Об утверждении Правил предоставления отчетности ипотечными организациями

Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 февраля 2006 года № 43. Зарегистрировано в Министерстве юстиции Республики Казахстан 31 марта 2006 года № 4157. Утратило силу постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 сентября 2014 года № 178

      Сноска. Утратило силу постановлением Правления Национального Банка РК от 24.09.2014 № 178 (вводится в действие с 01.07.2015).

      В целях приведения нормативных правовых актов, регулирующих деятельность организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, в соответствие с законодательством Республики Казахстан, Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ:
      1. Утвердить прилагаемые Правила представления отчетности ипотечными организациями.
      2. Настоящее постановление вводится в действие с 1 февраля 2006 года.
      3. Со дня введения в действие настоящего постановления признать утратившими силу следующие нормативные правовые акты Республики Казахстан:
      1) постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 ноября 2004 года N 332 "Об утверждении Правил представления отчетности кредитными товариществами и ипотечными компаниями" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 3336);
      2) постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28 мая 2005 года N 161 "О внесении дополнений и изменений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 ноября 2004 года N 332 "Об утверждении Правил представления отчетности кредитными товариществами и ипотечными компаниями" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 3707).
      4. Департаменту стратегии и анализа (Еденбаев Е.С.):
      1) совместно с Юридическим департаментом (Байсынов М.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления;
      2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления довести его до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Национального Банка Республики Казахстан, ипотечных организаций и объединения юридических лиц "Ассоциация финансистов Казахстана".
      5. Отделу международных отношений и связей с общественностью Агентства (Пернебаев Т.Ш.) обеспечить публикацию настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.
      6. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Досмукаметова К.М.

      Председатель

Утверждены               
постановлением Правления       
Агентства Республики Казахстан    
по регулированию и надзору      
финансового рынка          
и финансовых организаций       
от 25 февраля 2006 года N 43     

Правила
представления отчетности ипотечными организациями

      Настоящие Правила разработаны в соответствии с Законом Республики Казахстан от 23 декабря 1995 года "Об ипотеке недвижимого имущества", Законом Республики Казахстан от 4 июля 2003 года "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций" и устанавливают перечень, формы, сроки и порядок представления отчетности ипотечными организациями в Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального Банка Республики Казахстан (далее - уполномоченный орган).
      Сноска. Преамбула в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 28.10.2011 № 170 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней со дня его первого официального опубликования и распространяется на отношения, возникшие с 30.09.2011).
      1. Отчетность ипотечных организаций включает в себя:
      1) отчет об остатках на балансовых и внебалансовых счетах в соответствии с приложением 1 к Правилам;
      2) отчет о предоставленных займах в соответствии с приложением 2 к Правилам;
      3) отчет об обслуживании ипотечных займов в соответствии с приложением 3 к Правилам;
      4) отчет о структуре инвестиций в капитал юридических лиц в соответствии с приложением 4 к Правилам;
      5) отчет о ценных бумагах в соответствии с приложением 5 к Правилам;
      6) отчет о структуре операций «обратное РЕПО» и «Операция «РЕПО» в соответствии с приложением 6 к Правилам;
      7) отчет о структуре вкладов в банках второго уровня в соответствии с приложением 7 к Правилам;
      8) отчет об основных источниках привлеченных денег в соответствии с приложением 8 к Правилам;
      9) отчет о просроченной задолженности по займам в соответствии с приложением 9 к Правилам;
      10) отчет о сделках с лицами, связанными с ипотечной организацией особыми отношениями в соответствии с приложением 10 к Правилам;
      11) реестр лиц, связанных с ипотечной организацией особыми отношениями в соответствии с приложением 11 к Правилам.
      Сноска. Пункт 1 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 26.03.2012 № 121 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
      2. Ипотечные организации представляют отчетность в уполномоченный орган ежемесячно, не позднее 18.00 часов времени города Астаны десятого рабочего дня, следующего за отчетным месяцем, согласно приложениям 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10 и 11 к Правилам.
      Сноска. Пункт 2 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 26.03.2012 № 121 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
      3. Ипотечные организации представляют отчетность в уполномоченный орган на электронном носителе.
      Сноска. Пункт 3 с изменением, внесенным постановлением Правления АФН РК от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).

      4. Отчетность на электронном носителе представляется с использованием транспортной системы гарантированной доставки информации с криптографическими средствами защиты, обеспечивающей конфиденциальность и некорректируемость представляемых данных.
      Сноска. Пункт 4 в редакции постановления Правления АФН РК от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).

      5. Данные отчетности указываются в национальной валюте - тенге.

      6. Единица измерения, используемая при составлении отчетности, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге, в отчете округляется до нуля, а сумма равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.

      7. Исключен постановлением Правления АФН РК от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).

      8. Отчетность на бумажном носителе по состоянию на отчетную дату подписывается первым руководителем ипотечной организации (на период его отсутствия – лицом, его замещающим), главным бухгалтером, заверяется печатью и хранится в ипотечной организации.
      По требованию уполномоченного органа ипотечная организация не позднее двух рабочих дней со дня получения запроса представляет отчетность по состоянию на определенную дату на бумажном носителе.
      Сноска. Пункт 8 в редакции постановления Правления АФН РК от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).

      9. Идентичность данных, представляемых на электронном носителе, данным на бумажном носителе, обеспечивается первым руководителем ипотечной организации (на период его отсутствия – лицом, его замещающим) и главным бухгалтером.
      Сноска. Пункт 9 в редакции постановления Правления АФН РК от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).

      9-1. В случае необходимости внесения изменений и (или) дополнений в отчетность, ипотечная организация в течение трех рабочих дней со дня представления отчетности представляет в уполномоченный орган письменное ходатайство с объяснением причин необходимости внесения изменений и (или) дополнений.
      При обнаружении неполной и (или) недостоверной информации в отчетности, представленной ипотечной организацией, уполномоченный орган уведомляет об этом ипотечную организацию. Ипотечная организация не позднее двух рабочих дней со дня уведомления уполномоченным органом представляет доработанную с учетом замечаний уполномоченного органа отчетность.
      Сноска. Правила дополнены пунктом 9-1 в соответствии с постановлением Правления АФН РК от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).

      10. Вопросы, не урегулированные настоящими Правилами, разрешаются в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан.

Приложение 1             
к Правилам представления       
отчетности ипотечными        
организациями            

      Сноска. Приложение 1 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27.10.2006 N 231 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос. регистрации); от 24.12.2007 N 274 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос. регистрации в МЮ РК); от 28.11.2008 N 205 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос. регистрации в МЮ РК); от 29.04.2009 N 95; от 01.06.2010 № 74 (порядок введения в действие см. п. 2); от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК); от 11.03.2011 № 28 (вводится в действие с 01.07.2011); с изменениями, внесенными постановлением Правления Национального Банка РК от 28.10.2011 № 170 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней со дня его первого официального опубликования и распространяется на отношения, возникшие с 30.09.2011).

Отчет об остатках на балансовых и внебалансовых счетах
___________________________________________________
(полное наименование ипотечной организации)
по состоянию на "____" _____________ 20 __ года

      1. Отчет об остатках на балансовых счетах активов, обязательств и собственного капитала

      Сноска. Таблица 1 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 28.10.2011 № 170 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней со дня его первого официального опубликования и распространяется на отношения, возникшие с 30.09.2011).

(в тысячах тенге)                 

№№
счетов

Наименования классов, групп счетов, балансовых счетов и субсчетов к ним

Сумма

I класс - AКТИВЫ

1000

Деньги

1001

  Наличность в кассе

1002

  Банкноты и монеты в пути

1003

  Наличность в обменных пунктах

1004

  Наличность в вечерней кассе


1005

  Наличность в банкоматах и электронных терминалах

1006

  Деньги в дорожных чеках в пути

1007

  Монеты, изготовленные из драгоценных металлов, в кассе

1008

  Деньги в дорожных чеках

1009

  Коллекционные монеты, изготовленные из недрагоценных металлов, в кассе

1010

  Аффинированные драгоценные металлы

1011

  Аффинированные драгоценные металлы

1012

  Аффинированные драгоценные металлы в пути

1013

  Аффинированные драгоценные металлы, размещенные на металлических счетах

1050

Корреспондентские счета

1051

  Корреспондентский счет в Национальном Банке Республики Казахстан

1052

  Корреспондентские счета в других банках

1053

  Текущие счета ипотечных организаций в банках

1054

  Резервы (провизии) на покрытие убытков по корреспондентским счетам в
  других банках и текущим счетам ипотечных организаций

1100

Требования к Национальному Банку Республики Казахстан

1101

  Вклады в Национальном Банке Республики Казахстан (на одну ночь)

1102

  Вклады до востребования в Национальном Банке Республики Казахстан

1103

  Срочные вклады в Национальном Банке Республики Казахстан

1104

  Обязательные резервы в Национальном Банке Республики Казахстан

1105

  Дисконт по вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан

1106

  Премия по вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан

1150

Банкноты национальной валюты до выпуска в обращение

1150

  Банкноты национальной валюты до выпуска в обращение

1200

Ценные бумаги, учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или
убыток

1201

  Ценные бумаги, учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или
  убыток

1202

  Просроченная задолженность по ценным бумагам, учитываемым по справедливой
  стоимости через прибыль или убыток

1205

  Дисконт по приобретенным ценным бумагам, учитываемым по справедливой
  стоимости через прибыль или убыток

1206

  Премия по приобретенным ценным бумагам, учитываемым по справедливой
  стоимости через прибыль или убыток

1208

  Счет положительной корректировки справедливой стоимости ценных бумаг,
  учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

1209

  Счет отрицательной корректировки справедливой стоимости ценных бумаг,
  учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

1250

Вклады, размещенные в других банках

1251

  Вклады, размещенные в других банках (на одну ночь)

1252

  Вклады до востребования, размещенные в других банках

1253

  Краткосрочные вклады, размещенные в других банках (до одного месяца)

1254

  Краткосрочные вклады, размещенные в других банках (до одного года)

1255

  Долгосрочные вклады, размещенные в других банках

1256

  Условные вклады, размещенные в других банках

1257

  Просроченная задолженность других банков по вкладам

1259

  Резервы (провизии) по вкладам, размещенным в других банках

1260

  Счет положительной корректировки стоимости срочного вклада, размещенного
  в других банках

1261

  Счет отрицательной корректировки стоимости срочного вклада, размещенного
  в других банках

1262

  Счет положительной корректировки стоимости условного вклада, размещенного
  в других банках

1263

  Счет отрицательной корректировки стоимости условного вклада, размещенного
  в других банках

1264

  Вклад, являющийся обеспечением обязательств банка, ипотечной организации
  и акционерного общества "Банк Развития Казахстана"

1265

  Дисконт по вкладам, размещенным в других банках

1266

  Премия по вкладам, размещенным в других банках

1267

  Счет хранения денег, переданных в качестве обеспечения (заклад, задаток)
  обязательств банка и ипотечной организации

1300

Займы, предоставленные другим банкам

1301

  Займы овердрафт по корреспондентским счетам других банков

1302

  Краткосрочные займы, предоставленные другим банкам

1303

  Займы овернайт, предоставленные другим банкам

1304

  Долгосрочные займы, предоставленные другим банкам

1305

  Финансовый лизинг другим банкам

1306

  Просроченная задолженность других банков по займам

1309

  Просроченная задолженность других банков по финансовому лизингу

1310

  Счет положительной корректировки стоимости займа, предоставленного другим
  банкам

1311

  Счет отрицательной корректировки стоимости займа, предоставленного другим
  банкам

1312

  Дисконт по займам, предоставленным другим банкам

1313

  Премия по займам, предоставленным другим банкам

1319

  Резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу, предоставленным
  другим банкам

1320

Займы и финансовый лизинг, предоставленные организациям, осуществляющим
отдельные виды банковских операций

1321

  Займы овердрафт, предоставленные организациям, осуществляющим отдельные
  виды банковских операций

1322

  Краткосрочные займы, предоставленные организациям, осуществляющим
  отдельные виды банковских операций


1323

  Долгосрочные займы, предоставленные организациям, осуществляющим отдельные
  виды банковских операций

1324

  Счет положительной корректировки стоимости займа, предоставленного
  организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

1325

  Счет отрицательной корректировки стоимости займа, предоставленного
  организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

1326

  Финансовый лизинг организациям, осуществляющим отдельные виды банковских
  операций

1327

  Просроченная задолженность по займам, предоставленным организациям,
  осуществляющим отдельные виды банковских операций

1328

  Просроченная задолженность по финансовому лизингу предоставленному
  организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

1329

  Резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу, предоставленным
  организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

1330

  Дисконт по займам, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные
  виды банковских операций

1331

  Премия по займам, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные
  виды банковских операций

1350

Расчеты с филиалами

1351

  Расчеты с головным офисом

1352

  Расчеты с местными филиалами

1353

  Расчеты с зарубежными филиалами

1400

Требования к клиентам

1401

  Займы овердрафт, предоставленные клиентам

1405

  Учтенные векселя клиентов

1406

  Вознаграждение, начисленное предыдущими векселедержателями по учтенным
  векселям клиентов

1407

  Факторинг клиентам

1409

  Просроченная задолженность клиентов по факторингу

1411

  Краткосрочные займы, предоставленные клиентам

1417

  Долгосрочные займы, предоставленные клиентам

1420

  Финансовый лизинг клиентам

1421

  Просроченная задолженность клиентов по финансовому лизингу

1422

  Форфейтинг клиентам

1423

  Просроченная задолженность клиентов по форфейтингу

1424

  Просроченная задолженность клиентов по займам

1425

  Опротестованные векселя клиентов

1428

  Резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу, предоставленным
  клиентам

1429

  Прочие займы, предоставленные клиентам

1430

  Счет положительной корректировки стоимости займа, предоставленного
  клиентам

1431

  Счет отрицательной корректировки стоимости займа, предоставленного
  клиентам

1432

  Дисконт по учтенным векселям

1433

  Премия по учтенным векселям

1434

  Дисконт по займам, предоставленным клиентам

1435

  Премия по займам, предоставленным клиентам

1445

  Финансовые активы, переданные в доверительное управление

1450

Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи

1451

  Резервы (провизии) на покрытие убытков по ценным бумагам, имеющимся
  в наличии для продажи

1452

  Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи

1453

  Дисконт по приобретенным ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи

1454

  Премия по приобретенным ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи

1456

  Счет положительной корректировки справедливой стоимости ценных бумаг,
  имеющихся в наличии для продажи

1457

  Счет отрицательной корректировки справедливой стоимости ценных бумаг,
  имеющихся в наличии для продажи


1459

  Просроченная задолженность по ценным бумагам, имеющимся в наличии для
  продажи

1460

Операции "обратное РЕПО" с ценными бумагами

1461

  Операции "обратное РЕПО" с ценными бумагами

1462

  Просроченная задолженность по операциям "обратное РЕПО" с ценными бумагами

1463

  Резервы (провизии) на покрытие убытков по операциям "обратное РЕПО" с
  ценными бумагами

1470

Инвестиции в капитал и субординированный долг

1471

  Инвестиции в дочерние организации

1472

  Инвестиции в ассоциированные организации

1475

  Инвестиции в субординированный долг

1476

  Прочие инвестиции

1477

  Резервы (провизии) на покрытие убытков по инвестициям в дочерние
  и ассоциированные организации

1480

Ценные бумаги, удерживаемые до погашения

1481

  Ценные бумаги, удерживаемые до погашения

1482

  Дисконт по приобретенным ценным бумагам, удерживаемым до погашения

1483

  Премия по приобретенным ценным бумагам, удерживаемым до погашения

1485

  Просроченная задолженность по ценным бумагам, удерживаемым до погашения

1486

  Резервы (провизии) на покрытие убытков по ценным бумагам, удерживаемым
до погашения

1490

  Прочие долговые инструменты в категории "займы и дебиторская
  задолженность"

1491

  Прочие долговые инструменты в категории "займы и дебиторская
  задолженность"

1492

  Дисконт по прочим долговым инструментам в категории "займы и дебиторская
  задолженность"

1493

  Премия по прочим долговым инструментам в категории "займы и дебиторская
  задолженность"

1494

  Просроченная задолженность по прочим долговым инструментам в категории
  "займы и дебиторская задолженность"

1495

  Резервы (провизии) на покрытие убытков по прочим долговым инструментам в
  категории "займы и дебиторская задолженность"

1550

Расчеты по платежам

1551

  Расчеты с другими банками

1552

Расчеты с клиентами

1600

Товарно-материальные запасы

1601

  Неаффинированные драгоценные металлы

1602

  Прочие товарно-материальные запасы

1603

  Монеты, изготовленные из драгоценных металлов, на складе

1604

  Коллекционные монеты, изготовленные из недрагоценных металлов, на складе

1610

Долгосрочные активы, предназначенные для продажи

1610

  Долгосрочные активы, предназначенные для продажи

1650,
1690

Основные средства и нематериальные активы

1651

  Строящиеся (устанавливаемые) основные средства


1652

  Земля, здания и сооружения

1653

  Компьютерное оборудование

1654

  Прочие основные средства

1655

  Основные средства, принятые в финансовый лизинг

1656

  Основные средства, предназначенные для сдачи в аренду

1657

  Капитальные затраты по арендованным зданиям

1658

  Транспортные средства

1659

  Нематериальные активы

1660

  Создаваемые (разрабатываемые) нематериальные активы

1661

  Гудвилл

1662

  Инвестиционное имущество

1692

  Начисленная амортизация по зданиям и сооружениям

1693

  Начисленная амортизация по компьютерному оборудованию

1694

  Начисленная амортизация по прочим основным средствам

1695

  Начисленная амортизация по основным средствам, полученным по финансовому
  лизингу

1696

  Начисленная амортизация по основным средствам, предназначенным для сдачи
  в аренду

1697

  Начисленная амортизация по капитальным затратам по арендованным зданиям

1698

  Начисленная амортизация по транспортным средствам

1699

  Начисленная амортизация по нематериальным активам

1700

Начисленные доходы, связанные с получением вознаграждения

1705

  Начисленные доходы по корреспондентским счетам

1710

  Начисленные доходы по вкладам, размещенным в  Национальном Банке
  Республики Казахстан

1725

  Начисленные доходы по вкладам, размещенным в других банках

1726

  Просроченное вознаграждение по вкладам, размещенным в других банках

1727

  Начисленные доходы по аффинированным драгоценным металлам, размещенным
  на металлических счетах

1728

  Начисленные доходы по вкладу, являющемуся обеспечением обязательств
  банка, ипотечной организации и акционерного общества "Банк Развития
  Казахстана"

1730

  Начисленные доходы по займам и финансовому лизингу, предоставленным
  другим банкам

1731

  Просроченное вознаграждение по займам и финансовому лизингу,
  предоставленным другим банкам

1733

  Начисленные доходы по займам и финансовому лизингу, предоставленным
  организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

1734

  Просроченное вознаграждение по займам и финансовому лизингу,
  предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских
  операций


1735

  Начисленные доходы по расчетам между головным офисом и его филиалами

1740

  Начисленные доходы по займам и финансовому лизингу, предоставленным
  клиентам


1741

  Просроченное вознаграждение по займам и финансовому лизингу,
  предоставленным клиентам


1744

  Начисленные доходы по ценным бумагам, учитываемым по справедливой
  стоимости через прибыль или убыток


1745

  Начисленные доходы по ценным бумагам, удерживаемым до погашения

1746

  Начисленные доходы по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи

1747

  Начисленные доходы по инвестициям в капитал и субординированный долг

1748

  Начисленные доходы по операциям "обратное РЕПО" с ценными бумагами

1749

  Прочее просроченное вознаграждение

1750

  Просроченное вознаграждение по ценным бумагам

1752

  Начисленные доходы по учтенным векселям

1753

  Начисленные доходы по операциям с производными финансовыми инструментами

1755

  Начисленные доходы по финансовым активам, переданным в доверительное
  управление


1756

  Начисленные доходы по прочим операциям

1757

  Начисленные доходы по прочим долговым инструментам в категории "займы и
  дебиторская задолженность"

1790

Предоплата вознаграждения и расходов

1792

  Предоплата вознаграждения по полученным займам и вкладам

1793

  Расходы будущих периодов

1799

  Прочие предоплаты

1810

Начисленные комиссионные доходы

1811

  Начисленные комиссионные доходы за услуги по переводным операциям

1813

  Начисленные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже ценных бумаг

1814

  Начисленные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже иностранной
  валюты

1815

  Начисленные комиссионные доходы за услуги по доверительным операциям

1816

  Начисленные комиссионные доходы за услуги по операциям с гарантиями

1818

  Начисленные прочие комиссионные доходы

1820

  Начисленные комиссионные доходы за акцепт платежных документов

1821

  Начисленные комиссионные доходы за услуги по кассовым операциям

1822

  Начисленные комиссионные доходы по документарным расчетам

1823

  Начисленные комиссионные доходы за услуги по форфейтинговым операциям

1824

  Начисленные комиссионные доходы за услуги по факторинговым операциям

1825

  Начисленные комиссионные доходы за услуги по инкассации

1826

  Начисленные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже аффинированных
  драгоценных металлов

1827

  Начисленные комиссионные доходы за услуги по сейфовым операциям

1830

Просроченные комиссионные доходы

1831

  Просроченные комиссионные доходы за услуги по переводным операциям

1833

  Просроченные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже ценных бумаг

1834

  Просроченные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже иностранной
  валюты

1835

  Просроченные комиссионные доходы за услуги по доверительным операциям

1836

  Просроченные комиссионные доходы за услуги по выданным гарантиям

1838

  Просроченные прочие комиссионные доходы

1840

  Просроченные комиссионные доходы за акцепт платежных документов

1841

  Просроченные комиссионные доходы за услуги по кассовым операциям

1842

  Просроченные комиссионные доходы по документарным расчетам

1843

  Просроченные комиссионные доходы за услуги по форфейтинговым операциям

1844

  Просроченные комиссионные доходы за услуги по факторинговым операциям

1850

Прочие дебиторы

1851

  Расчеты по налогам и другим обязательным платежам в бюджет

1852

  Расчеты с профессиональными участниками рынка ценных бумаг

1853

  Расчеты с акционерами (по дивидендам)

1854

  Расчеты с работниками

1855

  Дебиторы по документарным расчетам

1856

  Дебиторы по капитальным вложениям

1857

  Отложенные налоговые активы

1858

  Короткая валютная позиция по иностранной валюте

1859

  Контрстоимость иностранной валюты в тенге (длинной валютной позиции)

1860

  Прочие дебиторы по банковской деятельности

1861

  Дебиторы по гарантиям

1864

  Требования к клиенту за акцептованные векселя

1867

  Прочие дебиторы по неосновной деятельности

1870

  Прочие транзитные счета

1873

  Короткая позиция по аффинированным драгоценным металлам

1874

  Контрстоимость аффинированных драгоценных металлов в тенге (длинной
  позиции по аффинированным драгоценным металлам)

1876

  Резервы (провизии) на покрытие убытков от прочей банковской деятельности

1877

  Резервы (провизии) на покрытие убытков по дебиторской задолженности,
  связанной с банковской деятельностью

1878

  Резервы (провизии) на покрытие убытков по дебиторской задолженности,
  связанной с неосновной деятельностью

1879

  Начисленная неустойка (штраф, пеня)


1880

Секьюритизируемые активы

1880

  Секьюритизируемые активы

1890

Требования по операциям с производными финансовыми инструментами и
дилинговым операциям

1891

  Требования по операциям фьючерс

1892

  Требования по операциям форвард

1893

  Требования по опционным операциям

1894

  Требования по операциям спот

1895

  Требования по операциям своп

1899

  Требования по операциям с прочими производными финансовыми инструментами

Итого Актив:

№№
счетов

Наименования классов, групп счетов, балансовых счетов и субсчетов к ним

Сумма

II класс - ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

2030

Займы, полученные от Правительства Республики Казахстан, местных
исполнительных органов Республики Казахстан и национального управляющего
холдинга

2034

  Краткосрочные займы, полученные от Правительства Республики Казахстан
  и местных исполнительных органов Республики Казахстан


2035

  Счет положительной корректировки стоимости займа, полученного от
  Правительства Республики Казахстан и местных исполнительных органов
  Республики Казахстан

2036

  Долгосрочные займы, полученные от Правительства Республики Казахстан,
  местных исполнительных органов Республики Казахстан и национального
  управляющего холдинга

2037

  Счет отрицательной корректировки стоимости займа, полученного от
  Правительства Республики Казахстан и местных исполнительных органов
  Республики Казахстан

2038

  Просроченная задолженность по займам, полученным от Правительства
  Республики Казахстан и местных исполнительных органов Республики
  Казахстан


2040

Займы, полученные от международных финансовых организаций

2041

  Дисконт по займам, полученным от международных финансовых организаций

2042

  Премия по займам, полученным от международных финансовых организаций

2044

  Краткосрочные займы, полученные от международных финансовых организаций

2045

  Счет положительной корректировки стоимости займа, полученного от
  международных финансовых организаций

2046

  Долгосрочные займы, полученные от международных финансовых организаций

2047

  Счет отрицательной корректировки стоимости займа, полученного от
  международных финансовых организаций

2048

  Просроченная задолженность по займам, полученным от международных
  финансовых организаций

2050

Займы, полученные от других банков и организаций, осуществляющих отдельные
виды банковских операций

2051

  Займы, полученные от Национального Банка Республики Казахстан

2052

  Займы, полученные от иностранных центральных банков

2054

  Краткосрочные займы, полученные от других банков

2055

  Счет положительной корректировки стоимости займа, полученного от других
  банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций

2056

  Долгосрочные займы, полученные от других банков

2057

  Финансовый лизинг, полученный от других банков

2058

  Просроченная задолженность по займам и финансовому лизингу, полученным
  от других банков

2059

  Просроченная задолженность по займам и финансовому лизингу, полученным
  от Национального Банка Республики Казахстан

2064

  Краткосрочные займы, полученные от организаций, осуществляющих отдельные
  виды банковских операций

2065

  Счет отрицательной корректировки стоимости займа, полученного от других
  банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций

2066

  Долгосрочные займы, полученные от организаций, осуществляющих отдельные
  виды банковских операций

2067

  Финансовый лизинг, полученный от организаций, осуществляющих отдельные
  виды банковских операций

2068

  Просроченная задолженность по займам и финансовому лизингу, полученным
  от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций

