер қойнауы бойынша операцияларды ашу
14	Жарғылық капиталы:
14.1	Құрылтайшы құжаттарына сәйкес жарғылық капиталдың мөлшері, мың теңге
14.2	Жарғылық капиталды ұлғайту туралы шешімді қашан және кім қабылдады (Қазақстан Республикасы Үкіметінің қаулысы, мемлекеттік басқару органының бұйрығы, акционерлердің (қатысушылардың) жалпы жиналысының шешімі)
15.	Акциялардың саны, барлығы, оның ішінде:	жарияланған	орналастырылған	сатып алынған
15.1	Жай акциялар
15.2	Артықшылықты акциялар
16	Бір акцияның номиналды құны, теңге
17	Республикалық меншіктегі акциялар, барлығы, оның ішінде:	саны	%
17.1	Жай акциялар
17.2	Артықшылықты акциялар

1.2 Компанияны корпоративтік басқару құрылымы (акциялар пакетінің (қатысу үлесінің) мөлшерін көрсете отырып, Компанияның акциялары (қатысу үлестері) өзіне тиесілі заңды тұлғаларға қатысуы:

2-нысан

р/с №	Акциялары (қатысу үлестері) Компанияға тиесілі заңды тұлғаның атауы	Акциялары пакетінің (қатысу үлестерінің) мөлшері, %

      1.3 Компанияның ұйымдастырушылық құрылымы (қызметкерлердің санын көрсете отырып) схемасы және сипаттамасы:
      1.4 Компанияның қызмет салаларын, аясын және тиісті нарықтардағы бәсекелестік жағдайын талдау.
      2. Өткен екі жылдағы және ағымдағы жылдың бірінші жарты жылдығына қаржы-шаруашылық қызметтің негізгі көрсеткіштері, өсу немесе төмендеу себептері негіздемесімен бірге талдау, мыналарды қоса алғанда:
      2.1 Компанияның негізгі өндірістік көрсеткіштері:

3-нысан

р/с №	Көрсеткіштердің атауы	Өлшем бірлігі	Мемлекеттік органдардың Стратегиялық жоспарларының салалық көрсеткіштері			Компанияның Даму жоспарының өндірістік көрсеткіштері*
			20__ ж. (бұған дейінгі жылдың алдындағы)	20__ ж. (бұған дейінгі)	20__ж. (ағымдағы)	20__ ж. (бұған дейінгі жылдың алдындағы)		20__ ж. (бұған дейінгі)		20__ж. (ағымдағы)
			факт	факт	бірінші жарты жылдыққа іс жүзінде	жоспар	факт	жоспар	факт	жоспар	бірінші жарты жылдыққа факт
А	Б	В	1	2	3	4	5	6	7	8	9

* Компанияның Даму стратегиясында көрсетілген қызметінің стратегиялық бағыттарын ескере отырып.

2.2 Компанияның және акциялары (қатысу үлестері) Компанияға заңды тұлғалар қабылдайтын шешімдерді айқындау құқығын беретін осы заңды тұлғалардың негізгі шоғырландырылған көрсеткіштері (кірістерді, шығыстарды, инвестицияларды және басқа да мәліметтерді):

4-нысан
мың теңге

р/с №	Көрсеткіштердің атауы	Негізгі шоғырландырылған көрсеткіштері
		20__ ж. (бұған дейінгі жылдың алдындағы)			20__ ж. (бұған дейінгі)			20__ж. (ағымдағы)		бұған дейінгі 20__ж. факт,
		жоспар	факт	ауытқу %-ы	жоспар	факт	ауытқу %-ы	жоспар	бірінші жарты жылдыққа факт	20__ ж. факт (бұған дейінгі жылдың алдындағы) % қатынасы	20__ ж. жоспарына (ағымдағы) % қатынасы
А	Б	1	2	3=(2/1*100)	4	5	6=(5/4*100)	7	8	9=(5/2*100)	10=(5/7*100)
1	Кірістер, барлығы, оның ішінде:
1.1	Негізігі қызметтен алынатын кірістер
2	Шығыстар, барлығы, оның ішінде:
2.1	Негізгі қызметтен алынатын шығыстар
2.2	Жалпы және әкімшілік шығыстар, барлығы
3	Салық салынғанға дейінгі кіріс/шығын
4	Корпоративтік табыс салығы бойынша шығыстар
5	Таза кіріс (шығын минус белгісімен көрсетіледі)
6	Активтер, оның ішінде:
6.1	Ұзақ мерзімді активтер
6.2	Қысқа мерзімді активтер
7	Міндеттемелер, оның ішінде:
7.1	Қысқа мерзімді міндеттемелер
7.2	Ұзақ мерзімді міндеттемелер
8	Капитал, оның ішінде:
8.1	Жарғылық капитал
8.2	Резервтер
8.3	Азшылықтың үлесі
8.4	Бөлінбеген кіріс (өтелмеген шығын)

