Об утверждении Правил предоставления отчетности ипотечными организациями

Утративший силу

Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 февраля 2006 года № 43. Зарегистрировано в Министерстве юстиции Республики Казахстан 31 марта 2006 года № 4157. Утратило силу постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 сентября 2014 года № 178

      Сноска. Утратило силу постановлением Правления Национального Банка РК от 24.09.2014 № 178 (вводится в действие с 01.07.2015).

      В целях приведения нормативных правовых актов, регулирующих деятельность организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, в соответствие с законодательством Республики Казахстан, Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ:
      1. Утвердить прилагаемые Правила представления отчетности ипотечными организациями.
      2. Настоящее постановление вводится в действие с 1 февраля 2006 года.
      3. Со дня введения в действие настоящего постановления признать утратившими силу следующие нормативные правовые акты Республики Казахстан:
      1) постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 ноября 2004 года N 332 "Об утверждении Правил представления отчетности кредитными товариществами и ипотечными компаниями" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 3336);
      2) постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28 мая 2005 года N 161 "О внесении дополнений и изменений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 ноября 2004 года N 332 "Об утверждении Правил представления отчетности кредитными товариществами и ипотечными компаниями" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 3707).
      4. Департаменту стратегии и анализа (Еденбаев Е.С.):
      1) совместно с Юридическим департаментом (Байсынов М.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления;
      2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления довести его до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Национального Банка Республики Казахстан, ипотечных организаций и объединения юридических лиц "Ассоциация финансистов Казахстана".
      5. Отделу международных отношений и связей с общественностью Агентства (Пернебаев Т.Ш.) обеспечить публикацию настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.
      6. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Досмукаметова К.М.

      Председатель

Утверждены               
постановлением Правления       
Агентства Республики Казахстан    
по регулированию и надзору      
финансового рынка          
и финансовых организаций       
от 25 февраля 2006 года N 43     

Правила
представления отчетности ипотечными организациями

      Настоящие Правила разработаны в соответствии с Законом Республики Казахстан от 23 декабря 1995 года "Об ипотеке недвижимого имущества", Законом Республики Казахстан от 4 июля 2003 года "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций" и устанавливают перечень, формы, сроки и порядок представления отчетности ипотечными организациями в Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального Банка Республики Казахстан (далее - уполномоченный орган).
      Сноска. Преамбула в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 28.10.2011 № 170 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней со дня его первого официального опубликования и распространяется на отношения, возникшие с 30.09.2011).
      1. Отчетность ипотечных организаций включает в себя:
      1) отчет об остатках на балансовых и внебалансовых счетах в соответствии с приложением 1 к Правилам;
      2) отчет о предоставленных займах в соответствии с приложением 2 к Правилам;
      3) отчет об обслуживании ипотечных займов в соответствии с приложением 3 к Правилам;
      4) отчет о структуре инвестиций в капитал юридических лиц в соответствии с приложением 4 к Правилам;
      5) отчет о ценных бумагах в соответствии с приложением 5 к Правилам;
      6) отчет о структуре операций «обратное РЕПО» и «Операция «РЕПО» в соответствии с приложением 6 к Правилам;
      7) отчет о структуре вкладов в банках второго уровня в соответствии с приложением 7 к Правилам;
      8) отчет об основных источниках привлеченных денег в соответствии с приложением 8 к Правилам;
      9) отчет о просроченной задолженности по займам в соответствии с приложением 9 к Правилам;
      10) отчет о сделках с лицами, связанными с ипотечной организацией особыми отношениями в соответствии с приложением 10 к Правилам;
      11) реестр лиц, связанных с ипотечной организацией особыми отношениями в соответствии с приложением 11 к Правилам.
      Сноска. Пункт 1 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 26.03.2012 № 121 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
      2. Ипотечные организации представляют отчетность в уполномоченный орган ежемесячно, не позднее 18.00 часов времени города Астаны десятого рабочего дня, следующего за отчетным месяцем, согласно приложениям 12345678910 и 11 к Правилам.
      Сноска. Пункт 2 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 26.03.2012 № 121 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
      3. Ипотечные организации представляют отчетность в уполномоченный орган на электронном носителе.
      Сноска. Пункт 3 с изменением, внесенным постановлением Правления АФН РК от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).

      4. Отчетность на электронном носителе представляется с использованием транспортной системы гарантированной доставки информации с криптографическими средствами защиты, обеспечивающей конфиденциальность и некорректируемость представляемых данных.
      Сноска. Пункт 4 в редакции постановления Правления АФН РК от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).

      5. Данные отчетности указываются в национальной валюте - тенге.

      6. Единица измерения, используемая при составлении отчетности, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге, в отчете округляется до нуля, а сумма равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.

      7. Исключен постановлением Правления АФН РК от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).

      8. Отчетность на бумажном носителе по состоянию на отчетную дату подписывается первым руководителем ипотечной организации (на период его отсутствия – лицом, его замещающим), главным бухгалтером, заверяется печатью и хранится в ипотечной организации.
      По требованию уполномоченного органа ипотечная организация не позднее двух рабочих дней со дня получения запроса представляет отчетность по состоянию на определенную дату на бумажном носителе.
      Сноска. Пункт 8 в редакции постановления Правления АФН РК от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).

      9. Идентичность данных, представляемых на электронном носителе, данным на бумажном носителе, обеспечивается первым руководителем ипотечной организации (на период его отсутствия – лицом, его замещающим) и главным бухгалтером.
      Сноска. Пункт 9 в редакции постановления Правления АФН РК от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).

      9-1. В случае необходимости внесения изменений и (или) дополнений в отчетность, ипотечная организация в течение трех рабочих дней со дня представления отчетности представляет в уполномоченный орган письменное ходатайство с объяснением причин необходимости внесения изменений и (или) дополнений.
      При обнаружении неполной и (или) недостоверной информации в отчетности, представленной ипотечной организацией, уполномоченный орган уведомляет об этом ипотечную организацию. Ипотечная организация не позднее двух рабочих дней со дня уведомления уполномоченным органом представляет доработанную с учетом замечаний уполномоченного органа отчетность.
      Сноска. Правила дополнены пунктом 9-1 в соответствии с постановлением Правления АФН РК от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).

      10. Вопросы, не урегулированные настоящими Правилами, разрешаются в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан.

Приложение 1             
к Правилам представления       
отчетности ипотечными        
организациями            

      Сноска. Приложение 1 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27.10.2006 N 231 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос. регистрации); от 24.12.2007 N 274 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос. регистрации в МЮ РК); от 28.11.2008 N 205 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос. регистрации в МЮ РК); от 29.04.2009 N 95; от 01.06.2010 № 74 (порядок введения в действие см. п. 2); от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК); от 11.03.2011 № 28 (вводится в действие с 01.07.2011); с изменениями, внесенными постановлением Правления Национального Банка РК от 28.10.2011 № 170 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней со дня его первого официального опубликования и распространяется на отношения, возникшие с 30.09.2011).

Отчет об остатках на балансовых и внебалансовых счетах
___________________________________________________
(полное наименование ипотечной организации)
по состоянию на "____" _____________ 20 __ года

      1. Отчет об остатках на балансовых счетах активов, обязательств и собственного капитала

      Сноска. Таблица 1 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 28.10.2011 № 170 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней со дня его первого официального опубликования и распространяется на отношения, возникшие с 30.09.2011).

(в тысячах тенге)                 

№№
счетов

Наименования классов, групп счетов, балансовых счетов и субсчетов к ним

Сумма


I класс - AКТИВЫ


1000

Деньги


1001

  Наличность в кассе


1002

  Банкноты и монеты в пути


1003

  Наличность в обменных пунктах


1004

  Наличность в вечерней кассе


1005

  Наличность в банкоматах и электронных терминалах


1006

  Деньги в дорожных чеках в пути


1007

  Монеты, изготовленные из драгоценных металлов, в кассе


1008

  Деньги в дорожных чеках


1009

  Коллекционные монеты, изготовленные из недрагоценных металлов, в кассе


1010

  Аффинированные драгоценные металлы


1011

  Аффинированные драгоценные металлы


1012

  Аффинированные драгоценные металлы в пути


1013

  Аффинированные драгоценные металлы, размещенные на металлических счетах


1050

Корреспондентские счета


1051

  Корреспондентский счет в Национальном Банке Республики Казахстан


1052

  Корреспондентские счета в других банках


1053

  Текущие счета ипотечных организаций в банках


1054

  Резервы (провизии) на покрытие убытков по корреспондентским счетам в
  других банках и текущим счетам ипотечных организаций


1100

Требования к Национальному Банку Республики Казахстан


1101

  Вклады в Национальном Банке Республики Казахстан (на одну ночь)


1102

  Вклады до востребования в Национальном Банке Республики Казахстан


1103

  Срочные вклады в Национальном Банке Республики Казахстан


1104

  Обязательные резервы в Национальном Банке Республики Казахстан


1105

  Дисконт по вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан


1106

  Премия по вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан


1150

Банкноты национальной валюты до выпуска в обращение


1150

  Банкноты национальной валюты до выпуска в обращение


1200

Ценные бумаги, учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или
убыток


1201

  Ценные бумаги, учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или
  убыток


1202

  Просроченная задолженность по ценным бумагам, учитываемым по справедливой
  стоимости через прибыль или убыток


1205

  Дисконт по приобретенным ценным бумагам, учитываемым по справедливой
  стоимости через прибыль или убыток


1206

  Премия по приобретенным ценным бумагам, учитываемым по справедливой
  стоимости через прибыль или убыток


1208

  Счет положительной корректировки справедливой стоимости ценных бумаг,
  учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток


1209

  Счет отрицательной корректировки справедливой стоимости ценных бумаг,
  учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток


1250

Вклады, размещенные в других банках


1251

  Вклады, размещенные в других банках (на одну ночь)


1252

  Вклады до востребования, размещенные в других банках


1253

  Краткосрочные вклады, размещенные в других банках (до одного месяца)


1254

  Краткосрочные вклады, размещенные в других банках (до одного года)


1255

  Долгосрочные вклады, размещенные в других банках


1256

  Условные вклады, размещенные в других банках


1257

  Просроченная задолженность других банков по вкладам


1259

  Резервы (провизии) по вкладам, размещенным в других банках


1260

  Счет положительной корректировки стоимости срочного вклада, размещенного
  в других банках


1261

  Счет отрицательной корректировки стоимости срочного вклада, размещенного
  в других банках


1262

  Счет положительной корректировки стоимости условного вклада, размещенного
  в других банках


1263

  Счет отрицательной корректировки стоимости условного вклада, размещенного
  в других банках


1264

  Вклад, являющийся обеспечением обязательств банка, ипотечной организации
  и акционерного общества "Банк Развития Казахстана"


1265

  Дисконт по вкладам, размещенным в других банках


1266

  Премия по вкладам, размещенным в других банках


1267

  Счет хранения денег, переданных в качестве обеспечения (заклад, задаток)
  обязательств банка и ипотечной организации


1300

Займы, предоставленные другим банкам


1301

  Займы овердрафт по корреспондентским счетам других банков


1302

  Краткосрочные займы, предоставленные другим банкам


1303

  Займы овернайт, предоставленные другим банкам


1304

  Долгосрочные займы, предоставленные другим банкам


1305

  Финансовый лизинг другим банкам


1306

  Просроченная задолженность других банков по займам


1309

  Просроченная задолженность других банков по финансовому лизингу


1310

  Счет положительной корректировки стоимости займа, предоставленного другим
  банкам


1311

  Счет отрицательной корректировки стоимости займа, предоставленного другим
  банкам


1312

  Дисконт по займам, предоставленным другим банкам


1313

  Премия по займам, предоставленным другим банкам


1319

  Резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу, предоставленным
  другим банкам


1320

Займы и финансовый лизинг, предоставленные организациям, осуществляющим
отдельные виды банковских операций


1321

  Займы овердрафт, предоставленные организациям, осуществляющим отдельные
  виды банковских операций


1322

  Краткосрочные займы, предоставленные организациям, осуществляющим
  отдельные виды банковских операций


1323

  Долгосрочные займы, предоставленные организациям, осуществляющим отдельные
  виды банковских операций


1324

  Счет положительной корректировки стоимости займа, предоставленного
  организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций


1325

  Счет отрицательной корректировки стоимости займа, предоставленного
  организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций


1326

  Финансовый лизинг организациям, осуществляющим отдельные виды банковских
  операций