2069

  Премия по полученным займам

2070

  Дисконт по полученным займам

2110

Займы овернайт

2111

  Займы овернайт, полученные от Национального Банка Республики Казахстан

2112

  Займы овернайт, полученные от иностранных центральных банков

2113

  Займы овернайт, полученные от других банков

2120

Срочные вклады

2126

  Срочные вклады других банков в аффинированных драгоценных металлах

2150

Расчеты с филиалами

2151

  Расчеты с головным офисом

2152

  Расчеты с местными филиалами

2153

  Расчеты с зарубежными филиалами

2200

Обязательства перед клиентами

2216

  Срочные вклады клиентов в аффинированных драгоценных металлах

2231

  Просроченная задолженность по вкладам дочерних организаций специального
  назначения

2255

Операции "РЕПО" с ценными бумагами

2255

  Операции "РЕПО" с ценными бумагами

2300

Выпущенные в обращение ценные бумаги

2301

  Выпущенные в обращение облигации

2303

  Выпущенные в обращение прочие ценные бумаги

2304

  Премия по выпущенным в обращение ценным бумагам

2305

  Дисконт по выпущенным в обращение ценным бумагам

2306

  Выкупленные облигации

2400

Субординированные долги

2401

  Субординированный долг со сроком погашения менее пяти лет

2402

  Субординированный долг со сроком погашения более пяти лет

2403

  Премия по выпущенным в обращение субординированным облигациям

2404

  Дисконт по выпущенным в обращение субординированным облигациям

2405

  Выкупленные субординированные облигации

2406

  Субординированные облигации

2451

  Бессрочные финансовые инструменты

2550

Расчеты по платежам

2551

  Расчеты с другими банками

2552

  Расчеты с клиентами

2700

Начисленные расходы, связанные с выплатой вознаграждения

2703

  Начисленные расходы по займам, полученным от Правительства Республики
  Казахстан, местных исполнительных органов Республики Казахстан
 и национального управляющего холдинга

2704

  Начисленные расходы по займам, полученным от международных финансовых
  организаций

2705

  Начисленные расходы по займам и финансовому лизингу, полученным от других
  банков

2706

  Начисленные расходы по займам и финансовому лизингу, полученным от
  организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций

2707

  Начисленные расходы, связанные с выплатой вознаграждения на сумму денег,
  принятых в качестве обеспечения (заклад, задаток) обязательств клиентов

2711

  Hачисленные расходы по займам овернайт других банков

2715

  Начисленные расходы по расчетам между головным офисом и его филиалами

2725

  Начисленные расходы по операциям "РЕПО" с ценными бумагами

2727

  Начисленные расходы по операциям с производными финансовыми инструментами

2730

  Начисленные расходы по выпущенным в обращение ценным бумагам

2731

  Начисленные расходы по прочим операциям

2740

  Начисленные расходы по субординированному долгу

2741

  Просроченное вознаграждение по полученным займам и финансовому лизингу

2744

  Просроченное вознаграждение по выпущенным в обращение ценным бумагам

2745

  Начисленные расходы по полученному финансовому лизингу

2749

  Прочее просроченное вознаграждение

2755

  Начисленные расходы по финансовым активам, принятым в доверительное
  управление

2756

  Начисленные расходы по субординированным облигациям

2757

  Начисленные расходы по бессрочным финансовым инструментам

2770

Начисленные расходы по административно-хозяйственной деятельности

2770

  Начисленные расходы по административно-хозяйственной деятельности

2790

Предоплата вознаграждения и доходов

2792

  Предоплата вознаграждения по предоставленным займам

2793

  Предоплата вознаграждения по размещенным вкладам

2794

  Доходы будущих периодов

2799

  Прочие предоплаты

2810

Начисленные комиссионные расходы

2811

  Начисленные комиссионные расходы по услугам по переводным операциям

2813

  Начисленные комиссионные расходы по услугам по купле-продаже ценных бумаг

2814

  Начисленные комиссионные расходы по услугам по купле-продаже иностранной
  валюты

2815

  Начисленные комиссионные расходы по услугам по доверительным операциям

2816

  Начисленные комиссионные расходы по услугам по полученным гарантиям

2818

  Начисленные прочие комиссионные расходы

2820

  Начисленные комиссионные расходы по аудиту и консультационным услугам

2830

Просроченные комиссионные расходы

2831

  Просроченные комиссионные расходы по услугам по переводным операциям

2833

  Просроченные комиссионные расходы по услугам по купле-продаже ценных
  бумаг

2834

  Просроченные комиссионные расходы по услугам по купле-продаже иностранной
  валюты

2835

  Просроченные комиссионные расходы по услугам по доверительным операциям

2836

  Просроченные комиссионные расходы по услугам по полученным гарантиям

2838

  Просроченные прочие комиссионные расходы

2850

Прочие кредиторы

2851

  Расчеты по налогам и другим обязательным платежам в бюджет

2852

  Расчеты с профессиональными участниками рынка ценных бумаг

2853

  Расчеты с акционерами (по дивидендам)

2854

  Расчеты с работниками

2855

  Кредиторы по документарным расчетам

2856

  Кредиторы по капитальным вложениям

2857

  Отложенные налоговые обязательства

2858

  Длинная валютная позиция по иностранной валюте

2859

  Контрстоимость иностранной валюты в тенге (короткой валютной позиции)

2860

  Прочие кредиторы по банковской деятельности

2861

  Резерв на отпускные выплаты

2863

  Обязательства по привилегированным акциям

2864

  Обязательства по акцептам

2867

  Прочие кредиторы по неосновной деятельности

2868

  Оценочные обязательства

2869

  Выданные гарантии

2870

  Прочие транзитные счета

2872

  Длинная позиция по аффинированным драгоценным металлам

2873

  Контрстоимость аффинированных драгоценных металлов в тенге (короткой
  позиции по аффинированным драгоценным металлам)

2875

  Резервы (провизии) на покрытие убытков по условным обязательствам

2880

Обязательства по секьюритизируемым активам

2880

  Обязательства по секьюритизируемым активам

2890

Обязательства по операциям с производными финансовыми инструментами
и дилинговым операциям

2891

  Обязательства по операциям фьючерс

2892

  Обязательства по операциям форвард

2893

  Обязательства по опционным операциям

2894

  Обязательства по операциям спот

2895

  Обязательства по операциям своп

2899

  Обязательства по операциям с прочими производными финансовыми
  инструментами

Итого Обязательства

III класс - СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ

3000

Уставный капитал

3001

  Уставный капитал - простые акции

3003

  Выкупленные простые акции

3025

  Уставный капитал - привилегированные акции

3027

  Выкупленные привилегированные акции

3100

Дополнительный капитал

3101

  Дополнительный оплаченный капитал

3200

Резервы (провизии) на общебанковские риски

3200

  Резервы (провизии) на общебанковские риски

3300

Счет корректировки резервов (провизий)

3301

  Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие убытков по
  корреспондентским счетам в других банках и текущим счетам ипотечных
  организаций

3302

  Счет корректировки резервов (провизий) по вкладам, размещенным в других
  банках

3303

  Счет корректировки резервов (провизий) по займам и финансовому лизингу,
  предоставленным другим банкам

3304

  Счет корректировки резервов (провизий) по займам и финансовому лизингу,
  предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских
  операций

3305

  Счет корректировки резервов (провизий) по займам и финансовому лизингу,
  предоставленным клиентам

3306

  Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие убытков по ценным
  бумагам, имеющимся в наличии для продажи

3307

  Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие убытков по операциям
  "Обратное РЕПО" с ценными бумагами

3308

  Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие убытков по инвестициям
  в дочерние и ассоциированные организации

3309

  Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие убытков по ценным
  бумагам, удерживаемым до погашения

3310

  Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие убытков по прочим
  долговым инструментам в категории "займы и дебиторская задолженность"

3311

  Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие убытков от прочей
  банковской деятельности

3312

  Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие убытков по дебиторской
  задолженности, связанной с банковской деятельностью

3313

  Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие убытков по дебиторской
  задолженности, связанной с неосновной деятельностью

3314

  Счет корректировки ценных бумаг, учитываемых по справедливой стоимости
  через прибыль или убыток

3316

  Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие убытков по условным
  обязательствам

3500

Резервный капитал и резервы переоценки

3510

  Резервный капитал

3540

  Резервы переоценки основных средств

3561

  Резервы переоценки стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для
  продажи

3580

  Нераспределенная чистая прибыль (непокрытый убыток) прошлых лет

3589

  Резервы по прочей переоценке

3599

  Нераспределенная чистая прибыль (непокрытый убыток)

Итого собственный капитал


Итого Пассив:

      Пояснение по заполнению
      Отчет по балансовому счету № 1662 представляется в уполномоченный орган со дня введения в действие постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 августа 2011 года № 109 "О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 января 2011 года № 3 "Об утверждении Типового плана счетов бухгалтерского учета в банках второго уровня, ипотечных организациях и акционерном обществе "Банк Развития Казахстана" (зарегистрированного в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 7237).

      2. Отчет об остатках на балансовых счетах доходов и расходов

                                               (в тысячах тенге)

NN
балан-
совых
счетов

Наименования классов, групп счетов
и балансовых счетов

Сумма

V класс - РАСХОДЫ

5030

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по займам, полученным от Правительства
Республики Казахстан, местных исполнительных
органов Республики Казахстан и национального
управляющего холдинга

5034

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по краткосрочным займам, полученным от
Правительства и местных исполнительных органов
Республики Казахстан


5036

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по долгосрочным займам, полученным от
Правительства и местных исполнительных органов
Республики Казахстан


5037

Расходы в виде положительной корректировки
стоимости займа, полученного от Правительства
Республики Казахстан и местных исполнительных органов Республики Казахстан


5038

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по просроченной задолженности по займам,
полученным от Правительства и местных исполнительных органов Республики Казахстан


5040

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по займам, полученным от международных
финансовых организаций


5044

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по краткосрочным займам, полученным от
международных финансовых организаций


5046

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по долгосрочным займам, полученным от
международных финансовых организаций


5047

Расходы в виде положительной корректировки
стоимости займа, полученного от международных
финансовых организаций


5048

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по просроченной задолженности по займам,
полученным от международных финансовых
организаций


5050

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по займам, полученным от других банков


5051

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по займам, полученным от Национального Банка
Республики Казахстан


5052

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по займам, полученным от иностранных
центральных банков


5053

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по финансовому лизингу, полученному от других
банков


5054

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по краткосрочным займам, полученным от других
банков


5055

Расходы в виде положительной корректировки
стоимости займа, полученного от других банков


5056

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по долгосрочным займам, полученным от других
банков


5057

Расходы в виде отрицательной корректировки
стоимости займа, предоставленного другим
банкам


5058

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по просроченной задолженности по займам,
полученным от других банков


5059

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по просроченной задолженности по займам,
полученным от Национального Банка Республики
Казахстан


5060

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по займам, полученным от организаций,
осуществляющих отдельные виды банковских
операций


5063

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по финансовому лизингу, полученному от
организаций, осуществляющих отдельные виды
банковских операций


5064

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по краткосрочным займам, полученным от
организаций, осуществляющих отдельные виды
банковских операций


5065

Расходы в виде положительной корректировки
стоимости займа, полученного от организаций,
осуществляющих отдельные виды банковских
операций


5066

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по долгосрочным займам, полученным от
организаций, осуществляющих отдельные виды
банковских операций


5067

Расходы в виде отрицательной корректировки
стоимости займа, предоставленного
организациям, осуществляющим отдельные виды
банковских операций


5068

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по просроченной задолженности по займам,
полученным от организаций, осуществляющих
отдельные виды банковских операций


5069

Расходы по амортизации дисконта по полученным
займам


5070

Расходы по амортизации премии по займам,
предоставленным другим банкам


5071

Расходы по амортизации премии по займам,
предоставленным организациям, осуществляющим
отдельные виды банковских операций


5090

Другие расходы, связанные с выплатой
вознаграждения


5091

Другие расходы, связанные с выплатой
вознаграждения по операциям с другими банками


5095

Комиссионное вознаграждение по займам,
полученным от других банков


5110

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по займам овернайт


5111

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по займам овернайт Национального Банка
Республики Казахстан


5112

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по займам овернайт иностранных центральных
банков


5113

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по займам овернайт других банков


5150

Расходы по расчетам с филиалами


5151

Расходы по расчетам с головным офисом


5152

Расходы по расчетам с местными филиалами


5153

Расходы по расчетам с зарубежными филиалами


5200

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по требованиям клиентов

5216

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по срочным вкладам клиентов в аффинированных
драгоценных металлах


5229

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
на сумму денег, принятых в качестве
обеспечения (заклад, задаток) обязательств
клиентов

5250

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по операциям "РЕПО" с ценными бумагами


5250

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по операциям "РЕПО" с ценными бумагами


5300

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по ценным бумагам


5301

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по выпущенным в обращение облигациям


5303

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по выпущенным в обращение прочим ценным
бумагам


5305

Расходы по амортизации премии по приобретенным
ценным бумагам, учитываемым по справедливой
стоимости через прибыль или убыток


5306

Расходы по амортизации премии по
приобретенным ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи


5307

Расходы по амортизации дисконта по выпущенным
в обращение ценным бумагам


5308

Расходы по амортизации премии по приобретенным
ценным бумагам, удерживаемым до погашения


5309

Расходы по амортизации премии по прочим
долговым инструментам в категории
"займы и дебиторская задолженность"

5400

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по субординированному долгу


5401

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по субординированному долгу со сроком
погашения менее пяти лет


5402

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по субординированному долгу со сроком
погашения более пяти лет


5404

Расходы по амортизации дисконта по выпущенным
в обращение субординированным облигациям


5406

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по субординированным облигациям


5407

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по бессрочным финансовым инструментам


5450

Ассигнования на обеспечение


5451

Ассигнования на резервы (провизии) по
вкладам, размещенным в других банках


5452

Ассигнования на резервы (провизии) по займам
и финансовому лизингу, предоставленным другим
банкам


5453

Ассигнования на резервы (провизии) по
дебиторской задолженности, связанной с
банковской деятельностью


5455

Ассигнования на резервы (провизии) по займам
и финансовому лизингу, предоставленным
клиентам


5457

Ассигнования на резервы (провизии) на покрытие
убытков от прочей банковской деятельности


5459

Ассигнования на резервы (провизии) по
дебиторской задолженности, не связанной с основной деятельностью


5464

Ассигнования на резервы (провизии) по ценным
бумагам


5465

Ассигнования на резервы (провизии) по
условным обязательствам


5466

Ассигнования на резервы (провизии) по займам
и финансовому лизингу, предоставленным
организациям, осуществляющим отдельные виды
банковских операций


5468

Ассигнования по созданию оценочных обязательств


5500

Расходы по дилинговым операциям


5510

Расходы по купле-продаже ценных бумаг


5530

Расходы по купле-продаже иностранной валюты


5540

Расходы по купле-продаже драгоценных металлов


5560

Нереализованный расход от переоценки
форвардных операций по ценным бумагам


5570

Нереализованный расход от переоценки
форвардных операций по иностранной валюте


5580

Нереализованный расход от переоценки
форвардных операций по аффинированным
драгоценным металлам


5590

Нереализованный расход от переоценки
финансовых фьючерсов


5591

Нереализованный расход от переоценки
опционных операций


5592

Исключен постановлением АФН РК от 11.03.2011 № 28
(вводится в действие с 01.07.2011)

5593

Нереализованный расход от переоценки операций
своп


5594

Нереализованный расход от переоценки операций
с прочими производными финансовыми
инструментами


5600

Комиссионные расходы


5601

Комиссионные расходы по полученным услугам по
переводным операциям


5603

Комиссионные расходы по полученным услугам по
купле-продаже ценных бумаг


5604

Комиссионные расходы по полученным услугам по
купле-продаже иностранной валюты


5606

Комиссионные расходы по полученным услугам по
гарантиям


5608

Прочие комиссионные расходы


5700

Расходы от переоценки


5703

Нереализованный расход от переоценки
иностранной валюты


5704

Нереализованный расход от переоценки
аффинированных драгоценных металлов


5705

Расход от переоценки займов в тенге с
фиксацией валютного эквивалента займов


5708

Расход от переоценки вкладов в тенге с
фиксацией валютного эквивалента вкладов


5709

Нереализованный расход от изменения стоимости
ценных бумаг, учитываемых по справедливой
стоимости через прибыль или убыток


5710

Нереализованный расход от прочей переоценки


5711

Расходы от обесценения основных средств


5712

Расходы от обесценения нематериальных активов


5713

Расходы от обесценения инвестиций, вложенных
в уставный капитал других юридических лиц


5714

Расходы от обесценения гудвилла


5720

Расходы по оплате труда и обязательным
отчислениям


5721

Расходы по оплате труда


5722

Социальные отчисления


5729

Прочие выплаты


5730

Реализованные расходы от переоценки


5731

Реализованные расходы от переоценки
иностранной валюты


5732

Реализованные расходы от переоценки
аффинированных драгоценных металлов


5733

Реализованные расходы от изменения стоимости
ценных бумаг, учитываемых по справедливой
стоимости через прибыль или убыток и имеющихся
в наличии для продажи


5734

Реализованные расходы от прочей переоценки


5740

Общехозяйственные расходы


5741

Транспортные расходы


5742

Административные расходы


5743

Расходы на инкассацию


5744

Расходы на ремонт


5745

Расходы на рекламу


5746

Расходы на охрану и сигнализацию


5747

Представительские расходы


5748

Прочие общехозяйственные расходы


5749

Расходы на служебные командировки


5750

Расходы по аудиту и консультационным услугам


5752

Расходы по страхованию


5753

Расходы по услугам связи


5760

Налоги и другие обязательные платежи в бюджет,
кроме корпоративного подоходного налога

5761

Налог на добавленную стоимость


5763

Социальный налог


5764

Земельный налог


5765

Налог на имущество юридических лиц


5766

Налог на транспортные средства


5767

Сбор с аукционов


5768

Прочие налоги и обязательные платежи в бюджет


5780

Амортизационные отчисления


5781

Амортизационные отчисления по зданиям и
сооружениям


5782

Амортизационные отчисления по компьютерному
оборудованию


5783

Амортизационные отчисления по прочим основным
средствам


5784

Амортизационные отчисления по основным
средствам, полученным по финансовому лизингу


5785

Амортизационные отчисления по основным
средствам, предназначенным для сдачи в аренду


5786

Амортизационные отчисления по капитальным
затратам по арендованным зданиям


5787

Амортизационные отчисления по транспортным
средствам


5788

Амортизационные отчисления по нематериальным
активам


5850

Расходы от продажи


5851

Расходы от продажи акций дочерних и
ассоциированных организаций


5852

Расходы от реализации основных средств и
нематериальных активов


5853

Расходы от безвозмездной передачи основных
средств и нематериальных активов


5854

Расходы от реализации товарно-материальных
запасов


5856

Расходы от реализации прочих инвестиций


5870

Расходы, связанные с изменением доли участия
в уставном капитале юридических лиц


5871

Расходы, связанные с изменением доли участия
в уставном капитале дочерних организаций


5872

Расходы, связанные с изменением доли участия
в уставном капитале ассоциированных
организаций


5890

Расходы по операциям с производными
финансовыми инструментами


5891

Расходы по операциям фьючерс


5892

Расходы по операциям форвард


5893

Расходы по опционным операциям


5895

Расходы по операциям своп


5896

Расходы по операциям с прочими
производными финансовыми инструментами


5897

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по производным финансовым инструментам

5900

Неустойка (штраф, пеня)


5900

Неустойка (штраф, пеня)


5920

Прочие расходы


5921

Прочие расходы от банковской деятельности


5922

Прочие расходы от неосновной деятельности


5923

Расходы по аренде


5924

Расходы от акцептов


5925

Расходы по полученным банком гарантиям


5926

Расходы по привилегированным акциям


5940

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 274


5941

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 274


5942

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 274


5943

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 274


5999

Корпоративный подоходный налог

5999

Корпоративный подоходный налог

Итого Расходы


NN
балан-
совых
счетов

Наименования классов,
групп счетов и балансовых счетов

Сумма

IV класс - ДОХОДЫ


4050

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по корреспондентским счетам


4051

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по корреспондентскому счету в Национальном
Банке Республики Казахстан


4052

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по корреспондентским счетам в других банках


4100

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по вкладам, размещенным в Национальном Банке
Республики Казахстан


4101

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по вкладам, размещенным в Национальном Банке
Республики Казахстан (на одну ночь)


4102

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по вкладам до востребования, размещенным в
Национальном Банке Республики Казахстан


4103

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по срочным вкладам, размещенным в
Национальном Банке Республики Казахстан


4104

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по обязательным резервам в Национальном Банке
Республики Казахстан


4105

Доходы по амортизации дисконта по вкладам,
размещенным в Национальном Банке Республики
Казахстан


4200

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по ценным бумагам, учитываемым по справедливой
стоимости через прибыль или убыток

4201

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по ценным бумагам, учитываемым по справедливой
стоимости через прибыль или убыток


4202

Доходы по амортизации дисконта по приобретен-
ным ценным бумагам, учитываемым по справедли-
вой стоимости через прибыль или убыток


4250

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по вкладам, размещенным в других банках


4251

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по вкладам, размещенным в других банках (на
одну ночь)


4252

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по вкладам до востребования, размещенным в
других банках


4253

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по краткосрочным вкладам, размещенным в
других банках (до одного месяца)


4254

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по краткосрочным вкладам, размещенным в
других банках (до одного года)


4255

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по долгосрочным вкладам, размещенным в других
банках


4256

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по условным вкладам, размещенным в других
банках


4257

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по просроченной задолженности других банков
по вкладам


4260

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по аффинированным драгоценным металлам,
размещенным на металлических счетах


4261

Доходы в виде положительной корректировки
стоимости срочного вклада, размещенного в
других банках


4262

Доходы в виде положительной корректировки
стоимости условного вклада, размещенного в
других банках


4263

Доходы в виде отрицательной корректировки
стоимости срочного вклада, привлеченного от
других банков


4264

Доходы в виде отрицательной корректировки
стоимости условного вклада, привлеченного от
других банков


4265

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по вкладу, являющемуся обеспечением
обязательств банка, ипотечной организации и
акционерного общества "Банк Развития
Казахстана"

4266

Доходы по амортизации дисконта по вкладам,
размещенным в других банках


4270

Доходы по амортизации премии по вкладам,
привлеченным от Национального Банка
Республики Казахстан, иностранных центральных
банков и других банков


4300

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по займам, предоставленным другим банкам


4301

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по займам овердрафт, предоставленным другим
банкам


4302

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по краткосрочным займам, предоставленным
другим банкам


4303

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по займам овернайт, предоставленным другим
банкам


4304

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по долгосрочным займам, предоставленным
другим банкам


4305

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по финансовому лизингу, предоставленному
другим банкам


4306

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по просроченной задолженности других банков
по займам


4309

Комиссионное вознаграждение по займам,
предоставленным другим банкам


4310

Доходы в виде положительной корректировки
стоимости займа, предоставленного другим
банкам


4311

Доходы в виде отрицательной корректировки
стоимости займа, полученного от других банков


4312

Доходы по амортизации дисконта по займам,
предоставленным другим банкам


4320

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по займам и финансовому лизингу,
предоставленным организациям, осуществляющим
отдельные виды  банковских операций или
полученным от организаций, осуществляющих
отдельные виды банковских операций


4321

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по займам овердрафт, предоставленным
организациям, осуществляющим отдельные виды
банковских операций


4322

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по краткосрочным займам, предоставленным
организациям, осуществляющим отдельные виды
банковских операций


4323

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по долгосрочным займам, предоставленным
организациям, осуществляющим отдельные виды
банковских операций


4324

Доходы в виде положительной корректировки
стоимости займа, предоставленного
организациям, осуществляющим отдельные виды
банковских операций


4325

Доходы в виде отрицательной корректировки
стоимости займа, полученного от организаций,
осуществляющих отдельные виды банковских
операций


4326

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по финансовому лизингу, предоставленному
организациям, осуществляющим отдельные виды
банковских операций


4327

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по просроченной задолженности по займам,
предоставленным организациям, осуществляющим
отдельные виды банковских операций


4328

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по просроченной задолженности по финансовому
лизингу, предоставленному организациям,
осуществляющим отдельные виды банковских
операций


4330

Доходы по амортизации дисконта по займам,
предоставленным организациям, осуществляющим
отдельные виды банковских операций


4331

Доходы по амортизации премии по полученным
займам


4350

Доходы по расчетам с филиалами


4351

Доходы по расчетам с головным офисом


4352

Доходы по расчетам с местными филиалами


4353

Доходы по расчетам с зарубежными филиалами


4400

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по требованиям банка к клиентам


4401

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по займам овердрафт, предоставленным клиентам


4405

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по учтенным векселям клиентов


4407

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по факторингу клиентам


4411

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по краткосрочным займам, предоставленным
клиентам


4417

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по долгосрочным займам, предоставленным
клиентам


4420

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по финансовому лизингу, предоставленному
клиентам


4422

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по форфейтингу клиентам


4424

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по просроченной задолженности клиентов по
займам


4428

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по прочим займам, предоставленным клиентам


4429

Комиссионное вознаграждение по займам,
предоставленным клиентам


4430

Доходы в виде положительной корректировки
стоимости займа, предоставленного клиентам


4431

Доходы в виде отрицательной корректировки
стоимости займа, полученного от Правительства
Республики Казахстан, местных исполнительных органов Республики Казахстан и международных
финансовых организаций


4432

Доходы в виде отрицательной корректировки
стоимости срочного вклада, привлеченного от
клиентов


4433

Доходы в виде отрицательной корректировки
стоимости условного вклада, привлеченного от
клиентов


4434

Доходы по амортизации дисконта по займам,
предоставленным клиентам


4445

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по финансовым активам, переданным в
доверительное управление


4455

Доходы по амортизации премии по выпущенным в
обращение субординированным облигациям


4450

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи


4451

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 274


4452

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по ценным бумагам, имеющимся в наличии для
продажи


4453

Доходы по амортизации дисконта по
приобретенным ценным бумагам


4454

Доходы по амортизации премии по выпущенным в
обращение ценным бумагам


4455

Доходы по амортизации премии по выпущенным в
обращение субординированным облигациям


4465

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по операциям "обратное РЕПО" с ценными
бумагами


4465

Доходы, связанные с получением вознаграждения по операциям "обратное РЕПО" с ценными бумагами


4470

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по инвестициям в капитал и субординированный
долг


4471

Дивиденды, полученные по акциям дочерних
организаций


4472

Дивиденды, полученные по акциям
ассоциированных организаций


4475

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по инвестициям в субординированный долг


4476

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по прочим инвестициям


4480

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по ценным бумагам, удерживаемым до погашения