5-нысан
мың теңге

Компанияның (еншілес ұйымның)* атауы

р/с №	Көрсеткіштердің атауы	Негізгі шоғырландырылмаған көрсеткіштері
		20__ ж. (бұған дейінгі жылдың алдындағы)			20__ж. (бұған дейінгі)			20__ж. (ағымдағы)		бұған дейінгі 20__ж. факт,
		жоспар	факт	ауытқу %-ы	жоспар	факт	ауытқу %-ы	жоспар	бірінші жарты жылдыққа факт	20__ ж. іс жүзінде (бұған дейінгі жылдың алдындағы)	20__ ж. жоспарға (ағымдағы) % қатынасы
А	Б	1	2	3=(2/1*100)	4	5	6=(54100)	7	8	9=(5/2*100)	10=(5/7*100)
1	Кірістер, оның ішінде:
1.1	Өнімді өткізуден, орындалған жұмыстан және көрсетілген қызметтен түсетін кіріс
1.2	Қаржыландырудан түсетін кірістер
1.3	Активтерді шығарудан кірістер
1.4	Өтеусіз алынған активтерден түсетін кірістер
1.5	Операциялық жалға беруден түсетін кірістер
1.6	Үлестік қатысу әдісімен есептелетін инвестициялар бойынша кірістер
1.7	Қаржылық құралдар бойынша кірістер
1.8	Бағамдық айырмашылық бойынша кірістер
1.9	Өзге де кірістер, оның ішінде:
1.9.1	…………
1.9.N	…………
2.	Шығыстар, оның ішінде:
2.1	Өткізілген өнімнің, орындалған жұмыстың және көрсетілген қызметтің өзіндік құны
2.2	Корпоративтік табыс салығы бойынша шығыстар
2.3	Жалпы және әкімшілк шығыстар, оның ішінде:
2.3.1	Қорлар
2.3.2	Қызметкерлердің еңбекақысы
2.3.3	Еңбекақыдан аударымдар
2.3.4	Материалдық емес активтердің амортизациясы
2.3.5	Негізгі құралдардың тозуы
2.3.6	Негізгі құралдар мен материалдық емес активтерге қызмет көрсету және жөндеу
2.3.7	Көлік қызметтері бойынша шығыстар
2.3.8	Байланыс қызметтері бойынша шығыстар
2.3.9	Кеңес беру шығыстары
2.3.10	Аудиторлық шығыстар
2.3.11	Ақпараттық қызметтер
2.3.12	Іссапар шығыстары
2.3.13	Өкілдік шығыстар
2.3.14	Қайырымдылық және демеушілік көмек көрсетумен байланысты шығыстар
2.3.15	Еңбекті қорғау және қауіпсіздік техникасы бойынша шығыстар
2.3.16	Әлеуметтік бағдарлама бойынша шығыстар
2.3.17	Салықтар және бюджетке басқа міндетті төлемдер
2.3.18	Директорлар кеңесін ұстауға арналған шығыстар
2.3.19	Өзге де әлеуметтік шығыстар, оның ішінде:
2.3.20	……………
2.3.N	……………
2.4	Активтерді шығарудан шығыстар
2.5	Активтердің құнсыздануынан болатын шығыстар
2.6	Бағамдық айырмашылық бойынша шығыстар
2.7	Қаржыландыруға арналған шығыстар
2.8	Өзге де шығыстар, оның ішінде
2.8.1	………….
2.8.N	………….
3	Активтер, оның ішінде:
3.1	Ұзақ мерзімді активтер
3.2	Қысқа мерзімді активтер
4	Міндеттемелер, оның ішінде:
4.1	Қысқа мерзімді міндеттемелер
4.2	Ұзақ мерзімді міндеттемелер
5	Капитал, оның ішінде:
5.1	Жарғылық капитал
5.2	Резервтер
5.3	Азшылықтың үлесі
5.4	Бөлінбеген кіріс (өтелмеген шығын)
6	Қаржыландырудың барлық көздері есебінен инвестициялар, оның ішінде:
6.1	өз қаражаты есебінен
6.2	қарыз қаражаты есебінен
6.3	бюджеттік қаражат есебінен
7	Таза кіріс (шығын минус белгісімен көрсетіледі)
8	Қызметтің рентабельдігі, %
9	Экономикалық қосылған құн EVA (Economic Value Added)

* Бұл нысан әр еншілес ұйым бойынша жеке толтырылады.

2.3. Акциялардың мемлекеттік пакетіне дивидендтер түрінде бюджетке түсетін түсімдерді (Компанияның таза кірісіне ақшалай және пайыздық мәнде):

6-нысан

р/с №	Көрсеткіштердің атауы	Өлшем бірлігі	20__ ж. (бұған дейінгі жылдың алдындағы)			20__ ж. (бұған дейінгі)
р/с №	Көрсеткіштердің атауы	Өлшем бірлігі	жоспар	факт	ауытқу %-ы	жоспар	факт	ауытқу %-ы
А	Б	В	1	2	3=(2/1*100)	4	5	6=(5/4*100)
1	Таза кіріс (шығын минус белгісімен көрсетіледі)	мың теңге
2	Акцияға дивидендтер:
2.1	жай	теңге
2.2	артықшылықты	теңге
3	Дивидендтер барлығы:	мың теңге
3.1	мемлекеттік меншіктегі акциялар пакетіне	мың теңге
3.1	мемлекеттік меншіктегі акциялар пакетіне	таза кірістен алынатын %

2.4. Негізгі салықтар мен төлемдер бөлінісінде салықтар мен бюджетке түсетін басқа да міндетті төлемдер түсімдерін (жанама салықтарды қоспағанда):

7-нысан
мың теңге

р/с №	Көрсеткіштердің атауы	20__ ж. (бұған дейінгі жылдың алдындағы)		20__ ж. (бұған дейінгі)		20__ ж. (ағымдағы)
р/с №	Көрсеткіштердің атауы	жоспар	факт	жоспар	факт	жоспар	бірінші жарты жылдыққа факт
А	Б	1	2	3	4	5	6
	Төленген барлық салықтар мен төлемдер, оның ішінде:
1	Корпоративтік табыс салығы
2	Жеке табыс салығы
3	Экспортталатын шикі мұнайға, газ конденсатына рента салығы
4	Жер қойнауын пайдаланушылардың арнаулы төлемдері мен салықтары
5	Әлеуметтік салық
6	Көлік құралдарына салынатын салық
7	Жер салығы
8	Мүлікке салынатын салық
9	Қоршаған ортаға эмиссия үшін төлем
10	Жер учаскесін пайдаланғаны үшін төлем