1327

  Просроченная задолженность по займам, предоставленным организациям,
  осуществляющим отдельные виды банковских операций


1328

  Просроченная задолженность по финансовому лизингу предоставленному
  организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций


1329

  Резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу, предоставленным
  организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций


1330

  Дисконт по займам, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные
  виды банковских операций


1331

  Премия по займам, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные
  виды банковских операций


1350

Расчеты с филиалами


1351

  Расчеты с головным офисом


1352

  Расчеты с местными филиалами


1353

  Расчеты с зарубежными филиалами


1400

Требования к клиентам


1401

  Займы овердрафт, предоставленные клиентам


1405

  Учтенные векселя клиентов


1406

  Вознаграждение, начисленное предыдущими векселедержателями по учтенным
  векселям клиентов


1407

  Факторинг клиентам


1409

  Просроченная задолженность клиентов по факторингу


1411

  Краткосрочные займы, предоставленные клиентам


1417

  Долгосрочные займы, предоставленные клиентам


1420

  Финансовый лизинг клиентам


1421

  Просроченная задолженность клиентов по финансовому лизингу


1422

  Форфейтинг клиентам


1423

  Просроченная задолженность клиентов по форфейтингу


1424

  Просроченная задолженность клиентов по займам


1425

  Опротестованные векселя клиентов


1428

  Резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу, предоставленным
  клиентам


1429

  Прочие займы, предоставленные клиентам


1430

  Счет положительной корректировки стоимости займа, предоставленного
  клиентам


1431

  Счет отрицательной корректировки стоимости займа, предоставленного
  клиентам


1432

  Дисконт по учтенным векселям


1433

  Премия по учтенным векселям


1434

  Дисконт по займам, предоставленным клиентам


1435

  Премия по займам, предоставленным клиентам


1445

  Финансовые активы, переданные в доверительное управление


1450

Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи


1451

  Резервы (провизии) на покрытие убытков по ценным бумагам, имеющимся
  в наличии для продажи


1452

  Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи


1453

  Дисконт по приобретенным ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи


1454

  Премия по приобретенным ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи


1456

  Счет положительной корректировки справедливой стоимости ценных бумаг,
  имеющихся в наличии для продажи


1457

  Счет отрицательной корректировки справедливой стоимости ценных бумаг,
  имеющихся в наличии для продажи


1459

  Просроченная задолженность по ценным бумагам, имеющимся в наличии для
  продажи


1460

Операции "обратное РЕПО" с ценными бумагами


1461

  Операции "обратное РЕПО" с ценными бумагами


1462

  Просроченная задолженность по операциям "обратное РЕПО" с ценными бумагами


1463

  Резервы (провизии) на покрытие убытков по операциям "обратное РЕПО" с
  ценными бумагами


1470

Инвестиции в капитал и субординированный долг


1471

  Инвестиции в дочерние организации


1472

  Инвестиции в ассоциированные организации


1475

  Инвестиции в субординированный долг


1476

  Прочие инвестиции


1477

  Резервы (провизии) на покрытие убытков по инвестициям в дочерние
  и ассоциированные организации


1480

Ценные бумаги, удерживаемые до погашения


1481

  Ценные бумаги, удерживаемые до погашения


1482

  Дисконт по приобретенным ценным бумагам, удерживаемым до погашения


1483

  Премия по приобретенным ценным бумагам, удерживаемым до погашения


1485

  Просроченная задолженность по ценным бумагам, удерживаемым до погашения


1486

  Резервы (провизии) на покрытие убытков по ценным бумагам, удерживаемым
до погашения


1490

  Прочие долговые инструменты в категории "займы и дебиторская
  задолженность"


1491

  Прочие долговые инструменты в категории "займы и дебиторская
  задолженность"


1492

  Дисконт по прочим долговым инструментам в категории "займы и дебиторская
  задолженность"


1493

  Премия по прочим долговым инструментам в категории "займы и дебиторская
  задолженность"


1494

  Просроченная задолженность по прочим долговым инструментам в категории
  "займы и дебиторская задолженность"


1495

  Резервы (провизии) на покрытие убытков по прочим долговым инструментам в
  категории "займы и дебиторская задолженность"


1550

Расчеты по платежам


1551

  Расчеты с другими банками


1552

Расчеты с клиентами


1600

Товарно-материальные запасы


1601

  Неаффинированные драгоценные металлы


1602

  Прочие товарно-материальные запасы


1603

  Монеты, изготовленные из драгоценных металлов, на складе


1604

  Коллекционные монеты, изготовленные из недрагоценных металлов, на складе


1610

Долгосрочные активы, предназначенные для продажи


1610

  Долгосрочные активы, предназначенные для продажи


1650,
1690

Основные средства и нематериальные активы


1651

  Строящиеся (устанавливаемые) основные средства


1652

  Земля, здания и сооружения


1653

  Компьютерное оборудование


1654

  Прочие основные средства


1655

  Основные средства, принятые в финансовый лизинг


1656

  Основные средства, предназначенные для сдачи в аренду


1657

  Капитальные затраты по арендованным зданиям


1658

  Транспортные средства


1659

  Нематериальные активы


1660

  Создаваемые (разрабатываемые) нематериальные активы


1661

  Гудвилл


1662

  Инвестиционное имущество


1692

  Начисленная амортизация по зданиям и сооружениям


1693

  Начисленная амортизация по компьютерному оборудованию


1694

  Начисленная амортизация по прочим основным средствам


1695

  Начисленная амортизация по основным средствам, полученным по финансовому
  лизингу


1696

  Начисленная амортизация по основным средствам, предназначенным для сдачи
  в аренду


1697

  Начисленная амортизация по капитальным затратам по арендованным зданиям


1698

  Начисленная амортизация по транспортным средствам


1699

  Начисленная амортизация по нематериальным активам


1700

Начисленные доходы, связанные с получением вознаграждения


1705

  Начисленные доходы по корреспондентским счетам


1710

  Начисленные доходы по вкладам, размещенным в  Национальном Банке
  Республики Казахстан


1725

  Начисленные доходы по вкладам, размещенным в других банках


1726

  Просроченное вознаграждение по вкладам, размещенным в других банках


1727

  Начисленные доходы по аффинированным драгоценным металлам, размещенным
  на металлических счетах


1728

  Начисленные доходы по вкладу, являющемуся обеспечением обязательств
  банка, ипотечной организации и акционерного общества "Банк Развития
  Казахстана"


1730

  Начисленные доходы по займам и финансовому лизингу, предоставленным
  другим банкам


1731

  Просроченное вознаграждение по займам и финансовому лизингу,
  предоставленным другим банкам


1733

  Начисленные доходы по займам и финансовому лизингу, предоставленным
  организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций


1734

  Просроченное вознаграждение по займам и финансовому лизингу,
  предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских
  операций


1735

  Начисленные доходы по расчетам между головным офисом и его филиалами


1740

  Начисленные доходы по займам и финансовому лизингу, предоставленным
  клиентам


1741

  Просроченное вознаграждение по займам и финансовому лизингу,
  предоставленным клиентам


1744

  Начисленные доходы по ценным бумагам, учитываемым по справедливой
  стоимости через прибыль или убыток


1745

  Начисленные доходы по ценным бумагам, удерживаемым до погашения


1746

  Начисленные доходы по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи


1747

  Начисленные доходы по инвестициям в капитал и субординированный долг


1748

  Начисленные доходы по операциям "обратное РЕПО" с ценными бумагами


1749

  Прочее просроченное вознаграждение


1750

  Просроченное вознаграждение по ценным бумагам


1752

  Начисленные доходы по учтенным векселям


1753

  Начисленные доходы по операциям с производными финансовыми инструментами


1755

  Начисленные доходы по финансовым активам, переданным в доверительное
  управление


1756

  Начисленные доходы по прочим операциям


1757

  Начисленные доходы по прочим долговым инструментам в категории "займы и
  дебиторская задолженность"


1790

Предоплата вознаграждения и расходов


1792

  Предоплата вознаграждения по полученным займам и вкладам


1793

  Расходы будущих периодов


1799

  Прочие предоплаты


1810

Начисленные комиссионные доходы


1811

  Начисленные комиссионные доходы за услуги по переводным операциям


1813

  Начисленные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже ценных бумаг


1814

  Начисленные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже иностранной
  валюты


1815

  Начисленные комиссионные доходы за услуги по доверительным операциям


1816

  Начисленные комиссионные доходы за услуги по операциям с гарантиями


1818

  Начисленные прочие комиссионные доходы


1820

  Начисленные комиссионные доходы за акцепт платежных документов


1821

  Начисленные комиссионные доходы за услуги по кассовым операциям


1822

  Начисленные комиссионные доходы по документарным расчетам


1823

  Начисленные комиссионные доходы за услуги по форфейтинговым операциям


1824

  Начисленные комиссионные доходы за услуги по факторинговым операциям


1825

  Начисленные комиссионные доходы за услуги по инкассации


1826

  Начисленные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже аффинированных
  драгоценных металлов


1827

  Начисленные комиссионные доходы за услуги по сейфовым операциям


1830

Просроченные комиссионные доходы


1831

  Просроченные комиссионные доходы за услуги по переводным операциям


1833

  Просроченные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже ценных бумаг


1834

  Просроченные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже иностранной
  валюты


1835

  Просроченные комиссионные доходы за услуги по доверительным операциям


1836

  Просроченные комиссионные доходы за услуги по выданным гарантиям


1838

  Просроченные прочие комиссионные доходы


1840

  Просроченные комиссионные доходы за акцепт платежных документов


1841

  Просроченные комиссионные доходы за услуги по кассовым операциям


1842

  Просроченные комиссионные доходы по документарным расчетам


1843

  Просроченные комиссионные доходы за услуги по форфейтинговым операциям


1844

  Просроченные комиссионные доходы за услуги по факторинговым операциям


1850

Прочие дебиторы


1851

  Расчеты по налогам и другим обязательным платежам в бюджет


1852

  Расчеты с профессиональными участниками рынка ценных бумаг


1853

  Расчеты с акционерами (по дивидендам)


1854

  Расчеты с работниками


1855

  Дебиторы по документарным расчетам


1856

  Дебиторы по капитальным вложениям


1857

  Отложенные налоговые активы


1858

  Короткая валютная позиция по иностранной валюте


1859

  Контрстоимость иностранной валюты в тенге (длинной валютной позиции)


1860

  Прочие дебиторы по банковской деятельности


1861

  Дебиторы по гарантиям


1864

  Требования к клиенту за акцептованные векселя


1867

  Прочие дебиторы по неосновной деятельности


1870

  Прочие транзитные счета


1873

  Короткая позиция по аффинированным драгоценным металлам


1874

  Контрстоимость аффинированных драгоценных металлов в тенге (длинной
  позиции по аффинированным драгоценным металлам)


1876

  Резервы (провизии) на покрытие убытков от прочей банковской деятельности


1877

  Резервы (провизии) на покрытие убытков по дебиторской задолженности,
  связанной с банковской деятельностью


1878

  Резервы (провизии) на покрытие убытков по дебиторской задолженности,
  связанной с неосновной деятельностью


1879

  Начисленная неустойка (штраф, пеня)


1880

Секьюритизируемые активы


1880

  Секьюритизируемые активы


1890

Требования по операциям с производными финансовыми инструментами и
дилинговым операциям


1891

  Требования по операциям фьючерс


1892

  Требования по операциям форвард


1893

  Требования по опционным операциям


1894

  Требования по операциям спот


1895

  Требования по операциям своп


1899

  Требования по операциям с прочими производными финансовыми инструментами



Итого Актив:


№№
счетов

Наименования классов, групп счетов, балансовых счетов и субсчетов к ним

Сумма


II класс - ОБЯЗАТЕЛЬСТВА


2030

Займы, полученные от Правительства Республики Казахстан, местных
исполнительных органов Республики Казахстан и национального управляющего
холдинга


2034

  Краткосрочные займы, полученные от Правительства Республики Казахстан
  и местных исполнительных органов Республики Казахстан


2035

  Счет положительной корректировки стоимости займа, полученного от
  Правительства Республики Казахстан и местных исполнительных органов
  Республики Казахстан


2036

  Долгосрочные займы, полученные от Правительства Республики Казахстан,
  местных исполнительных органов Республики Казахстан и национального
  управляющего холдинга


2037

  Счет отрицательной корректировки стоимости займа, полученного от
  Правительства Республики Казахстан и местных исполнительных органов
  Республики Казахстан