4481

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по приобретенным ценным бумагам


4482

Доходы по амортизации дисконта по
приобретенным ценным бумагам


4490

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по прочим долговым инструментам в категории
"займы и дебиторская задолженность"

4491

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по прочим долговым инструментам в категории
"займы и дебиторская задолженность"

4492

Доходы по амортизации дисконта по прочим
долговым инструментам в категории
"займы и дебиторская задолженность"

4500

Доходы по дилинговым операциям


4510

Доходы по купле-продаже ценных бумаг


4530

Доходы по купле-продаже иностранной валюты


4540

Доходы по купле-продаже драгоценных металлов


4560

Нереализованный доход от переоценки
форвардных операций по ценным бумагам


4570

Нереализованный доход от переоценки
форвардных операций по иностранной валюте


4580

Нереализованный доход от переоценки
форвардных операций по аффинированным
драгоценным металлам


4590

Нереализованный доход от переоценки
финансовых фьючерсов


4591

Нереализованный доход от переоценки опционных
операций


4592

Исключен постановлением АФН РК от 11.03.2011 № 28
(вводится в действие с 01.07.2011)

4593

Нереализованный доход от переоценки операций
своп


4594

Нереализованный доход от переоценки операций с
прочими производными финансовыми инструментами


4600

Комиссионные доходы


4601

Комиссионные доходы за услуги по переводным
операциям


4603

Комиссионные доходы за услуги по
купле-продаже ценных бумаг


4604

Комиссионные доходы за услуги по
купле-продаже иностранной валюты


4605

Комиссионные доходы за услуги по
доверительным операциям


4606

Комиссионные доходы за услуги по операциям с гарантиями


4608

Прочие комиссионные доходы


4610

Комиссионные доходы, полученные за акцепт
платежных документов


4611

Комиссионные доходы за услуги по кассовым
операциям


4612

Комиссионные доходы по документарным расчетам


4613

Комиссионные доходы за услуги по
форфейтинговым операциям


4614

Комиссионные доходы за услуги по
факторинговым операциям


4615

Комиссионные доходы за услуги по инкассации


4616

Комиссионные доходы за услуги по купле-продаже
аффинированных драгоценных металлов


4617

Комиссионные доходы за услуги по сейфовым
операциям


4700

Доходы от переоценки


4703

Нереализованный доход от переоценки
иностранной валюты


4704

Нереализованный доход от переоценки
аффинированных драгоценных металлов


4705

Доход от переоценки займов в тенге с
фиксацией валютного эквивалента займов


4707

Доход от переоценки вкладов в тенге с
фиксацией валютного эквивалента вкладов


4709

Нереализованный доход от изменения стоимости
ценных бумаг, учитываемых по справедливой
стоимости через прибыль или убыток


4710

Нереализованный доход от прочей переоценки


4711

Доходы от восстановления убытка от
обесценения основных средств


4712

Доходы от восстановления убытка от
обесценения нематериальных активов


4713

Доходы от восстановления убытка от
обесценения инвестиций, вложенных в уставный
капитал других юридических лиц


4730

Реализованные доходы от переоценки


4731

Реализованные доходы от переоценки
иностранной валюты


4732

Реализованные доходы от переоценки
аффинированных драгоценных металлов


4733

Реализованные доходы от изменения стоимости
ценных бумаг, учитываемых по справедливой
стоимости через прибыль или убыток и имеющихся
в наличии для продажи


4734

Реализованные доходы от прочей переоценки


4850

Доходы от продажи


4851

Доходы от продажи акций дочерних и
ассоциированных организаций


4852

Доходы от реализации основных средств и
нематериальных активов


4853

Доходы от реализации товарно-материальных
запасов


4856

Доходы от реализации прочих инвестиций


4870

Доходы, связанные с изменением доли участия в
уставном капитале юридических лиц


4871

Доходы, связанные с изменением доли участия в
уставном капитале дочерних организаций


4872
 

Доходы, связанные с изменением доли участия в
уставном капитале ассоциированных организаций


4890

Доходы по операциям с производными
финансовыми инструментами


4891

Доходы по операциям фьючерс


4892

Доходы по операциям форвард


4893

Доходы по опционным операциям


4895

Доходы по операциям своп


4896

Доходы по операциям с прочими производными
финансовыми инструментами


4897

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по производным финансовым инструментам

4900

Неустойка (штраф, пеня)


4900

Неустойка (штраф, пеня)


4920

Прочие доходы


4921

Прочие доходы от банковской деятельности


4922

Прочие доходы от неосновной деятельности


4923

Доходы, связанные с получением дивидендов по
акциям


4940

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 274


4941

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 274


4942

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 274


4943

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 274


4950

Доходы от восстановления резервов (провизий)


4951

Доходы от восстановления резервов (провизий),
созданных по вкладам, размещенным в других банках


4952

Доходы от восстановления резервов (провизий),
созданных по займам и финансовому лизингу,
предоставленным другим банкам


4953

Доходы от восстановления резервов (провизий),
созданных по дебиторской задолженности, связанной с банковской деятельностью


4954

Доходы от восстановления резервов (провизий),
созданных по ценным бумагам


4955

Доходы от восстановления резервов (провизий),
созданных по займам и финансовому лизингу,
предоставленным клиентам


4956

Доходы от восстановления резервов (провизий),
созданных по займам и финансовому лизингу,
предоставленным организациям, осуществляющим
отдельные виды банковских операций


4957

Доходы от восстановления резервов (провизий),
созданных на покрытие убытков от прочей
банковской деятельности


4958

Доходы от восстановления резервов (провизий), созданных по условным обязательствам


4959

Доходы от восстановления резервов (провизий), созданных по дебиторской задолженности, не связанной с основной деятельностью


4999

Доход до налогов


4999

Доход до налогов



Итого Доходы


      3. Отчет об остатках на внебалансовых счетах условных и возможных требований и обязательств

                                                (в тысячах тенге)

NN
балан-
совых
счетов

Наименования классов,
групп счетов и балансовых счетов

Сумма


VI класс - УСЛОВНЫЕ И ВОЗМОЖНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ


6080

Требования к должнику по форфейтинговым
операциям


6080

Требования к должнику по форфейтинговым
операциям


6100

Счета по размещению вкладов и займов в
будущем


6105

Будущие требования по размещаемым вкладам


6125

Условные требования по безотзывным займам,
предоставляемым в будущем


6126

Условные требования по отзывным займам,
предоставляемым в будущем


6150

Счета по получению вкладов и займов в будущем


6155

Условные требования по получению вкладов в
будущем


6175

Условные требования по получению займов в
будущем


6177

Условные требования по предоставленным займам


6180

Возможные требования по векселям


6180

Возможные требования по векселям


6200

Счета по приобретению ценных бумаг и по иным
производным финансовым инструментам


6205

Условные требования по покупке ценных бумаг


6210

Условные требования по операциям фьючерс


6220

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 274


6225

Условные требования по приобретенным
опционным операциям - "колл(пут)"


6230

Приобретенное соглашение о будущем
вознаграждении - контрсчет


6240

Процентный своп


6300

Счета по продаже ценных бумаг и по иным
производным финансовым инструментам


6305

Условные требования по продаже ценных бумаг


6320

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 274


6325

Условные требования по проданным опционным
операциям - "колл(пут)" - контрсчет


6330

Реализованное соглашение о будущем
вознаграждении


6350

Условные требования по прочим производным
финансовым инструментам


6400

Счета по купле-продаже валютных ценностей


6405

Условные требования по купле-продаже иностранной валюты


6415

Условные требования по купле-продаже
аффинированных драгоценных металлов


6998

Позиция по сделкам с аффинированными
драгоценными металлами


6999

Позиция по сделкам с иностранной валютой


6498

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 274


6499

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 274



Итого Условные и возможные требования 


NN
балан-
совых
счетов

Наименования классов,
групп счетов и балансовых счетов

Сумма


VI класс - УСЛОВНЫЕ И ВОЗМОЖНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА


6580

Обязательства по форфейтинговым операциям


6580

Обязательства по форфейтинговым операциям


6600

Счета по размещению вкладов и займов в будущем


6605

Условные обязательства по размещению вкладов
в будущем


6625

Условные обязательства по безотзывным займам,
предоставляемым в будущем


6626

Условные обязательства по отзывным займам,
предоставляемым в будущем


6650

Счета по получению вкладов и займов в будущем


6655

Будущие обязательства по получаемым вкладам


6675

Будущие обязательства по получаемым займам


6677

Условные обязательства по предоставленным
займам


6680

Возможные обязательства по векселям


6680

Возможные обязательства по векселям


6700

Счета по приобретению ценных бумаг и по иным
производным финансовым инструментам


6705

Условные обязательства по покупке ценных бумаг


6710

Условные обязательства по операциям фьючерс


6720

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 274


6725

Условные обязательства по приобретенным
опционным операциям - "колл(пут)" - контрсчет


6730

Приобретенное соглашение о будущем
вознаграждении


6740

Процентный своп


6800

Счета по продаже ценных бумаг и по иным
производным финансовым инструментам


6805

Условные обязательства по продаже ценных бумаг


6820

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 274


6825

Условные обязательства по проданным опционным
операциям - "колл(пут)"


6830

Реализованное соглашение о будущем
вознаграждении - контрсчет


6850

Условные обязательства по прочим производным
финансовым инструментам


6900

Счета по купле-продаже валютных ценностей


6905

Условные обязательства по купле-продаже
иностранной валюты


6915

Условные обязательства по купле-продаже
аффинированных драгоценных металлов


6991

6991-6995 исключены - постановлением Правления Агентства
РК по регулированию и надзору финансового рынка и
финансовых организаций от 27 октября 2006 года N 231

6992

6993

6994

6995

6996

Позиция по сделкам с прочими активами


6997

Позиция по сделкам с ценными бумагами


6998

Позиция по сделкам с аффинированными
драгоценными металлами


6999

Позиция по сделкам с иностранной валютой



Итого Условные и возможные обязательства


      4. Отчет об остатках на внебалансовых счетах меморандума

                                                (в тысячах тенге)

NN
балан-
совых
счетов

Наименования классов,
групп счетов и балансовых счетов

Сумма


VII класс - СЧЕТА МЕМОРАНДУМА


7100

Мемориальные счета - активы


7110

Здания, машины, оборудование, транспортные и
другие средства, переданные в аренду


7115

Основные средства, реализуемые с рассрочкой
платежа


7130

Долги, списанные в убыток


7150

Документы и ценности по иностранным
операциям, отосланные на инкассо


7160

Имущество, переданное в обеспечение (залог)
обязательств


7200

Мемориальные счета - пассивы


7220

Здания, машины, оборудование, транспортные и
другие средства, принятые в аренду


7240

Документы и ценности, принятые на инкассо


7250

Имущество, принятое в обеспечение (залог)
обязательств клиента

7300

Мемориальные счета - прочие


7303

Платежные документы, не оплаченные в срок


7320

Секьюритизируемые активы


7321

Кредитные линии, открытые иностранными
государствами и зарубежными банками
организациям Республики Казахстан


7330

Займы, обслуживаемые на основе агентских
соглашений


7331

Начисленное вознаграждение по агентским займам


7339

Разные ценности и документы


7342

Разные ценности и документы, отосланные и
выданные под отчет


7363

Активы клиентов, находящиеся на кастодиальном
обслуживании


7500

Ипотечные займы, права требования по которым
приняты в доверительное управление


7535

Ипотечные займы, права требования по которым
приняты в доверительное управление


7536

Просроченные ипотечные займы, права
требования по которым приняты в доверительное управление


7540

исключен - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 октября 2006 года N 231


7542

Начисленное вознаграждение по ипотечным
займам, права требования по которым приняты в
доверительное управление


7543

Неустойка (штраф, пеня) по ипотечным займам,
права требования по которым приняты в
доверительное управление


7544

Просроченное вознаграждение по ипотечным
займам, права требования по которым приняты в
доверительное управление


7600

Активы клиентов, находящиеся в доверительном
(инвестиционном) управлении


7601

Деньги


7602

Аффинированные драгоценные металлы


7604

Вклады размещенные


7610

Вознаграждение


7611

Прочие требования


7630

Обязательства по операциям по доверительному
(инвестиционному) управлению


7631

Счета к оплате


7632

Прочие обязательства


7650

Капитал


7651

Капитал


7660

Доходы по операциям по доверительному
(инвестиционному) управлению


7661

Поступление активов от клиента


7662

Доходы в виде вознаграждения


7663

Доходы от купли-продажи активов


7664

Реализованные доходы от переоценки активов по
справедливой стоимости


7665

Реализованные доходы по курсовой разнице


7666

Нереализованные доходы от переоценки активов
по справедливой стоимости


7667

Нереализованные доходы по курсовой разнице


7668

Прочие доходы


7680

Расходы по операциям по доверительному
(инвестиционному) управлению


7681

Изъятие активов клиента


7682

Расходы по выплате комиссионных вознаграждений


7683

Расходы от купли-продажи активов


7684

Реализованные расходы от переоценки активов
по справедливой стоимости


7685

Реализованные расходы по курсовой разнице


7686

Нереализованные расходы от переоценки активов
по справедливой стоимости


7687

Нереализованные расходы по курсовой разнице


7688

Прочие расходы


7700

Активы, принятые на кастодиальное
хранение, за исключением пенсионных
активов накопительных пенсионных фондов


7701

Ценные бумаги


7702

Вклады в других банках


7703

Аффинированные драгоценные металлы


7704

Операции "обратное РЕПО"


7705

Операции "РЕПО"


7706

Производные финансовые инструменты


7707

Инвестиции в капитал


7708

Инвестиции в здания, машины, оборудование,
транспортные и другие основные средства


7709

Прочие активы


7710

Дивиденды


7711

Вознаграждение


7712

Вознаграждение, начисленное предыдущим
держателем по ценным бумагам


7713

Прочие требования



Итого: Счета меморандума к балансу 


Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его
замещающее)
_____________________________________________________________________
            (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
                   (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
             (должность, фамилия и имя)  (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета "_____" __________ 20_____ года.
Место для печати

Приложение 2       
к Правилам представления 
отчетности ипотечными   
организациями       

      Сноска. Приложение 2 в редакции постановлением Правления АФН РК от 24.12.2007 N 274 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос. регистрации в МЮ РК); с изменением, внесенным постановлением Правления АФН РК от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).

                   Отчет о предоставленных займах
                 _______________________________________________
                   (полное наименование ипотечной организации)
                   по состоянию на "____" "_______" 200___года

                                                  (в тысячах тенге)

Займы

Символ

Остаток займа
на отчетную дату

1

2

3

Займы банкам и организациям,
осуществляющим отдельные виды
банковских операций:

100


Займы юридическим лицам:

200


на сельскохозяйственные цели

210


на производственные цели

220


на строительство

230


на покупку недвижимости

240


на развитие сферы услуг

250


прочие займы

260


Займы физическим лицам:

300


на сельскохозяйственные цели

310


на потребительские цели

320


на покупку жилья

330


на строительство

340


на развитие сферы услуг

350


прочие займы

360


       Займы по типу залога:

недвижимость,

410


В том числе под залог земли

420


гарантии и поручительства,

430


в том числе под гарантии
Правительства Республики Казахстан

440


ценные бумаги

450


Автотранспорт

460


Вклады

470


другое обеспечение

480


бланковые займы

490


Итого займов

400


  Справочно: Средневзвешенная ставка вознагражденная по займам (в процентах)

Займы банкам и организациям, осуществляющим отдельные
 
виды банковских операций

700


займы юридическим лицам

800


займы физическим лицам

900


Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его
замещающее)
_____________________________________________________________________
            (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
                   (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
             (должность, фамилия и имя)  (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета "_____" __________ 20_____ года.
Место для печати

Приложение 3       
к правилам представления 
отчетности ипотечными   
организациями     

      Сноска. Приложение 3 с изменением, внесенным постановлением Правления АФН РК от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).

             Отчет об обслуживании ипотечных займов
          ____________________________________________
          (полное наименование ипотечной организации)
           по состоянию _____________________________

                                          (в тысячах тенге)

N

Наиме-
нование
банка,
органи-
зации,
осуществ-
ляющей
отдельные
виды
банковских
операций
партнера

Номер и
дата
дого-
вора
дове-
ритель-
ного
управ-
ления

Ставка
вознаг-
раждения
(средне-
годовая)
в про-
центах

Общая
сумма
приоб-
ретен-
ных
прав
требо-
ваний
по ипо-
течным
займам

Аннуитетные платежи,
подлежащие к получению

Всего,
в том
числе

основ-
ной
долг

начис-
ленное
вознаг-
раждение

1

2

3

4

5

6

7

8










































































































































Всего







продолжение таблицы

N

В том числе просроченная
задолженность

Остаток
непогашен-
ной пени
(штрафа)

Фактически
перечислено в Компанию
аннуитетных
платежей с
момента выдачи


Всего,
в том
числе

основной
долг

начис-
ленное
вознаг-
раждение

Всего,
в том
числе

основной
долг

1

9

10

11

12

13

14































































































































продолжение таблицы

N

Фактически
перечислено
в Компанию
аннуитетных
платежей с
момента выдачи

Остаток
ссудной
задол-
женности
по ипо-
течным
займам

Начисленное
вознаг-
раждение
по договору
доверитель-
ного управ-
ления

Начис-
ленное
вознаг-
раждение
за обяза-
тельство
обратного
выкупа

Примечания
(пояснения
по
договорам,
вынесенным
на
просрочку)

вознаг-
ражде-
ние

пеня

1

15

16

17

18

19

20































































































































Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его
замещающее)
_____________________________________________________________________
            (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
                   (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
             (должность, фамилия и имя)  (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета "_____" __________ 20_____ года.
Место для печати

Приложение 4               
к Правилам представления         
отчетности ипотечными          
организациями               

Отчет о структуре инвестиций в капитал юридических лиц
___________________________________________________
(полное наименование ипотечной организации)
по состоянию на "____" _____________ 20 __ года

      Сноска. Приложение 4 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 28.10.2011 № 170 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней со дня его первого официального опубликования и распространяется на отношения, возникшие с 30.09.2011).

№
п/п

Наименование
юридического
лица

Код
юриди-
ческого
лица

Балансовая стоимость
(в тысячах тенге)

Размер
провизии,
сформированный
в соответствии
с требованиями
уполномоченного
органа

Всего

Начисленное
вознаграж-
дение

Размер провизии,
сформированный в
соответствии с
международными
стандартами
финансовой
отчетности

1

2

3

4

5

6

7

1.

Простые акции




1.1.





2.

Привилегированные
акции




2.1.





3.

Вклады и паи




3.1.





4.

Всего




      продолжение таблицы

Количество
(в штуках)

Доля участия в
уставном капитале
эмитента, проценты

Дата приобретения

Рейтинг/Листинг

Примечание

8

9

10

11

12








































Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_________________________________________________________________
 (фамилия, имя, при наличии - отчество)               (подпись)

Главный бухгалтер_________________________________________________
                (фамилия, имя, при наличии - отчество)   (подпись)

Исполнитель: ___________________________ _________ ________________
             (должность, фамилия и имя)  (подпись) (номер телефона)

Дата подписания отчета  "_____" __________ 20_____ года.

Место для печати

Приложение 5            
к Правилам представления отчетности 
ипотечными организациями      

Отчет о ценных бумагах
____________________________________________________
(наименование ипотечной организации)
по состоянию на "____" ____________ 20_ года

      Сноска. Приложение 5 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 28.10.2011 № 170 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней со дня его первого официального опубликования и распространяется на отношения, возникшие с 30.09.2011).

№
п/п

Наименование
эмитента

Вид
ценной
бумаги

Наиме-
нование
страны-
эмитен-
та

Националь-
ный иден-
тификацион-
ный номер,
международ-
ный иден-
тификацион-
ный номер

Количество
ценных
бумаг
(в штуках)

Номинальная
стоимость/
покупная
стоимость
ценной
бумаги1

Покупная
стоимость
ценных
бумаг
(тыс.
тенге)

Валюта
номи-
нальной
стоимо-
сти

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1

Государственные
ценные бумаги
Республики
Казахстан






1.1.







...







2

Негосударственные
эмиссионные
ценные бумаги
организаций
Республики
Казахстан






2.1.

Ценные бумаги
банков второго
уровня






2.1.1.







...







2.2.

Ценные бумаги
юридических лиц,
за исключением
банков второго
уровня






2.2.1.







2.3.

Облигации
АО "Банк Развития
Казахстана"






2.3.1.







...







3.

Ценные бумаги
иностранных
государств






3.1.







...







4.

Негосударственные
ценные бумаги
эмитентов-
нерезидентов
Республики
Казахстан






4.1.







...







5.

Ценные бумаги
международных
финансовых
организаций






5.1.







...







6

Паи
инвестиционных
фондов






6.1







...







7

Всего






7.1







…







8

Всего






продолжение таблицы

Балансовая стоимость (нетто), в тысячах тенге

Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи

Основ-
ной
долг

Дисконт,
премия

Начислен-
ное возна-
граждение

Положительная
(отрицательная
корректировка)

Справед-
ливая
стоимость

Размер провизии,
сформированный в
соответствии с
международными
стандартами финансо-
вой отчетности

Справочно:
размер
провизии,
сформирован-
ный в
соответ-
ствии с
требованиями
уполномочен-
ного органа

По
основ-
ному
долгу

По начис-
ленному
возна-
граждению

10

11

12

13

14

15

16

17








































































продолжение таблицы

Ценные бумаги, учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

Основной
долг

Дисконт,
премия

Начисленное
вознаграждение

Положительная/
отрицательная
корректировка

Справочно: размер отрицательной
корректировки, сформированный в
соответствии с требованиями
уполномоченного органа

18

19

20

21

22


















































продолжение таблицы

Ценные бумаги, удерживаемые до погашения

Ос-
нов-
ной
долг

Дис-
конт,
премия

Начисленное
вознагражде-
ние

Дисконтированная
(приведенная)
стоимость
будущих денежных
потоков/
Стоимость,
ожидаемая
к получению

Размер провизии,
сформированный в
соответствии с
международными
стандартами финансовой
отчетности

Справочно:
размер
провизии,
сформированный
в соответствии
с требованиями
уполномоченного
органа

По
основному
долгу

По начисленному
вознаграждению

23

24

25

26

27

28

29



























































































продолжение таблицы

Дата

Рейтинг/Листинг

Примечание

Приобретения

Погашения

30

31

32

33








































      Примечание:
      1 Номинальная стоимость заполняется по облигациям, покупная стоимость заполняется по акциям.
      В графе 3 указываются данные по видам ценных бумаг (виды государственных ценных бумаг - акции, облигации (за исключением ипотечных облигаций), ипотечные облигации).
      Графа 32 заполняется латинскими буквами.
      Если по ценным бумагам имеются ограничения на право собственности, то в графе 33 следует проставлять слово "да".

Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
___________________________________________________________________
    (фамилия, имя, при наличии - отчество)        (подпись)

Главный бухгалтер _________________________________________________
                 (фамилия, имя, при наличии - отчество)   (подпись)

Исполнитель: ___________________________ _________ ________________
             (должность, фамилия и имя) (подпись)  (номер телефона)

Дата подписания отчета  "_____" __________ 20_____ года.

Место для печати

Приложение 6              
к Правилам представления отчетности  
ипотечными организациями       

Отчет о структуре операций "обратное РЕПО" и "Операция "РЕПО"
__________________________________________________
(наименование ипотечной организации)
по состоянию на "___" _________ 20__ года

      Сноска. Приложение 6 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 28.10.2011 № 170 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней со дня его первого официального опубликования и распространяется на отношения, возникшие с 30.09.2011).

№
п/п

Содержание операции

Вид
ценной
бумаги

Национальный
идентификационный
номер,
международный
идентификационный
номер

Наименование
контрагента

Валюта
номинальной
стоимости

1

2

3

4

5

6

1

Операции "обратное РЕПО"



1.1.

Прямой способ



...




1.2.

Автоматический способ



...




2

Операции "РЕПО"



2.1.

Прямой способ



...




2.2.

Автоматический способ



...




продолжение таблицы

Дата

Срок
операции
в днях

Ставка
вознагражде-
ния

Количество
ценных
бумаг, штук

Сумма операции,
в тысячах тенге

Начисленное
вознаграждение

открытия
операции

закрытия
операции

7

8

9

10

11

12

13









































































































продолжение таблицы

Дисконтированная
(приведенная)
стоимость будущих
денежных потоков/
Стоимость,
ожидаемая к
получению

Размер провизии,
сформированный в
соответствии с международными
стандартами финансовой
отчетности

Размер провизии,
сформированный в
соответствии с требованиями
уполномоченного органа

Рейтинг/
Листинг

По основному
долгу

По начисленному
вознаграждению

14

15

16

17

18


























x

x

x

x

x 

x

x

x

x

 x

 x

x

 x

 x

x

Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
___________________________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество)              (подпись)
Главный бухгалтер _________________________________________________
                  (фамилия, имя, при наличии - отчество)  (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ ________________
             (должность, фамилия и имя)  (подпись) (номер телефона)

Дата подписания отчета "_____" __________ 20_____ года.

Место для печати

Приложение 7               
к Правилам представления отчетности  
ипотечными организациями        

Отчет о структуре вкладов в банках второго уровня
_________________________________________________
(наименование ипотечной организации)
по состоянию на "___" _________ 20_ года

      Сноска. Приложение 7 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 28.10.2011 № 170 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней со дня его первого официального опубликования и распространяется на отношения, возникшие с 30.09.2011).

(в тысячах тенге)        

№
п/п

Наименование статей в
разрезе банков/банка

Код
банка

Валюта
вклада

Рейтинг/
Листинг

Срок
вклада
в днях

Ставка
вознаграж-
дения по
вкладу (в
процентах
годовых)

Сумма основного
долга по вкладу

в
тенге

в
иностранной
валюте

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1

Вклады до востребования






1.1.
















2

Срочные вклады






2.1.
















3

Условные вклады






3.1.
















4

Всего






продолжение таблицы

Вознагражде-
ние по вкладу

Дис-
конт,
пре-
мия

Дисконтированная
(приведенная)
стоимость будущих
денежных потоков/
Стоимость,
ожидаемая к
получению

Размер провизии,
сформированный
в соответствии с
международными
стандартами
финансовой
отчетности

Размер
провизии,
сформирован-
ный в соот-
ветствии с
требованиями
уполномочен-
ного органа

Итого
текущая
стои-
мость
вклада

Примеча-
ние

в
тенге

в
инос-
транной
валюте

10

11

12

13

14

15

16

17
















































































Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_________________________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество)               (подпись)
Главный бухгалтер_________________________________________________
                 (фамилия, имя, при наличии - отчество)  (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ ________________
              (должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)

Дата подписания отчета "_____" __________ 20_____ года.