      2.5. Мыналар:
      негізгі борыш сомалары бойынша;
      борышқа қызмет көрсетуге арналған шығыстар сомалары бойынша;
      қарыз алу үлгілері бойынша бөліп көрсетілген ішкі және сыртқы қарыз алу бөлінісінде тиісті есепті күнге қарызға алынған қаражаттың жалпы теңгерімі:

8-нысан

р/с №	Қарыз алу көздері	20__ жылдың бірінші жарты жылдығының қорытындысы бойынша қарыз сомасы, мың теңге (ағымдағы)
		борыш барлығы	негізгі борыш	борышқа қызмет көрсету	Компания		ЕҰ 1		ЕҰ n
		борыш барлығы	негізгі борыш	борышқа қызмет көрсету	негізгі борыш	борышқа қызмет көрсету	негізгі борыш	борышқа қызмет көрсету	негізгі борыш	борышқа қызмет көрсету
А	Б	1	2	3	4	5	6	7	8	9
1	Сыртқы қарыз алу
1.1	Шетел банктері
1.2	Дүниежүзілік қаржы ұйымдары
1.3	Бағалы қағаздардың дүниежүзілік нарығы
1.4	Өзге де қарыз алу, оның ішінде:
1.4.1	……….
1.4.N	……….
2	Ішкі қарыз алу
2.1	Екінші деңгейдегі банктер
2.2	Бағалы қағаздардың ішкі нарығы
2.3	Топаралық қарыз алу
2.4	Өзге де қарыз алу, оның ішінде:
2.4.1	……….
2.4.N	……….
	Барлығы, оның ішінде:
	қысқа мерзімді қарыз алу мерзімі 1 жылға дейін
	ұзақ мерзімді қарыз алу мерзімі 1 жылдан асатын

2.6. Кадр саясатының көрсеткіштерін талдау (орташа жылдық қызметкерлер саны, орташа айлық жалақы, еңбекақы төлеу қоры, кадрлардың тұрақсыздық деңгейі):

9-нысан

р/с №

Көрсеткіштердің атауы

Өлшем бірлігі

Компания

ЕҰ1

ЕҰ n

факт 20__ ж. (бұған дейінгі жылдың алдындағы)

факт 20__ ж. (бұған дейінгі)

1-жартылдық бойынша факт (ағымдағы)

факт 20__ ж. (бұған дейінгі жылдың алдындағы)

факт 20__ ж. (бұған дейінгі)

1-жартыжылдық бойынша факт (ағымдағы)

факт 20__ ж. (бұған дейінгі жылдың алдындағы)

факт 20__ ж. (бұған дейінгі)

1-жартыжылдық бойынша факт (ағымдағы)

Қызметкерлердің іс жүзіндегі саны, оның ішінде:

адам.

1.1

әкімшілік-басқару персоналы

адам.

1.2

өндірістік персоналы

адам.

1.3

көмекші персоналы (жүргізушілер, техничкалар және т.б.)

адам.

Штат кестесі бойынша жұмыс істейтіндердің саны, оның ішінде:

адам.

2.1

әкімшілік-басқарушы қызметкерлер бойынша

адам.

2.2

өндірістік қызметкерлер бойынша

адам.

2.3

көмекші қызметкерлер бойынша (жүргізушілер, техничкалар және т.б.)

адам.

Орташа айлық еңбекақы, соның ішінде:

мың теңге

3.1

әкімшілік-басқару персоналы

мың теңге

3.2

өндірістік персоналы

мың теңге

3.3

көмекші персоналы (жүргізушілер, техничкалар және т.б.)

мың теңге

Еңбекақы төлеу қоры, оның ішінде:

мың теңге

4.1

әкімшілік-басқару пресоналы

мың теңге

4.2

өндірістік персоналы

мың теңге

4.3

көмекші персоналы (жүргізушілер, техничкалар және т.б.)

мың теңге

Жұмыс нәтижелері бойынша сыйлық беру, оның ішінде:

мың теңге

5.1

әкімшілік-басқару персоналы

мың теңге

5.2

өндірістік персоналы

мың теңге

5.3

көмекші персоналы (жүргізушілер, техничкалар және т.б.)

мың теңге

Материалдық көмек көрсету, оның ішінде:

мың теңге

6.1

әкімшілік-басқару персоналы

мың теңге

6.2

өндірістік персоналы

мың теңге

6.3

көмекші персоналы (жүргізушілер, техничкалар және т.б.)

мың теңге

Оқыту, біліктілікті арттыру жүйесімен қамтылған қызметкерлердің саны, оның ішінде:

адам.

7.1

әкімшілік-басқару персоналы

адам.

7.2

өндірістік персоналы

адам.

Оқытуға, біліктілікті көтеруге жұмсалған қаражаттар, оның ішінде:

мың теңге

8.1

әкімшілік-басқару персоналы

мың теңге

8.2

өндірістік персоналы

мың теңге

Жаңа жұмыс орындарын құру, оның ішінде:

бірл.

9.1

әкімшілік-басқару персоналы

бірл.

9.2

өндірістік персоналы

бірл.