2038

  Просроченная задолженность по займам, полученным от Правительства
  Республики Казахстан и местных исполнительных органов Республики
  Казахстан


2040

Займы, полученные от международных финансовых организаций


2041

  Дисконт по займам, полученным от международных финансовых организаций


2042

  Премия по займам, полученным от международных финансовых организаций


2044

  Краткосрочные займы, полученные от международных финансовых организаций


2045

  Счет положительной корректировки стоимости займа, полученного от
  международных финансовых организаций


2046

  Долгосрочные займы, полученные от международных финансовых организаций


2047

  Счет отрицательной корректировки стоимости займа, полученного от
  международных финансовых организаций


2048

  Просроченная задолженность по займам, полученным от международных
  финансовых организаций


2050

Займы, полученные от других банков и организаций, осуществляющих отдельные
виды банковских операций


2051

  Займы, полученные от Национального Банка Республики Казахстан


2052

  Займы, полученные от иностранных центральных банков


2054

  Краткосрочные займы, полученные от других банков


2055

  Счет положительной корректировки стоимости займа, полученного от других
  банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций


2056

  Долгосрочные займы, полученные от других банков


2057

  Финансовый лизинг, полученный от других банков


2058

  Просроченная задолженность по займам и финансовому лизингу, полученным
  от других банков


2059

  Просроченная задолженность по займам и финансовому лизингу, полученным
  от Национального Банка Республики Казахстан


2064

  Краткосрочные займы, полученные от организаций, осуществляющих отдельные
  виды банковских операций


2065

  Счет отрицательной корректировки стоимости займа, полученного от других
  банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций


2066

  Долгосрочные займы, полученные от организаций, осуществляющих отдельные
  виды банковских операций


2067

  Финансовый лизинг, полученный от организаций, осуществляющих отдельные
  виды банковских операций


2068

  Просроченная задолженность по займам и финансовому лизингу, полученным
  от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций


2069

  Премия по полученным займам


2070

  Дисконт по полученным займам


2110

Займы овернайт


2111

  Займы овернайт, полученные от Национального Банка Республики Казахстан


2112

  Займы овернайт, полученные от иностранных центральных банков


2113

  Займы овернайт, полученные от других банков


2120

Срочные вклады


2126

  Срочные вклады других банков в аффинированных драгоценных металлах


2150

Расчеты с филиалами


2151

  Расчеты с головным офисом


2152

  Расчеты с местными филиалами


2153

  Расчеты с зарубежными филиалами


2200

Обязательства перед клиентами


2216

  Срочные вклады клиентов в аффинированных драгоценных металлах


2231

  Просроченная задолженность по вкладам дочерних организаций специального
  назначения


2255

Операции "РЕПО" с ценными бумагами


2255

  Операции "РЕПО" с ценными бумагами


2300

Выпущенные в обращение ценные бумаги


2301

  Выпущенные в обращение облигации


2303

  Выпущенные в обращение прочие ценные бумаги


2304

  Премия по выпущенным в обращение ценным бумагам


2305

  Дисконт по выпущенным в обращение ценным бумагам


2306

  Выкупленные облигации


2400

Субординированные долги


2401

  Субординированный долг со сроком погашения менее пяти лет


2402

  Субординированный долг со сроком погашения более пяти лет


2403

  Премия по выпущенным в обращение субординированным облигациям


2404

  Дисконт по выпущенным в обращение субординированным облигациям


2405

  Выкупленные субординированные облигации


2406

  Субординированные облигации


2451

  Бессрочные финансовые инструменты


2550

Расчеты по платежам


2551

  Расчеты с другими банками


2552

  Расчеты с клиентами


2700

Начисленные расходы, связанные с выплатой вознаграждения


2703

  Начисленные расходы по займам, полученным от Правительства Республики
  Казахстан, местных исполнительных органов Республики Казахстан
 и национального управляющего холдинга


2704

  Начисленные расходы по займам, полученным от международных финансовых
  организаций


2705

  Начисленные расходы по займам и финансовому лизингу, полученным от других
  банков


2706

  Начисленные расходы по займам и финансовому лизингу, полученным от
  организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций


2707

  Начисленные расходы, связанные с выплатой вознаграждения на сумму денег,
  принятых в качестве обеспечения (заклад, задаток) обязательств клиентов


2711

  Hачисленные расходы по займам овернайт других банков


2715

  Начисленные расходы по расчетам между головным офисом и его филиалами


2725

  Начисленные расходы по операциям "РЕПО" с ценными бумагами


2727

  Начисленные расходы по операциям с производными финансовыми инструментами


2730

  Начисленные расходы по выпущенным в обращение ценным бумагам


2731

  Начисленные расходы по прочим операциям


2740

  Начисленные расходы по субординированному долгу


2741

  Просроченное вознаграждение по полученным займам и финансовому лизингу


2744

  Просроченное вознаграждение по выпущенным в обращение ценным бумагам


2745

  Начисленные расходы по полученному финансовому лизингу


2749

  Прочее просроченное вознаграждение


2755

  Начисленные расходы по финансовым активам, принятым в доверительное
  управление


2756

  Начисленные расходы по субординированным облигациям


2757

  Начисленные расходы по бессрочным финансовым инструментам


2770

Начисленные расходы по административно-хозяйственной деятельности


2770

  Начисленные расходы по административно-хозяйственной деятельности


2790

Предоплата вознаграждения и доходов


2792

  Предоплата вознаграждения по предоставленным займам


2793

  Предоплата вознаграждения по размещенным вкладам


2794

  Доходы будущих периодов


2799

  Прочие предоплаты


2810

Начисленные комиссионные расходы


2811

  Начисленные комиссионные расходы по услугам по переводным операциям


2813

  Начисленные комиссионные расходы по услугам по купле-продаже ценных бумаг


2814

  Начисленные комиссионные расходы по услугам по купле-продаже иностранной
  валюты


2815

  Начисленные комиссионные расходы по услугам по доверительным операциям


2816

  Начисленные комиссионные расходы по услугам по полученным гарантиям


2818

  Начисленные прочие комиссионные расходы


2820

  Начисленные комиссионные расходы по аудиту и консультационным услугам


2830

Просроченные комиссионные расходы


2831

  Просроченные комиссионные расходы по услугам по переводным операциям


2833

  Просроченные комиссионные расходы по услугам по купле-продаже ценных
  бумаг


2834

  Просроченные комиссионные расходы по услугам по купле-продаже иностранной
  валюты


2835

  Просроченные комиссионные расходы по услугам по доверительным операциям


2836

  Просроченные комиссионные расходы по услугам по полученным гарантиям


2838

  Просроченные прочие комиссионные расходы


2850

Прочие кредиторы


2851

  Расчеты по налогам и другим обязательным платежам в бюджет


2852

  Расчеты с профессиональными участниками рынка ценных бумаг


2853

  Расчеты с акционерами (по дивидендам)


2854

  Расчеты с работниками


2855

  Кредиторы по документарным расчетам


2856

  Кредиторы по капитальным вложениям


2857

  Отложенные налоговые обязательства


2858

  Длинная валютная позиция по иностранной валюте


2859

  Контрстоимость иностранной валюты в тенге (короткой валютной позиции)


2860

  Прочие кредиторы по банковской деятельности


2861

  Резерв на отпускные выплаты


2863

  Обязательства по привилегированным акциям


2864

  Обязательства по акцептам


2867

  Прочие кредиторы по неосновной деятельности


2868

  Оценочные обязательства


2869

  Выданные гарантии


2870

  Прочие транзитные счета


2872

  Длинная позиция по аффинированным драгоценным металлам


2873

  Контрстоимость аффинированных драгоценных металлов в тенге (короткой
  позиции по аффинированным драгоценным металлам)


2875

  Резервы (провизии) на покрытие убытков по условным обязательствам


2880

Обязательства по секьюритизируемым активам


2880

  Обязательства по секьюритизируемым активам


2890

Обязательства по операциям с производными финансовыми инструментами
и дилинговым операциям


2891

  Обязательства по операциям фьючерс


2892

  Обязательства по операциям форвард


2893

  Обязательства по опционным операциям


2894

  Обязательства по операциям спот


2895

  Обязательства по операциям своп


2899

  Обязательства по операциям с прочими производными финансовыми
  инструментами



Итого Обязательства



III класс - СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ


3000

Уставный капитал


3001

  Уставный капитал - простые акции


3003

  Выкупленные простые акции


3025

  Уставный капитал - привилегированные акции


3027

  Выкупленные привилегированные акции


3100

Дополнительный капитал


3101

  Дополнительный оплаченный капитал


3200

Резервы (провизии) на общебанковские риски


3200

  Резервы (провизии) на общебанковские риски


3300

Счет корректировки резервов (провизий)


3301

  Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие убытков по
  корреспондентским счетам в других банках и текущим счетам ипотечных
  организаций


3302

  Счет корректировки резервов (провизий) по вкладам, размещенным в других
  банках


3303

  Счет корректировки резервов (провизий) по займам и финансовому лизингу,
  предоставленным другим банкам


3304

  Счет корректировки резервов (провизий) по займам и финансовому лизингу,
  предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских
  операций


3305

  Счет корректировки резервов (провизий) по займам и финансовому лизингу,
  предоставленным клиентам


3306

  Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие убытков по ценным
  бумагам, имеющимся в наличии для продажи


3307

  Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие убытков по операциям
  "Обратное РЕПО" с ценными бумагами


3308

  Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие убытков по инвестициям
  в дочерние и ассоциированные организации


3309

  Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие убытков по ценным
  бумагам, удерживаемым до погашения


3310

  Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие убытков по прочим
  долговым инструментам в категории "займы и дебиторская задолженность"


3311

  Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие убытков от прочей
  банковской деятельности


3312

  Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие убытков по дебиторской
  задолженности, связанной с банковской деятельностью


3313

  Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие убытков по дебиторской
  задолженности, связанной с неосновной деятельностью


3314

  Счет корректировки ценных бумаг, учитываемых по справедливой стоимости
  через прибыль или убыток


3316

  Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие убытков по условным
  обязательствам


3500

Резервный капитал и резервы переоценки


3510

  Резервный капитал


3540

  Резервы переоценки основных средств


3561

  Резервы переоценки стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для
  продажи


3580

  Нераспределенная чистая прибыль (непокрытый убыток) прошлых лет


3589

  Резервы по прочей переоценке


3599

  Нераспределенная чистая прибыль (непокрытый убыток)



Итого собственный капитал




Итого Пассив:


      Пояснение по заполнению
      Отчет по балансовому счету № 1662 представляется в уполномоченный орган со дня введения в действие постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 августа 2011 года № 109 "О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 января 2011 года № 3 "Об утверждении Типового плана счетов бухгалтерского учета в банках второго уровня, ипотечных организациях и акционерном обществе "Банк Развития Казахстана" (зарегистрированного в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 7237).