Место для печати

Приложение 8               
к Правилам представления отчетности  
ипотечными организациями       

      Сноска. Правила дополнены приложением 8 в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин. рынка и фин. организаций от 24.12.2007 N 274 (вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня гос. регистрации в МЮ РК); с изменением, внесенным постановлением Правления АФН РК от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).  

          Отчет об основных источниках привлеченных денег
                  ___________________________________________________
                      (полное наименование ипотечной организации)
                      по состоянию на "____" "_______" 200___года

                                                         (в тысячах тенге)

N
п/п

Наиме-
нова-
ние
креди-
тора

К
о
д
 
о
т
р
а
с
л
и

Займы

Суб-
орди-
ниро-
ван-
ный
долг

Кредитор-
ская
задолжен-
ность

Долго-
вые и
иные
ценные
бумаги
(в том
числе
по опе-
рации
"РЕПО")

Произ-
вод-
ные
финан-
совые
инст-
румен-
ты

Про-
чие
ис-
точ-
ники
(ука-
зать
ка-
кие)

В
с
е
г
о

долго
сроч-
ные

крат-
ко-
сроч-
ные

долго
сроч-
ные

крат-
ко-
сроч-
ные

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1












1.1.












...












2.












2.1.












...












3












3.1.












...












4












4.1.












...












5












5.1.












...












6












6.1.












...












7












7.1.












...












8












8.1.












...












9












9.1.












...












10












10.1.












...













Итого











  Пояснения по заполнению
Отчета об основных источниках привлеченных денег

      При заполнении Отчета об основных источниках привлеченных денег, ипотечные организации раскрывают десять крупнейших кредиторов организации - физических и юридических лиц (крупнейшими кредиторами организации являются организации, предоставившие наибольший размер кредита по сравнению с остальными, в порядке убывания). При этом, если у ипотечной организации имеются обязательства перед юридическим лицом, которое входит в число десяти крупнейших кредиторов ипотечной организации и обязательства перед крупными акционерами/дочерними организациями данного лица, необходимо также указывать сведения по крупным акционерам/дочерним организациям в соответствующих подпунктах. В случае если у ипотечной организации имеются обязательства перед юридическим лицом и его крупными акционерами/дочерними организациями, которые в совокупности входят в число десяти крупнейших кредиторов ипотечной организации необходимо указывать сведения по данному лицу и его крупным акционерам/дочерним организациям.

Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его
замещающее)
_____________________________________________________________________
            (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
                   (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
             (должность, фамилия и имя)  (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета "_____" __________ 20_____ года.
Место для печати

Приложение 9              
к Правилам представления отчетности  
ипотечными организациями       

      Сноска. Правила дополнены приложением 9 в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин. рынка и фин. организаций от 24.12.2007 N 274 (вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня гос. регистрации в МЮ РК); с изменением, внесенным постановлением Правления АФН РК от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).  

        Отчет о просроченной задолженности по займам
                  ____________________________________________________
                       (полное наименование ипотечной организации)
                                    на _______________

                                                         (в тысячах тенге)

Сроки

Наиме-
нование

1.
Стан-
дарт-
ные

2. Сомнительные

3.
Без-
на-
деж-
ные

В
с
е
г
о

Сом-
ни
тель-
ные 1
кате-
гории

Сом-
ни
тель-
ные 2
кате-
гории

Сом-
ни
тель-
ные 3
кате-
гории

Сом-
ни
тель-
ные 4
кате-
гории

Сом-
ни
тель-
ные 5
кате-
гории

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

до 30
дней

по основному
долгу









по вознаг-
раждению
по займам









30-60
дней

по основному
долгу









по вознаг-
раждению
по займам









60-90
дней

по основному
долгу









по вознаг-
раждению
по займам









более
90
дней

по основному
долгу









по вознаг-
раждению
по займам









Итого

по основному
долгу









по вознаг-
раждению
по займам









Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его
замещающее)
_____________________________________________________________________
            (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
                   (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
             (должность, фамилия и имя)  (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета "_____" __________ 20_____ года.
Место для печати

Приложение 10        
к постановлению Правления  
Агентства Республики    
Казахстан по регулированию и
надзору финансового рынка и 
финансовых организаций    
от 25 февраля 2006 года № 43

      Сноска. Правила дополнены приложением 10 в соответствии с постановлением Правления Национального Банка РК от 26.03.2012 № 121 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).

Отчет о сделках с лицами, связанными с ипотечной организацией
особыми отношениями
_________________________________________
(полное наименование ипотечной организации)
по состоянию на «____» ______ 20__ года

№

Наимено-
вание
(фамилия,
имя,
отчество)
лица

Бизнес-
идентификационный
номер (для
юридического
лица),
индивидуальный
идентификационный
номер (для
физического лица)
или
регистрационный
номер налого-
плательщика

Рези-
дентство
лица

Признак, в
соответствии с
которым лицо
отнесено
к лицу,
связанному
особыми
отношениями
с ипотечной
организацией

Цель
сделки

Вид
опе-
рации

Вид
ва-
люты

Сумма
сделки по
договору
(в тысячах
тенге)

1

2

3

4

5

6

7

8

9


1. Выдача займов










Итого

















2. Получение займов










Итого

















3. Размещение депозита










Итого

















4. Покупка финансовых инструментов, выпущенных лицами, связанными
особыми отношениями с ипотечной организацией










Итого

















5. Покупка ценных бумаг у лиц, связанных особыми отношениями с
ипотечной организацией (за исключением сделок, заключенных на
организованном рынке, методами, не позволяющими ипотечной организации
определить контрагента)










Итого

















6. Продажа ценных бумаг лицам, связанным особыми отношениями с
ипотечной организацией (за исключением сделок, заключенных на
организованном рынке, методами, не позволяющими ипотечной организации
определить контрагента)










Итого

















7. Покупка ценных бумаг на условиях их обратной продажи у лиц,
связанных особыми отношениями с ипотечной организацией (за исключением
сделок, заключенных на организованном рынке, методами, не позволяющими
ипотечной организации определить контрагента)










Итого

















8. Продажа ценных бумаг на условиях их обратной покупки лицам,
связанным особыми отношениями с ипотечной организацией (за исключением
сделок, заключенных на организованном рынке, методами, не позволяющими
ипотечной организации определить контрагента)










Итого

















9. Покупка производных финансовых инструментов










Итого

















10. Продажа производных финансовых инструментов










Итого

















11. Покупка иностранной валюты (спот, форвард)










Итого

















12. Продажа иностранной валюты (спот, форвард)










Итого

















13. Субординированный долг, принятый от лица, связанного особыми
отношениями с ипотечной организацией










Итого

















14. Субординированный долг, выданный лицу, связанному особыми
отношениями с ипотечной организацией










Итого

















15. Покупка имущества у лица, связанного особыми отношениями с
ипотечной организацией










Итого

















16. Принятие в залог имущества у лица, связанного особыми отношениями
с ипотечной организацией










Итого

















17. Продажа имущества лицу, связанному особыми отношениями с ипотечной
организацией










Итого

















18. Прием в залог финансовых инструментов, выпущенных лицами,
связанными особыми отношениями с ипотечной организацией










Итого

















19. Будущее требование ипотечной организации к лицу, связанному
особыми отношениями с ипотечной организацией










Итого

















20. Выданные гарантии в пользу лица, связанного особыми отношениями
с ипотечной организацией










Итого

















21. Принятие гарантий от лица, связанного особыми отношениями с
ипотечной организацией










Итого

















22. Страховые премии (взносы), оплаченные ипотечной организацией по
договорам страхования, заключенным со страховой (перестраховочной)
организацией, являющейся лицом, связанным особыми отношениями с
ипотечной организацией










Итого

















23. Страховые выплаты, полученные ипотечной организацией от страховой
(перестраховочной) организации, являющейся лицом, связанным особыми
отношениями с ипотечной организацией










Итого

















24. Иные виды сделок (сделки, указание которых не предусмотрено выше)










Итого
















Всего






      продолжение таблицы:

Дата
заключения
(дата
начала
выполнения
условий)
договора

Дата
окончания
действия
(дата
окончания
выполнения
условий)
договора

Обеспечение по условиям
договора

начисленное вознаграждение
(в процентах годовых)

вид

стои-
мость
(в
тыся-
чах
тен-
ге)

Текущая
стоимость
обеспе-
чения с
учетом
переоценки
(в тысячах
тенге)

Качес-
тво
обеспе-
чения в
баллах

лицом,
связанным
с
ипотечной
организа-
цией
особыми
отношени-
ями в
пользу
ипотечной
организа-
ции

ипотечной
организа-
цией в
пользу
лица,
связан-
ного с
ипотечной
организа-
цией
особыми
отноше-
ниями

в соот-
ветствии
с вну-
тренними
докумен-
тами
ипотечной
организа-
ции

10

11

12

13

14

15

16

17

18

1. Выдача займов



























2. Получение займов



























3. Размещение депозита



























4. Покупка финансовых инструментов, выпущенных лицами, связанными особыми
отношениями с ипотечной организацией



























5. Покупка ценных бумаг у лиц, связанных особыми отношениями с ипотечной
организацией (за исключением сделок, заключенных на организованном рынке,
методами, не позволяющими ипотечной организации определить контрагента)



























6. Продажа ценных бумаг лицам, связанным особыми отношениями с ипотечной
организацией (за исключением сделок, заключенных на организованном рынке,
методами, не позволяющими ипотечной организации определить контрагента)



























7. Покупка ценных бумаг на условиях их обратной продажи у лиц, связанных особыми
отношениями с ипотечной организацией (за исключением сделок, заключенных на
организованном рынке, методами, не позволяющими ипотечной организации определить
контрагента)



























8. Продажа ценных бумаг на условиях их обратной покупки лицам, связанным особыми
отношениями с ипотечной организацией (за исключением сделок, заключенных на
организованном рынке, методами, не позволяющими ипотечной организации определить
контрагента)



























9. Покупка производных финансовых инструментов



























10. Продажа производных финансовых инструментов



























11. Покупка иностранной валюты (спот, форвард)



























12. Продажа иностранной валюты (спот, форвард)



























13. Субординированный долг, принятый от лица, связанного особыми отношениями с
ипотечной организацией



























14. Субординированный долг, выданный лицу, связанному особыми отношениями с
ипотечной организацией



























15. Покупка имущества у лица, связанного особыми отношениями с ипотечной
организацией



























16. Принятие в залог имущества у лица, связанного особыми отношениями с ипотечной
организацией



























17. Продажа имущества лицу, связанному особыми отношениями с ипотечной
организацией



























18. Прием в залог финансовых инструментов, выпущенных лицами, связанными особыми
отношениями с ипотечной организацией



























19. Будущее требование ипотечной организации к лицу, связанному особыми
отношениями с ипотечной организацией



























20. Выданные гарантии в пользу лица, связанного особыми отношениями с ипотечной
организацией



























21. Принятие гарантий от лица, связанного особыми отношениями с ипотечной
организацией



























22. Страховые премии (взносы), оплаченные ипотечной организацией по договорам
страхования, заключенным со страховой (перестраховочной) организацией, являющейся
лицом, связанным особыми отношениями с ипотечной организацией



























23. Страховые выплаты, полученные ипотечной организацией от страховой
(перестраховочной) организации, являющейся лицом, связанным особыми отношениями с
ипотечной организацией



























24. Иные виды сделок (сделки, указание которых не предусмотрено выше)




































      продолжение таблицы:

Текущий
остаток на
отчетную дату

Класси-
фика-
ционная
кате-
гория

Сумма
созданных
провизий в
соот-
ветствии с
требовани-
ями между-
народных
стандартов
финансовой
отчетности
(в тысячах
тенге)

Сумма
созданных
провизий в
соот-
ветствии с
требова-
ниями
уполномо-
ченного
органа (в
тысячах
тенге)

Реквизиты
решения
совета
директоров
ипотечной
организации
либо
общего
собрания
акционеров
(в случае
отсутствия
совета
директоров)

Начисленные
доходы/расходы

Приме-
чание

Сумма
(в
тысячах
тенге)

Балан-
совый
счет

Сумма
(в
тысячах
тенге)

Балан-
совый
счет

19

20

21

22

23

24

25

26

27

1. Выдача займов



























2. Получение займов



























3. Размещение депозита



























4. Покупка финансовых инструментов, выпущенных лицами, связанными особыми
отношениями с ипотечной организацией



























5. Покупка ценных бумаг у лиц, связанных особыми отношениями с ипотечной
организацией (за исключением сделок, заключенных на организованном рынке,
методами, не позволяющими ипотечной организации определить контрагента)



























6. Продажа ценных бумаг лицам, связанным особыми отношениями с ипотечной
организацией (за исключением сделок, заключенных на организованном рынке,
методами, не позволяющими ипотечной организации определить контрагента)



























7. Покупка ценных бумаг на условиях их обратной продажи у лиц, связанных особыми
отношениями с ипотечной организацией (за исключением сделок, заключенных на
организованном рынке, методами, не позволяющими ипотечной организации определить
контрагента)



























8. Продажа ценных бумаг на условиях их обратной покупки лицам, связанным особыми
отношениями с ипотечной организацией (за исключением сделок, заключенных на
организованном рынке, методами, не позволяющими ипотечной организации определить
контрагента)



























9. Покупка производных финансовых инструментов



























10. Продажа производных финансовых инструментов



























11. Покупка иностранной валюты (спот, форвард)



























12. Продажа иностранной валюты (спот, форвард)



























13. Субординированный долг, принятый от лица, связанного особыми отношениями с
ипотечной организацией



























14. Субординированный долг, выданный лицу, связанному особыми отношениями с
ипотечной организацией



























15. Покупка имущества у лица, связанного особыми отношениями с ипотечной
организацией



























16. Принятие в залог имущества у лица, связанного особыми отношениями с ипотечной
организацией



























17. Продажа имущества лицу, связанному особыми отношениями с ипотечной
организацией



























18. Прием в залог финансовых инструментов, выпущенных лицами, связанными особыми
отношениями с ипотечной организацией



























19. Будущее требование ипотечной организации к лицу, связанному особыми
отношениями с ипотечной организацией



























20. Выданные гарантии в пользу лица, связанного особыми отношениями с ипотечной
организацией



























21. Принятие гарантий от лица, связанного особыми отношениями с ипотечной
организацией



























22. Страховые премии (взносы), оплаченные ипотечной организацией по договорам
страхования, заключенным со страховой (перестраховочной) организацией, являющейся
лицом, связанным особыми отношениями с ипотечной организацией



























23. Страховые выплаты, полученные ипотечной организацией от страховой
(перестраховочной) организации, являющейся лицом, связанным особыми отношениями с
ипотечной организацией



























24. Иные виды сделок (сделки, указание которых не предусмотрено выше)




































      Общая сумма сделок ипотечной организации с лицами, связанными особыми отношениями с ней, суммы которых по каждому виду операций ипотечной организации с лицом, связанным особыми отношениями с ней, не превышает 0,001 процент в совокупности от размера собственного капитала ипотечной организации, рассчитываемого в соответствии с постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 февраля 2006 года № 48 «Об утверждении Инструкции о нормативных значениях, методике расчетов пруденциальных нормативов для ипотечных организаций, дочерних организаций национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса, а также форм и сроков представления отчетности об их выполнении» (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4158) по состоянию на «__» _____ 20__ года, составляет ________ тысяч тенге.
      Общая сумма займов клиентов ипотечной организации, застрахованных у страховой (перестраховочной) организации, являющейся лицом, связанным особыми отношениями с ипотечной организацией, по состоянию на отчетную дату составляет _________ тысяч тенге.
      Ипотечная организация подтверждает, что в отчетном периоде льготные условия лицам, связанным особыми отношениями с ипотечной организацией, не предоставлялись и других сделок с лицами, связанными особыми отношениями с ипотечной организацией, кроме указанных в настоящей Информации, ипотечной организацией не осуществлялось.

Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его
замещающее) _________________________________________________________
                (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
                   (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
              (должность, фамилия и имя) (подпись)  (номер телефона)
Дата подписания отчета «_____» __________ 20_____ года.
Место для печати

      Указания по заполнению таблицы:
      1) в таблице указываются сведения обо всех сделках ипотечной организации с лицами, связанными особыми отношениями с ней, сумма которых по каждому виду операций ипотечной организации с лицом, связанным особыми отношениями с ней, превышает 0,001 процент в совокупности от размера собственного капитала ипотечной организации, рассчитываемого в соответствии с постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 февраля 2006 года № 48 «Об утверждении Инструкции о нормативных значениях, методике расчетов пруденциальных нормативов для ипотечных организаций, дочерних организаций национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса, а также форм и сроков представления отчетности об их выполнении» (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4158) по состоянию на соответствующую отчетную дату, в том числе о сделках, указанных в таблице (но, не ограничиваясь ими);
      2) если условия сделки не предполагают наличие обеспечения, выплату вознаграждения или начисление провизий, то графы 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 22, 23 не подлежат заполнению;
      3) в графе 2 для физического лица фамилия, имя указывается обязательно, при наличии отчество;
      4) в графе 15 качество обеспечения в баллах оценивается в соответствии с Правилами классификации активов, условных обязательств и создания провизий (резервов) против них, утвержденными постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 декабря 2006 года № 296 (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4580);
      5) в графе 25 указывается сумма начисленного дохода/ расхода, накопленного с начала текущего года;
      6) по строке «22. Страховые премии (взносы), оплаченные ипотечной организацией по договорам страхования, заключенным со страховой (перестраховочной) организацией, являющейся лицом, связанным особыми отношениями с ипотечной организацией» в графе 9 указывается страховая сумма по договору страхования.

Приложение 11        
к постановлению Правления  
Агентства Республики    
Казахстан по регулированию и
надзору финансового рынка и 
финансовых организаций    
от 25 февраля 2006 года № 43

      Сноска. Правила дополнены приложением 11 в соответствии с постановлением Правления Национального Банка РК от 26.03.2012 № 121 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).

Реестр лиц, связанных с ипотечной
организацией особыми отношениями
__________________________________________
(полное наименование ипотечной организации)
по состоянию на «____» ______ 20__ года

№

Бизнес–идентификационный
номер (для юридического
лица), индивидуальный
идентификационный номер
(для физического лица) или
регистрационный номер
налогоплательщика

Наименование (фамилия,
имя, при наличии
отчество) лица

Признак, в соответствии с
которым лицо отнесено к лицу,
связанному особыми
отношениями
с ипотечной организацией

1

2

3

4








Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его
замещающее) _________________________________________________________
                  (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
                   (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
             (должность, фамилия и имя)  (подпись)  (номер телефона)
Дата подписания отчета «_____» __________ 20_____ года.

Место для печати

Ипотекалық ұйымдардың есеп беру ережесін бекіту туралы

Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2006 жылғы 25 ақпандағы N 43 Қаулысы. Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде 2006 жылғы 31 наурызда тіркелді. Тіркеу N 4157. Күші жойылды - Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2014 жылғы 24 қыркүйектегі № 178 қаулысымен

      Ескерту. Күші жойылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 24.09.2014 № 178 (01.07.2015 бастап қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

      Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың қызметін реттейтін нормативтік құқықтық актілерді Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес келтіру мақсатында Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігінің (бұдан әрі - Агенттік) Басқармасы ҚАУЛЫ ЕТЕДІ:

      1. Қоса беріліп отырған Ипотекалық ұйымдардың есеп беру ережесі бекітілсін.

      2. Осы қаулы 2006 жылғы 1 ақпаннан бастап қолданысқа енгізіледі.

      3. Осы қаулы қолданысқа енгізілген күннен бастап Қазақстан Республикасының мынадай нормативтік құқықтық актілерінің күші жойылды деп танылсын:
      1) Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының "Кредиттік серіктестіктердің және ипотекалық компаниялардың есеп беру ережесін бекіту туралы" 2004 жылғы 27 қарашадағы N 332 қаулысы (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 3336 тіркелген);
      2) Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының "Кредиттік серіктестіктер мен ипотекалық компаниялардың есебін ұсыну ережесін бекіту туралы" Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2004 жылғы 27 қарашадағы N 332 қаулысына толықтырулар мен өзгерістер енгізу туралы" 2005 жылғы 28 мамырдағы N 161 қаулысы (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 3707 тіркелген).

      4. Стратегия және талдау департаментi (Еденбаев Е.С.):
      1) Заң департаментiмен (Байсынов М.Б.) бiрлесiп осы қаулыны Қазақстан Республикасының Әдiлет министрлiгiнде мемлекеттiк тiркеуден өткiзу шараларын қолға алсын;
      2) Қазақстан Республикасының Әдiлет министрлiгiнде мемлекеттiк тiркеуден өткен күннен бастап он күндiк мерзiмде осы қаулыны Агенттіктің мүдделi бөлiмшелерiне, Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне, ипотекалық ұйымдарға және "Қазақстан қаржыгерлерінің қауымдастығы" заңды тұлғалар бірлестігіне жiберсiн.

      5. Халықаралық қатынастар және жұртшылықпен байланыс бөлімі (Пернебаев Т.Ш.) осы қаулыны Қазақстан Республикасының бұқаралық ақпарат құралдарында жариялауды қамтамасыз етсін.

      6. Осы қаулының орындалуын бақылау Агенттік Төрағасының орынбасары Қ.М. Досмұқаметовке жүктелсін.

      Төраға

Қазақстан Республикасы Қаржы 
нарығын және қаржы ұйымдарын 
реттеу мен қадағалау агенттігі
Басқармасының         
2006 жылғы 25 ақпандағы    
N 43 қаулысымен бекітілген  

Ипотекалық ұйымдардың есеп беру ережесі

      Осы Ереже "Жылжымайтын мүлік ипотекасы туралы" Қазақстан Республикасы Заңының 5-3-бабы 1-тармағының 5) тармақшасына, "Қаржы рыногын және қаржы ұйымдарын мемлекеттік реттеу мен қадағалау туралы" Қазақстан Республикасы Заңының 9-бабы 1-тармағының 6) тармақшасына сәйкес әзірленді және ипотекалық ұйымдардың қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау жөніндегі уәкілетті органға (бұдан әрі - уәкілетті орган) есеп беру тізбесін, нысандарын, мерзімін және тәртібін белгілейді.
      Ескерту. Кіріспе жаңа редакцияда - ҚР Ұлттық банкі басқармасының 2011.10.28 № 170 Қаулысымен.

      1. Ипотекалық ұйымдардың есебіне мыналар жатады:
      1) Ереженің 1-қосымшасына сәйкес баланстық және баланстан тыс шоттардағы қалдықтар жөніндегі есеп;
      2) Ереженің 2-қосымшасына сәйкес берілген заемдар туралы есеп;
      3) Ереженің 3-қосымшасына сәйкес ипотекалық заемдарға қызмет көрсету туралы есеп;
      4) Ереженің 4-қосымшасына сәйкес заңды тұлғалардың капиталына инвестициялар құрылымы туралы есеп;
      5) Ереженің 5-қосымшасына сәйкес бағалы қағаздар туралы есеп;
      6) Ереженің 6-қосымшасына сәйкес «кері РЕПО» және «РЕПО» операциясы» операцияларының құрылымы туралы есеп;
      7) Ереженің 7-қосымшасына сәйкес екінші деңгейдегі банктердегі салымдар құрылымы туралы есеп жатады;
      8) Ереженің 8-қосымшасына сәйкес тартылған ақшаның негізгі көзі туралы есеп;
      9) Ереженің 9-қосымшасына сәйкес заемдар бойынша мерзімі ұзартылған борыш туралы есеп;
      10) Ереженің 10-қосымшасына сәйкес ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлғалармен жасалған мәмілелер туралы есеп;
      11) Ереженің 11-қосымшасына сәйкес ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлғалар тізілімі.
      Ескерту. 1-тармақ жаңа редакцияда - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2012.03.26 № 121 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) Қаулысымен.
      2. Ипотекалық ұйымдар уәкілетті органға есептілікті ай сайын - Ереженің 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10 және 11-қосымшаларына сәйкес есептік айдан кейінгі айдың оныншы жұмыс күні Астана қаласының уақыты бойынша 18.00-ден кешіктірмей береді.
      Ескерту. 2-тармақ жаңа редакцияда - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2012.03.26 № 121 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) Қаулысымен.

      3. Ипотекалық ұйымдар есепті уәкілетті органға электронды және қағаз тасымалдағышта береді.
      Ескерту. 3-тармаққа өзгерту енгізілді - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2010.09.03 N 131 (мемлекеттік тіркелген күннен бастап он төрт күнтізбелік күн өткеннен кейін қолданысқа енгiзiледi) Қаулысымен.

      4. Электрондық тасымалдағыштағы есептер құпиялылығын және ұсынылатын деректердің түзетілмейтіндігін қамтамасыз ететін криптографиялық қорғау құралдары бар ақпараттың жеткізілуіне кепілдік беретін көлік жүйесін пайдаланумен ұсынылады.
      Ескерту. 4-тармақ жаңа редакцияда - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2010.09.03 N 131 (мемлекеттік тіркелген күннен бастап он төрт күнтізбелік күн өткеннен кейін қолданысқа енгiзiледi) Қаулысымен.

      5. Есептегі деректер ұлттық валютамен - теңгемен көрсетіледі.

      6. Есепті жасаған кезде қолданылатын өлшем бірлігі мың теңгемен белгіленеді. Есепте бес жүз теңгеден аз сома нөлге дейін дөңгелектенеді, ал бес жүзге тең және одан жоғары сома мың теңгеге дейін дөңгелектенеді.

      7. Алып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2010.09.03 N 131 (мемлекеттік тіркелген күннен бастап он төрт күнтізбелік күн өткеннен кейін қолданысқа енгiзiледi) Қаулысымен.

      8. Есептілік есепті күнгі жағдай бойынша қағаз тасымалдағышта ипотекалық ұйымның бірінші басшысы (ол жоқ болған кезеңде – оның орнындағы адам), бас бухгалтері қол қойып мөрмен куәландырылады және банктік емес ипотекалық ұйымда сақталады.
      Ипотекалық ұйымы уәкілетті органның талап етуі бойынша сұратуды алған күннен бастап екі жұмыс күннен кешіктірмей белгілі бір күнгі жағдай бойынша есептілікті қағаз тасымалдағышта ұсынады.
      Ескерту. 8-тармақ жаңа редакцияда - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2010.09.03 N 131 (мемлекеттік тіркелген күннен бастап он төрт күнтізбелік күн өткеннен кейін қолданысқа енгiзiледi) Қаулысымен.