Медициналық қызмет көрсету бойынша шығыстар, оның ішінде:

мың теңге

10.1

әкімшілік-басқару персоналы

мың теңге

10.2

өндірістік персоналы

мың теңге

10.3

көмекші персоналы (жүргізушілер, техничкалар және т.б.)

мың теңге

Қызметкерлерге берілген несиелер, оның ішінде:

мың теңге

11.1

әкімшілік-басқару персоналы

мың теңге

11.2

өндірістік персоналы

мың теңге

11.3

көмекші персоналы (жүргізушілер, техничкалар және т.б.)

мың теңге

Кадрлардың тұрақтамаушылық деңгейі, оның ішінде:

12.1

әкімшілік-басқару персоналы

12.2

өндірістік персоналы

3. Жылдар бойынша бөлiп көрсетiлген бес жылдық кезеңге арналған мақсаттар мен мiндеттер, оның iшiнде Компанияның және акциялары (қатысу үлестерi) Компанияға заңды тұлғалар қабылдайтын шешiмдердi айқындау құқығын беретiн осы заңды тұлғалардың, қызметi тиiмдiлiгiнiң түйiндi көрсеткiштерi:

10-нысан

Компанияның даму стратегиясының мақсаттары	Компанияның даму стратегиясының міндеттері	Компанияның Стратегилық жоспарының негізгі көрсеткіштері (сандық немесе сапалық)	Өлшем бірлігі	Есептеу әдістемесі	Жылдар бойынша көрсеткіштердің мәні *
Компанияның даму стратегиясының мақсаттары	Компанияның даму стратегиясының міндеттері		Өлшем бірлігі	Есептеу әдістемесі	20__ ж.	20__ ж.	20__ ж.	20__ ж.	20__ ж.
А	Б	В	Г	Д	1	2	3	4	5
1 бағыт
1 мақсат	1 міндет	1 НК
	1 міндет	n НК
	n міндет	1 НК
	n міндет	n НК
n мақсат	1 міндет	1 НК
n мақсат	1 міндет	n НК
	n міндет	1 НК
	n міндет	n НК
n бағыты
1 мақсат	1 міндет	1 НК
	1 міндет	n НК
	n міндет	1 НК
	n міндет	n НК
n 1 мақсат	1 міндет	1 НК
n 1 мақсат	1 міндет	n НК
	n міндет	1 НК
	n міндет	n НК

      * Даму жоспарының негізгі көрсеткіштерінің мәні Компанияның және оның еншілес ұйымдарының қаржылық, экономикалық және өндірістік көрсеткіштерін өзара байланыстыруды қамтамасыз ету және салыстыру арқылы айқындалады.
      4. Даму жоспарын iске асыру бойынша Компания жоспарлайтын іс-шаралар, оның iшiнде:
      4.1. өндiрiстiк нәтижелерге қол жеткiзу:

11-нысан

р/с №

Көрсеткіштің атауы

Өлшем бірлігі

Есептеу әдістемесі

Өндірістік көрсеткіштер

20_ ж.

жоспар

факт

жоспар

факт

жоспар

факт

жоспар

факт

жоспар

факт

* Компанияның Даму стратегиясында көрсетілген қызметінің стратегиялық бағыттарын ескере отырып.
4.2 қарыздарды тарту және олардың негiздемесi:

12-нысан

р/с №

Қарызды алу қайнар көздері

Қарыздың нысаналы бағыттары

Қарыздың сомасы, мың. теңге

20_ж.

жоспар

факт

ауытқу %

жоспар

факт

ауытқу %

жоспар

факт

ауытқу %

жоспар

факт

ауытқу %

жоспар

факт

ауытқу %

3=(2/1*100)

6=(5/4*100)

9=(8/7*100)

12=(11/10*100)

15=(14/13*100)

Сыртқы қарыздар, соның ішінде

1.1

.....

1.N

.....

Ішкі қарыздар, соның ішінде

2.1

.....

2.N

.....

Барлығы:

Компанияның және оның еншілес ұйымдарының ағымдағы жылғы қарыз жүктемесін айқындау (ағымдағы жылғы 1 қаңтардағы жағдай бойынша):

13-нысан

Көрсеткіш	Анықтама	Есептеу әдістемесі	Шоғырландырылған	Компания
Қарыз алудың бос сыйымдылығы	Өзінің еншілес және тәуелді ұйымдарының пайдасына берілгенін қоспағанда, Компанияның (ұйымның) тартылған қарыздар сомасын және берілген бірлескен кепілдіктерді қоса алғанда, Компанияның (ұйымның) шекті пайдалану сыйымдылығы мен қаржылық міндеттемелерінің көлемі* арасындағы айырмашылық
Қарыз алудың шекті сыйымдылығы	Компанияның (ұйымның) уәкілетті органы (лауазымды тұлғасы) Компаниялар (ұйымдар) үшін бекіткен нормативтік көрсеткіштерге жететін қарыз алу сыйымдылығының коэффициенттері* Компанияның (ұйымның) бірлескен кепілдігін ұсыну, қарызды тарту үшін қолжетімді ең көп жол беретін сома