      2. Отчет об остатках на балансовых счетах доходов и расходов

                                               (в тысячах тенге)

NN
балан-
совых
счетов

Наименования классов, групп счетов
и балансовых счетов

Сумма


V класс - РАСХОДЫ


5030

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по займам, полученным от Правительства
Республики Казахстан, местных исполнительных
органов Республики Казахстан и национального
управляющего холдинга


5034

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по краткосрочным займам, полученным от
Правительства и местных исполнительных органов
Республики Казахстан


5036

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по долгосрочным займам, полученным от
Правительства и местных исполнительных органов
Республики Казахстан


5037

Расходы в виде положительной корректировки
стоимости займа, полученного от Правительства
Республики Казахстан и местных исполнительных органов Республики Казахстан


5038

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по просроченной задолженности по займам,
полученным от Правительства и местных исполнительных органов Республики Казахстан


5040

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по займам, полученным от международных
финансовых организаций


5044

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по краткосрочным займам, полученным от
международных финансовых организаций


5046

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по долгосрочным займам, полученным от
международных финансовых организаций


5047

Расходы в виде положительной корректировки
стоимости займа, полученного от международных
финансовых организаций


5048

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по просроченной задолженности по займам,
полученным от международных финансовых
организаций


5050

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по займам, полученным от других банков


5051

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по займам, полученным от Национального Банка
Республики Казахстан


5052

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по займам, полученным от иностранных
центральных банков


5053

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по финансовому лизингу, полученному от других
банков


5054

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по краткосрочным займам, полученным от других
банков


5055

Расходы в виде положительной корректировки
стоимости займа, полученного от других банков


5056

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по долгосрочным займам, полученным от других
банков


5057

Расходы в виде отрицательной корректировки
стоимости займа, предоставленного другим
банкам


5058

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по просроченной задолженности по займам,
полученным от других банков


5059

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по просроченной задолженности по займам,
полученным от Национального Банка Республики
Казахстан


5060

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по займам, полученным от организаций,
осуществляющих отдельные виды банковских
операций


5063

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по финансовому лизингу, полученному от
организаций, осуществляющих отдельные виды
банковских операций


5064

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по краткосрочным займам, полученным от
организаций, осуществляющих отдельные виды
банковских операций


5065

Расходы в виде положительной корректировки
стоимости займа, полученного от организаций,
осуществляющих отдельные виды банковских
операций


5066

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по долгосрочным займам, полученным от
организаций, осуществляющих отдельные виды
банковских операций


5067

Расходы в виде отрицательной корректировки
стоимости займа, предоставленного
организациям, осуществляющим отдельные виды
банковских операций


5068

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по просроченной задолженности по займам,
полученным от организаций, осуществляющих
отдельные виды банковских операций


5069

Расходы по амортизации дисконта по полученным
займам


5070

Расходы по амортизации премии по займам,
предоставленным другим банкам


5071

Расходы по амортизации премии по займам,
предоставленным организациям, осуществляющим
отдельные виды банковских операций


5090

Другие расходы, связанные с выплатой
вознаграждения


5091

Другие расходы, связанные с выплатой
вознаграждения по операциям с другими банками


5095

Комиссионное вознаграждение по займам,
полученным от других банков


5110

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по займам овернайт


5111

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по займам овернайт Национального Банка
Республики Казахстан


5112

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по займам овернайт иностранных центральных
банков


5113

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по займам овернайт других банков


5150

Расходы по расчетам с филиалами


5151

Расходы по расчетам с головным офисом


5152

Расходы по расчетам с местными филиалами


5153

Расходы по расчетам с зарубежными филиалами


5200

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по требованиям клиентов


5216

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по срочным вкладам клиентов в аффинированных
драгоценных металлах


5229

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
на сумму денег, принятых в качестве
обеспечения (заклад, задаток) обязательств
клиентов


5250

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по операциям "РЕПО" с ценными бумагами


5250

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по операциям "РЕПО" с ценными бумагами


5300

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по ценным бумагам


5301

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по выпущенным в обращение облигациям


5303

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по выпущенным в обращение прочим ценным
бумагам


5305

Расходы по амортизации премии по приобретенным
ценным бумагам, учитываемым по справедливой
стоимости через прибыль или убыток


5306

Расходы по амортизации премии по
приобретенным ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи


5307

Расходы по амортизации дисконта по выпущенным
в обращение ценным бумагам


5308

Расходы по амортизации премии по приобретенным
ценным бумагам, удерживаемым до погашения


5309

Расходы по амортизации премии по прочим
долговым инструментам в категории
"займы и дебиторская задолженность"


5400

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по субординированному долгу


5401

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по субординированному долгу со сроком
погашения менее пяти лет


5402

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по субординированному долгу со сроком
погашения более пяти лет


5404

Расходы по амортизации дисконта по выпущенным
в обращение субординированным облигациям


5406

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по субординированным облигациям


5407

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по бессрочным финансовым инструментам


5450

Ассигнования на обеспечение


5451

Ассигнования на резервы (провизии) по
вкладам, размещенным в других банках


5452

Ассигнования на резервы (провизии) по займам
и финансовому лизингу, предоставленным другим
банкам


5453

Ассигнования на резервы (провизии) по
дебиторской задолженности, связанной с
банковской деятельностью


5455

Ассигнования на резервы (провизии) по займам
и финансовому лизингу, предоставленным
клиентам


5457

Ассигнования на резервы (провизии) на покрытие
убытков от прочей банковской деятельности


5459

Ассигнования на резервы (провизии) по
дебиторской задолженности, не связанной с основной деятельностью


5464

Ассигнования на резервы (провизии) по ценным
бумагам


5465

Ассигнования на резервы (провизии) по
условным обязательствам


5466

Ассигнования на резервы (провизии) по займам
и финансовому лизингу, предоставленным
организациям, осуществляющим отдельные виды
банковских операций


5468

Ассигнования по созданию оценочных обязательств


5500

Расходы по дилинговым операциям


5510

Расходы по купле-продаже ценных бумаг


5530

Расходы по купле-продаже иностранной валюты


5540

Расходы по купле-продаже драгоценных металлов


5560

Нереализованный расход от переоценки
форвардных операций по ценным бумагам


5570

Нереализованный расход от переоценки
форвардных операций по иностранной валюте


5580

Нереализованный расход от переоценки
форвардных операций по аффинированным
драгоценным металлам


5590

Нереализованный расход от переоценки
финансовых фьючерсов


5591

Нереализованный расход от переоценки
опционных операций


5592

Исключен постановлением АФН РК от 11.03.2011 № 28
(вводится в действие с 01.07.2011)

5593

Нереализованный расход от переоценки операций
своп


5594

Нереализованный расход от переоценки операций
с прочими производными финансовыми
инструментами


5600

Комиссионные расходы


5601

Комиссионные расходы по полученным услугам по
переводным операциям


5603

Комиссионные расходы по полученным услугам по
купле-продаже ценных бумаг


5604

Комиссионные расходы по полученным услугам по
купле-продаже иностранной валюты


5606

Комиссионные расходы по полученным услугам по
гарантиям


5608

Прочие комиссионные расходы


5700

Расходы от переоценки


5703

Нереализованный расход от переоценки
иностранной валюты


5704

Нереализованный расход от переоценки
аффинированных драгоценных металлов


5705

Расход от переоценки займов в тенге с
фиксацией валютного эквивалента займов


5708

Расход от переоценки вкладов в тенге с
фиксацией валютного эквивалента вкладов


5709

Нереализованный расход от изменения стоимости
ценных бумаг, учитываемых по справедливой
стоимости через прибыль или убыток


5710

Нереализованный расход от прочей переоценки


5711

Расходы от обесценения основных средств


5712

Расходы от обесценения нематериальных активов


5713

Расходы от обесценения инвестиций, вложенных
в уставный капитал других юридических лиц


5714

Расходы от обесценения гудвилла


5720

Расходы по оплате труда и обязательным
отчислениям


5721

Расходы по оплате труда


5722

Социальные отчисления


5729

Прочие выплаты


5730

Реализованные расходы от переоценки


5731

Реализованные расходы от переоценки
иностранной валюты


5732

Реализованные расходы от переоценки
аффинированных драгоценных металлов


5733

Реализованные расходы от изменения стоимости
ценных бумаг, учитываемых по справедливой
стоимости через прибыль или убыток и имеющихся
в наличии для продажи


5734

Реализованные расходы от прочей переоценки


5740

Общехозяйственные расходы


5741

Транспортные расходы


5742

Административные расходы


5743

Расходы на инкассацию


5744

Расходы на ремонт


5745

Расходы на рекламу


5746

Расходы на охрану и сигнализацию


5747

Представительские расходы


5748

Прочие общехозяйственные расходы


5749

Расходы на служебные командировки


5750

Расходы по аудиту и консультационным услугам


5752

Расходы по страхованию


5753

Расходы по услугам связи


5760

Налоги и другие обязательные платежи в бюджет,
кроме корпоративного подоходного налога


5761

Налог на добавленную стоимость


5763

Социальный налог


5764

Земельный налог


5765

Налог на имущество юридических лиц


5766

Налог на транспортные средства


5767

Сбор с аукционов


5768

Прочие налоги и обязательные платежи в бюджет


5780

Амортизационные отчисления


5781

Амортизационные отчисления по зданиям и
сооружениям


5782

Амортизационные отчисления по компьютерному
оборудованию


5783

Амортизационные отчисления по прочим основным
средствам


5784

Амортизационные отчисления по основным
средствам, полученным по финансовому лизингу


5785

Амортизационные отчисления по основным
средствам, предназначенным для сдачи в аренду


5786

Амортизационные отчисления по капитальным
затратам по арендованным зданиям


5787

Амортизационные отчисления по транспортным
средствам


5788

Амортизационные отчисления по нематериальным
активам


5850

Расходы от продажи


5851

Расходы от продажи акций дочерних и
ассоциированных организаций


5852

Расходы от реализации основных средств и
нематериальных активов


5853

Расходы от безвозмездной передачи основных
средств и нематериальных активов


5854

Расходы от реализации товарно-материальных
запасов


5856

Расходы от реализации прочих инвестиций


5870

Расходы, связанные с изменением доли участия
в уставном капитале юридических лиц


5871

Расходы, связанные с изменением доли участия
в уставном капитале дочерних организаций


5872

Расходы, связанные с изменением доли участия
в уставном капитале ассоциированных
организаций


5890

Расходы по операциям с производными
финансовыми инструментами


5891

Расходы по операциям фьючерс


5892

Расходы по операциям форвард


5893

Расходы по опционным операциям


5895

Расходы по операциям своп


5896

Расходы по операциям с прочими
производными финансовыми инструментами


5897

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по производным финансовым инструментам


5900

Неустойка (штраф, пеня)


5900

Неустойка (штраф, пеня)


5920

Прочие расходы


5921

Прочие расходы от банковской деятельности


5922

Прочие расходы от неосновной деятельности


5923

Расходы по аренде


5924

Расходы от акцептов


5925

Расходы по полученным банком гарантиям


5926

Расходы по привилегированным акциям


5940

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 274


5941

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 274


5942

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 274


5943

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 274


5999

Корпоративный подоходный налог


5999

Корпоративный подоходный налог



Итого Расходы


NN
балан-
совых
счетов

Наименования классов,
групп счетов и балансовых счетов

Сумма


IV класс - ДОХОДЫ


4050

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по корреспондентским счетам


4051

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по корреспондентскому счету в Национальном
Банке Республики Казахстан


4052

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по корреспондентским счетам в других банках


4100

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по вкладам, размещенным в Национальном Банке
Республики Казахстан


4101

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по вкладам, размещенным в Национальном Банке
Республики Казахстан (на одну ночь)


4102

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по вкладам до востребования, размещенным в
Национальном Банке Республики Казахстан


4103

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по срочным вкладам, размещенным в
Национальном Банке Республики Казахстан


4104

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по обязательным резервам в Национальном Банке
Республики Казахстан


4105

Доходы по амортизации дисконта по вкладам,
размещенным в Национальном Банке Республики
Казахстан


4200

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по ценным бумагам, учитываемым по справедливой
стоимости через прибыль или убыток


4201

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по ценным бумагам, учитываемым по справедливой
стоимости через прибыль или убыток


4202

Доходы по амортизации дисконта по приобретен-
ным ценным бумагам, учитываемым по справедли-
вой стоимости через прибыль или убыток


4250

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по вкладам, размещенным в других банках


4251

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по вкладам, размещенным в других банках (на
одну ночь)


4252

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по вкладам до востребования, размещенным в
других банках


4253

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по краткосрочным вкладам, размещенным в
других банках (до одного месяца)


4254

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по краткосрочным вкладам, размещенным в
других банках (до одного года)


4255

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по долгосрочным вкладам, размещенным в других
банках


4256

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по условным вкладам, размещенным в других
банках


4257

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по просроченной задолженности других банков
по вкладам


4260

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по аффинированным драгоценным металлам,
размещенным на металлических счетах


4261

Доходы в виде положительной корректировки
стоимости срочного вклада, размещенного в
других банках


4262

Доходы в виде положительной корректировки
стоимости условного вклада, размещенного в
других банках


4263

Доходы в виде отрицательной корректировки
стоимости срочного вклада, привлеченного от
других банков


4264

Доходы в виде отрицательной корректировки
стоимости условного вклада, привлеченного от
других банков


4265

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по вкладу, являющемуся обеспечением
обязательств банка, ипотечной организации и
акционерного общества "Банк Развития
Казахстана"


4266

Доходы по амортизации дисконта по вкладам,
размещенным в других банках


4270

Доходы по амортизации премии по вкладам,
привлеченным от Национального Банка
Республики Казахстан, иностранных центральных
банков и других банков


4300

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по займам, предоставленным другим банкам


4301

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по займам овердрафт, предоставленным другим
банкам


4302

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по краткосрочным займам, предоставленным
другим банкам


4303

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по займам овернайт, предоставленным другим
банкам


4304

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по долгосрочным займам, предоставленным
другим банкам


4305

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по финансовому лизингу, предоставленному
другим банкам


4306

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по просроченной задолженности других банков
по займам