      9. Электрондық тасымалдағышта ұсынылатын деректердің қағаз тасымалдағыштағы деректермен сәйкестігін ипотекалық ұйымның бірінші басшысы (ол жоқ болған кезеңде – оның орнындағы тұлға) және бас бухгалтер қамтамасыз етеді.
      Ескерту. 9-тармақ жаңа редакцияда - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2010.09.03 N 131 (мемлекеттік тіркелген күннен бастап он төрт күнтізбелік күн өткеннен кейін қолданысқа енгiзiледi) Қаулысымен.

      9-1. Есептілікке өзгерістер және (немесе) толықтырулар енгізу қажеттілігіне байланысты, ипотекалық ұйым есептілікті ұсынған күннен бастап үш жұмыс күн ішінде уәкілетті органға өзгерістер және (немесе) толықтырулар енгізу қажеттілігінің себептерін түсіндіре отырып жазбаша өтініш ұсынады.
      Ипотекалық ұйымы ұсынған есептілікте толық емес және (немесе) шынайы емес ақпаратты анықтаған кезде уәкілетті орган ол жайында ипотекалық ұйымға хабарлайды. Ипотекалық ұйым уәкілетті орган хабарлаған күннен бастап екі жұмыс күнінен кешіктірмей уәкілетті органның ескертулерін ескере отырып пысықталған есептілікті ұсынады.
      Ескерту. Ереже 9-1-тармақпен толықтырылды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2010.09.03 N 131 (мемлекеттік тіркелген күннен бастап он төрт күнтізбелік күн өткеннен кейін қолданысқа енгiзiледi) Қаулысымен.

      10. Осы Ережеде реттелмеген мәселелер Қазақстан Республикасының заңдарында белгіленген тәртіппен шешіледі.

                                            Ипотекалық ұйымдардың
                                             есеп беру ережесіне
                                                  1-қосымша

      Ескерту. 1-қосымшаға өзгерту енгізілді - ҚР Қаржы нарығын
және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының
2006.10.27 N 228 (қолданысқа енгізілу тәртібін 2-тармақтан қараңыз),
2007.12.24. N 274 (мемлекеттік тіркеуден өткен күннен бастап он төрт
күн өткеннен кейін қолданысқа енгізіледі), 2008.11.28 N 205 ;
2009.04.29 N 95 (қолданысқа енгізілу тәртібін 2-тармақтан қараңыз), 2010.06.01 N 74, 2010.09.03 N 131 (мемлекеттік тіркелген күннен бастап он төрт күнтізбелік күн өткеннен кейін қолданысқа енгiзiледi), 2011.03.11 № 28 (2011.07.01 бастап қолданысқа енгізіледі), 2011.10.28 № 170 Қаулыларымен.

                 ___________________________________
(ипотекалық ұйымның толық атауы)

20 __ жылғы "__"________ жағдай бойынша

баланстық және баланстан тыс шоттардағы қалдықтар туралы есебі

1. Активтердің, міндеттемелердің және меншікті капиталдың баланстық шоттарындағы қалдықтар туралы есеп

(мың теңгемен)

Шоттар
№№

Шоттар, баланстық шоттар және оларға қосалқы шоттар сыныптарының, топтарының атаулары

Сомасы

I сынып - АКТИВТЕР

1000

Ақша

1001

Кассадағы қолма-қол ақша

1002

Жолдағы банкноталар мен монеталар

1003

Айырбастау пункттеріндегі қолма-қол ақша

1004

Кешкі кассадағы қолма-қол ақша

1005

Банкоматтардағы және электрондық терминалдардағы қолма-қол ақша

1006

Жолдағы жол жүру чектеріндегі ақша

1007

Қымбат металдардан жасалған монеталар, кассада

1008

Жол чектеріндегі ақша

1009

Қымбат емес металдардан жасалған коллекциялық монеталар, кассада

1010

Тазартылған қымбат металдар

1011

Тазартылған қымбат металдар

1012

Жолдағы тазартылған қымбат металдар

1013

Металл шоттарда орналастырылған тазартылған қымбат металдар

1050

Корреспонденттік шоттар

1051

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі корреспонденттік шот

1052

Басқа банктердегі корреспонденттік шоттар

1053

Ипотекалық ұйымдардың банктердегі ағымдағы шоттары

1054

Басқа банктердегі корреспонденттік шоттары мен ипотекалық ұйымдардың ағымдағы шоттары бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)

1100

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне талаптар

1101

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі салымдар (бір түнге)

1102

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі талап етуге дейінгі салымдар

1103

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі мерзімдік салымдар

1104

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі міндетті резервтер

1105

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналастырылған салымдар бойынша дисконт

1106

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналастырылған салымдар бойынша сыйлықақы

1150

Айналысқа шығарғанға дейінгі ұлттық валютадағы банкноталар

1150

Айналысқа шығарғанға дейінгі ұлттық валютадағы банкноталар

1200

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін бағалы қағаздар

1201

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін бағалы қағаздар

1202

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін бағалы қағаздар бойынша мерзімі өткен берешек

1205

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін сатып алынған бағалы қағаздар бойынша дисконт

1206

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін сатып алынған бағалы қағаздар бойынша сыйлықақы

1208

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін бағалы қағаздардың әділ құнын оң түзету шоты

1209

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін бағалы қағаздардың әділ құнын теріс түзету шоты

1250

Басқа банктерде орналастырылған салымдар

1251

Басқа банктерде орналастырылған салымдар (бір түнге)

1252

Басқа банктерде орналастырылған талап етуге дейінгі салымдар

1253

Басқа банктерде орналастырылған қысқа мерзімді салымдар (бір айға дейін)

1254

Басқа банктерде орналастырылған қысқа мерзімді салымдар (бір жылға дейін)

1255

Басқа банктерде орналастырылған ұзақ мерзімді салымдар

1256

Басқа банктерде орналастырылған шартты салымдар

1257

Салымдар бойынша басқа банктердің мерзімі өткен берешегі

1259

Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша резервтер (провизиялар)

1260

Басқа банктерде орналастырылған мерзімді салымның құнын оң түзету шоты

1261

Басқа банктерде орналастырылған мерзімді салымның құнын теріс түзету шоты

1262

Басқа банктерде орналастырылған шартты салымның құнын оң түзету шоты

1263

Басқа банктерде орналастырылған шартты салымның құнын теріс түзету шоты

1264

Банктің, ипотекалық ұйымның және "Қазақстан Даму Банкі" акционерлік қоғамының міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым

1265

Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша дисконт

1266

Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша сыйлықақы

1267

Банктің және ипотекалық ұйымның міндеттемелерін қамтамасыз ету ретінде берілген ақшаны (қардарлық, қарымжы) сақтау шоты

1300

Басқа банктерге берілген заемдар

1301

Басқа банктердің корреспонденттік шоттары бойынша овердрафт заемдары

1302

Басқа банктерге берілген қысқа мерзімді заемдар

1303

Басқа банктерге берілген овернайт заемдары

1304

Басқа банктерге берілген ұзақ мерзімді заемдар

1305

Басқа банктерге қаржы лизингі

1306

Заемдар бойынша басқа банктердің мерзімі өткен берешегі

1309

Қаржы лизингі бойынша басқа банктердің мерзімі өткен берешегі

1310

Басқа банктерге берілген заем құнын оң түзету шоты

1311

Басқа банктерге берілген заем құнын теріс түзету шоты

1312

Басқа банктерге берілген заемдар бойынша дисконт

1313

Басқа банктерге берілген заемдар бойынша сыйлықақы

1319

Басқа банктерге берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша резервтер (провизиялар)

1320

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар және қаржы лизингі

1321

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген овердрафт заемдары

1322

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қысқа мерзімді заемдар

1323

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген ұзақ мерзімді заемдар

1324

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемның құнын оң түзету шоты

1325

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемның құнын теріс түзету шоты

1326

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға қаржы лизингі

1327

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша мерзімі өткен берешек

1328

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешек

1329

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша резервтер (провизиялар)

1330

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша дисконт

1331

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша сыйлықақы

1350

Филиалдармен есеп айырысулар

1351

Бас офиспен есеп айырысулар

1352

Жергілікті филиалдармен есеп айырысулар

1353

Шетел филиалдарымен есеп айырысулар

1400

Клиенттерге талаптар

1401

Клиенттерге берілген овердрафт заемдары

1405

Клиенттердің есепке алынған вексельдері

1406

Клиенттердің есепке алынған вексельдері бойынша алдыңғы вексель ұстаушыларға есептелген сыйақы

1407

Клиенттерге факторинг

1409

Факторинг бойынша клиенттердің мерзімі өткен берешегі

1411

Клиенттерге берілген қысқа мерзімді заемдар

1417

Клиенттерге берілген ұзақ мерзімді заемдар

1420

Клиенттерге қаржы лизингі

1421

Қаржы лизингі бойынша клиенттердің мерзімі өткен берешегі

1422

Клиенттерге форфейтинг

1423

Форфейтинг бойынша клиенттердің мерзімі өткен берешегі

1424

Заем бойынша клиенттердің мерзімі өткен берешегі

1425

Клиенттердің наразылық білдірілген вексельдері

1428

Клиенттерге берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша резервтер (провизиялар)

1429

Клиенттерге берілген басқа заемдар

1430

Клиенттерге берілген заемның құнын оң түзету шоты

1431

Клиенттерге берілген заемның құнын теріс түзету шоты

1432

Есепке алынған вексельдер бойынша дисконт

1433

Есепке алынған вексельдер бойынша сыйлықақы

1434

Клиенттерге берілген заемдар бойынша дисконт

1435

Клиенттерге берілген заемдар бойынша сыйлықақы

1445

Сенімгерлік басқаруға берілген қаржы активтері

1450

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар

1451

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)

1452

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар

1453

Сатуға арналған қолда бар сатып алынған бағалы қағаздар бойынша дисконт

1454

Сатуға арналған қолда бар сатып алынған бағалы қағаздар бойынша сыйлықақы

1456

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздардың әділ құнын оң түзету шоты

1457

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздардың әділ құнын теріс түзету шоты

1459

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар бойынша мерзімі өткен берешек

1460

Бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары

1461

Бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары

1462

Бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары бойынша мерзімі өткен берешек

1463

Бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)

1470

Капиталға және реттелген борышқа инвестициялар

1471

Еншілес ұйымдарға инвестициялар

1472

Қауымдасқан ұйымдарға инвестициялар

1475

Ислам банкінің өндіріс және сауда қызметіне инвестициялары

1476

Реттелген борышқа инвестициялар

1477

Басқа инвестициялар

1480

Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар

1481

Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар

1482

Өтелгенге дейін ұсталатын сатып алынған бағалы қағаздар бойынша дисконт

1483

Өтелгенге дейін ұсталатын сатып алынған бағалы қағаздар бойынша сыйлықақы

1485

Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар бойынша мерзімі өткен берешек

1486

Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)

1490

"Заемдар және дебиторлық берешек" санатындағы басқа да борыштық құралдар

1491

"Заемдар және дебиторлық берешек" санатындағы басқа да борыштық құралдар

1492

"Заемдар және дебиторлық берешек" санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша дисконт

1493

"Заемдар және дебиторлық берешек" санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша сыйлықақы

1494

"Заемдар және дебиторлық берешек" санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша мерзімі өткен берешек

1495

"Заемдар және дебиторлық берешек" санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)

1550

Төлемдер бойынша есеп айырысулар

1551

Басқа банктермен есеп айырысулар

1552

Клиенттермен есеп айырысулар

1600

Тауарлық-материалдық қорлар

1601

Тазартылмаған қымбат металдар

1602

Басқа тауарлық-материалдық қорлар

1603

Қымбат металдардан жасалған монеталар, қоймада

1604

Қымбат емес металдардан жасалған коллекциялық монеталар, қоймада

1610

Сатуға арналған ұзақ мерзімді активтер

1610

Сатуға арналған ұзақ мерзімді активтер

1650, 1690

Негізгі құралдар және материалдық емес активтер

1651

Салынып жатқан (орнатылып жатқан) негізгі құралдар

1652

Жер, үйлер және ғимараттар

1653

Компьютерлік жабдық

1654

Басқа негізгі құралдар

1655

Қаржы лизингіне қабылданған негізгі құралдар

1656

Жалға беруге арналған негізгі құралдар

1657

Жалға алынған ғимараттар бойынша күрделі шығындар

1658

Көлік құралдары

1659

Материалдық емес активтер

1660

Құрылатын (әзірленетін) материалдық емес активтер

1661

Гудвилл

1662

Инвестициялық мүлік

1692

Үйлер мен ғимараттар бойынша есептелген амортизация

1693

Компьютерлік жабдық бойынша есептелген амортизация

1694

Басқа негізгі құралдар бойынша есептелген амортизация

1695

Қаржы лизингі бойынша алынған негізгі құралдар бойынша есептелген амортизация

1696

Жалға беруге арналған негізгі құралдар бойынша есептелген амортизация

1697

Жалға алынған ғимараттар бойынша күрделі шығындар бойынша есептелген амортизация

1698

Көлік құралдары бойынша есептелген амортизация

1699

Материалдық емес активтер бойынша есептелген амортизация

1700

Сыйақы алуға байланысты есептелген кірістер

1705

Корреспонденттік шоттар бойынша есептелген кірістер

1710

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналастырылған салымдар бойынша есептелген кірістер

1725

Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша есептелген кірістер

1726

Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша мерзімі өткен сыйақы

1727

Металл шоттарда орналастырылған тазартылған қымбат металдар бойынша есептелген кірістер

1728

Банктің, ипотекалық ұйымның және "Қазақстан Даму Банкі" акционерлік қоғамының міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым бойынша есептелген кірістер

1730

Басқа банктерге берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша есептелген кірістер

1731

Басқа банктерге берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен сыйақы

1733

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша есептелген кірістер

1734

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен сыйақы

1735

Бас офис пен оның филиалдары арасындағы есеп айырысулар бойынша есептелген кірістер

1740

Клиенттерге берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша есептелген кірістер

1741

Клиенттерге берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен сыйақы

1744

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін бағалы қағаздар бойынша есептелген кірістер

1745

Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар бойынша есептелген кірістер

1746

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар бойынша есептелген кірістер

1747

Капиталға және реттелген борышқа инвестициялар бойынша есептелген кірістер

1748

Бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары бойынша есептелген кірістер

1749

Басқа мерзімі өткен сыйақы

1750

Бағалы қағаздар бойынша мерзімі өткен сыйақы

1752

Есепке алынған вексельдер бойынша есептелген кірістер

1753

Туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша есептелген кірістер

1755

Сенімгерлік басқаруға берілген қаржы активтері бойынша есептелген кірістер

1756

Басқа операциялар бойынша есептелген кірістер

1757

"Заемдар және дебиторлық берешек" санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша есептелген кірістер

1790

Сыйақылар мен шығыстарды алдын ала төлеу

1792

Алынған заемдар мен салымдар бойынша сыйақыны алдын ала төлеу

1793

Болашақ кезеңдердің шығыстары

1799

Басқа алдын ала төлемдер

1810

Есептелген комиссиялық кірістер

1811

Аударым операциялары бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер

1813

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер

1814

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер

1815

Сенімгерлік операциялары бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер

1816

Кепілдіктері бар операциялар бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер

1818

Басқа есептелген комиссиялық кірістер

1820

Төлем құжаттарының акцептісі үшін есептелген комиссиялық кірістер

1821

Кассалық операциялар бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер

1822

Құжаттамалық есеп айырысулар бойынша есептелген комиссиялық кірістер

1823

Форфейтинг операциялары бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер

1824

Факторинг операциялары бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер

1825

Инкассация бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер

1826

Тазартылған қымбат металдарды сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер

1827

Сейф операциялары бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кірістер

1830

Мерзімі өткен комиссиялық кірістер

1831

Аударым операциялары бойынша қызмет көрсету үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер

1833

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер

1834

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер

1835

Сенімгерлік операциялары бойынша қызмет көрсету үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер

1836

Берілген кепілдіктер бойынша қызмет көрсету үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер

1838

Басқа мерзімі өткен комиссиялық кірістер

1840

Төлем құжаттарының акцептісі үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер

1841

Кассалық операциялар бойынша қызмет көрсету үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер

1842

Құжаттамалық есеп айырысулар бойынша мерзімі өткен комиссиялық кірістер

1843

Форфейтинг операциялары бойынша қызмет көрсету үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер

1844

Факторинг операциялары бойынша қызмет көрсету үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер

1850

Басқа дебиторлар

1851

Салық және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдер бойынша есеп айырысулар

1852

Бағалы қағаздар нарығының кәсіби қатысушыларымен есеп айырысулар

1853

Акционерлермен есеп айырысулар (дивидендтер бойынша)

1854

Қызметкерлермен есеп айырысулар

1855

Құжаттамалық есеп айырысулар бойынша дебиторлар

1856

Күрделі салымдар бойынша дебиторлар

1857

Кейінге қалдырылған салық активтері

1858

Шетел валютасы бойынша қысқа валюталық позиция

1859

Теңгемен шетел валютасының қарсы құны (ұзын валюталық позицияның)

1860

Банктік қызмет бойынша басқа дебиторлар

1861

Кепілдіктер бойынша дебиторлар

1864

Акцептелген вексельдер үшін клиентке қойылатын талаптар

1867

Негізгі емес қызмет бойынша басқа дебиторлар

1870

Басқа транзиттік шоттар

1873

Тазартылған қымбат металдар бойынша қысқа позиция

1874

Теңгемен тазартылған қымбат металдардың қарсы құны (тазартылған қымбат металдар бойынша ұзын позицияның)

1876

Басқа банктік қызметтен шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)

1877

Банктік қызметке байланысты дебиторлық берешек бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)

1878

Негізгі емес қызметке байланысты дебиторлық берешек бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)

1879

Есептелген тұрақсыздық айыбы (айыппұл, өсімпұл)

1880

Секьюритилендірілетін активтер

1880

Секьюритилендірілетін активтер

1890

Туынды қаржы құралдарымен операциялар және дилинг операциялары бойынша талаптар

1891

Фьючерс операциялары бойынша талаптар

1892

Форвард операциялары бойынша талаптар

1893

Опциялық операциялар бойынша талаптар

1894

Спот операциялары бойынша талаптар

1895

Своп операциялары бойынша талаптар

1899

Басқа туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша талаптар

Жиынтығы Актив:

Шоттар
№№

Шоттар, баланстық шоттар және оларға қосалқы шоттар сыныптарының, топтарының атаулары

Сомасы

II сынып - МІНДЕТТЕМЕЛЕР

2030

Қазақстан Республикасының Үкіметінен, Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан және ұлттық басқарушы холдингтен алынған заемдар

2034

Қазақстан Республикасының Үкіметінен және Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан алынған қысқа мерзімді заемдар

2035

Қазақстан Республикасының Үкіметінен және Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан алынған заемның құнын оң түзету шоты

2036

Қазақстан Республикасының Үкіметінен, Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан және ұлттық басқарушы холдингтен алынған ұзақ мерзімді заемдар

2037

Қазақстан Республикасының Үкіметінен және Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан алынған заемның құнын теріс түзету шоты

2038

Қазақстан Республикасының Үкіметінен және Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан алынған заемдар бойынша мерзімі өткен берешек

2040

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар

2041

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар бойынша дисконт

2042

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар бойынша сыйлықақы

2044

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған қысқа мерзімді заемдар

2045

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемның құнын оң түзету шоты

2046

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған ұзақ мерзімді заемдар

2047

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемның құнын теріс түзету шоты

2048

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар бойынша мерзімі өткен берешек

2050

Басқа банктерден және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар

2051

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен алынған заемдар

2052

Шетел орталық банктерінен алынған заемдар

2054

Басқа банктерден алынған қысқа мерзімді заемдар

2055

Басқа банктерден және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемның құнын оң түзету шоты

2056

Басқа банктерден алынған ұзақ мерзімді заемдар

2057

Басқа банктерден алынған қаржы лизингі

2058

Басқа банктерден алынған заемдар мен қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешек

2059

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен алынған заемдармен қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешек

2064

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған қысқа мерзімді заемдар

2065

Басқа банктерден және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемның құнын теріс түзету шоты

2066

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған ұзақ мерзімді заемдар

2067

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған қаржы лизингі

2068

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар мен қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешек

2069

Алынған заемдар бойынша сыйлықақы

2070

Алынған заемдар бойынша дисконт

2110

Овернайт заемдары

2111

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен алынған овернайт заемдары

2112

Шетел орталық банктерінен алынған овернайт заемдары

2113

Басқа банктерден алынған овернайт заемдары

2120

Мерзімді салымдар

2126

Басқа банктердің тазартылған қымбат металдардағы мерзімді салымдары

2150

Филиалдармен есеп айырысулар

2151

Бас офиспен есеп айырысулар

2152

Жергілікті филиалдармен есеп айырысулар

2153

Шетел филиалдарымен есеп айырысулар

2200

Клиенттер алдындағы міндеттемелер

2216

Клиенттердің тазартылған қымбат металмен салынған мерзімді салымдары

2231

Арнайы мақсаттағы еншілес ұйымдардың салымдары бойынша мерзімі өткен берешек

2255

Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары

2255

Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары

2300

Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар

2301

Айналысқа шығарылған облигациялар

2303

Айналысқа шығарылған басқа бағалы қағаздар

2304

Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар бойынша сыйлықақы

2305

Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар бойынша дисконт

2306

Сатып алынған облигациялар

2400

Реттелген борыштар

2401

Бес жылдан кем өтеу мерзімі бар реттелген борыш

2402

Бес жылдан астам өтеу мерзімі бар реттелген борыш

2403

Айналысқа шығарылған реттелген облигациялар бойынша сыйлықақы

2404

Айналысқа шығарылған реттелген облигациялар бойынша дисконт

2405

Сатып алынған реттелген облигациялар

2406

Реттелген облигациялар

2451

Мерзімсіз қаржы құралдары

2550

Төлемдер бойынша есеп айырысулар

2551

Басқа банктермен есеп айырысулар

2552

Клиенттермен есеп айырысулар

2700

Сыйақы төлеуге байланысты есептелген шығыстар

2703

Қазақстан Республикасының Үкіметінен, Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан және ұлттық басқарушы холдингтен алынған заемдар бойынша есептелген шығыстар

2704

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар бойынша есептелген шығыстар

2705

Басқа банктерден алынған заемдар мен қаржы лизингі бойынша есептелген шығыстар

2706

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар мен қаржы лизингі бойынша есептелген шығыстар

2707

Клиенттердің міндеттемелерін қамтамасыз ету (қардарлық, қарымжы) ретінде қабылданған ақша сомасына сыйақы төлеуге байланысты есептелген шығыстар

2711

Басқа банктердің овернайт заемдары бойынша есептелген шығыстар

2715

Бас офис пен оның филиалдары арасындағы есеп айырысулар бойынша есептелген шығыстар

2725

Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары бойынша есептелген шығыстар

2727

Туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша есептелген шығыстар

2730

Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар бойынша есептелген шығыстар

2731

Басқа операциялар бойынша есептелген шығыстар

2740

Реттелген борыш бойынша есептелген шығыстар

2741

Алынған заемдар мен қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен сыйақы

2744

Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар бойынша мерзімі өткен сыйақы

2745

Алынған қаржы лизингі бойынша есептелген шығыстар

2749

Басқа мерзімі өткен сыйақы

2755

Сенімгерлік басқаруға қабылданған қаржы активтері бойынша есептелген шығыстар

2756

Реттелген облигациялар бойынша есептелген шығыстар

2757

Мерзімсіз қаржы құралдары бойынша есептелген шығыстар

2770

Әкімшілік-шаруашылық қызмет бойынша есептелген шығыстар

2770

Әкімшілік-шаруашылық қызмет бойынша есептелген шығыстар

2790

Сыйақыны және кірістерді алдын ала төлеу

2792

Берілген заемдар бойынша сыйақыны алдын ала төлеу

2793

Орналастырылған салымдар бойынша сыйақыны алдын ала төлеу

2794

Болашақ кезеңдердің кірістері

2799

Басқа алдын ала төлемдер

2810

Есептелген комиссиялық шығыстар

2811

Аударым операциялары бойынша қызмет көрсету бойынша есептелген комиссиялық шығыстар

2813

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету бойынша есептелген комиссиялық шығыстар

2814

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету бойынша есептелген комиссиялық шығыстар

2815

Сенімгерлік операциялар бойынша қызмет көрсету бойынша есептелген комиссиялық шығыстар

2816

Алынған кепілдіктер бойынша қызмет көрсету бойынша есептелген комиссиялық шығыстар

2818

Басқа есептелген комиссиялық шығыстар

2820

Аудит және консультациялық қызмет көрсету бойынша есептелген шығыстар

2830

Мерзімі өткен комиссиялық шығыстар

2831

Аударым операциялары бойынша қызмет көрсету бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар

2833

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар

2834

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар

2835

Сенімгерлік операциялар бойынша қызмет көрсету бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар

2836

Алынған кепілдіктер бойынша қызмет көрсету бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар

2838

Басқа мерзімі өткен комиссиялық шығыстар

2850

Басқа кредиторлар

2851

Салық және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдер бойынша есеп айырысулар

2852

Бағалы қағаздар нарығының кәсіби қатысушыларымен есеп айырысулар

2853

Акционерлермен есеп айырысулар (дивидендтер бойынша)

2854

Қызметкерлермен есеп айырысулар

2855

Құжаттамалық есеп айырысулар бойынша кредиторлар

2856

Күрделі салымдар бойынша кредиторлар

2857

Кейінге қалдырылған салық міндеттемелері

2858

Шетел валютасы бойынша ұзын валюталық позиция

2859

Теңгемен шетел валютасының қарсы құны (ұзын валюталық позицияның)

2860

Банктік қызмет бойынша басқа кредиторлар

2861

Демалыс төлемақысына арналған резервтер

2863

Артықшылықты акциялар бойынша міндеттемелер

2864

Акцептер бойынша міндеттемелер

2867

Негізгі емес қызмет бойынша басқа кредиторлар

2868

Бағалау міндеттемелері

2869

Берілген кепілдіктер

2870

Басқа транзиттік шоттар

2872

Тазартылған қымбат металдар бойынша ұзын позиция

2873

Теңгемен тазартылған қымбат металдардың қарсы құны (тазартылған қымбат металдар бойынша қысқа позицияның)