* қаржылық міндеттемелер көлемі – мыналар болып табылатын кез-келген міндеттемелердің көлемі:
      шарт-міндеттемемен шартты байланыстағы:
      ақша қаражатын немесе өзге де қаржылық активті басқа субъектіге беру;
      субъект үшін ықтимал тиімсіз жағдайларда басқа субъектімен қаржылық активтермен немесе қаржылық міндеттемелермен алмасу белгіленген міндеттеме;
      есеп айырысу субъектінің меншікті үлестік құралдарымен жүзеге асырылатын немесе жүзеге асырылуы мүмкін және мынадай:
      кәсіпорынның меншікті үлестік құралдарының ауыспалы санын субъект беретін және беруге міндетті болатын;
      ақша қаражатының немесе басқа қаржылық активтің белгіленген сомасын алмастыруға қарағанда есеп айырысу субъектінің меншікті үлестік құралдарының белгіленген санына өзге тәсілмен жүргізілетін немесе жүргізілуі мүмкін. Бұл мақсаттар үшін ұйымның меншікті үлестік құралдарына болашақта субъектінің меншікті үлестік құралдарын алуға немесе жеткізуге шарт болып табылатын құралдар қосылмайтын шарт болып табылатын кез келген міндеттемелер көлемі.
      ** қарыз алу сыйымдылығының коэффициенттері – Компания (ұйым) Компаниялар (ұйымдар) үшін қарыз алу сыйымдылығының нормативтік көрсеткіштерін дербес айқындайды.

4.3 дивидендтік саясат және олардың негіздемесі:

14-нысан
мың теңге

р/с
№

Көрсеткіштердің атауы

20__ж.

жоспар

факт

ауытқу%

жоспар

факт

ауытқу%

жоспар

факт

ауытқу%

жоспар

факт

ауытқу%

жоспар

ауытқу%

3=(2/1*100)

6=(5/4*100)

9=(8/7*100)

12=(11/10*100)

15=(14/13*100)

Компанияның еншілес ұйымдарынан дивидендтердің түсуі, оның ішінде:

1 ЕҰ

n ЕҰ

4.4 активтерді қайта құрылымдау* және олардың негіздемесі:

15-нысан

№ р/с	Компания тобының қолданыстағы құрылымы (топқа кіретін барлық ұйымдардың атауын көрсете отырып)	Активтің тұрпаты (профильді, профильді емес, басқалар)	Активтердің жоспарланып жатқан қайта құрылымдалуы (бөлу, бөліп шығару, қосу, жою, сату (иеліктен шығару) жаңаларын құру, акцияларды (қатысу үлестерін) сатып алу және т.б.)					01.01.20__ ж. жағдай бойынша Компания тобының болжамды құрылымы (топқа кіретін барлық ұйымдардың атауын көрсете отырып)
№ р/с		Активтің тұрпаты (профильді, профильді емес, басқалар)	20__ж.	20__ж.	20__ж.	20__ж.	20__ж.
А	Б	В	1	2	3	4	5	6

* активтер – Компания тобына кіретін заңды тұлғалар.

4.5 қазақстандық қамтуды ұлғайту жөнiндегi iс-шаралар:

16-нысан

р/с №

Көрсеткіштердің атауы

Өлшем бірлігі

20__г.

жоспар

факт

жоспар

факт

жоспар

факт

жоспар

факт

жоспар

факт

Сатып-алу көлемі

мың. теңге

Қазақстандық қамту

      5. Компания мен акциялары (қатысу үлестерi) Компанияға заңды тұлғалар қабылдайтын шешiмдердi айқындау құқығын беретiн осы заңды тұлғалар қызметiнiң негiзгi бағыттары бойынша баға (тариф) саясаты:
      табиғи монополияны реттеу жөніндегі уәкілетті органмен келісілген негізгі тауарлар (жұмыс, қызмет) түрлеріне бағалар
      (тарифтер);
      шығындарды өзін-өзі ақтауы, орта немесе ең жоғары табыс алу көзқарасынан бағалардың (тарифтердің) негіздемесі.

6. Әкiмшiлiк шығыстар, өсу немесе төмендеу негiздемесiмен бiрге болжам:

17-нысан
мың теңге

Компанияның (еншілес ұйымның)* атауы

р/с №

Көрсеткіштердің атауы

20__ж.

жоспар

факт

ауытқу %

жоспар

факт

ауытқу %

жоспар

факт

ауытқу %

жоспар

факт

ауытқу %

жоспар

факт

ауытқу %

3=(2/1*100)

6=(5/4*100)

9=(8/7*100)

12=(11/10*100)

15=(14/13*100)

Әкімшілік шығыстар, барлығы

Қорлар

Қызметкерлердің еңбекақысы

Еңбекақыдан аударымдар

Материалдық емес активтердің амортизациясы

Негізгі құралдардың тозуы

Негізгі қаражаттардың және материалдық емес активтерге қызмет көрсету және жөндеу

Көлік қызметтері бойынша шығыстар

Байланыс қызметтері бойынша шығыстар

Консультациялық шығыстар

Аудиторлық шығыстар

Ақпараттық қызметтер

Іссапар шығыстары

Өкілдік шығыстар

Қайырымдылық және демеушілік көмек көрсетуге байланысты шығыстар

Қауіпсіздік техникасы мен еңбек қорғауға байланысты шығындар

Әлеуметтік бағдарлама бойынша шығыстар

Салық және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдер

Директорлар кеңесін ұстауға арналған шығыстар

Басқа да, оның ішінде

19.1

……….

19.N

……….

* Бұл нысан әр еншілес ұйым бойынша жеке толтырылады.

7. Бюджетпен қатынасы:
7.1 Қазақстан Республикасының бюджет заңнамасына сәйкес республикалық бюджеттен және жергілікті бюджеттерден жоспарланып отырған түсімдер:

18-нысан
мың теңге

р/с №

Бюджеттік бағдарламаның атауы

Нысаналы бағыты

20__ ж.

20__ж.

20__ ж.