4309

Комиссионное вознаграждение по займам,
предоставленным другим банкам


4310

Доходы в виде положительной корректировки
стоимости займа, предоставленного другим
банкам


4311

Доходы в виде отрицательной корректировки
стоимости займа, полученного от других банков


4312

Доходы по амортизации дисконта по займам,
предоставленным другим банкам


4320

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по займам и финансовому лизингу,
предоставленным организациям, осуществляющим
отдельные виды  банковских операций или
полученным от организаций, осуществляющих
отдельные виды банковских операций


4321

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по займам овердрафт, предоставленным
организациям, осуществляющим отдельные виды
банковских операций


4322

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по краткосрочным займам, предоставленным
организациям, осуществляющим отдельные виды
банковских операций


4323

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по долгосрочным займам, предоставленным
организациям, осуществляющим отдельные виды
банковских операций


4324

Доходы в виде положительной корректировки
стоимости займа, предоставленного
организациям, осуществляющим отдельные виды
банковских операций


4325

Доходы в виде отрицательной корректировки
стоимости займа, полученного от организаций,
осуществляющих отдельные виды банковских
операций


4326

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по финансовому лизингу, предоставленному
организациям, осуществляющим отдельные виды
банковских операций


4327

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по просроченной задолженности по займам,
предоставленным организациям, осуществляющим
отдельные виды банковских операций


4328

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по просроченной задолженности по финансовому
лизингу, предоставленному организациям,
осуществляющим отдельные виды банковских
операций


4330

Доходы по амортизации дисконта по займам,
предоставленным организациям, осуществляющим
отдельные виды банковских операций


4331

Доходы по амортизации премии по полученным
займам


4350

Доходы по расчетам с филиалами


4351

Доходы по расчетам с головным офисом


4352

Доходы по расчетам с местными филиалами


4353

Доходы по расчетам с зарубежными филиалами


4400

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по требованиям банка к клиентам


4401

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по займам овердрафт, предоставленным клиентам


4405

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по учтенным векселям клиентов


4407

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по факторингу клиентам


4411

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по краткосрочным займам, предоставленным
клиентам


4417

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по долгосрочным займам, предоставленным
клиентам


4420

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по финансовому лизингу, предоставленному
клиентам


4422

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по форфейтингу клиентам


4424

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по просроченной задолженности клиентов по
займам


4428

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по прочим займам, предоставленным клиентам


4429

Комиссионное вознаграждение по займам,
предоставленным клиентам


4430

Доходы в виде положительной корректировки
стоимости займа, предоставленного клиентам


4431

Доходы в виде отрицательной корректировки
стоимости займа, полученного от Правительства
Республики Казахстан, местных исполнительных органов Республики Казахстан и международных
финансовых организаций


4432

Доходы в виде отрицательной корректировки
стоимости срочного вклада, привлеченного от
клиентов


4433

Доходы в виде отрицательной корректировки
стоимости условного вклада, привлеченного от
клиентов


4434

Доходы по амортизации дисконта по займам,
предоставленным клиентам


4445

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по финансовым активам, переданным в
доверительное управление


4455

Доходы по амортизации премии по выпущенным в
обращение субординированным облигациям


4450

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи


4451

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 274


4452

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по ценным бумагам, имеющимся в наличии для
продажи


4453

Доходы по амортизации дисконта по
приобретенным ценным бумагам


4454

Доходы по амортизации премии по выпущенным в
обращение ценным бумагам


4455

Доходы по амортизации премии по выпущенным в
обращение субординированным облигациям


4465

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по операциям "обратное РЕПО" с ценными
бумагами


4465

Доходы, связанные с получением вознаграждения по операциям "обратное РЕПО" с ценными бумагами


4470

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по инвестициям в капитал и субординированный
долг


4471

Дивиденды, полученные по акциям дочерних
организаций


4472

Дивиденды, полученные по акциям
ассоциированных организаций


4475

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по инвестициям в субординированный долг


4476

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по прочим инвестициям


4480

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по ценным бумагам, удерживаемым до погашения


4481

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по приобретенным ценным бумагам


4482

Доходы по амортизации дисконта по
приобретенным ценным бумагам


4490

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по прочим долговым инструментам в категории
"займы и дебиторская задолженность"


4491

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по прочим долговым инструментам в категории
"займы и дебиторская задолженность"


4492

Доходы по амортизации дисконта по прочим
долговым инструментам в категории
"займы и дебиторская задолженность"


4500

Доходы по дилинговым операциям


4510

Доходы по купле-продаже ценных бумаг


4530

Доходы по купле-продаже иностранной валюты


4540

Доходы по купле-продаже драгоценных металлов


4560

Нереализованный доход от переоценки
форвардных операций по ценным бумагам


4570

Нереализованный доход от переоценки
форвардных операций по иностранной валюте


4580

Нереализованный доход от переоценки
форвардных операций по аффинированным
драгоценным металлам


4590

Нереализованный доход от переоценки
финансовых фьючерсов


4591

Нереализованный доход от переоценки опционных
операций


4592

Исключен постановлением АФН РК от 11.03.2011 № 28
(вводится в действие с 01.07.2011)

4593

Нереализованный доход от переоценки операций
своп


4594

Нереализованный доход от переоценки операций с
прочими производными финансовыми инструментами


4600

Комиссионные доходы


4601

Комиссионные доходы за услуги по переводным
операциям


4603

Комиссионные доходы за услуги по
купле-продаже ценных бумаг


4604

Комиссионные доходы за услуги по
купле-продаже иностранной валюты


4605

Комиссионные доходы за услуги по
доверительным операциям


4606

Комиссионные доходы за услуги по операциям с гарантиями


4608

Прочие комиссионные доходы


4610

Комиссионные доходы, полученные за акцепт
платежных документов


4611

Комиссионные доходы за услуги по кассовым
операциям


4612

Комиссионные доходы по документарным расчетам


4613

Комиссионные доходы за услуги по
форфейтинговым операциям


4614

Комиссионные доходы за услуги по
факторинговым операциям


4615

Комиссионные доходы за услуги по инкассации


4616

Комиссионные доходы за услуги по купле-продаже
аффинированных драгоценных металлов


4617

Комиссионные доходы за услуги по сейфовым
операциям


4700

Доходы от переоценки


4703

Нереализованный доход от переоценки
иностранной валюты


4704

Нереализованный доход от переоценки
аффинированных драгоценных металлов


4705

Доход от переоценки займов в тенге с
фиксацией валютного эквивалента займов


4707

Доход от переоценки вкладов в тенге с
фиксацией валютного эквивалента вкладов


4709

Нереализованный доход от изменения стоимости
ценных бумаг, учитываемых по справедливой
стоимости через прибыль или убыток


4710

Нереализованный доход от прочей переоценки


4711

Доходы от восстановления убытка от
обесценения основных средств


4712

Доходы от восстановления убытка от
обесценения нематериальных активов


4713

Доходы от восстановления убытка от
обесценения инвестиций, вложенных в уставный
капитал других юридических лиц


4730

Реализованные доходы от переоценки


4731

Реализованные доходы от переоценки
иностранной валюты


4732

Реализованные доходы от переоценки
аффинированных драгоценных металлов


4733

Реализованные доходы от изменения стоимости
ценных бумаг, учитываемых по справедливой
стоимости через прибыль или убыток и имеющихся
в наличии для продажи


4734

Реализованные доходы от прочей переоценки


4850

Доходы от продажи


4851

Доходы от продажи акций дочерних и
ассоциированных организаций


4852

Доходы от реализации основных средств и
нематериальных активов


4853

Доходы от реализации товарно-материальных
запасов


4856

Доходы от реализации прочих инвестиций


4870

Доходы, связанные с изменением доли участия в
уставном капитале юридических лиц


4871

Доходы, связанные с изменением доли участия в
уставном капитале дочерних организаций


4872
 

Доходы, связанные с изменением доли участия в
уставном капитале ассоциированных организаций


4890

Доходы по операциям с производными
финансовыми инструментами


4891

Доходы по операциям фьючерс


4892

Доходы по операциям форвард


4893

Доходы по опционным операциям


4895

Доходы по операциям своп


4896

Доходы по операциям с прочими производными
финансовыми инструментами


4897

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по производным финансовым инструментам


4900

Неустойка (штраф, пеня)


4900

Неустойка (штраф, пеня)


4920

Прочие доходы


4921

Прочие доходы от банковской деятельности


4922

Прочие доходы от неосновной деятельности


4923

Доходы, связанные с получением дивидендов по
акциям


4940

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 274


4941

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 274


4942

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 274


4943

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 274


4950

Доходы от восстановления резервов (провизий)


4951

Доходы от восстановления резервов (провизий),
созданных по вкладам, размещенным в других банках


4952

Доходы от восстановления резервов (провизий),
созданных по займам и финансовому лизингу,
предоставленным другим банкам


4953

Доходы от восстановления резервов (провизий),
созданных по дебиторской задолженности, связанной с банковской деятельностью


4954

Доходы от восстановления резервов (провизий),
созданных по ценным бумагам


4955

Доходы от восстановления резервов (провизий),
созданных по займам и финансовому лизингу,
предоставленным клиентам


4956

Доходы от восстановления резервов (провизий),
созданных по займам и финансовому лизингу,
предоставленным организациям, осуществляющим
отдельные виды банковских операций


4957

Доходы от восстановления резервов (провизий),
созданных на покрытие убытков от прочей
банковской деятельности


4958

Доходы от восстановления резервов (провизий), созданных по условным обязательствам


4959

Доходы от восстановления резервов (провизий), созданных по дебиторской задолженности, не связанной с основной деятельностью


4999

Доход до налогов


4999

Доход до налогов



Итого Доходы


      3. Отчет об остатках на внебалансовых счетах условных и возможных требований и обязательств

                                                (в тысячах тенге)

NN
балан-
совых
счетов

Наименования классов,
групп счетов и балансовых счетов

Сумма


VI класс - УСЛОВНЫЕ И ВОЗМОЖНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ


6080

Требования к должнику по форфейтинговым
операциям


6080

Требования к должнику по форфейтинговым
операциям


6100

Счета по размещению вкладов и займов в
будущем


6105

Будущие требования по размещаемым вкладам


6125

Условные требования по безотзывным займам,
предоставляемым в будущем


6126

Условные требования по отзывным займам,
предоставляемым в будущем


6150

Счета по получению вкладов и займов в будущем


6155

Условные требования по получению вкладов в
будущем


6175

Условные требования по получению займов в
будущем


6177

Условные требования по предоставленным займам


6180

Возможные требования по векселям


6180

Возможные требования по векселям


6200

Счета по приобретению ценных бумаг и по иным
производным финансовым инструментам


6205

Условные требования по покупке ценных бумаг


6210

Условные требования по операциям фьючерс


6220

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 274


6225

Условные требования по приобретенным
опционным операциям - "колл(пут)"


6230

Приобретенное соглашение о будущем
вознаграждении - контрсчет


6240

Процентный своп


6300

Счета по продаже ценных бумаг и по иным
производным финансовым инструментам


6305

Условные требования по продаже ценных бумаг


6320

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 274


6325

Условные требования по проданным опционным
операциям - "колл(пут)" - контрсчет


6330

Реализованное соглашение о будущем
вознаграждении


6350

Условные требования по прочим производным
финансовым инструментам


6400

Счета по купле-продаже валютных ценностей


6405

Условные требования по купле-продаже иностранной валюты


6415

Условные требования по купле-продаже
аффинированных драгоценных металлов


6998

Позиция по сделкам с аффинированными
драгоценными металлами


6999

Позиция по сделкам с иностранной валютой


6498

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 274


6499

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 274



Итого Условные и возможные требования 


NN
балан-
совых
счетов

Наименования классов,
групп счетов и балансовых счетов

Сумма


VI класс - УСЛОВНЫЕ И ВОЗМОЖНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА


6580

Обязательства по форфейтинговым операциям


6580

Обязательства по форфейтинговым операциям


6600

Счета по размещению вкладов и займов в будущем


6605

Условные обязательства по размещению вкладов
в будущем


6625

Условные обязательства по безотзывным займам,
предоставляемым в будущем


6626

Условные обязательства по отзывным займам,
предоставляемым в будущем


6650

Счета по получению вкладов и займов в будущем


6655

Будущие обязательства по получаемым вкладам


6675

Будущие обязательства по получаемым займам


6677

Условные обязательства по предоставленным
займам


6680

Возможные обязательства по векселям


6680

Возможные обязательства по векселям


6700

Счета по приобретению ценных бумаг и по иным
производным финансовым инструментам


6705

Условные обязательства по покупке ценных бумаг


6710

Условные обязательства по операциям фьючерс


6720

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 274


6725

Условные обязательства по приобретенным
опционным операциям - "колл(пут)" - контрсчет