2875

Шартты міндеттемелер бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)

2880

Секьюритилендірілетін активтер бойынша міндеттемелер

2880

Секьюритилендірілетін активтер бойынша міндеттемелер

2890

Туынды қаржы құралдарымен операциялар және дилинг операциялары бойынша міндеттемелер

2891

Фьючерс операциялары бойынша міндеттемелер

2892

Форвард операциялары бойынша міндеттемелер

2893

Опциялық операциялар бойынша міндеттемелер

2894

Спот операциялары бойынша міндеттемелер

2895

Своп операциялары бойынша міндеттемелер

2899

Басқа туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша міндеттемелер

Жиынтығы Міндеттемелер


III сынып - МЕНШІКТІ КАПИТАЛ

3000

Жарғылық капитал

3001

Жарғылық капитал - жай акциялар

3003

Сатып алынған жай акциялар

3025

Жарғылық капитал - артықшылықты акциялар

3027

Сатып алынған артықшылықты акциялар

3100

Қосымша капитал

3101

Төленген қосымша капитал

3200

Жалпы банктік тәуекелдерге резервтер (провизиялар)

3200

Жалпы банктік тәуекелдерге резервтер (провизиялар)

3300

Резервтерді (провизияларды) түзету шоты

3301

Басқа банктердегі корреспонденттік шоттар және ипотекалық ұйымдардың ағымдағы шоттары бойынша шығындарды жабуға арналған резервтерді (провизияларды) түзету шоты

3302

Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша резервтерді (провизияларды) түзету шоты

3303

Басқа банктерге берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша резервтерді (провизияларды) түзету шоты

3304

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша резервтерді (провизияларды) түзету шоты

3305

Клиенттерге берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша резервтерді (провизияларды) түзету шоты

3306

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар бойынша шығындарды жабуға арналған резервтерді (провизияларды) түзету шоты

3307

Бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары бойынша шығындарды жабуға арналған резервтерді (провизияларды) түзету шоты

3308

Еншілес және қауымдасқан ұйымдарға инвестициялар бойынша шығындарды жабуға арналған резервтерді (провизияларды) түзету шоты

3309

Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар бойынша шығындарды жабуға арналған резервтерді (провизияларды) түзету шоты

3310

"Заемдар және дебиторлық берешек" санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша шығындарды жабуға арналған резервтерді (провизияларды) түзету шоты

3311

Басқа банктік қызметтен шығындарды жабуға арналған резервтерді (провизияларды) түзету шоты

3312

Банктік қызметке байланысты дебиторлық берешек бойынша шығындарды жабуға арналған резервтерді (провизияларды) түзету шоты

3313

Негізгі емес қызметке байланысты дебиторлық берешек бойынша шығындарды жабуға арналған резервтерді (провизияларды) түзету шоты

3314

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін бағалы қағаздарды түзету шоты

3316

Шартты міндеттемелер бойынша шығындарды жабуға арналған резервтерді (провизияларды) түзету шоты

3500

Резерв капиталы және қайта бағалау резервтері

3510

Резерв капиталы

3540

Негізгі құрал-жабдықтарды қайта бағалау резервтері

3561

Сатуға арналған қолда бар қаржы активтерінің құнын қайта бағалау резервтері

3580

Өткен жылдардың бөлінбеген таза пайдасы (орны толтырылмаған шығын)

3589

Басқа қайта бағалау бойынша резервтер

3599

Бөлінбеген таза пайда (орны толтырылмаған шығын)

Жиынтығы меншікті капитал

Жиынтығы Пассив:

      Толтыру бойынша түсіндірме
      № 1662 баланстық шот бойынша есеп уәкілетті органға Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Екінші деңгейдегі банктердегі, ипотекалық ұйымдардағы және "Қазақстан Даму Банкі" акционерлік қоғамындағы бухгалтерлік есептің үлгі шот жоспарын бекіту туралы" 2011 жылғы 31 қаңтардағы № 3 қаулысына өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы" 2011 жылғы 26 тамыздағы № 109 қаулысы (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 7237 тіркелген) қолданысқа енгізілген күннен бастап ұсынылады.

       2. Баланс шоттарындағы кірістер мен шығыстардың
                 қалдықтары туралы есеп

      Ескерту. 2-кестеге өзгеріс енгізілді - ҚР Қаржы нарығын және
қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттік Басқармасының  2011.03.11 № 28 (2011.07.01 бастап қолданысқа енгізіледі) Қаулысымен. 

                                                   (мың теңгемен)

баланстық шоттардың
NN

Сыныптардың, шоттар топтарының және
баланстық шоттардың атауы

Сомасы


IV сынып  - КІРІСТЕР


4050

Корреспонденттік шоттар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4051

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі корреспонденттік шоттар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4052

Басқа банктегі корреспонденттік шоттар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4100

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналасқан салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4101

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналасқан салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер (бір түн үшін)


4102

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналасқан талап ету бойынша салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4103

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналасқан мерзімдік салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4104

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі міндетті резервтер бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4105

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналасқан салымдар бойынша дисконт амортизациясының кірістері


4200

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін бағалы қағаздар бойынша сыйақы алумен байланысты кірістер

4201

Кіріс немесе шығын арқылы әділ құн бойынша ескерілетін, бағалы қағаздар бойынша сыйақы алумен байланысты кірістер


4202

Кіріс немесе шығын арқылы әділ құн бойынша ескерілетін, сатып алынған бағалы қағаздар дисконтының амортизациясы бойынша кірістер


4250

Басқа банктерге орналасқан салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4251

Басқа банктерге орналасқан салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер (бір түн үшін)


4252

Басқа банктерге орналасқан талап ету бойынша салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер 


4253

Басқа банктерге орналасқан қысқа мерзімді салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер (бір айға дейін)


4254

Басқа банктерге орналасқан қысқа мерзімді салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер (бір жылға дейін)


4255

Басқа банктерге орналасқан ұзақ мерзімді салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4256

Басқа банктерге орналасқан шартты салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4257

Басқа банктердің салымдары бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4260

Металл шоттарда орналасқан тазартылған қымбат металдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4261

Басқа банктерде орналасқан мерзімді салымдар құнын оң түзету түріндегі  кірістер


4262

Басқа банктерге орналасқан шартты салымдар құнын оң түзету түріндегі кірістер


4263

Басқа банктерден қамтылған мерзімді салымдар құнын теріс түзету түріндегі кірістер


4264

Басқа банктерден қамтылған шартты салымдар құнын теріс түзету түріндегі кірістер


4265

Банктің ипотекалық ұйымның және «Қазақстан Даму Банкі» акционерлік қоғамының міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4266

Басқа банктерде орналасқан салымдар бойынша дисконт амортизациясының кірістері


4270

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен, шетелдік орталық банктерден және басқа банктерден тартылған салымдар бойынша сыйлықақы амортизациясының кірістері


4300

Басқа банктер берген заемдар бойынша  сыйақы алуға байланысты кірістер


4301

Басқа банктерге берілген овердрафт заемдары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4302

Басқа банктерге берілген қысқа мерзімді заемдары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4303

Басқа банктерге берілген овернайт заемдары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4304

Басқа банктерге берілген ұзақ мерзімді заемдары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4305

Басқа банктерге берілген қаржы лизингі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4306

Басқа банктердің заемдары бойынша мерзімі өткен берешегі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4309

Басқа банктерге берілген заемдар бойынша комиссиялық сыйақы


4310

Басқа банктерге берілген заемдар құнын оң түзету түріндегі кірістер


4311

Басқа банктерден алынған заем құнын теріс түзету түріндегі кірістер


4312

Басқа банктерге берілген заемдар бойынша дисконт амортизациясының кірістері


4320

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған немесе банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4321

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген овердрафт заемдары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4322

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қысқа мерзімді заемдары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4323

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген ұзақ мерзімді заемдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4324

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заем құнын оң түзету түріндегі кірістер


4325

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заем құнын теріс түзету түріндегі кірістер


4326

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қаржы лизингі лизингі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4327

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы алумен байланысты кірістер


4328

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы алумен байланысты кірістер


4330

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша дисконт амортизациясының кірістері


4331

Алынған заемдар бойынша сыйлықақы амортизациясының кірістері


4350

Филиалдармен есеп айырысу бойынша кірістер


4351

Бас офиспен есеп айырысу бойынша кірістер


4352

Жергілікті филиалдармен есеп айырысу бойынша кірістер


4353

Шетелдік филиалдармен есеп айырысу бойынша кірістер


4400

Банктің клиенттерге қоятын талаптары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4401

Клиенттерге берілген овердрафт заемы бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4405

Клиенттердің есепке алынған вексельдері бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4407

Клиенттердің факторинг бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4411

Клиенттердің қысқа мерзімді заемдары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4417

Клиенттерге берілген ұзақ мерзімді заемдары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4420

Клиенттерге берілген қаржы лизингі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4422

Клиенттерге берілген форфейтинг бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4424

Клиенттердің мерзімі өткен берешегі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4428

Клиенттерге берілген басқа заемдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4429

Клиенттерге берілген басқа заемдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4430

Клиенттерге берілген заемдар құнын оң түзету түріндегі кірістер


4431

Қазақстан Республикасының Үкіметінен, Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан және халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заем құнын теріс түзету түріндегі кірістер


4432

Клиенттерден қамтылған мерзімді салымдар құнын теріс түзету түріндегі кірістер


4433

Клиенттерден қамтылған шартты салымдар құнын теріс түзету түріндегі кірістер


4434

Клиенттерге берілген заемдар бойынша дисконт амортизациясының кірістері


4445

Сенімгерлік басқаруға берілген қаржы активтері бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер 


4455

Айналысқа жіберілген реттелген облигациялар бойынша сыйлықақы амортизациясының кірістері


4450

Сату үшін қолда бар бағалы қағаздар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4451

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен

4452

Сату үшін қолда бар бағалы қағаздар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер 


4453

Сатып алынған бағалы қағаздардың дисконт амортизациясы бойынша кірістер 


4454

Айналысқа жіберілген бағалы қағаздардың сыйлықақысының амортизациясы бойынша кірістер 


4455

Айналысқа жіберілген реттелген облигациялар бойынша сыйлықақы амортизациясының кірістері


4465

Бағалы қағаздармен "Кері РЕПО" операциялары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер 


4465

Бағалы қағаздармен "Кері РЕПО" операциялары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер 


4470

капиталға және реттелген борышқа инвестициялар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер 


4471

Еншілес ұйымдардың акциялары бойынша алынған дивидендтер


4472

Қауымдасқан ұйымдардың акциялары бойынша алынған дивидендтер


4475

Реттелген борыштардағы инвестициялар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4476

Басқа инвестициялар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4480

Өтегенге дейін ұсталынып қалатын,
бағалы қағаздар бойынша сыйақы алуға
байланысты кірістер


4481

Сатып алынған бағалы қағаздар бойынша
сыйақы алуға байланысты кірістер


4482

Сатып алынған бағалы қағаздардың
дисконт амортизациясы бойынша кірістер


4490

«Заемдар және дебиторлық берешек» санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша сыйақы алумен байланысты кірістер

4491

«Заемдар және дебиторлық берешек» санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша сыйақы алумен байланысты кірістер

4492

«Заемдар және дебиторлық берешек» санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша дисконтты амортизациялау бойынша кірістер

4500

Дилинг операциялары бойынша кірістер


4510

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша кірістер


4530

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша кірістер


4540

Қымбат металдарды сатып алу-сату бойынша кірістер


4560

Бағалы қағаздар бойынша форвард операцияларын қайта бағалаудың игерілмеген кірістері


4570

Шетел валютасы бойынша форвард операцияларын қайта бағалаудың игерілмеген кірістері


4580

Тазартылмаған қымбат металдар бойынша форвард операцияларын қайта бағалаудың игерілмеген кірістері


4590

Қаржы фьючерстерін қайта бағалаудың игерілмеген кірісі 


4591

Опционды операцияларын қайта бағалаудың игерілмеген кірісі 


4593

Своп операцияларын қайта бағалаудың игерілмеген кірісі 


4594

Басқа туынды қаржы құралдарымен жасалған операцияларды қайта бағалаудан болған жұмсалмаған шығыс


4600

Комиссиялық кірістер


4601

Аударым операциялары бойынша қызметтің комиссиялық кірістері


4603

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату жөніндегі қызметтің комиссиялық кірістері


4604

Шетел валютасын сатып алу-сату жөніндегі қызметтің комиссиялық кірістері


4605

Сенімгерлік операциялары бойынша қызметтің комиссиялық кірістері


4606

Кепілдіктері бар операциялар жөніндегі қызметтің комиссиялық кірістері


4608

Басқа да комиссиялық кірістер


4610

Төлем құжаттарының акцепті үшін алынған комиссиялық кірістер


4611

Кассалық операциялар бойынша қызмет үшін комиссиялық кірістер


4612

Құжаттамалық есеп айырысулар бойынша комиссиялық кірістер


4613

Форфейтинг операцияларының қызметі үшін комиссиялық кірістер


4614

Факторинг операцияларының қызметі үшін комиссиялық кірістер


4615

Инкассация жөніндегі қызмет үшін
комиссиялық кірістер


4616

Тазартылмаған қымбат металдарды сатып
алу-сату жөніндегі қызмет үшін
комиссиялық кірістер


4617

Сейф операциялары жөніндегі қызмет
үшін комиссиялық кірістер


4700

Қайта бағалау кірістері


4703

Шетел валютасын қайта бағалаудан болған жұмсалмаған кірістер


4704

Тазартылған қымбат металдарды қайта бағалаудан болған жұмсалмаған кірістер


4705

Заемдардың валюталық баламасын белгілей отырып, теңгедегі заемдарды қайта бағалау кірістері 


4707

Салымдардың валюталық баламасын белгілей отырып, теңгедегі заемдарды қайта бағалау кірістері


4709

Кіріс немесе шығын арқылы әділ құн бойынша ескерілетін, бағалы қағаздардың құны өзгеруінен іске асырылмаған кіріс


4710

Басқа қайта бағалау кірісі


4711

Негізгі құрал-жабдықтардың құнсыздануынан болған шығынды қалпына келтіру кірістері


4712

Материалдық емес активтердің  құнсыздануынан болған шығынды қалпына келтіру кірістері


4713

Басқа заңды тұлғалардың жарғылық капиталына салынған инвестициялардың  құнсыздануынан болған шығынды қалпына келтіру кірістері


4730

Қайта бағалаудың игерілген кірістері


4731

Шетел валютасын қайта бағалаудың игерілген кірістері


4732

Тазартылған қымбат металдарды қайта бағалаудың игерілген кірістері


4733

Кіріс немесе шығын арқылы әділ құн бойынша ескерілетін және сату үшін бар болған бағалы қағаздардың құны өзгеруінен іске асырылған кірістер


4734

Басқа қайта бағалаудың игерілген кірістері


4850

Сатудан түскен кірістер


4851

Еншілес және қауымдасқан ұйымдар акцияларын сатудан түскен кірістер


4852

Негізгі құрал-жабдықтар және материалдық емес активтерді сатудан түскен кірістер 


4853

Тауар-материалдық қорларды сатудан түскен кірістер


4856

Басқа инвестицияларды сатудан түскен кірістер


4870

Заңды тұлғалардың жарғылық капиталындағы қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты кірістер


4871

Еншілес ұйымдардың жарғылық капиталындағы қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты кірістер


4872

Қауымдасқан ұйымдардың жарғылық капиталындағы қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты кірістер


4890

Туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша кірістер


4891

Фьючерс операциялары бойынша кірістер


4892

Форвард операциялары бойынша кірістер


4893

Опциондық операциялар бойынша кірістер


4895

Своп операциялары бойынша кірістер


4896

Басқа туынды қаржы құралдарымен болған операциялар бойынша кірістер

4897

Туынды қаржы құралдары бойынша сыйақы алумен байланысты кірістер

4900

Тұрақсыздық (айыппұл, өсімпұл)


4900

Тұрақсыздық (айыппұл, өсімпұл)


4920

Басқа кірістер


4921

Банк қызметінің басқа кірістері


4922

Негізгі емес қызметтің басқа кірістері


4923

Акциялар бойынша дивидендтер алуға байланысты кірістер


4940

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен

4941

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен

4942

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен

4943

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен

4950

Резервтерді (провизияларды) қалпына
келтіруден түскен кірістер


4951

Басқа банктерде орналастырылған
салымдар бойынша құрылған резервтерді
(провизияларды) қалпына келтіруден
түскен кірістер


4952

Басқа банктерге берілген заемдар мен
қаржы лизингі бойынша құрылған
резервтерді (провизияларды) қалпына
келтіруден түскен кірістер


4953

Банк қызметімен байланысты дебиторлық
борыш бойынша құрылған резервтерді
(провизияларды) қалпына келтіруден
түскен кірістер


4954

Бағалы қағаздар бойынша құрылған
резервтерді (провизияларды) қалпына
келтіруден түскен кірістер


4955

Клиенттерге берілген заемдар мен қаржы
лизингі бойынша құрылған резервтерді
(провизияларды) қалпына келтіруден
түскен кірістер


4956

Банк операцияларының жекелеген
түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға
берілген заемдар мен қаржы лизингі
бойынша құрылған резервтерді
(провизияларды) қалпына келтіруден
түскен кірістер


4957

Басқа банк қызметінен келтірілген
шығындарды жабуға құрылған резервтерді
(провизияларды) қалпына келтіруден
түскен кірістер


4958

Шартты міндеттемелер бойынша құрылған
резервтерді (провизияларды) қалпына
келтіруден түскен кірістер


4959

Негізгі қызметпен байланысты емес
дебиторлық борыш бойынша құрылған
резервтерді (провизияларды) қалпына
келтіруден түскен кірістер


4999

Салықтардан түскен кірістер


4999

Салықтардан түскен кірістер



Кірістер жиынтығы


баланстық шоттардың
NN

Сыныптардың, шоттар топтарының және
баланстық шоттардың атауы

Сомасы


V сынып  - ШЫҒЫСТАР


5030

Қазақстан Республикасының Үкіметінен, Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан және ұлттық басқарушы холдингтен алынған заемдар бойынша сыйақы төлеумен байланысты шығыстар

5034

Қазақстан Республикасының Үкіметі мен жергілікті атқарушы органдарынан алынған қысқа мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5036

Қазақстан Республикасының Үкіметі мен жергілікті атқарушы органдарынан алынған ұзақ мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5037

Қазақстан Республикасының Үкіметі мен жергілікті атқарушы органдарынан алынған заемдар құнын оң түзету түріндегі шығыстар


5038

Қазақстан Республикасының Үкіметі мен жергілікті атқарушы органдарынан алынған заемдардың мерзімі өткен берешегі бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5040

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5044

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған қысқа мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5046

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған ұзақ мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5047

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар құнын оң түзету түріндегі шығыстар


5048

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар бойынша мерзімі өткен берешектің сыйақысын төлеуге байланысты шығыстар


5050

Басқа банктерден алынған заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5051

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен алынған заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5052

Шетелдік орталық банктерден алынған заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5053

Басқа банктерден алынған қаржы лизингі бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5054

Басқа банктерден алынған қысқа мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5055

Басқа банктерден алынған заемдар құнын оң түзету түріндегі шығыстар


5056

Басқа банктерден алынған ұзақ мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5057

Басқа банктер берген заемдар құнын теріс түзету түріндегі шығыстар


5058

Басқа банктерден алынған заемдардың мерзімі өткен берешегі бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5059

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен алынған заемдардың мерзімі өткен берешегі бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5060

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5063

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған қаржы лизингі бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5064

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүзеге асырушы ұйымдардан алынған қысқа мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5065

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар құнын оң түзету түріндегі шығыстар


5066

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған ұзақ мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5067

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар құнын теріс түзету түріндегі шығыстар


5068

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5069

Алынған заемдар бойынша дисконт амортизациясының шығыстары


5070

Басқа банктерге берілген заемдар бойынша сыйлықақы амортизациясының шығыстары


5071

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша сыйлықақы амортизациясының шығыстары


5090

Сыйақы төлеуге байланысты басқа шығыстар


5091

Басқа банктермен операциялар бойынша сыйақы төлеуге байланысты басқа шығыстар


5095

Басқа банктерден алынған заемдар бойынша комиссиялық сыйақы


5110

Овернайт заемдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5111

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің овернайт заемдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5112

Шетелдік орталық банктердің овернайт заемдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5113

Басқа банктердің овернайт заемдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5150

Филиалдармен есеп айырысу бойынша шығыстар


5151

Бас офиспен есеп айырысу бойынша шығыстар


5152

Жергілікті филиалдармен есеп айырысу бойынша шығыстар


5153

Шетелдік филиалдармен есеп айырысу бойынша шығыстар

5200

Клиенттердің талаптары бойынша сыйақы төлеумен байланысты шығыстар

5216

Клиенттердің тазартылған қымбат металдардағы мерзімді салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5229

Клиенттердің міндеттемелерін қамтамасыз ету (қардарлық, кепілпұл) ретінде қабылданған ақша сомасына сыйақы төлеумен байланысты шығыстар

5250

Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5250

Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5300

Бағалы қағаздар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5301

Айналысқа жіберілген облигациялар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5303

Айналысқа жіберілген басқа бағалы қағаздар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5305

Кіріс немесе шығын арқылы әділ құн бойынша ескерілетін, сатып алынған бағалы қағаздар бойынша сыйлықақының амортизациясы бойынша шығыстар


5306

Сатып алынған, сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар бойынша сыйақының амортизациясы жөніндегі шығыстар


5307

Айналысқа жіберілген бағалы қағаздар бойынша дисконттың амортизациясы жөніндегі шығыстар


5308

Өтегенге дейін ұсталынып қалатын, сатып
алынған бағалы қағаздар бойынша сыйақы-
ның амортизациясы жөніндегі шығыстар

5309

«Заемдар және дебиторлық берешек» санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша сыйлықақыны амортизациялау бойынша шығыстар

5400

Реттелген борыш бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5401

Өтеу мерзімі бес жылдан кем емес реттелген борыш бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5402

Өтеу мерзімі бес жылдан артық реттелген борыш бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5404

Айналысқа жіберілген реттелген облигациялар бойынша дисконт амортизациясының шығыстары


5406

Реттелген облигациялар бойынша сыйақы төлеумен байланысты шығыстар


5407

Мерзімсіз қаржы құралдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5450

Қамтамасыз етуге қаржы бөлу


5451

Басқа банктерге орналастырылған салымдар бойынша резервке (провизия) қаржы бөлу


5452

Басқа банктерге берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша резервке (провизия) қаржы бөлу


5453

Банк қызметіне байланысты дебиторлық берешек бойынша резервке (провизия) қаржы бөлу


5455

Клиенттерге берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша резервке (провизия) қаржы бөлу


5457

Басқа банктік қызметтің зиянын жабу үшін  резервке (провизия) қаржы бөлу


5459

Негізгі қызметпен байланысты емес дебиторлық берешек бойынша резервке (провизия) қаржы бөлу


5464

Бағалы қағаздар бойынша резервке (провизия) қаржы бөлу


5465

Шартты міндеттемелер бойынша резервке (провизия) қаржы бөлу


5466

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша резервтерге (провизияларға) қаржы бөлу


5468

Бағалау міндеттемелерін құру бойынша
қаржы бөлу


5500

Дилинг операциялары бойынша шығыстар


5510

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша шығыстар


5530

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша шығыстар


5540

Қымбат металдарды сатып алу-сату бойынша шығыстар


5560

Бағалы қағаздармен форвард операцияларын қайта бағалау бойынша игерілмеген шығыс


5570

Шетел валютасындағы форвард операцияларын қайта бағалау бойынша игерілмеген шығыс


5580

Тазартылмаған қымбат металдар бойынша форвард операцияларын қайта бағалау бойынша игерілмеген шығыс


5590

Қаржылық фьючерсті қайта бағалау бойынша игерілмеген шығыс


5591

Опционды операцияларды қайта бағалау бойынша игерілмеген шығыс


5593

Своп операцияларын қайта бағалау бойынша игерілмеген шығыс


5594

Басқа туынды қаржы құралдарымен жасалған операцияларды қайта бағалаудан болған жұмсалмаған шығыс


5600

Комиссиялық шығыстар


5601

Аударым операцияларынан қабылданған қызмет бойынша комиссиялық шығыстар


5603

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату қызметі бойынша алынған комиссиялық шығыстар 


5604

Шетел валютасын сатып алу-сату қызметі бойынша алынған комиссиялық шығыстар 


5606

Кепілдік беру бойынша алынған қызмет бойынша комиссиялық шығыстар


5608

Басқа да комиссиялық шығыстар


5700

Қайта бағалау шығыстары


5703

Шетел валютасын қайта бағалаудан болған жұмсалмаған шығыстар


5704

Тазартылған қымбат металдарды қайта бағалаудан болған жұмсалмаған шығыстар


5705

Заемдардың валюталық баламасын белгілеу арқылы заемдарды теңгеде қайта бағалаудан болған жұмсалмаған шығыстар


5708

Салымдардың валюталық баламасын белгілеу арқылы салымдарды теңгеде қайта бағалаудан болған жұмсалмаған шығыстар


5709

Кіріс немесе шығын арқылы әділ құн бойынша ескерілетін, бағалы қағаздардың құны өзгеруінен іске асырылмаған шығыс


5710

Басқа қайта бағалаудан болған жұмсалмаған шығыстар


5711

Негізгі құрал-жабдықтардың құнсыздануынан болған шығыстар


5712

Материалдық емес активтердің құнсыздануынан болған шығыстар


5713

Басқа заңды тұлғалардың жарғылық капиталына салынған инвестициялардың құнсыздануынан болған шығыстар


5714

Гудвиллдың құнсыздануынан шығыстар


5720

Еңбекке ақы төлеу және міндетті аударымдар бойынша шығыстар


5721

Еңбекке ақы төлеу шығыстары 


5722

Әлеуметтік аударымдар


5729

Басқа төлемдер


5730

Қайта бағалау бойынша игерілген шығыстар


5731

Шетел валютасын қайта бағалау бойынша игерілген шығыстар


5732

Тазартылған қымбат металдарды қайта бағалау бойынша игерілген шығыстар


5733

Кіріс немесе шығын арқылы әділ құн бойынша ескерілетін және сату үшін бар болған бағалы қағаздардың құны өзгеруінен іске асырылған шығыстар