Ескерту

факт

жоспар

% ауытқу

факт

жоспар

% ауытқу

факт

жоспар

% ауытқу

факт

жоспар

% ауытқу

факт

жоспар

% ауытқу

3=(2/1*100)

6=(5/4*100)

9=(8/7*100)

12=(11/10*100)

15=(14/13*100)

Функционалды топ

Бюджеттік бағдарламаның әкімшісі

Компания немесе оның еншілес ұйымының атауы

Функционалды топ

Бюджеттік бағдарламаның әкімшісі

Компания немесе оның еншілес ұйымының атауы

Жиыны:

7.2 Қазақстан Республикасының салық заңнамасына сәйкес жоспарланып отырған, Компанияның даму жоспарының тізбесінде көрсетілген салықтарды және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдерді төлеу (жанама салықтарды қоспағанда):

19-нысан
мың теңге

р/с №

Көрсеткіштер атауы

20__ж.

жоспар

факт

% ауытқу

жоспар

факт

% ауытқу

жоспар

факт

% ауытқу

жоспар

факт

% ауытқу

жоспар

факт

% ауытқу

3=(2/1*100)

6=(5/4*100)

9=(8/7*100)

12=(11/10*100)

15=(14/13*100)

Төленуге жоспарланған салықтар мен төлемдер, оның ішінде:

Корпоративті табыс салығы

Жеке табыс салығы

Газды конденсатқа, экспортталатын мұнай шикізатына ренталық салық

Жер қойнауын пайдаланушылардың арнайы төлемдері және салықтары

Әлеуметтік салық

Көлік құралдарына салық

Жер салығы

Мүлік салығы

Қоршаған ортаға эмиссия үшін көлем

Жер учаскесін пайдаланғаны үшін төлем

7.3 жоспарланып отырған акциялардың мемлекеттік пакетіне дивидендтерді төлеу:

20-нысан

р/с №

Көрсеткіштер атауы

өлшем бірлігі

20__ж.

20__г.

жоспар

факт

% ауытқу

жоспар

факт

% ауытқу

жоспар

факт

% ауытқу

жоспар

факт

% ауытқу

жоспар

факт

% ауытқу

3=(2/1*100)

6=(5/4*100)

9=(8/7*100)

12=(11/10*100)

15=(14/13*100)

Таза пайда (шығындар минус белгісімен көрсетіледі), барлығы

мың теңге

Таза пайданы бөлу, оның ішінде:

2.1

Инвестициялық жобалар

2.1.1

……….

2.1.N

……….

2.2

Инновациялық жобалар

2.2.1

………

2.2.N

………

2.3

өткен жылдар шығындарын жабу

Акцияға дивиденттер:

3.1

жай

теңге

3.2

артықшылықты

теңге

Дивиденттер:

мың теңге

4.1

Мемлекет меншігіндегі акциялар

мың теңге

% таза пайдадан

      8. Компания мен акциялары (қатысу үлестері) Компанияға заңды тұлғалар қабылдайтын шешімдерді айқындау құқығын беретін осы заңды тұлғалардың инвестициялары мен капитал салымдарының қызмет бағыттары бойынша және мынадай түрлер бойынша:
      жаңа жобаларға, оның ішінде жеке инновациялық жобаларға капитал салымдары;
      қолданыстағы жобаларға, оның ішінде жеке инновациялық жобаларға капитал салымдары;
      қаржы инвестициялары бойынша бөлінген жалпы көлемі:

21-нысан

р/с №	Инвестициялық (инновациялық) жобалардың атауы	Жобаны игеру басталған күн	пайдалануға енгізудің жоспарлы күні	Жобаның құны, мың теңге
				барлығы	оның ішінде:
					Жоспарланған жылға дейінгі кезеңдегі игерілгені
					барлығы	Оның ішінде қаржыландыру көзінен
					барлығы	өз	қарыз	бюджеттік
А	Б	В	Г	1	2	3	4	5
1	Инвестициялық жобалар, оның ішінде экономика салалары бөлінісінде
1.1
…
1.N
2	Инновациялық жобалар, оның ішінде экономика салалары бөлінісінде
2.1
…
2.N
3	Қаржылық инвестициялар

...
3. N	Жиыны:

кестенің жалғасы

р/с №	Инвестициялық (инновациялық) жобалардың атауы	Жобаның құны, мың теңге
		оның ішінде:
		Жоспарланған жылда игерілуі тиіс				Игерілуі тиіс
						барлығы	оның ішінде:
							20__ жыл	20__ жыл	20__ жыл	20__ жыл
		барлығы	Оның ішінде қаржыландыру көзінен
		барлығы	өз	қарыз	бюджеттік
А	Б	6	7	8	9	10	11	12	13	14
1	Инвестициялық жобалар, оның ішінде экономика салалары бөлінісінде
1.1
…
1.N
2	Инновациялық жобалар, оның ішінде экономика салалары бөлінісінде
2.1
…
2.N
3	Қаржылық инвестициялар

...
3. N	Жиыны:

9. Уақытша бос ақша қаражатын басқару, оларды орналастыру саясаты:

22-нысан

№ р/с

Қаржы құралдарының атауы

өлшем бірлігі

20__ж.

жоспар

факт

% ауытқу

жоспар

факт

% ауытқу

жоспар

факт

% ауытқу

жоспар

факт

% ауытқул

жоспар

факт

% ауытқу

3=(2/1*100)

6=(5/4*100)

9=(8/7*100)

12=(11/10*100)

15=(14/13*100)

10. Компанияның кадр саясаты (қызметкерлердің жоспарланған орташа жылдық саны, орташа айлық еңбекақы, еңбекақы төлеу қоры, кадрлардың тұрақсыздық деңгейі):

23-нысан

р/с №

Көрсеткіштер атауы

өлшем бірлігі

20__ж.