6730

Приобретенное соглашение о будущем
вознаграждении


6740

Процентный своп


6800

Счета по продаже ценных бумаг и по иным
производным финансовым инструментам


6805

Условные обязательства по продаже ценных бумаг


6820

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 274


6825

Условные обязательства по проданным опционным
операциям - "колл(пут)"


6830

Реализованное соглашение о будущем
вознаграждении - контрсчет


6850

Условные обязательства по прочим производным
финансовым инструментам


6900

Счета по купле-продаже валютных ценностей


6905

Условные обязательства по купле-продаже
иностранной валюты


6915

Условные обязательства по купле-продаже
аффинированных драгоценных металлов


6991

6991-6995 исключены - постановлением Правления Агентства
РК по регулированию и надзору финансового рынка и
финансовых организаций от 27 октября 2006 года N 231

6992

6993

6994

6995

6996

Позиция по сделкам с прочими активами


6997

Позиция по сделкам с ценными бумагами


6998

Позиция по сделкам с аффинированными
драгоценными металлами


6999

Позиция по сделкам с иностранной валютой



Итого Условные и возможные обязательства


      4. Отчет об остатках на внебалансовых счетах меморандума

                                                (в тысячах тенге)

NN
балан-
совых
счетов

Наименования классов,
групп счетов и балансовых счетов

Сумма


VII класс - СЧЕТА МЕМОРАНДУМА


7100

Мемориальные счета - активы


7110

Здания, машины, оборудование, транспортные и
другие средства, переданные в аренду


7115

Основные средства, реализуемые с рассрочкой
платежа


7130

Долги, списанные в убыток


7150

Документы и ценности по иностранным
операциям, отосланные на инкассо


7160

Имущество, переданное в обеспечение (залог)
обязательств


7200

Мемориальные счета - пассивы


7220

Здания, машины, оборудование, транспортные и
другие средства, принятые в аренду


7240

Документы и ценности, принятые на инкассо


7250

Имущество, принятое в обеспечение (залог)
обязательств клиента


7300

Мемориальные счета - прочие


7303

Платежные документы, не оплаченные в срок


7320

Секьюритизируемые активы


7321

Кредитные линии, открытые иностранными
государствами и зарубежными банками
организациям Республики Казахстан


7330

Займы, обслуживаемые на основе агентских
соглашений


7331

Начисленное вознаграждение по агентским займам


7339

Разные ценности и документы


7342

Разные ценности и документы, отосланные и
выданные под отчет


7363

Активы клиентов, находящиеся на кастодиальном
обслуживании


7500

Ипотечные займы, права требования по которым
приняты в доверительное управление


7535

Ипотечные займы, права требования по которым
приняты в доверительное управление


7536

Просроченные ипотечные займы, права
требования по которым приняты в доверительное управление


7540

исключен - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 октября 2006 года N 231


7542

Начисленное вознаграждение по ипотечным
займам, права требования по которым приняты в
доверительное управление


7543

Неустойка (штраф, пеня) по ипотечным займам,
права требования по которым приняты в
доверительное управление


7544

Просроченное вознаграждение по ипотечным
займам, права требования по которым приняты в
доверительное управление


7600

Активы клиентов, находящиеся в доверительном
(инвестиционном) управлении


7601

Деньги


7602

Аффинированные драгоценные металлы


7604

Вклады размещенные


7610

Вознаграждение


7611

Прочие требования


7630

Обязательства по операциям по доверительному
(инвестиционному) управлению


7631

Счета к оплате


7632

Прочие обязательства


7650

Капитал


7651

Капитал


7660

Доходы по операциям по доверительному
(инвестиционному) управлению


7661

Поступление активов от клиента


7662

Доходы в виде вознаграждения


7663

Доходы от купли-продажи активов


7664

Реализованные доходы от переоценки активов по
справедливой стоимости


7665

Реализованные доходы по курсовой разнице


7666

Нереализованные доходы от переоценки активов
по справедливой стоимости


7667

Нереализованные доходы по курсовой разнице


7668

Прочие доходы


7680

Расходы по операциям по доверительному
(инвестиционному) управлению


7681

Изъятие активов клиента


7682

Расходы по выплате комиссионных вознаграждений


7683

Расходы от купли-продажи активов


7684

Реализованные расходы от переоценки активов
по справедливой стоимости


7685

Реализованные расходы по курсовой разнице


7686

Нереализованные расходы от переоценки активов
по справедливой стоимости


7687

Нереализованные расходы по курсовой разнице


7688

Прочие расходы


7700

Активы, принятые на кастодиальное
хранение, за исключением пенсионных
активов накопительных пенсионных фондов


7701

Ценные бумаги


7702

Вклады в других банках


7703

Аффинированные драгоценные металлы


7704

Операции "обратное РЕПО"


7705

Операции "РЕПО"


7706

Производные финансовые инструменты


7707

Инвестиции в капитал


7708

Инвестиции в здания, машины, оборудование,
транспортные и другие основные средства


7709

Прочие активы


7710

Дивиденды


7711

Вознаграждение


7712

Вознаграждение, начисленное предыдущим
держателем по ценным бумагам


7713

Прочие требования



Итого: Счета меморандума к балансу 


Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его
замещающее)
_____________________________________________________________________
            (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
                   (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
             (должность, фамилия и имя)  (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета "_____" __________ 20_____ года.
Место для печати

Приложение 2       
к Правилам представления 
отчетности ипотечными   
организациями       

      Сноска. Приложение 2 в редакции постановлением Правления АФН РК от 24.12.2007 N 274 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос. регистрации в МЮ РК); с изменением, внесенным постановлением Правления АФН РК от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).

                   Отчет о предоставленных займах
                 _______________________________________________
                   (полное наименование ипотечной организации)
                   по состоянию на "____" "_______" 200___года

                                                  (в тысячах тенге)

Займы

Символ

Остаток займа
на отчетную дату

1

2

3

Займы банкам и организациям,
осуществляющим отдельные виды
банковских операций:

100


Займы юридическим лицам:

200


на сельскохозяйственные цели

210


на производственные цели

220


на строительство

230


на покупку недвижимости

240


на развитие сферы услуг

250


прочие займы

260


Займы физическим лицам:

300


на сельскохозяйственные цели

310


на потребительские цели

320


на покупку жилья

330


на строительство

340


на развитие сферы услуг

350


прочие займы

360


       Займы по типу залога:

недвижимость,

410


В том числе под залог земли

420


гарантии и поручительства,

430


в том числе под гарантии
Правительства Республики Казахстан

440


ценные бумаги

450


Автотранспорт

460


Вклады

470


другое обеспечение

480


бланковые займы

490


Итого займов

400


  Справочно: Средневзвешенная ставка вознагражденная по займам (в процентах)

Займы банкам и организациям, осуществляющим отдельные
 
виды банковских операций

700


займы юридическим лицам

800


займы физическим лицам

900


Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его
замещающее)
_____________________________________________________________________
            (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
                   (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
             (должность, фамилия и имя)  (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета "_____" __________ 20_____ года.
Место для печати

Приложение 3       
к правилам представления 
отчетности ипотечными   
организациями     

      Сноска. Приложение 3 с изменением, внесенным постановлением Правления АФН РК от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).

             Отчет об обслуживании ипотечных займов
          ____________________________________________
          (полное наименование ипотечной организации)
           по состоянию _____________________________

                                          (в тысячах тенге)

N

Наиме-
нование
банка,
органи-
зации,
осуществ-
ляющей
отдельные
виды
банковских
операций
партнера

Номер и
дата
дого-
вора
дове-
ритель-
ного
управ-
ления

Ставка
вознаг-
раждения
(средне-
годовая)
в про-
центах

Общая
сумма
приоб-
ретен-
ных
прав
требо-
ваний
по ипо-
течным
займам

Аннуитетные платежи,
подлежащие к получению

Всего,
в том
числе

основ-
ной
долг

начис-
ленное
вознаг-
раждение

1

2

3

4

5

6

7

8










































































































































Всего







продолжение таблицы

N

В том числе просроченная
задолженность

Остаток
непогашен-
ной пени
(штрафа)

Фактически
перечислено в Компанию
аннуитетных
платежей с
момента выдачи


Всего,
в том
числе

основной
долг

начис-
ленное
вознаг-
раждение

Всего,
в том
числе

основной
долг

1

9

10

11

12

13

14































































































































продолжение таблицы

N

Фактически
перечислено
в Компанию
аннуитетных
платежей с
момента выдачи

Остаток
ссудной
задол-
женности
по ипо-
течным
займам

Начисленное
вознаг-
раждение
по договору
доверитель-
ного управ-
ления

Начис-
ленное
вознаг-
раждение
за обяза-
тельство
обратного
выкупа

Примечания
(пояснения
по
договорам,
вынесенным
на
просрочку)

вознаг-
ражде-
ние

пеня

1

15

16

17

18

19

20































































































































Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его
замещающее)
_____________________________________________________________________
            (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
                   (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
             (должность, фамилия и имя)  (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета "_____" __________ 20_____ года.
Место для печати

Приложение 4               
к Правилам представления         
отчетности ипотечными          
организациями               

Отчет о структуре инвестиций в капитал юридических лиц
___________________________________________________
(полное наименование ипотечной организации)
по состоянию на "____" _____________ 20 __ года

      Сноска. Приложение 4 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 28.10.2011 № 170 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней со дня его первого официального опубликования и распространяется на отношения, возникшие с 30.09.2011).


п/п

Наименование
юридического
лица

Код
юриди-
ческого
лица

Балансовая стоимость
(в тысячах тенге)

Размер
провизии,
сформированный
в соответствии
с требованиями
уполномоченного
органа

Всего

Начисленное
вознаграж-
дение

Размер провизии,
сформированный в
соответствии с
международными
стандартами
финансовой
отчетности

1

2

3

4

5

6

7

1.

Простые акции






1.1.







2.

Привилегированные
акции






2.1.







3.

Вклады и паи






3.1.







4.

Всего






      продолжение таблицы

Количество
(в штуках)

Доля участия в
уставном капитале
эмитента, проценты

Дата приобретения

Рейтинг/Листинг

Примечание

8

9

10

11

12









































Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_________________________________________________________________
 (фамилия, имя, при наличии - отчество)               (подпись)

Главный бухгалтер_________________________________________________
                (фамилия, имя, при наличии - отчество)   (подпись)

Исполнитель: ___________________________ _________ ________________
             (должность, фамилия и имя)  (подпись) (номер телефона)

Дата подписания отчета  "_____" __________ 20_____ года.

Место для печати

Приложение 5            
к Правилам представления отчетности 
ипотечными организациями      

Отчет о ценных бумагах
____________________________________________________
(наименование ипотечной организации)
по состоянию на "____" ____________ 20_ года

      Сноска. Приложение 5 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 28.10.2011 № 170 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней со дня его первого официального опубликования и распространяется на отношения, возникшие с 30.09.2011).


п/п

Наименование
эмитента

Вид
ценной
бумаги

Наиме-
нование
страны-
эмитен-
та

Националь-
ный иден-
тификацион-
ный номер,
международ-
ный иден-
тификацион-
ный номер

Количество
ценных
бумаг
(в штуках)

Номинальная
стоимость/
покупная
стоимость
ценной
бумаги1

Покупная
стоимость
ценных
бумаг
(тыс.
тенге)

Валюта
номи-
нальной
стоимо-
сти

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1

Государственные
ценные бумаги
Республики
Казахстан








1.1.









...









2

Негосударственные
эмиссионные
ценные бумаги
организаций
Республики
Казахстан








2.1.

Ценные бумаги
банков второго
уровня








2.1.1.









...









2.2.

Ценные бумаги
юридических лиц,
за исключением
банков второго
уровня








2.2.1.









2.3.

Облигации
АО "Банк Развития
Казахстана"








2.3.1.









...









3.

Ценные бумаги
иностранных
государств








3.1.









...









4.

Негосударственные
ценные бумаги
эмитентов-
нерезидентов
Республики
Казахстан








4.1.









...









5.

Ценные бумаги
международных
финансовых
организаций








5.1.









...









6

Паи
инвестиционных
фондов








6.1









...