5734

Басқа қайта бағалау бойынша игерілген шығыстар


5740

Жалпы шаруашылық шығыстар


5741

Көліктік шығыстар


5742

Әкімшілік шығыстар


5743

Инкассация шығыстары


5744

Жөндеу шығыстары


5745

Жарнама шығыстары


5746

Күзетке және сигнализацияға арналған шығыстар


5747

Өкілдік шығыстар


5748

Басқа жалпы шаруашылық шығыстар


5749

Қызметтік іссапарларға арналған шығыстар


5750

Аудиттік және кеңестік қызмет жөніндегі шығыстар


5752

Сақтандыру бойынша шығыстар


5753

Байланыс қызметі бойынша шығыстар


5760

Корпоративтік табыс салығынан басқа бюджетке төленетін салықтар және басқа міндетті төлемдер


5761

Қосылған құн салығы


5763

Әлеуметтік салық


5764

Жер салығы


5765

Заңды тұлғалардың мүлік салығы


5766

Көлік құралдарына арналған салық


5767

Аукциондар алымдары


5768

Бюджетке төленетін басқа да салықтар және міндетті төлемдер


5780

Амортизациялық аударымдар


5781

Үйлер және ғимараттар бойынша амортизациялық аударымдар


5782

Компьютер жабдықтары бойынша амортизациялық аударымдар


5783

Басқа да негізгі құрал-жабдықтар бойынша амортизациялық аударымдар


5784

Қаржы лизингі бойынша алынған негізгі құрал-жабдықтар бойынша амортизациялық аударымдар


5785

Жалға беруге арналған негізгі құрал-жабдықтар бойынша амортизациялық аударымдар


5786

Жалға берілген үйлердің күрделі шығындары бойынша амортизациялық аударымдар


5787

Көлік құралдары бойынша амортизациялық аударымдар


5788

Материалдық емес активтер бойынша амортизациялық аударымдар


5850

Сату жөніндегі шығыстар


5851

Еншілес және қауымдасқан ұйымдар акциясын сату шығыстары 


5852

Негізгі құрал-жабдықтар мен материалдық емес активтерді сату шығыстары 


5853

Негізгі құрал-жабдықтар мен материалдық емес активтерді өтеусіз беру шығыстары 


5854

Тауар-материалдық қорларды сатудан шығыстар


5856

Басқа инвестицияларды сату шығыстары 


5870

Заңды тұлғалардың жарғылық капиталындағы қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты шығыстар 


5871

Еншілес ұйымдардың жарғылық капиталындағы қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты шығыстар 


5872

Қауымдасқан ұйымдардың жарғылық капиталындағы қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты шығыстар 


5890

Туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша шығыстар 


5891

Фьючерс операциялары бойынша шығыстар


5892

Форвард операциялары бойынша шығыстар


5893

Опциондық операциялар бойынша шығыстар


5895

Своп операциялары бойынша шығыстар


5896

Басқа туынды қаржы құралдарымен жасалған операциялар бойынша шығыстар


5897

Туынды қаржы құралдары бойынша сыйақы төлеумен байланысты шығыстар

5900

Тұрақсыздық (айыппұл, өсімпұл)


5900

Тұрақсыздық (айыппұл, өсімпұл)


5920

Басқа шығыстар


5921

Банк қызметі бойынша басқа шығыстар


5922

Негізгі емес қызмет бойынша басқа шығыстар


5923

Жалдау шығыстары


5924

Акцепт шығыстары


5925

Банк қабылдаған кепілдіктер бойынша шығыстар


5926

Артықшылық берілген акциялар бойынша
шығыстар


5999

Корпоративтік табыс салығы


5999

Корпоративтік табыс салығы



Шығыстар жиынтығы


     3. Баланстан тыс шоттардағы шартты және мүмкін талаптар
        мен міндеттемелердің қалдықтары туралы есеп

                                                     (мың теңге)

баланстық шоттардың
NN

Сыныптардың, шоттар топтарының және баланстық шоттардың атауы

Сомасы


VI сынып - ШАРТТЫ ЖӘНЕ МҮМКІН ТАЛАП ЕТУЛЕР


6080

Форфейтинг операциялары бойынша борышкерге қойылатын талаптар


6080

Форфейтинг операциялары бойынша борышкерге қойылатын талаптар


6100

Болашақта салымдар мен заемдарды орналастыру бойынша шоттар


6105

Орналастырылған салымдар бойынша болашақ талап етулер


6125

Болашақта берілетін қайтарып алынбайтын заемдар бойынша шартты талаптар


6126

Болашақта берілетін қайтарып алынатын заемдар бойынша шартты талаптар


6150

Болашақта салымдар мен заемдарды алу бойынша шоттар


6155

Болашақта салымдарды алу бойынша шартты талап етулер


6175

Болашақта заемдарды алу бойынша шартты талап етулер


6177

Берілетін заемдар бойынша шартты талаптар


6180

Вексельдер бойынша ықтимал талаптар


6180

Вексельдер бойынша ықтимал талаптар


6200

Бағалы қағаздар мен басқа туынды қаржы құралдарын сатып алу бойынша шоттар


6205

Бағалы қағаздарды сатып алу бойынша шартты талап етулер


6210

Фьючерс операциялары бойынша шартты талаптар


6220

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен

6225

Сатып алынған "колл/пут" опцион операциялары бойынша шартты талаптар


6226

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2008.11.28. N 205 Қаулысымен

6230

Қарсы шот - сатып алынған болашақтағы сыйақы туралы


6240

Проценттік своп


6250

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2008.11.28. N 205 Қаулысымен

6300

Бағалы қағаздарды және басқа туынды қаржы құралдарын сату бойынша шоттар


6305

Бағалы қағаздарды сату жөніндегі шартты талап етулер


6310

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2008.11.28. N 205 Қаулысымен

6320

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен

6325

Сатылған қарсы шот - "колл(пут)" опцион операциялары бойынша шартты талаптар


6326

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2008.11.28. N 205 Қаулысымен

6330

Болашақ сыйақы туралы игерілген келісім


6350

Басқа туынды қаржы құралдар бойынша шартты талап етулер


6400

Валюталық құндылықтарды сатып алу-сату жөніндегі шоттар


6405

Шетел валютасын сатып алу-сату жөніндегі шартты талап етулер


6415

Тазартылған қымбат металдарды сатып алу-сату жөніндегі шартты талап етулер


6998

Тазартылған қымбат металдармен мәміле
жөніндегі позиция


6999

Шетел валютасымен мәміле жөніндегі
позиция


6498

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен

6499

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен


Жиынтық Шартты және мүмкін талап етулер


баланстық шоттардың
NN

Сыныптардың, шоттар топтарының және
баланстық шоттардың атауы

Сомасы


VI сынып - ШАРТТЫ ЖӘНЕ МҮМКІН МІНДЕТТЕМЕЛЕР


6580

Форфейтинг операциялары бойынша міндеттемелер


6580

Форфейтинг операциялары бойынша міндеттемелер


6600

Болашақта салымдар мен заемдарды орналастыру жөніндегі шоттар


6605

Болашақта салымдарды орналастыру жөніндегі шартты міндеттемелер


6625

Болашақта берілетін қайтарып алынбайтын заемдар бойынша шартты міндеттемелер


6626

Болашақта берілетін қайтарып алынатын заемдар бойынша шартты міндеттемелер


6650

Болашақта салымдар мен заемдарды алу жөніндегі шоттар 


6655

Алынатын салымдар бойынша болашақ міндеттемелер


6675

Алынатын салымдар бойынша болашақ міндеттемелер


6677

Берілетін заемдар бойынша шартты міндеттемелер


6680

Вексельдер бойынша шартты міндеттемелер


6680

Вексельдер бойынша шартты міндеттемелер


6700

Бағалы қағаздар мен басқа туынды қаржы құралдарын сатып алу бойынша шоттар 


6705

Бағалы қағаздарды сатып алу бойынша шартты міндеттемелер


6710

Фьючерс операциялары бойынша шартты міндеттемелер


6720

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен

6725

Сатып алынған қарсы шот - "колл/пут" - опцион операциялары бойынша шартты міндеттемелер


6726

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2008.11.28. N 205 Қаулысымен

6730

Болашақ сыйақы туралы сатып алынған келісім


6740

Проценттік своп


6750

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2008.11.28. N 205 Қаулысымен

6800

Бағалы қағаздарды және басқа туынды қаржы құралдарын сату жөніндегі шоттар


6805

Бағалы қағаздарды сату жөніндегі шартты міндеттемелер


6810

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2008.11.28. N 205 Қаулысымен

6820

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен

6825

Сатылған "колл(пут)" - опциондық операциялар бойынша шартты міндеттемелер


6826

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2008.11.28. N 205 Қаулысымен

6830

Қарсы шот - болашақ сыйақы туралы игерілген келісім


6850

Басқа туынды қаржы құралдар бойынша шартты міндеттемелер


6900

Валюталық құндылықтарды сатып алу-сату жөніндегі шоттар


6905

Шетел валютасын сатып алу-сату жөніндегі шартты міндеттемелер


6915

Тазартылған қымбат металдарды сатып алу-сату жөніндегі шартты міндеттемелер


6991-6995

жолдар алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2006 жылғы 27 қазандағы N 231 қаулысымен


6996

Басқа да активтермен мәмілелер бойынша позиция


6997

Бағалы қағаздармен мәмілелер бойынша позиция


6998

Тазартылған қымбат металдармен мәміле жөніндегі позиция


6999

Шетел валютасымен мәміле жөніндегі позиция



Жиынтық Шартты және мүмкін міндеттемелер


          4. Меморандумның баланстан тыс шоттарындағы
                    қалдықтар туралы есеп

      Ескерту. 4-кестеге өзгеріс енгізілді - ҚР Қаржы нарығын және
қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттік Басқармасының  2011.03.11 № 28 (2011.07.01 бастап қолданысқа енгізіледі) Қаулысымен.

                                                  (мың теңгемен)

баланстық шоттардың
NN

Сыныптардың, шоттар топтарының және
баланстық шоттардың атауы

Сомасы


VІІ сынып - МЕМОРАНДУМ ШОТТАРЫ


7100

Мемориалды шоттар - активтер


7110

Үйлер, машиналар, жабдықтар, жалға берілген көліктік және басқа құрал-жабдықтар


7115

Төлемнің ұзартылуына байланысты сатылған негізгі құрал-жабдықтар


7130

Зиянға есептелген борыштар


7150

Инкассоға жіберілген шетелдік операциялар бойынша құжаттар мен құндылықтар


7160

Міндеттемелерді қамтамасыз етуге (кепіл) берілген мүлік


7200

Мемориалды шоттар - пассивтер


7220

Үйлер, машиналар, жабдықтар, жалға алынған көліктік және басқа құрал-жабдықтар


7240

Инкассоға қабылданған құжаттар мен құндылықтар


7250

Клиенттің міндеттемелерін қамтамасыз етуге (кепіл) қабылданған мүлік


7300

Мемориалды шоттар - басқалар


7303

Мерзімінде төленбеген төлем құжаттары


7320

Секьюритилендірілетін активтер


7321

Қазақстан Республикасының ұйымдарында шет мемлекеттер және шетелдік банктер ашқан кредиттік желілері


7330

Агенттік келісімдер негізінде қызмет көрсетілетін заемдар


7331

Агенттік заемдар бойынша есептелген сыйақы


7339

Түрлі құндылықтар мен құжаттар


7342

Есеп бойынша жолданған және берілген түрлі құндылықтар мен құжаттар


7363

Клиенттердің кастодиандық қызмет көрсетіліп отырған активтері


7500

Талап ету құқықтары сенімгерлік басқаруға қабылданған ипотекалық заемдар


7535

Талап ету құқықтары сенімгерлік басқаруға қабылданған ипотекалық заемдар


7536

Талап ету құқықтары сенімгерлік
басқаруға қабылданған мерзімі өткен
ипотекалық заемдар


7540

жол алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2006 жылғы 27 қазандағы N 231 қаулысымен


7542

Талап ету құқығы сенімгерлік басқаруға қабылданған ипотекалық заемдар бойынша есептелген сыйақы


7543

Талап ету құқығы сенімгерлік басқаруға қабылданған ипотекалық заемдар бойынша тұрақсыздық (айыппұл, өсімпұл)


7544

Талап ету құқықтары сенімгерлік басқаруға қабылданған ипотекалық заемдар бойынша мерзімі өткен сыйақы


7600

Клиенттердің сенімгерлік (инвестициялық) басқарудағы активтері


7601

Ақша


7602

Тазартылған қымбат металдар


7603

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2008.11.28. N 205 Қаулысымен

7604

Орналастырылған салымдар


7605

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2008.11.28. N 205 Қаулысымен

7606

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2008.11.28. N 205 Қаулысымен

7607

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2008.11.28. N 205 Қаулысымен

7608

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2008.11.28. N 205 Қаулысымен

7609

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2008.11.28. N 205 Қаулысымен

7610

Сыйақы


7611

Басқа да талаптар


7630

Сенімгерлік (инвестициялық) басқару бойынша операциялар жөніндегі міндеттемелер


7631

Ақы төлеуге шоттар


7632

Басқа да міндеттемелер


7650

Капитал


7651

Капитал


7660

Сенімгерлік (инвестициялық) басқару бойынша операциялар бойынша кірістер


7661

Клиенттен активтердің түсуі


7662

Сыйақы түріндегі кірістер


7663

Активтерді сатып алу-ату бойынша кірістер


7664

Активтерді әділ құны бойынша қайта бағалаудан іске асырылған кірістер


7665

Бағамдық айырма бойынша іске асырылған кірістер 


7666

Активтерді әділ құны бойынша қайта бағалаудан іске асырылмаған кірістер


7667

Бағамдық айырма бойынша іске асырылмаған кірістер


7668

Басқа да кірістер


7680

Сенімгерлік (инвестициялық) басқару бойынша операциялар бойынша шығыстар


7681

Клиенттің активтерін алу


7682

Комиссиялық сыйақы төлеу жөніндегі шығыстар


7683

Активтерді сатып алу-сату бойынша шығыстар


7684

Активтерді әділ құны бойынша қайта бағалаудан іске асырылған шығыстар


7685

Бағамдық айырма бойынша іске асырылған шығыстар


7686

Активтерді әділ құны бойынша қайта бағалаудан іске асырылмаған шығыстар


7687

Бағамдық айырма бойынша іске асырылмаған шығыстар


7688

Басқа да шығыстар


7700

Жинақтаушы зейнетақы қорларының зейнетақы активтерін қоспағанда, кастодиандық сақтауға қабылданған активтер


7701

Бағалы қағаздар


7702

Басқа банктердегі салымдар


7703

Тазартылған қымбат металдар


7704

"Кері»РЕПО" операциялары


7705

"РЕПО" операциялары


7706

Туынды қаржы құралдары


7707

Капиталға инвестициялар


7708

Үйлерге, машиналарға, жабдықтарға, көлік және басқа да негізгі құралдарға инвестициялар


7709

Басқа да активтер


7710

Дивидендтер


7711

Сыйақы


7712

Бұрынғы ұстаушылар бағалы қағаздар бойынша есептеген сыйақы


7713

Басқа да талаптар


Жиынтығы: Балансқа алынған меморандум шоттары


        Бiрiншi басшы (ол жоқ болған кезеңде – оның орнындағы адам)
      _______________________________________________________________
             (фамилиясы, аты, бар болса - әкесiнiң аты) (қолы)

      Бас бухгалтер _________________________________________________
                    (фамилиясы, аты, бар болса - әкесiнiң аты) (қолы)

      Орындаушы _____________________________________________________
               (лауазымы, фамилиясы және аты) (қолы) (телефон нөмірі)

      Есепке қол қойылған күні 20___ жылғы «____» __________

      Мөр орны

                                        "Ипотекалық ұйымдардың есеп
                                               беру ережесіне
                                                  2-қосымша

      Ескерту. 2-қосымша жаңа редакцияда - ҚР Қаржы нарығын
және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының
2007.12.24. N 274 (мемлекеттік тіркеуден өткен күннен бастап он
төрт күн өткеннен кейін қолданысқа енгізіледі) Қаулысымен, өзгерту енгізілді - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2010.09.03 N 131 (мемлекеттік тіркелген күннен бастап он төрт күнтізбелік күн өткеннен кейін қолданысқа енгiзiледi) Қаулысымен.

                Берілген заемдар туралы есеп
      _____________________________________________________
                (ипотекалық ұйымның толық атауы)
        200 ___ жылғы»"___"«"____________" жағдай бойынша

                                               (мың теңгемен)

Заемдар

Символдар

Есепті күнге
заем қалдығы

1

2

3

Банктерге және банк операцияларының
жекелеген түрлерін жүзеге асыратын
ұйымдарға заемдар:

100


Заңды тұлғаларға заемдар:

200


ауыл шаруашылық мақсаттарына

210


өндіріс мақсаттарына

220


құрылысқа

230


жылжымайтын мүлік сатып алуға

240


қызмет көрсету саласын дамытуға

250


басқа заемдар

260


Жеке тұлғаларға заемдар:

300


ауыл шаруашылық мақсаттарына

310


тұтынушылық мақсаттарына

320


тұрғын үй сатып алуға

330


құрылысқа

340


қызмет көрсету саласын дамытуға

350


басқа заемдар

360


Кепіл түрі бойынша заемдар:

жылжымайтын мүлік,

410


Оның ішінде жер кепіліне

420


кепілдік пен кепілдемелер,

430


оның ішінде Қазақстан Республикасы
Үкіметінің кепілдігіне

440


бағалы қағаздар

450


Автокөлік

460


Салымдар

470


басқа қамтамасыз ету

480


бланктік заемдар

490


Заемдардың жиынтығы

400


  Анықтама: Заемдар бойынша орташа өлшенген сыйақы ставкасы (пайызбен)

Банктерге және банк операцияларының
жекелеген түрлерін жүзеге асыратын
ұйымдарға заемдар

700


заңды тұлғаларға заемдар

800


жеке тұлғаларға заемдар

900


        Бiрiншi басшы (ол жоқ болған кезеңде – оның орнындағы адам)
      _______________________________________________________________
             (фамилиясы, аты, бар болса - әкесiнiң аты) (қолы)

      Бас бухгалтер _________________________________________________
                    (фамилиясы, аты, бар болса - әкесiнiң аты) (қолы)

      Орындаушы _____________________________________________________
               (лауазымы, фамилиясы және аты) (қолы) (телефон нөмірі)

      Есепке қол қойылған күні 20___ жылғы «____» __________

      Мөр орны

                                               Ипотекалық ұйымдардың
                                                есеп беру ережесіне
                                                     3-қосымша

        Ипотекалық заемдарға қызмет көрсету туралы есеп
       _____________________________________________________
                (ипотекалық ұйымның толық атауы)

              __________________________ жағдай бойынша

      Ескерту. 2-қосымшаға өзгерту енгізілді - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2010.09.03 N 131 (мемлекеттік тіркелген күннен бастап он төрт күнтізбелік күн өткеннен кейін қолданысқа енгiзiледi) Қаулысымен.

                                                   (мың теңгемен)

N

Әріп-
тестің
- банк
опера-
цияла-
рының
жеке-
леген
түрлерін
жүзеге
асыратын
банктің,
ұйымның
атауы

Сенім-
герлік
бас-
қару
шарты-
ның
нөмірі
мен
күні

Про-
цент-
пен
сыйақы став-
касы
(ор-
таша жыл-
дық)

Ипо-
тека-
лық
заем-
дар бой-
ынша талап-
тардың сатып алынған құқық-
тарының
жалпы
сомасы

Алынуға тиісті
аннуитеттік
төлемдер

Оның ішінде
мерзімі
өткен берешек

Бар-
лы-
ғы,
оның іші-
нде

Не-
гізгі
борыш

Есеп-
тел-
ген
сый-
ақы

Бар-
лығы,
оның ішінде

Не-
гізгі
борыш

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10
































Барлығы









кестенің жалғасы

Оның
ішін-
де
мер-
зімі
өткен бере-
шек

Өсім-
пұл-
дың (айы-
ппұл-
дың) өтел-
меген қал-
дығы

Берілген кезден бастап Аннуитеттік төлемдер компаниясына нақты аударылды

Неси-
елік
бере-
шектің
және
ипо-
тека-
лық
заем-
дар
бойынша
қалдық 

Се-
нім-
гер-
лік
бас-
қару
шарты
бой-
ынша
есеп-
тел-
ген
сый-
ақы

Кері
сатып
алудың
мін-
детте-
месі
не
есеп-
телген
сыйақы

Ескер-
тулер
(мерзімі
өткен
шарттар
бойынша
түсінік-
темелер)

Есеп-
тел-
ген сый-
ақы

Бар-
лығы, оның іші-
нде

Не-
гізгі
борыш

Сый-
ақы

Өс-
ім-
пұл

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20































       Бiрiншi басшы (ол жоқ болған кезеңде – оның орнындағы адам)
      _______________________________________________________________
             (фамилиясы, аты, бар болса - әкесiнiң аты) (қолы)

      Бас бухгалтер _________________________________________________
                    (фамилиясы, аты, бар болса - әкесiнiң аты) (қолы)

      Орындаушы _____________________________________________________
               (лауазымы, фамилиясы және аты) (қолы) (телефон нөмірі)

      Есепке қол қойылған күні 20___ жылғы «____» __________

      Мөр орны

                                              Ипотекалық ұйымдардың
                                               есеп беру ережесіне
                                                    4-қосымша

      Ескерту. 4-қосымша жаңа редакцияда - ҚР Ұлттық банкі басқармасының 2011.10.28 № 170 Қаулысымен.

______________________________
(ипотекалық ұйымның толық атауы)

20 жылғы "___" жағдай бойынша

заңды тұлғалардың капиталына инвестициялардың құрылымы туралы есебі

№ р/с

Заңды тұлғаның атауы

Заңды тұлғаның коды

Баланстық құны (мың теңгемен)

Уәкілетті органның талаптарына сәйкес қалыптастырылған провизия мөлшері

Барлығы

Есептелген сыйақы

Халықаралық қаржылық есептілік стандарттарына сәйкес қалыптастырылған провизия мөлшері

1

2

3

4

5

6

7

1.

Жай акциялар




1.1





2.

Артықшылықты акциялар




2.1





3.

Салымдар мен пайлар




3.1





4.

Барлығы




кестенің жалғасы

Саны (данамен)

Эмитенттің жарғылық капиталында қатысу үлесі, пайыздар

Сатып алу күні

Рейтинг/Листинг

Ескертпе

8

9

10

11

12








































      Бірінші басшы (ол жоқ болған кезеңде - оның орнындағы адам)
      ______________________________________________________________
               (тегі, аты, бар болғанда - әкесінің аты) (қолы)
      Бас бухгалтер ________________________________________________
                     (тегі, аты, бар болғанда - әкесінің аты) (қолы)
      Орындаушы:
      ______________(лауазымы, тегі және аты) (қолы) (телефон нөмірі)
      Есепке қол қойылған күн 20 жылғы "_____"____________.

      Мөр орны

                                              Ипотекалық ұйымдардың
                                               есеп беру ережесіне
                                                     5-қосымша

      Ескерту. 5-қосымша жаңа редакцияда - ҚР Ұлттық банкі басқармасының 2011.10.28 № 170 Қаулысымен.

______________________________
(ипотекалық ұйымның атауы)
20 жылғы "___"__________ жағдай бойынша

бағалы қағаздар туралы есебі

№ р/с

Эмитенттің атауы

Бағалы қағаз түрі

Эмитент елінің атауы

Ұлттық сәйкестендіру нөмірі, халықаралық сәйкестендіру нөмірі

Бағалы қағаздардың саны (данамен)

Бағалы қағаздың номиналды құны/сатып алу құны1

Бағалы қағаздардың сатып алу құны (мың теңгемен)

Номиналды құнының валютасы

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1

Қазақстан Республикасының мемлекеттік бағалы қағаздары






1.1.







...







2

Қазақстан Республикасы ұйымдарының мемлекеттік емес эмиссиялық бағалы қағаздары






2.1

Екінші деңгейдегі банктердің бағалы қағаздары






2.1.1.







...







2.2.

Екінші деңгейдегі банктерді қоспағанда, заңды тұлғалардың бағалы қағаздары






2.2.1.







2.3.

"Қазақстан Даму Банкі" АҚ-ның облигациялары






2.3.1







...







3.

Шет мемлекеттердің бағалы қағаздары






3.1.







...







4.

Қазақстан Республикасының резиденттері емес эмитенттердің мемлекеттік емес бағалы қағаздары






4.1.







...







5.

Халықаралық қаржы ұйымдарының бағалы қағаздары






5.1.







...







6

Инвестициялық қорлардың пайлары






6.1







...







7

Барлығы






7.1







...







8

Барлығы






кестенің жалғасы

Баланстық құны (нетто), мың теңгемен

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар

Негізгі борыш

Дисконт, сыйлық ақы

Есептелген сыйақы

Оң (теріс) түзету

Әділ құны

Халықаралық қаржылық есептілік стандарттарына сәйкес қалыптастырылған провизия мөлшері

Анықтама үшін: уәкілетті органның талаптарына сәйкес қалыптастырылған провизия мөлшері

Негізгі борыш бойынша

Есептелген сыйақы бойынша

10

11

12

13

14

15

16

17








































































































































































































кестенің жалғасы

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін бағалы қағаздар

Негізгі борыш

Дисконт, сыйлықақы

Есептелген сыйақы

Оң/теріс түзету

Анықтама үшін: уәкілетті органның талаптарына сәйкес қалыптастырылған теріс түзету мөлшері

18

19

20

21

22


































































































































кестенің жалғасы

Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар

Негізгі борыш

Дисконт, сыйлықақы

Есептелген сыйақы

Болашақ ақша ағынының дисконтталған (келтірілген ) құны/алу күтілетін құны

Халықаралық қаржылық есептілік стандарттарына сәйкес қалыптастырылған провизия мөлшері

Анықтама үшін: уәкілетті органның талаптарына сәйкес қалыптастырыл ған провизия мөлшері

Негізгі борыш бойынша

Есептелген сыйақы бойынша

23

24

25

26

27

28

29















































































































































































кестенің жалғасы

Күні

Рейтинг/
Листинг

Ескертпе

Сатып алу

Өтеу

30

31

32

33












































































































Ескерту:
      1 - номиналды құн облигациялар бойынша толтырылады, сатып алу құны акциялар бойынша толтырылады.
      3-бағанда бағалы қағаздардың түрлері (мемлекеттік бағалы қағаздардың түрлері - акциялар, облигациялар (ипотекалық облигацияларды қоспағанда), ипотекалық облигациялар) бойынша деректер көрсетіледі.
      32-баған латын әріптерімен толтырылады.
      Егер бағалы қағаздар бойынша меншік құқығына шектеулер болса, онда 33-бағанда "иә" деген сөз қойылғаны жөн.
      Бірінші басшы (ол жоқ болған кезеңде - оның орнындағы адам)
      ______________________________________________________________
              (тегі, аты, бар болғанда - әкесінің аты) (қолы)
      Бас бухгалтер ________________________________________________
                    (тегі, аты, бар болғанда - әкесінің аты) (қолы)
      Орындаушы: ________________________________ ___________________
                 (лауазымы, тегі және аты) (қолы) (телефон нөмірі)
      Есепке қол қойылған күн 20 _____ жылғы "____"_______

      Мөр орны


                                              Ипотекалық ұйымдардың
                                               есеп беру ережесіне
                                                     6-қосымша

      Ескерту. 6-қосымша жаңа редакцияда - ҚР Ұлттық банкі басқармасының 2011.10.28 № 170 Қаулысымен.      