жоспар

факт

% ауытқу

жоспар

факт

% ауытқу

жоспар

факт

% ауытқу

жоспар

факт

% ауытқу

жоспар

факт

% ауытқу

3=(2/1*100)

6=(5/4*100)

9=(8/7*100)

12=(11/10*100)

15=(14/13*100)

Қызметкерлердің іс жүзіндегі саны, оның ішінде:

адам

1.1

әкімшілік-басқару персоналы

адам

1.2

өндірістік персоналы

адам

1.3

көмекші персоналы (жүргізушілер, техничкалар және т.с.с.)

адам

Штат кестесі бойынша жұмыс істейтіндердің саны, оның ішінде:

адам

2.1

әкімшілік-басқару персоналы

адам

2.2

өндірістік персоналы

адам

2.3

көмекші персоналы (жүргізушілер, техничкалар және т.с.с.)

адам

Орташа айлық еңбекақы, оның ішінде:

мың теңге

3.1

әкімшілік-басқару персоналы

мың теңге

3.2

өндірістік персоналы

мың теңге

3.3

көмекші персоналы (жүргізушілер, техничкалар және т.с.с.)

мың теңге

Еңбекақы қоры, оның ішінде:

мың теңге

4.1

әкімшілік-басқару персоналы

мың теңге

4.2

өндірістік персоналы

мың теңге

4.3

көмекші персоналы (жүргізушілер, техничкалар және т.с.с.)

мың теңге

Жұмыс нәтижелері бойынша сыйақы, оның ішінде:

мың теңге

5.1

әкімшілік-басқару персоналы

мың теңге

5.2

өндірістік персоналы

мың теңге

5.3

көмекші персоналы (жүргізушілер, техничкалар және т.с.с.)

мың теңге

Материалдық көмек көрсету оның ішінде:

мың теңге

6.1

әкімшілік-басқару персоналы

мың теңге

6.2

өндірістік персоналы

мың теңге

6.3

көмекші персоналы (жүргізушілер, техничкалар және т.с.с.)

мың теңге

Біліктілікті арттыру және оқу жүйесімен қамтылған қызметкерлердің саны, оның ішінде:

адам

7.1

әкімшілік-басқару персоналы

адам

7.2

өндірістік персоналы

адам

Біліктілікті арттыруға, оқуға арналған шығындар, оның ішінде:

мың теңге

8.1

әкімшілік-басқару персоналы

мың теңге

8.2

өндірістік персоналы

мың теңге

Жаңа жұмыс орындарын құру, оның ішінде:

бірлік

9.1

әкімшілік-басқару персоналы

бірлік

9.2

өндірістік персоналы

бірлік

Медициналық қызмет көрсетуге шығыстар, оның ішінде:

мың теңге

10.1

әкімшілік-басқару персоналы

мың теңге

10.2

өндірістік персоналы

мың теңге

10.3

көмекші персоналы (жүргізушілер, техничкалар және т.с.с.)

мың теңге

Қызметкерлерге берілген несие, оның ішінде:

мың теңге

11.1

әкімшілік-басқару персоналы

мың теңге

11.2

өндірістік персоналы

мың теңге

11.3

көмекші персоналы (жүргізушілер, техничкалар және т.с.с.)

мың теңге

Кадрлардың тұрақтамаушылық деңгейі, оның ішінде:

12.1

әкімшілік-басқару персоналы

12.2

өндірістік персоналы

      11. Қоршаған ортаны қорғау, еңбекті қорғау және қауіпсіздік техникасы.
      12. Компанияның жекелеген түйінді көрсеткіштерінің, сондай-ақ Компанияның негізгі шоғырландырылған және шоғырландырылмаған көрсеткіштерінің және акциялары (қатысу үлестері) Компанияға заңды тұлғалар қабылдайтын шешімдерді тікелей айқындау құқығын беретін осы заңды тұлғалардың шоғырландырылған көрсеткіштерінің болжамы (кірістер, шығыстар, инвестициялар, дивидендтер, қаржылық нәтиже, қарыздар мен басқа мәліметтер):
      12.1 Компанияның және акциялары (қатысу үлестері) Компанияға заңды тұлғалар қабылдайтын шешімдерді тікелей айқындау құқығын беретін осы заңды тұлғалардың негізгі шоғырландырылған көрсеткіштерінің болжамы:

24-нысан
мың теңге

р/с №

Көрсеткіштер атауы

20__ж.

20__ж

жоспар

факт

% ауытқу

жоспар

факт

% ауытқу

жоспар

факт

% ауытқу

жоспар

факт

% ауытқу

жоспар

факт

% ауытқу

3=(2/1*100)

6=(5/4*100)

9=(8/7*100)

12=(11/10*100)

15=(14/13*100)

Кірістер, барлығы оның ішінде

1.1

Негізгі қызметтен пайда

Шығыстар, барлығы, оның ішінде

2.1

Негізгі қызметтен шығыстар

2.2

Жалпы және әкімшілік шығыстар, барлығы

Салық салу бойынша пайда/шығын

Корпоративтік табыс салығы бойынша шығыстар

Таза пайда (шығын минус белгісімен көрсетіледі)

Активтер, оның ішінде

6.1

Ұзақ мерзімді активтер

6.2

Қысқа мерзімді активтер

Міндеттемелер, оның ішінде:

7.1

Қысқа мерзімді міндеттемелер

7.2

Ұзақ мерзімді міндеттемелер

Капитал, оның ішінде:

