О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 ноября 2004 года № 330 "Об утверждении Правил представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами"

Утративший силу

Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 5 августа 2009 года № 184. Зарегистрировано в Министерстве юстиции Республики Казахстан 9 сентября 2009 года № 5779. Утратило силу постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 22 октября 2014 года № 196

Сноска. Утратило силу постановлением Правления Национального Банка РК от 22.10.2014 № 196.

В целях совершенствования нормативных правовых актов, регулирующих деятельность организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами, Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее – Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Внести в постановление Правления Агентства от 27 ноября 2004 года № 330 «Об утверждении Правил представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3329, опубликованное в 2005 году в Бюллетене нормативных правовых актов центральных исполнительных и иных государственных органов Республики Казахстан, № 20, ст. 186), с изменениями и дополнениями, внесенными постановлением Правления Агентства от 27 августа 2005 года № 310 «О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций» (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3868), постановлением Правления Агентства от 27 мая 2006 года № 119 «О внесении дополнений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 ноября 2004 года № 330 «Об утверждении Правил представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами» (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4258), постановлением Правления Агентства от 30 марта 2007 года № 63 «О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 ноября 2004 года № 330 «Об утверждении Правил представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами» (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4658), следующие изменения и дополнения:
в Правилах представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами, утвержденных указанным постановлением:
в пункте 1:
в подпункте 7) знак препинания «.» заменить знаком препинания «;»;
дополнить подпунктами 8), 9) следующего содержания:
«8) отчет о формировании резервов (провизий) на покрытие возможных потерь от обесценения ценных бумаг по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 8 к настоящим Правилам - в разрезе каждого накопительного пенсионного фонда, чьи пенсионные активы находятся в инвестиционном управлении;
9) отчет о концентрации инвестиционного портфеля пенсионных активов накопительных пенсионных фондов по видам экономической деятельности по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 9 к настоящим Правилам - в разрезе каждого накопительного пенсионного фонда, чьи пенсионные активы находятся в инвестиционном управлении.»;
пункт 2 изложить в следующей редакции:
«2. Организация представляет отчетность на электронном носителе ежемесячно, не позднее 18.00 времени города Астаны пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
Организация еженедельно представляет отчетность на электронном носителе в соответствии с приложением 2 к настоящим Правилам, по состоянию на второй рабочий день недели, не позднее 12.00 времени города Астаны третьего рабочего дня недели, следующей за отчетной.»;
в пункте 2-1 слова «, составляемая ежемесячно,» исключить;
пункт 2-2 дополнить частью второй следующего содержания:
«Еженедельная отчетность представляется по адресу F5903205 Финансовой автоматизированной системы транспорта информации.»;
в приложении 1:
после строки, порядковый номер 11.3.2, дополнить строкой, порядковый номер 11.3.2-1, следующего содержания:
"

11.3.2-1

Доходы (расходы), связанные с восстановлением (формированием) резервов (провизий) на покрытие возможных потерь от обесценения ценных бумаг12

";
Примечание дополнить пунктом 12 следующего содержания:
«12. Резерв отражается один раз в месяц на конец дня даты его формирования.»;
в приложении 2:
таблицу «1. Ценные бумаги, разрешенные к приобретению за счет пенсионных активов» столбец «Суммарная текущая стоимость (в тенге)⁵» после слова «стоимость» дополнить словами «с учетом обесценения»;
дополнить приложениями 8 и 9 в редакции согласно приложениям 1 и 2 к настоящему постановлению соответственно.
2. Настоящее постановление вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.
3. Департаменту стратегии и анализа (Абдрахманов Н.А.):
1) совместно с Юридическим департаментом (Сарсенова Н.В.) принять меры к государственной регистрации настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;
2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Объединения юридических лиц «Ассоциация финансистов Казахстана».
4. Департаменту информационных технологий (Тусупов К.А.) в срок до 1 декабря 2009 года обеспечить доработку Автоматизированной информационной подсистемы «Автоматизация формирования отчетности накопительных пенсионных фондов и профессиональных участников рынка ценных бумаг».
5. Службе Председателя Агентства (Кенже А.А.) принять меры по опубликованию настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.
6. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Алдамберген А.У.