____________________________________
(ипотекалық ұйымның атауы)
20 жылғы "____" ______________ жағдай бойынша

"Кері РЕПО" және "РЕПО" операциясы" операцияларының құрылымы туралы есебі

№
р/с

Операция мазмұны

Бағалы қағаз түрі

Ұлттық сәйкестендіру нөмірі, халықаралық сәйкестендіру нөмірі

Қарсы агент атауы

Номиналды құнының валютасы

Күні

Операция мерзімі күнмен

Сыйақы ставкасы

операцияны бастаған

операцияны аяқтаған

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1

"Кері РЕПО" операциялары







1.1.

Тура тәсіл







...








1.2.

Автоматты тәсіл







...








2

"РЕПО" операциялары







2.1.

Тура тәсіл







...








2.2.

Автоматты тәсіл







...








кестенің жалғасы

Бағалы қағаздар саны, дана

Операция сомасы, мың теңгемен

Есептелген сыйақы

Болашақ ақша ағынының дисконтт алған (келтіріл ген) кұны/алу күтілетін құны

Халықаралық қаржылық есептілік стандарттарына сәйкес қалыптастырылған провизия мөлшері

Уәкілетті органның талаптарына сәйкес қалыптастыр ылған провизия мөлшері

Рейтинг/Листинг

Негізгі борыш бойынша

Есептелген сыйақы бойынша

11

12

13

14

15

16

17

18












































Х

Х

Х




Х

Х

Х




Х

Х

Х




Х

Х

Х




Х

Х

Х

      Бірінші басшы (ол жоқ болған кезеңде - оның орнындағы адам)
      ______________________________________________________________
              (тегі, аты, бар болғанда - әкесінің аты) (қолы)
      Бас бухгалтер ________________________________________________
                    (тегі, аты, бар болғанда - әкесінің аты) (қолы)
      Орындаушы: _______________________ ___________________________
                 (лауазымы, тегі және аты) (қолы) (телефон нөмірі)
      Есепке қол қойылған күн 20 ______ жылғы "_____".___________

      Мөр орны

                                    Ипотекалық ұйымдардың есеп беру
                                           ережесіне 7-қосымша

      Ескерту. 7-қосымша жаңа редакцияда - ҚР Ұлттық банкі басқармасының 2011.10.28 № 170 Қаулысымен.

_________________________________________
(ипотекалық ұйымның атауы)

20 ____ жылғы "___" _______ жағдай бойынша

екінші деңгейдегі банктердегі салымдардың құрылымы туралы есебі

(мың теңгемен)

№
р/с

Банктер/ банк бөлігінде баптардың атаулары

Банктің коды

Салым валютасы

Рейтинг/ Листинг

Салым мерзімі күнмен

Салым бойынша сыйақы ставкасы (жылдық пайызбен)

Салым бойынша негізгі борыш сомасы

теңге мен

шетел валютасын да

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1

Талап етуге дейінгі салымдар






1.1.
















2

Мерзімді салымдар






2.1.
















3

Шартты салымдар






3.1.
















4

Барлығы






кестенің жалғасы

Салым бойынша сыйақы

Дисконт, сыйлықақы

Болашақ ақша ағынының дисконтталғ ан (келтірілге н) құны/алу күтілетін құны

Халықаралық қаржылық есептілік стандарттарына сәйкес қалыптастырылған провизия мөлшері

Уәкілетті органның талаптарына сәйкес қалыптастырылған провизия мөлшері

Салымның ағымдағы құнының жиынтығы

Ескертпе

теңге мен

шетел валютасында

10

11

12

13

14

15

16

17
















































































      Бірінші басшы (ол жоқ болған кезеңде - оның орнындағы адам)
      ______________________________________________________________
                 (тегі, аты, бар болғанда - әкесінің аты) (қолы)
      Бас бухгалтер ________________________________________________
                   (тегі, аты, бар болғанда - әкесінің аты) (қолы)
      Орындаушы: _______________________ ___________________________
                 (лауазымы, тегі және аты) (қолы) (телефон нөмірі)
      Есепке қол қойылған күн 20 ______ жылғы "____" ______________.

      Мөр орны

                                            "Ипотекалық ұйымдардың
                                              есеп беру ережесіне
                                                   8-қосымша

      Ескерту. 8-қосымшамен толықтырылды - ҚР Қаржы нарығын және
қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының
2007.12.24. N 274 (мемлекеттік тіркеуден өткен күннен бастап он
төрт күн өткеннен кейін қолданысқа енгізіледі) Қаулысымен, өзгерту енгізілді - 2010.09.03 N 131 (мемлекеттік тіркелген күннен бастап он төрт күнтізбелік күн өткеннен кейін қолданысқа енгiзiледi) Қаулысымен.

        Тартылған ақшаның негізгі көзі туралы есеп
      ___________________________________________________
                (ипотекалық ұйымның толық атауы)
        200 ___ жылғы»"___"«"____________" жағдай бойынша

                                           (мың теңгемен)

N

Кредитордың
атауы

Саланың
коды

Заемдар

Реттелген
борыш

ұзақ
мерзімді

қысқа
мерзімді

1

2

3

4

5

6

1






1.1.






...






2.






2.1.






...






3






3.1.






...






4






4.1.






...






5






5.1.






...






6






6.1.






...






7






7.1.






...






8






8.1.






...






9






9.1.






...






10






10.1.






...







Жиынтығы





  кестенің жалғасы

Кредиторлық
берешек

Борыштық және
басқа бағалы
қағаздар (оның
ішінде "РЕПО"
операциясы
бойынша)

Туынды
қаржы
құралдары

Басқа
көздер
(қан-
дай
екен-
дігін
көрсе-
ту)

Бар-
лығы

ұзақ мерзімді

қысқа мерзімді

7

8

9

10

11

12













        Тартылған ақшаның негізгі көзі туралы есепті толтыру
                    бойынша түсіндірмелер

      Тартылған ақшаның негізгі көзі туралы есепті толтырғанда, ипотекалық ұйымдар ұйымның ең ірі он кредиторларын - жеке және заңды тұлғаларды (ұйымның ең ірі кредиторлары болып басқалармен салыстырғанда кредиттің ең көп мөлшерін азайю тәртібімен берген ұйымдар табылады) жария етеді. Бұл ретте егер ипотекалық ұйымда ипотекалық ұйымның ең ірі он кредиторлары санына жататын заңды тұлғасы алдында міндеттемелері және осы тұлғаның ірі акционерлері/еншілес ұйымдары алдында міндеттемелері бар болса, тиісті тармақшаларда ірі акционерлер/еншілес ұйымдар бойынша мәліметтерді сонымен қатар көрсету қажет. Ипотекалық ұйымда заңды тұлға және ипотекалық ұйымның ірі он кредиторлары санына жиынтықтарында жататын ірі акционерлері/еншілес ұйымдары алдында міндеттемелері болса, осы тұлға және оның ірі акционерлері/еншілес ұйымдары бойынша мәліметтерді көрсету қажет.

        Бiрiншi басшы (ол жоқ болған кезеңде – оның орнындағы адам)
      _______________________________________________________________
             (фамилиясы, аты, бар болса - әкесiнiң аты) (қолы)

      Бас бухгалтер _________________________________________________
                    (фамилиясы, аты, бар болса - әкесiнiң аты) (қолы)

      Орындаушы _____________________________________________________
               (лауазымы, фамилиясы және аты) (қолы) (телефон нөмірі)

      Есепке қол қойылған күні 20___ жылғы «____» __________

      Мөр орны

                                              Ипотекалық ұйымдардың
                                               есеп беру ережесіне
                                                    9-қосымша

      Ескерту. 9-қосымшамен толықтырылды - ҚР Қаржы нарығын және
қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының
2007.12.24. N 274 (мемлекеттік тіркеуден өткен күннен бастап он
төрт күн өткеннен кейін қолданысқа енгізіледі) Қаулысымен, өзгерту енгізілді - 2010.09.03 N 131 (мемлекеттік тіркелген күннен бастап он төрт күнтізбелік күн өткеннен кейін қолданысқа енгiзiледi) Қаулысымен.

      Заемдар бойынша мерзімі өткен берешек туралы есеп
       _____________________________________________________
                 (ипотекалық ұйымның толық атауы)
         200 ___ жылғы»"___"«"____________" жағдай бойынша

                                                     (мың теңгемен)

Мер-
зім-
дері

Атау

1. Стан-
дарт-
тылар

2. Күмәнділер

3. Үміт-
сіздер

Барлы-
ғы

1-са-
натты
күмән-
ділер

2-са-
натты
күмән-
ділер

3-са-
натты
күмән-
ділер

4-са-
натты
күмән-
ділер

5-са-
натты
күмән-
ділер

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

30
күнге
дейін

негіз-
гі бо-
рыш
бойын-
ша









заем-
дар
бойын-
ша
сыйақы
жөнін-
де









30-60
күн

негіз-
гі бо-
рыш
бойын-
ша









заем-
дар
бойын-
ша
сыйақы
жөнін-
де









60-90
күн

негіз-
гі бо-
рыш
бойын-
ша









заем-
дар
бойын-
ша
сыйақы
жөнін-
де









90
күннен
астам

негіз-
гі бо-
рыш
бойын-
ша









заем-
дар
бойын-
ша
сыйақы
жөнін-
де









Жиын-
тығы

негіз-
гі бо-
рыш
бойын-
ша









заемдар
бойын
ша сыйақы жөнін
де









        Бiрiншi басшы (ол жоқ болған кезеңде – оның орнындағы адам)
      _______________________________________________________________
             (фамилиясы, аты, бар болса - әкесiнiң аты) (қолы)

      Бас бухгалтер _________________________________________________
                    (фамилиясы, аты, бар болса - әкесiнiң аты) (қолы)

      Орындаушы _____________________________________________________
               (лауазымы, фамилиясы және аты) (қолы) (телефон нөмірі)

      Есепке қол қойылған күні 20___ жылғы «____» __________

      Мөр орны

Қазақстан Республикасы  
Қаржы нарығын және қаржы  
ұйымдарын реттеу мен қадағалау
агенттігі Басқармасының 
2006 жылғы 25 ақпандағы 
№ 43 қаулысына     
10-қосымша       

      Ескерту. 10-қосымшамен толықтырылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2012.03.26 № 121 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) Қаулысымен.

20 __ жылғы "__" _____ жағдай бойынша
________________________________________
(ипотекалық ұйымның толық атауы)
ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлғалармен жасалған
мәмілелер туралы есеп

№

Тұлғаның атауы (тегі, аты, әкесінің аты)

Бизнес-сәйкестендіру нөмірі (заңды тұлға үшін), жеке сәйкестендіру нөмірі (жеке тұлға үшін) немесе салық төлеушінің тіркелу нөмірі

Тұлғаның резиденттігі

Тұлғаның ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлғаға жатқызылған белгісі

Мәміленің мақсаты

Операция түрі

Валюта түрі

Шарт бойынша мәміле сомасы (мың теңгемен)

1

2

3

4

5

6

7

8

9


1. Заемдар беру










Жиынтығы

















2. Заемдар алу










Жиынтығы

















3. Депозитті орналастыру










Жиынтығы

















4. Ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлғалар шығарған қаржы құралдарын сатып алу










Жиынтығы

















5. Ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлғалардан бағалы қағаздарды сатып алу (ипотекалық ұйымға қарсы агентті анықтауға мүмкіндік бермейтін тәсілдермен ұйымдастырылған нарықта жасалған мәмілелерді қоспағанда)










Жиынтығы

















6. Ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлғаларға бағалы қағаздарды сату (ипотекалық ұйымға қарсы агентті анықтауға мүмкіндік бермейтін тәсілдермен ұйымдастырылған нарықта жасалған мәмілелерді қоспағанда)










Жиынтығы

















7. Ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлғалардан қайта сатып алу талаптарымен бағалы қағаздарды сатып алу (ипотекалық ұйымға қарсы агентті анықтауға мүмкіндік бермейтін тәсілдермен ұйымдастырылған нарықта жасалған мәмілелерді қоспағанда)










Жиынтығы

















8. Ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлғаларға қайта сату талаптарымен бағалы қағаздарды сату (ипотекалық ұйымға қарсы агентті анықтауға мүмкіндік бермейтін тәсілдермен ұйымдастырылған нарықта жасалған мәмілелерді қоспағанда)










Жиынтығы

















9. Туынды қаржы құралдарын сатып алу










Жиынтығы

















10. Туынды қаржы құралдарын сату










Жиынтығы

















11. Шетел валютасын сатып алу (спот, форвард)










Жиынтығы

















12. Шетел валютасын сату (спот, форвард)










Жиынтығы

















13. Ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлғадан қабылданған реттелген борыш










Жиынтығы

















14. Ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлғаларға берілген реттелген борыш










Жиынтығы

















15. Ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлғадан мүлікті сатып алу










Жиынтығы

















16. Ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар байланысты тұлғадан мүлікті кепілге қабылдау










Жиынтығы

















17. Ипотекалық ұйыммен айрықша қатынастар арқылы байланысты тұлғаға мүлікті сату










Жиынтығы

















18. Ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлғалар шығарған қаржы құралдарын кепілге қабылдау










Жиынтығы

















19. Ипотекалық ұйымның ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлғаға болашақ талабы










Жиынтығы

















20. Ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлғаның пайдасына берілген кепілдіктер










Жиынтығы

















21. Ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлғадан кепілдіктерді қабылдау










Жиынтығы

















22. Ипотекалық ұйымның ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлға болып табылатын сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымымен жасалған сақтандыру шарттары бойынша төлеген сақтандыру сыйлықақылары (жарналары)










Жиынтығы

















23. Ипотекалық ұйымның ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлға болып табылатын сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымынан алған сақтандыру төлемдері










Жиынтығы

















24. Мәмілелердің өзге де түрлері (көрсетілуі жоғарыда көзделмеген мәмілелер)










Жиынтығы

















Барлығы






      кестенің жалғасы

Шарттың жасалу күні (талаптарын орындай бастаған күн)

Шарт қолданылуының аяқталу күні (талаптарын орындауды аяқтау күні)

Шарт талаптары бойынша қамтамасыз ету

есептелген сыйақы (жылдық пайызбен)

түрі

құны (мың теңгемен)

Қайта бағалауды ескергендегі қамтамасыз етудің ағымдағы құны (мың теңгемен)

Баллмен есептегенде қамтамасыз етудің сапасы

ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлғаның ипотекалық ұйымның

ипотекалық ұйымның ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлғаның

ипотекалық ұйымның ішкі құжаттары на сәйкес

10

11

12

13

14

15

16

17

18

1. Заемдар беру



























2. Заемдар алу



























3. Депозитті орналастыру



























4. Ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлғалар шығарған қаржы құралдарын сатып алу



























5. Ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлғалардан бағалы қағаздарды сатып алу (ипотекалық ұйымға қарсы агентті анықтауға мүмкіндік бермейтін тәсілдермен ұйымдастырылған нарықта жасалған мәмілелерді қоспағанда)



























6. Ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлғаларға бағалы қағаздарды сату (ипотекалық ұйымға қарсы агентті анықтауға мүмкіндік бермейтін тәсілдермен ұйымдастырылған нарықта жасалған мәмілелерді қоспағанда)



























7. Ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлғалардан қайта сатып алу талаптарымен бағалы қағаздарды сатып алу (ипотекалық ұйымға қарсы агентті анықтауға мүмкіндік бермейтін тәсілдермен ұйымдастырылған нарықта жасалған мәмілелерді қоспағанда)



























8. Ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлғаларға қайта сату талаптарымен бағалы қағаздарды сату (ипотекалық ұйымға қарсы агентті анықтауға мүмкіндік бермейтін тәсілдермен ұйымдастырылған нарықта жасалған мәмілелерді қоспағанда)



























9. Туынды қаржы құралдарын сатып алу



























10. Туынды қаржы құралдарын сату



























11. Шетел валютасын сатып алу (спот, форвард)



























12. Шетел валютасын сату (спот, форвард)



























13. Ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлғадан қабылданған реттелген борыш



























14. Ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлғаларға берілген реттелген борыш



























15. Ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлғадан мүлікті сатып алу



























16. Ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар байланысты тұлғадан мүлікті кепілге қабылдау



























17. Ипотекалық ұйыммен айрықша қатынастар арқылы байланысты тұлғаға мүлікті сату



























18. Ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлғалар шығарған қаржы құралдарын кепілге қабылдау



























19. Ипотекалық ұйымның ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлғаға болашақ талабы



























20. Ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлғаның пайдасына берілген кепілдіктер



























21. Ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлғадан кепілдіктерді қабылдау



























22. Ипотекалық ұйымның ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлға болып табылатын сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымымен жасалған сақтандыру шарттары бойынша төлеген сақтандыру сыйлықақылары (жарналары)



























23. Ипотекалық ұйымның ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлға болып табылатын сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымынан алған сақтандыру төлемдері



























24. Мәмілелердің өзге де түрлері (көрсетілуі жоғарыда көзделмеген мәмілелер)




































      кестенің жалғасы

Есепті күнге ағымдағы қалдық

Жіктелу санаты

Халықаралық қаржылық есептілік стандарттарына сәйкес құрылған провизиялар сомасы (мың теңгемен)

Уәкілетті органның талаптарына сәйкес құрылған провизиялар сомасы (мың теңгемен)

Ипотекалық ұйымның директорлар кеңесіне акционерлердің жалпы жиналысы (директорлар кеңесі болмаған жағдайда) шешімінің деректемелері

Есептелген кірістер/ шығыстар

Ескерту

Сомасы (мың теңгемен)

Баланстық шот

Сомасы (мың теңгемен)

Баланстық шот

19

20

21

22

23

24

25

26

27

1. Заемдар беру



























2. Заемдар алу



























3. Депозитті орналастыру



























4. Ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлғалар шығарған қаржы құралдарын сатып алу



























5. Ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлғалардан бағалы қағаздарды сатып алу (ипотекалық ұйымға қарсы агентті анықтауға мүмкіндік бермейтін тәсілдермен ұйымдастырылған нарықта жасалған мәмілелерді қоспағанда)



























6. Ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлғаларға бағалы қағаздарды сату (ипотекалық ұйымға қарсы агентті анықтауға мүмкіндік бермейтін тәсілдермен ұйымдастырылған нарықта жасалған мәмілелерді қоспағанда)



























7. Ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлғалардан қайта сатып алу талаптарымен бағалы қағаздарды сатып алу (ипотекалық ұйымға қарсы агентті анықтауға мүмкіндік бермейтін тәсілдермен ұйымдастырылған нарықта жасалған мәмілелерді қоспағанда)



























8. Ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлғаларға қайта сату талаптарымен бағалы қағаздарды сату (ипотекалық ұйымға қарсы агентті анықтауға мүмкіндік бермейтін тәсілдермен ұйымдастырылған нарықта жасалған мәмілелерді қоспағанда)



























9. Туынды қаржы құралдарын сатып алу



























10. Туынды қаржы құралдарын сату



























11. Шетел валютасын сатып алу (спот, форвард)



























12. Шетел валютасын сату (спот, форвард)



























13. Ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлғадан қабылданған реттелген борыш



























14. Ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлғаларға берілген реттелген борыш



























15. Ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлғадан мүлікті сатып алу



























16. Ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар байланысты тұлғадан мүлікті кепілге қабылдау



























17. Ипотекалық ұйыммен айрықша қатынастар арқылы байланысты тұлғаға мүлікті сату



























18. Ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлғалар шығарған қаржы құралдарын кепілге қабылдау



























19. Ипотекалық ұйымның ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлғаға болашақ талабы



























20. Ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлғаның пайдасына берілген кепілдіктер



























21. Ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлғадан кепілдіктерді қабылдау



























22. Ипотекалық ұйымның ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлға болып табылатын сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымымен жасалған сақтандыру шарттары бойынша төлеген сақтандыру сыйлықақылары (жарналары)



























23. Ипотекалық ұйымның ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлға болып табылатын сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымынан алған сақтандыру төлемдері



























24. Мәмілелердің өзге де түрлері (көрсетілуі жоғарыда көзделмеген мәмілелер)




































      Ипотекалық ұйымның онымен ерекше қатынасы бар тұлғамен жасаған операцияларының әрбір түрі бойынша сомасы жиынтығында Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының «Агроөнеркәсіп кешені саласындағы ұлттық басқарушы холдингтің еншілес ұйымдарына, Ипотекалық ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтерді есептеу әдістемесі мен олардың нормативтік мәні және олардың орындалуы туралы есеп беру нысандары мен мерзімдері туралы нұсқаулықты бекіту туралы» 2006 жылғы 25 ақпандағы № 48 қаулысына (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 4158 тіркелген) сәйкес есептелетін ипотекалық ұйымның меншікті капиталының мөлшерінен 0,001 пайыз аспайтын, ипотекалық ұйымның онымен айрықша қатынастар арқылы байланысты тұлғалармен жасаған мәмілелерінің жалпы сомасы 20 __ жылғы "__"  ________ жағдай бойынша ______________ мың теңге болады.
      Ипотекалық ұйымның ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлға болып табылатын сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымында сақтандырылған клиенттері заемдарының жалпы сомасы есепті күндегі жағдай бойынша ___________ мың теңге болады.
      Ипотекалық ұйым ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлғаларға есепті кезең ішінде жеңілдік берілген талаптардың ұсынылмағанын және ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлғалармен осы Ақпаратта көрсетілгендерді қоспағанда басқа мәмілелер жүзеге асырылмағандығын растайды.

Бірінші басшы (ол жоқ болған кезеңде - оның орнындағы тұлға)
_____________________________________________________________________
           (тегі, аты, бар болса - әкесінің аты) (қолы)
Бас бухгалтер _______________________________________________________
                (тегі, аты, бар болса - әкесінің аты) (қолы)
Орындаушы: __________________________________________________________
              (лауазымы, тегі және аты) (қолы) (телефон нөмірі)
Есепке қол қойылған күн 20 __ жылғы "___" ____________.
Мөр орны

      Кестені толтыру бойынша нұсқаулар:
      1) кестеде тиісті есепті күндегі жағдай бойынша ипотекалық ұйымның онымен ерекше қатынасы бар тұлғамен жасаған операцияларының әрбір түрі бойынша сомасы жиынтығында Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының «Агроөнеркәсіп кешені саласындағы ұлттық басқарушы холдингтің еншілес ұйымдарына, Ипотекалық ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтерді есептеу әдістемесі мен олардың нормативтік мәні және олардың орындалуы туралы есеп беру нысандары мен мерзімдері туралы нұсқаулықты бекіту туралы» 2006 жылғы 25 ақпандағы № 48 қаулысына (нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 4158 тіркелген) сәйкес есептелетін ипотекалық ұйымның меншікті капиталының мөлшерінен 0,001 пайыз асатын, ипотекалық ұйымның онымен ерекше қатынасы бар тұлғалармен жасаған барлық мәмілелері туралы, оның ішінде кестеде көрсетілген мәмілелер (бірақ олармен шектелместен) туралы мәліметтер көрсетіледі;
      2) егер мәміле талаптарында қамтамасыз етудің болуы, сыйақы төлеу немесе провизияларды есептеу болжанбайтын болса, онда 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 22, 23-бағандар толтырылмауы тиіс;
      3) 2-бағанда жеке тұлға үшін тегі, аты міндетті түрде, әкесінің аты - бар болғанда көрсетіледі;
      4) 15-бағанда баллмен есептегенде қамтамасыз етудің сапасы Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2006 жылғы 25 желтоқсандағы № 296 қаулысымен (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 4580 тіркелген) бекітілген Активтерді, шартты міндеттемелерді жіктеу және оларға қарсы провизиялар (резервтер) құру ережесіне сәйкес бағаланады;
      5) 25-бағанда ағымдағы жылдың басынан бастап жинақталған, есептелген кіріс/шығыс сомасы көрсетіледі;
      6) «22. Ипотекалық ұйымның ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлға болып табылатын сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымымен жасалған сақтандыру шарттары бойынша төлеген сақтандыру сыйлықақылары (жарналары)» деген жол бойынша 9-бағанда сақтандыру шарты бойынша сақтандыру сомасы көрсетіледі.

Қазақстан Республикасы  
Қаржы нарығын және қаржы  
ұйымдарын реттеу мен қадағалау
агенттігі Басқармасының 
2006 жылғы 25 ақпандағы 
№ 43 қаулысына     
11-қосымша       

      Ескерту. 11-қосымшамен толықтырылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2012.03.26 № 121 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) Қаулысымен.

20 __ жылғы "__" _____ жағдай бойынша
________________________________________
(ипотекалық ұйымның толық атауы)
ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлғалар тізілімі

№

Бизнес-сәйкестендіру нөмірі (заңды тұлға үшін), жеке сәйкестендіру нөмірі (жеке тұлға үшін) немесе салық төлеушінің тіркелу нөмірі

Тұлғаның атауы (тегі,
аты, бар болса - әкесінің аты)

Тұлғаның ипотекалық ұйыммен ерекше қатынасы бар тұлғаға жатқызылған белгісі

1

2

3

4








Бірінші басшы (ол жоқ болған кезеңде - оның орнындағы тұлға)
_____________________________________________________________________
           (тегі, аты, бар болса - әкесінің аты) (қолы)
Бас бухгалтер _______________________________________________________
                (тегі, аты, бар болса - әкесінің аты) (қолы)
Орындаушы: __________________________________________________________
              (лауазымы, тегі және аты) (қолы) (телефон нөмірі)
Есепке қол қойылған күн 20 __ жылғы "___" ____________.
Мөр орны