7

Всего








7.1

















8

Всего








продолжение таблицы

Балансовая стоимость (нетто), в тысячах тенге

Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи

Основ-
ной
долг

Дисконт,
премия

Начислен-
ное возна-
граждение

Положительная
(отрицательная
корректировка)

Справед-
ливая
стоимость

Размер провизии,
сформированный в
соответствии с
международными
стандартами финансо-
вой отчетности

Справочно:
размер
провизии,
сформирован-
ный в
соответ-
ствии с
требованиями
уполномочен-
ного органа

По
основ-
ному
долгу

По начис-
ленному
возна-
граждению

10

11

12

13

14

15

16

17









































































продолжение таблицы


Ценные бумаги, учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

Основной
долг

Дисконт,
премия

Начисленное
вознаграждение

Положительная/
отрицательная
корректировка

Справочно: размер отрицательной
корректировки, сформированный в
соответствии с требованиями
уполномоченного органа

18

19

20

21

22



















































продолжение таблицы


Ценные бумаги, удерживаемые до погашения

Ос-
нов-
ной
долг

Дис-
конт,
премия

Начисленное
вознагражде-
ние

Дисконтированная
(приведенная)
стоимость
будущих денежных
потоков/
Стоимость,
ожидаемая
к получению

Размер провизии,
сформированный в
соответствии с
международными
стандартами финансовой
отчетности

Справочно:
размер
провизии,
сформированный
в соответствии
с требованиями
уполномоченного
органа

По
основному
долгу

По начисленному
вознаграждению

23

24

25

26

27

28

29




























































































продолжение таблицы

Дата

Рейтинг/Листинг

Примечание

Приобретения

Погашения

30

31

32

33









































      Примечание:
      1 Номинальная стоимость заполняется по облигациям, покупная стоимость заполняется по акциям.
      В графе 3 указываются данные по видам ценных бумаг (виды государственных ценных бумаг - акции, облигации (за исключением ипотечных облигаций), ипотечные облигации).
      Графа 32 заполняется латинскими буквами.
      Если по ценным бумагам имеются ограничения на право собственности, то в графе 33 следует проставлять слово "да".

Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
___________________________________________________________________
    (фамилия, имя, при наличии - отчество)        (подпись)

Главный бухгалтер _________________________________________________
                 (фамилия, имя, при наличии - отчество)   (подпись)

Исполнитель: ___________________________ _________ ________________
             (должность, фамилия и имя) (подпись)  (номер телефона)

Дата подписания отчета  "_____" __________ 20_____ года.

Место для печати

Приложение 6              
к Правилам представления отчетности  
ипотечными организациями       

Отчет о структуре операций "обратное РЕПО" и "Операция "РЕПО"
__________________________________________________
(наименование ипотечной организации)
по состоянию на "___" _________ 20__ года

      Сноска. Приложение 6 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 28.10.2011 № 170 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней со дня его первого официального опубликования и распространяется на отношения, возникшие с 30.09.2011).


п/п

Содержание операции

Вид
ценной
бумаги

Национальный
идентификационный
номер,
международный
идентификационный
номер

Наименование
контрагента

Валюта
номинальной
стоимости

1

2

3

4

5

6

1

Операции "обратное РЕПО"





1.1.

Прямой способ





...






1.2.

Автоматический способ





...






2

Операции "РЕПО"





2.1.

Прямой способ





...






2.2.

Автоматический способ





...






продолжение таблицы

Дата

Срок
операции
в днях

Ставка
вознагражде-
ния

Количество
ценных
бумаг, штук

Сумма операции,
в тысячах тенге

Начисленное
вознаграждение

открытия
операции

закрытия
операции

7

8

9

10

11

12

13










































































































продолжение таблицы

Дисконтированная
(приведенная)
стоимость будущих
денежных потоков/
Стоимость,
ожидаемая к
получению

Размер провизии,
сформированный в
соответствии с международными
стандартами финансовой
отчетности

Размер провизии,
сформированный в
соответствии с требованиями
уполномоченного органа

Рейтинг/
Листинг

По основному
долгу

По начисленному
вознаграждению

14

15

16

17

18



























x

x

x



x

x



x

x

x



 x

 x

x



 x

 x

x


Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
___________________________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество)              (подпись)
Главный бухгалтер _________________________________________________
                  (фамилия, имя, при наличии - отчество)  (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ ________________
             (должность, фамилия и имя)  (подпись) (номер телефона)

Дата подписания отчета "_____" __________ 20_____ года.

Место для печати

Приложение 7               
к Правилам представления отчетности  
ипотечными организациями        

Отчет о структуре вкладов в банках второго уровня
_________________________________________________
(наименование ипотечной организации)
по состоянию на "___" _________ 20_ года

      Сноска. Приложение 7 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 28.10.2011 № 170 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней со дня его первого официального опубликования и распространяется на отношения, возникшие с 30.09.2011).

(в тысячах тенге)        


п/п

Наименование статей в
разрезе банков/банка

Код
банка

Валюта
вклада

Рейтинг/
Листинг

Срок
вклада
в днях

Ставка
вознаграж-
дения по
вкладу (в
процентах
годовых)

Сумма основного
долга по вкладу

в
тенге

в
иностранной
валюте

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1

Вклады до востребования








1.1.


















2

Срочные вклады








2.1.


















3

Условные вклады








3.1.


















4

Всего








продолжение таблицы

Вознагражде-
ние по вкладу

Дис-
конт,
пре-
мия

Дисконтированная
(приведенная)
стоимость будущих
денежных потоков/
Стоимость,
ожидаемая к
получению

Размер провизии,
сформированный
в соответствии с
международными
стандартами
финансовой
отчетности

Размер
провизии,
сформирован-
ный в соот-
ветствии с
требованиями
уполномочен-
ного органа

Итого
текущая
стои-
мость
вклада

Примеча-
ние

в
тенге

в
инос-
транной
валюте

10

11

12

13

14

15

16

17

















































































Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_________________________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество)               (подпись)
Главный бухгалтер_________________________________________________
                 (фамилия, имя, при наличии - отчество)  (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ ________________
              (должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)

Дата подписания отчета "_____" __________ 20_____ года.

Место для печати

Приложение 8               
к Правилам представления отчетности  
ипотечными организациями       

      Сноска. Правила дополнены приложением 8 в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин. рынка и фин. организаций от 24.12.2007 N 274 (вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня гос. регистрации в МЮ РК); с изменением, внесенным постановлением Правления АФН РК от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).  

          Отчет об основных источниках привлеченных денег
                  ___________________________________________________
                      (полное наименование ипотечной организации)
                      по состоянию на "____" "_______" 200___года

                                                         (в тысячах тенге)

N
п/п

Наиме-
нова-
ние
креди-
тора

К
о
д
 
о
т
р
а
с
л
и

Займы

Суб-
орди-
ниро-
ван-
ный
долг

Кредитор-
ская
задолжен-
ность

Долго-
вые и
иные
ценные
бумаги
(в том
числе
по опе-
рации
"РЕПО")

Произ-
вод-
ные
финан-
совые
инст-
румен-
ты

Про-
чие
ис-
точ-
ники
(ука-
зать
ка-
кие)

В
с
е
г
о

долго
сроч-
ные

крат-
ко-
сроч-
ные

долго
сроч-
ные

крат-
ко-
сроч-
ные

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1












1.1.












...












2.












2.1.












...












3












3.1.












...












4












4.1.












...












5












5.1.












...












6












6.1.












...












7












7.1.












...












8












8.1.












...












9












9.1.












...












10












10.1.












...













Итого











  Пояснения по заполнению
Отчета об основных источниках привлеченных денег

      При заполнении Отчета об основных источниках привлеченных денег, ипотечные организации раскрывают десять крупнейших кредиторов организации - физических и юридических лиц (крупнейшими кредиторами организации являются организации, предоставившие наибольший размер кредита по сравнению с остальными, в порядке убывания). При этом, если у ипотечной организации имеются обязательства перед юридическим лицом, которое входит в число десяти крупнейших кредиторов ипотечной организации и обязательства перед крупными акционерами/дочерними организациями данного лица, необходимо также указывать сведения по крупным акционерам/дочерним организациям в соответствующих подпунктах. В случае если у ипотечной организации имеются обязательства перед юридическим лицом и его крупными акционерами/дочерними организациями, которые в совокупности входят в число десяти крупнейших кредиторов ипотечной организации необходимо указывать сведения по данному лицу и его крупным акционерам/дочерним организациям.

Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его
замещающее)
_____________________________________________________________________
            (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
                   (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
             (должность, фамилия и имя)  (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета "_____" __________ 20_____ года.
Место для печати

Приложение 9              
к Правилам представления отчетности  
ипотечными организациями       

      Сноска. Правила дополнены приложением 9 в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин. рынка и фин. организаций от 24.12.2007 N 274 (вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня гос. регистрации в МЮ РК); с изменением, внесенным постановлением Правления АФН РК от 03.09.2010 № 131 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).  

        Отчет о просроченной задолженности по займам
                  ____________________________________________________
                       (полное наименование ипотечной организации)
                                    на _______________

                                                         (в тысячах тенге)

Сроки

Наиме-
нование

1.
Стан-
дарт-
ные

2. Сомнительные

3.
Без-
на-
деж-
ные

В
с
е
г
о

Сом-
ни
тель-
ные 1
кате-
гории

Сом-
ни
тель-
ные 2
кате-
гории

Сом-
ни
тель-
ные 3
кате-
гории

Сом-
ни
тель-
ные 4
кате-
гории

Сом-
ни
тель-
ные 5
кате-
гории

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

до 30
дней

по основному
долгу









по вознаг-
раждению
по займам









30-60
дней

по основному
долгу









по вознаг-
раждению
по займам









60-90
дней

по основному
долгу









по вознаг-
раждению
по займам









более
90
дней

по основному
долгу









по вознаг-
раждению
по займам









Итого

по основному
долгу









по вознаг-
раждению
по займам









Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его
замещающее)
_____________________________________________________________________
            (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
                   (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
             (должность, фамилия и имя)  (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета "_____" __________ 20_____ года.
Место для печати

Приложение 10        
к постановлению Правления  
Агентства Республики    
Казахстан по регулированию и
надзору финансового рынка и 
финансовых организаций    
от 25 февраля 2006 года № 43

      Сноска. Правила дополнены приложением 10 в соответствии с постановлением Правления Национального Банка РК от 26.03.2012 № 121 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).

Отчет о сделках с лицами, связанными с ипотечной организацией
особыми отношениями
_________________________________________
(полное наименование ипотечной организации)
по состоянию на «____» ______ 20__ года

Наимено-
вание
(фамилия,
имя,
отчество)
лица

Бизнес-
идентификационный
номер (для
юридического
лица),
индивидуальный
идентификационный
номер (для
физического лица)
или
регистрационный
номер налого-
плательщика

Рези-
дентство
лица

Признак, в
соответствии с
которым лицо
отнесено
к лицу,
связанному
особыми
отношениями
с ипотечной
организацией

Цель
сделки

Вид
опе-
рации

Вид
ва-
люты

Сумма
сделки по
договору
(в тысячах
тенге)

1

2

3

4

5

6

7

8

9



1. Выдача займов











Итого



















2. Получение займов











Итого



















3. Размещение депозита











Итого



















4. Покупка финансовых инструментов, выпущенных лицами, связанными
особыми отношениями с ипотечной организацией











Итого



















5. Покупка ценных бумаг у лиц, связанных особыми отношениями с
ипотечной организацией (за исключением сделок, заключенных на
организованном рынке, методами, не позволяющими ипотечной организации
определить контрагента)











Итого



















6. Продажа ценных бумаг лицам, связанным особыми отношениями с
ипотечной организацией (за исключением сделок, заключенных на
организованном рынке, методами, не позволяющими ипотечной организации
определить контрагента)











Итого



















7. Покупка ценных бумаг на условиях их обратной продажи у лиц,
связанных особыми отношениями с ипотечной организацией (за исключением
сделок, заключенных на организованном рынке, методами, не позволяющими
ипотечной организации определить контрагента)











Итого



















8. Продажа ценных бумаг на условиях их обратной покупки лицам,
связанным особыми отношениями с ипотечной организацией (за исключением
сделок, заключенных на организованном рынке, методами, не позволяющими
ипотечной организации определить контрагента)











Итого



















9. Покупка производных финансовых инструментов











Итого



















10. Продажа производных финансовых инструментов











Итого



















11. Покупка иностранной валюты (спот, форвард)











Итого



















12. Продажа иностранной валюты (спот, форвард)











Итого



















13. Субординированный долг, принятый от лица, связанного особыми
отношениями с ипотечной организацией