8.1

Жарғылық капитал

8.2

Резервтер

8.3

Азшылықтың үлесі

8.4

Бөлінбеген кіріс (өтелмеген шығын)

12.2 Компанияның және акциялары (қатысу үлестері) Компанияға заңды тұлғалар қабылдайтын шешімдерді тікелей айқындау құқығын беретін осы заңды тұлғалардың негізгі шоғырландырымаған көрсеткіштерінің болжамы:

25-нысан
мың. теңге

Компанияның (еншілес ұйымның)* атауы

р/с №	Көрсеткіштің атауы	20_ж.			20_ж.			20_ж.			20_ж.			20_ж.
р/с №	Көрсеткіштің атауы	жоспар	факт	ауытқу %	жоспар	факт	жоспар	факт	ауытқу %	жоспар	факт	жоспар	факт	ауытқу %	жоспар	факт
А	Б	1	2	3=(2/1*100)	4	5	1	2	3=(2/1*100)	4	5	1	2	3=(2/1*100)	4	5
1	Кірістер, барлығы, оның ішінде:
1.1	Өнімді өткізуден, орындалған жұмыстан және көрсетілген қызметтен түсетін кіріс
1.2	Қаржыландырудан түсетін кірістер
1.3	Активтерді шығарудан кірістер
1.4	Өтеусіз алынған активтерден түсетін кірістер
1.5	Операциялық жалға беруден түсетін кірістер
1.6	Үлестік қатысу әдісімен есептелетін инвестициялар бойынша кірістер
1.7	Қаржылық құралдар бойынша кірістер
1.8	Бағамдық айырмашылық бойынша кірістер
1.9	Өзге де кірістер, оның ішінде:
1.9.1	…………
1.9.N	…………
2.	Шығыстар, оның ішінде:
2.1	Өткізілген өнімнің, орындалған жұмыстың және көрсетілген қызметтің өзіндік құны
2.2	Корпоративтік табыс салығы бойынша шығыстар
2.3	Жалпы және әкімшілк шығыстар
2.4	Активтерді шығарудан шығыстар
2.5	Активтердің құнсыздануынан түсетін шығыстар
2.6	Бағамдық айырмашылық бойынша шығыстар
2.7	Қаржыландыру шығыстары
2.8	Өзге де шығыстар, оның ішінде
2.8.1	…………
2.8.N	…………
3	Активтер, оның ішінде:
3.1	Ұзақ мерзімді активтер
3.2	Қысқа мерзімді активтер
4	Міндеттемелер, оның ішінде:
4.1	Қысқа мерзімді міндеттемелер
4.2	Ұзақ мерзімді міндеттемелер
5	Капитал, оның ішінде:
5.1	Жарғылық капитал
5.2	Резервтер
5.3	Азшылықтың үлесі
5.4	Бөлінбеген кіріс (өтелмеген шығын)
6	Қаржыландырудың барлық көздері есебінен инвестициялар, оның ішінде:
6.1	өз қаражаты есебінен
6.2	қарыз қаражаты есебінен
6.3	бюджеттік қаражат есебінен
7	Таза кіріс (шығын минус белгісімен көрсетіледі)
8	Қызметтің рентабельдігі, %

* Бұл нысан әр еншілес ұйым бойынша жеке толтырылады.

Компания қызметінің шоғырландырылған негізгі қаржылық көрсеткіштеріне Компанияның есеп саясаты туралы ақпарат және көрсеткіштердің есептерін көрсете отырып түсіндірме жазба қоса беріледі.
13. Компанияда және акциялары (қатысу үлестері) Компанияға заңды тұлғалар қабылдайтын шешімдерді айқындау құқығын беретін осы заңды тұлғалардағы корпоративтік басқаруды дамытуға және стандарттарын енгізуге бағытталған жоспарланған іс-шаралар бойынша ақпарат, оның ішінде:

26-нысан

р/с №	Компания атауы	Корпоративтік басқару рейтингі
р/с №	Компания атауы	20__ж.	20__ж.	20__ж.	20__ж.	20__ж.
А	Б	1	2	3	4	5
	Компания
1	1 ЕҰ
N	n ЕҰ

11-26 нысандар мынадай тәртіппен:

      1) бірінші жылы: қаржы-шаруашылық қызметтің негізгі көрсеткіштерінің мәнін аша отырып (өрістетілген түрде), кейінгі жылдары біріктірілген (жиынтық) түрде жылдар бойынша бөле отырып;
      2) екінші жылы: бірінші жылды бағалау, екінші жыл өрістетілген түрде, кейінгі жылдары біріктірілген (жиынтық) түрде жылдар бойынша бөле отырып;
      3) үшінші жылы: бірінші - екінші жылдарды бағалау, үшінші жыл өрістетілген түрде, кейінгі жылдары біріктірілген (жиынтық) түрде жылдар бойынша бөле отырып;
      4) төртінші жылы: бірінші - үшінші жылдарды бағалау, төртінші жылы өрістетілген түрде, кейінгі жылдары біріктірілген (жиынтық) түрде жылдар бойынша бөле отырып;
      5) бесінші жылы: бірінші - төртінші жылдарды бағалау, бесінші жылы өрістетілген түрде әзірленеді және күнтізбелік жыл қорытындылары бойынша түзетіледі.

Компанияның (еншілес ұйымның)* атауы

Компанияның (еншілес ұйымның)* атауы

Базаның жай-күйі

Құқықтық ақпараттық қызметі

Қолдау қызметі

Соңғы құжаттар

Кеңінен таралған құжаттар