Итого



















14. Субординированный долг, выданный лицу, связанному особыми
отношениями с ипотечной организацией











Итого



















15. Покупка имущества у лица, связанного особыми отношениями с
ипотечной организацией











Итого



















16. Принятие в залог имущества у лица, связанного особыми отношениями
с ипотечной организацией











Итого



















17. Продажа имущества лицу, связанному особыми отношениями с ипотечной
организацией











Итого



















18. Прием в залог финансовых инструментов, выпущенных лицами,
связанными особыми отношениями с ипотечной организацией











Итого



















19. Будущее требование ипотечной организации к лицу, связанному
особыми отношениями с ипотечной организацией











Итого



















20. Выданные гарантии в пользу лица, связанного особыми отношениями
с ипотечной организацией











Итого



















21. Принятие гарантий от лица, связанного особыми отношениями с
ипотечной организацией











Итого



















22. Страховые премии (взносы), оплаченные ипотечной организацией по
договорам страхования, заключенным со страховой (перестраховочной)
организацией, являющейся лицом, связанным особыми отношениями с
ипотечной организацией











Итого



















23. Страховые выплаты, полученные ипотечной организацией от страховой
(перестраховочной) организации, являющейся лицом, связанным особыми
отношениями с ипотечной организацией











Итого



















24. Иные виды сделок (сделки, указание которых не предусмотрено выше)











Итого


















Всего








      продолжение таблицы:

Дата
заключения
(дата
начала
выполнения
условий)
договора

Дата
окончания
действия
(дата
окончания
выполнения
условий)
договора

Обеспечение по условиям
договора

начисленное вознаграждение
(в процентах годовых)

вид

стои-
мость

тыся-
чах
тен-
ге)

Текущая
стоимость
обеспе-
чения с
учетом
переоценки
(в тысячах
тенге)

Качес-
тво
обеспе-
чения в
баллах

лицом,
связанным
с
ипотечной
организа-
цией
особыми
отношени-
ями в
пользу
ипотечной
организа-
ции

ипотечной
организа-
цией в
пользу
лица,
связан-
ного с
ипотечной
организа-
цией
особыми
отноше-
ниями

в соот-
ветствии
с вну-
тренними
докумен-
тами
ипотечной
организа-
ции

10

11

12

13

14

15

16

17

18

1. Выдача займов




























2. Получение займов




























3. Размещение депозита




























4. Покупка финансовых инструментов, выпущенных лицами, связанными особыми
отношениями с ипотечной организацией




























5. Покупка ценных бумаг у лиц, связанных особыми отношениями с ипотечной
организацией (за исключением сделок, заключенных на организованном рынке,
методами, не позволяющими ипотечной организации определить контрагента)




























6. Продажа ценных бумаг лицам, связанным особыми отношениями с ипотечной
организацией (за исключением сделок, заключенных на организованном рынке,
методами, не позволяющими ипотечной организации определить контрагента)




























7. Покупка ценных бумаг на условиях их обратной продажи у лиц, связанных особыми
отношениями с ипотечной организацией (за исключением сделок, заключенных на
организованном рынке, методами, не позволяющими ипотечной организации определить
контрагента)




























8. Продажа ценных бумаг на условиях их обратной покупки лицам, связанным особыми
отношениями с ипотечной организацией (за исключением сделок, заключенных на
организованном рынке, методами, не позволяющими ипотечной организации определить
контрагента)




























9. Покупка производных финансовых инструментов




























10. Продажа производных финансовых инструментов




























11. Покупка иностранной валюты (спот, форвард)




























12. Продажа иностранной валюты (спот, форвард)




























13. Субординированный долг, принятый от лица, связанного особыми отношениями с
ипотечной организацией




























14. Субординированный долг, выданный лицу, связанному особыми отношениями с
ипотечной организацией




























15. Покупка имущества у лица, связанного особыми отношениями с ипотечной
организацией




























16. Принятие в залог имущества у лица, связанного особыми отношениями с ипотечной
организацией




























17. Продажа имущества лицу, связанному особыми отношениями с ипотечной
организацией




























18. Прием в залог финансовых инструментов, выпущенных лицами, связанными особыми
отношениями с ипотечной организацией




























19. Будущее требование ипотечной организации к лицу, связанному особыми
отношениями с ипотечной организацией




























20. Выданные гарантии в пользу лица, связанного особыми отношениями с ипотечной
организацией




























21. Принятие гарантий от лица, связанного особыми отношениями с ипотечной
организацией




























22. Страховые премии (взносы), оплаченные ипотечной организацией по договорам
страхования, заключенным со страховой (перестраховочной) организацией, являющейся
лицом, связанным особыми отношениями с ипотечной организацией




























23. Страховые выплаты, полученные ипотечной организацией от страховой
(перестраховочной) организации, являющейся лицом, связанным особыми отношениями с
ипотечной организацией




























24. Иные виды сделок (сделки, указание которых не предусмотрено выше)





































      продолжение таблицы:

Текущий
остаток на
отчетную дату

Класси-
фика-
ционная
кате-
гория

Сумма
созданных
провизий в
соот-
ветствии с
требовани-
ями между-
народных
стандартов
финансовой
отчетности
(в тысячах
тенге)

Сумма
созданных
провизий в
соот-
ветствии с
требова-
ниями
уполномо-
ченного
органа (в
тысячах
тенге)

Реквизиты
решения
совета
директоров
ипотечной
организации
либо
общего
собрания
акционеров
(в случае
отсутствия
совета
директоров)

Начисленные
доходы/расходы

Приме-
чание

Сумма

тысячах
тенге)

Балан-
совый
счет

Сумма

тысячах
тенге)

Балан-
совый
счет

19

20

21

22

23

24

25

26

27

1. Выдача займов




























2. Получение займов




























3. Размещение депозита




























4. Покупка финансовых инструментов, выпущенных лицами, связанными особыми
отношениями с ипотечной организацией




























5. Покупка ценных бумаг у лиц, связанных особыми отношениями с ипотечной
организацией (за исключением сделок, заключенных на организованном рынке,
методами, не позволяющими ипотечной организации определить контрагента)




























6. Продажа ценных бумаг лицам, связанным особыми отношениями с ипотечной
организацией (за исключением сделок, заключенных на организованном рынке,
методами, не позволяющими ипотечной организации определить контрагента)




























7. Покупка ценных бумаг на условиях их обратной продажи у лиц, связанных особыми
отношениями с ипотечной организацией (за исключением сделок, заключенных на
организованном рынке, методами, не позволяющими ипотечной организации определить
контрагента)




























8. Продажа ценных бумаг на условиях их обратной покупки лицам, связанным особыми
отношениями с ипотечной организацией (за исключением сделок, заключенных на
организованном рынке, методами, не позволяющими ипотечной организации определить
контрагента)




























9. Покупка производных финансовых инструментов




























10. Продажа производных финансовых инструментов




























11. Покупка иностранной валюты (спот, форвард)




























12. Продажа иностранной валюты (спот, форвард)




























13. Субординированный долг, принятый от лица, связанного особыми отношениями с
ипотечной организацией




























14. Субординированный долг, выданный лицу, связанному особыми отношениями с
ипотечной организацией




























15. Покупка имущества у лица, связанного особыми отношениями с ипотечной
организацией




























16. Принятие в залог имущества у лица, связанного особыми отношениями с ипотечной
организацией




























17. Продажа имущества лицу, связанному особыми отношениями с ипотечной
организацией




























18. Прием в залог финансовых инструментов, выпущенных лицами, связанными особыми
отношениями с ипотечной организацией




























19. Будущее требование ипотечной организации к лицу, связанному особыми
отношениями с ипотечной организацией




























20. Выданные гарантии в пользу лица, связанного особыми отношениями с ипотечной
организацией




























21. Принятие гарантий от лица, связанного особыми отношениями с ипотечной
организацией




























22. Страховые премии (взносы), оплаченные ипотечной организацией по договорам
страхования, заключенным со страховой (перестраховочной) организацией, являющейся
лицом, связанным особыми отношениями с ипотечной организацией




























23. Страховые выплаты, полученные ипотечной организацией от страховой
(перестраховочной) организации, являющейся лицом, связанным особыми отношениями с
ипотечной организацией




























24. Иные виды сделок (сделки, указание которых не предусмотрено выше)





































      Общая сумма сделок ипотечной организации с лицами, связанными особыми отношениями с ней, суммы которых по каждому виду операций ипотечной организации с лицом, связанным особыми отношениями с ней, не превышает 0,001 процент в совокупности от размера собственного капитала ипотечной организации, рассчитываемого в соответствии с постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 февраля 2006 года № 48 «Об утверждении Инструкции о нормативных значениях, методике расчетов пруденциальных нормативов для ипотечных организаций, дочерних организаций национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса, а также форм и сроков представления отчетности об их выполнении» (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4158) по состоянию на «__» _____ 20__ года, составляет ________ тысяч тенге.
      Общая сумма займов клиентов ипотечной организации, застрахованных у страховой (перестраховочной) организации, являющейся лицом, связанным особыми отношениями с ипотечной организацией, по состоянию на отчетную дату составляет _________ тысяч тенге.
      Ипотечная организация подтверждает, что в отчетном периоде льготные условия лицам, связанным особыми отношениями с ипотечной организацией, не предоставлялись и других сделок с лицами, связанными особыми отношениями с ипотечной организацией, кроме указанных в настоящей Информации, ипотечной организацией не осуществлялось.

Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его
замещающее) _________________________________________________________
                (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
                   (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
              (должность, фамилия и имя) (подпись)  (номер телефона)
Дата подписания отчета «_____» __________ 20_____ года.
Место для печати

      Указания по заполнению таблицы:
      1) в таблице указываются сведения обо всех сделках ипотечной организации с лицами, связанными особыми отношениями с ней, сумма которых по каждому виду операций ипотечной организации с лицом, связанным особыми отношениями с ней, превышает 0,001 процент в совокупности от размера собственного капитала ипотечной организации, рассчитываемого в соответствии с постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 февраля 2006 года № 48 «Об утверждении Инструкции о нормативных значениях, методике расчетов пруденциальных нормативов для ипотечных организаций, дочерних организаций национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса, а также форм и сроков представления отчетности об их выполнении» (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4158) по состоянию на соответствующую отчетную дату, в том числе о сделках, указанных в таблице (но, не ограничиваясь ими);
      2) если условия сделки не предполагают наличие обеспечения, выплату вознаграждения или начисление провизий, то графы 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 22, 23 не подлежат заполнению;
      3) в графе 2 для физического лица фамилия, имя указывается обязательно, при наличии отчество;
      4) в графе 15 качество обеспечения в баллах оценивается в соответствии с Правилами классификации активов, условных обязательств и создания провизий (резервов) против них, утвержденными постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 декабря 2006 года № 296 (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4580);
      5) в графе 25 указывается сумма начисленного дохода/ расхода, накопленного с начала текущего года;
      6) по строке «22. Страховые премии (взносы), оплаченные ипотечной организацией по договорам страхования, заключенным со страховой (перестраховочной) организацией, являющейся лицом, связанным особыми отношениями с ипотечной организацией» в графе 9 указывается страховая сумма по договору страхования.

Приложение 11        
к постановлению Правления  
Агентства Республики    
Казахстан по регулированию и
надзору финансового рынка и 
финансовых организаций    
от 25 февраля 2006 года № 43

      Сноска. Правила дополнены приложением 11 в соответствии с постановлением Правления Национального Банка РК от 26.03.2012 № 121 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).

Реестр лиц, связанных с ипотечной
организацией особыми отношениями
__________________________________________
(полное наименование ипотечной организации)
по состоянию на «____» ______ 20__ года

Бизнес–идентификационный
номер (для юридического
лица), индивидуальный
идентификационный номер
(для физического лица) или
регистрационный номер
налогоплательщика

Наименование (фамилия,
имя, при наличии
отчество) лица

Признак, в соответствии с
которым лицо отнесено к лицу,
связанному особыми
отношениями
с ипотечной организацией

1

2

3

4









Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его
замещающее) _________________________________________________________
                  (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
                   (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
             (должность, фамилия и имя)  (подпись)  (номер телефона)
Дата подписания отчета «_____» __________ 20_____ года.

Место для печати

Если Вы обнаружили на странице ошибку, выделите мышью слово или фразу и нажмите сочетание клавиш Ctrl+Enter

 

поиск по странице

Введите строку для поиска

Совет: в браузере есть встроенный поиск по странице, он работает быстрее. Вызывается чаще всего клавишами ctrl-F.