Председатель Е. Бахмутова

Приложение 1
к постановлению Правления
Агентства Республики Казахстан
по регулированию и надзору финансового
рынка и финансовых организаций
от 5 августа 2009 года № 184

«Приложение 8
к Правилам представления отчетности юридическими
лицами, осуществляющими деятельность по
инвестиционному управлению пенсионными активами

Отчет о формировании резервов (провизий) на покрытие
возможных потерь от обесценения ценных бумаг
_____________________________________________________________________
(сокращенное наименование организации, осуществляющей инвестиционное
управление пенсионными активами (в родительном падеже), сокращенное
наименование накопительного пенсионного фонда (в родительном падеже)
или сокращенное
_____________________________________________________________________
наименование накопительного пенсионного фонда, самостоятельно
осуществляющего инвестиционное управление пенсионными активами (в
родительном падеже))
по состоянию на "___" ___________ 20 ___ года

(тенге)

№ п/п	Вид ценной бумаги и наимено- вание ее эмитента	Нацио- нальный иденти- фика- ционный номер	Суммар- ная текущая стоимо- сть (на конец дня)	Необхо- димый размер резервов (прови- зий) (в процен- тах)	Необхо- димая сумма резервов (прови- зий) [(4)* (5)]	Факти- чески создан- ные резервы (прови- зии)	Текущая стоимость с учетом обесцене- ния [(4)-(7)]
1	2	3	4	5	6	7	8
1.	Класси- фика- ционная катего- рия ценных бумаг "Стан- дарт- ная"	x		0%
1.1.
1.n.
2.	Класси- фика- ционная катего- рия ценных бумаг "Сомни- тельная 1 кате- гории"	x		10%
2.1.
2.n.
3.	Класси- фика- ционная катего- рия ценных бумаг "Сомни- тельная 2 кате- гории"	x		15%
3.1.
3.n.
4.	Класси- фика- ционная катего- рия ценных бумаг "Сомни- тельная 3 кате- гории"	x		25%
4.1.
4.n.
5.	Класси- фика- ционная катего- рия ценных бумаг "Неудов- летвори- тельная"	x		50%
5.1.
5.n.
6.	Всего	х		х

Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета
_____________________ дата __________________

Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета
_______________________ дата ___________________

Исполнитель ________________________________ дата ___________________

Телефон:_____________________________________

Место для печати».

Приложение 2
к постановлению Правления
Агентства Республики Казахстан
по регулированию и надзору финансового
рынка и финансовых организаций
от 5 августа 2009 года № 184

«Приложение 9
к Правилам представления отчетности
юридическими лицами, осуществляющими
деятельность по инвестиционному
управлению пенсионными активами

Отчет о концентрации инвестиционного портфеля
пенсионных активов накопительных пенсионных фондов
по видам экономической деятельности

_____________________________________________________________________
(сокращенное наименование организации, осуществляющей инвестиционное
управление пенсионными активами (в родительном падеже), сокращенное
наименование накопительного пенсионного фонда (в родительном падеже)
_____________________________________________________________________
или сокращенное наименование накопительного пенсионного фонда,
самостоятельно осуществляющего инвестиционное управление пенсионными
активами (в родительном падеже))

по состоянию на "___" ___________ 20 ___ года

№	Классификация по видам экономической деятельности	Балансовая (текущая) стоимость финансовых инструментов резидентов Республики Казахстан, разрешенных к приобретению за счет пенсионных активов (с учетом начисленного вознаграждения), в том числе по операциям «Обратное РЕПО» (с учетом начисленного вознаграждения), тыс. тенге	Доля от пенсион- ных активов, %
1	2	3	4
1.	Сельское, лесное и рыбное хозяйство
2.	Горнодобывающая промышленность и разработка карьеров
3.	Обрабатывающая промышленность
4.	Электроснабжение, подача газа, пара и воздушное кондиционирование
5.	Водоснабжение, канализационная система, контроль над сбором и распределением отходов
6.	Строительство
7.	Оптовая и розничная торговля, ремонт автомобилей и мотоциклов
8.	Транспорт и складирование
9.	Услуги по проживанию и питанию
10.	Информация и связь
11.	Финансовая и страховая деятельность
11.1.	Банки второго уровня
11.2.	Прочие финансовые организации
12.	Операции с недвижимым имуществом
13.	Профессиональная, научная и техническая деятельность
14.	Деятельность в области административного и вспомогательного обслуживания
15.	Государственное управление и оборона, обязательное социальное обеспечение
16.	Образование
17.	Здравоохранение и социальные услуги
18.	Искусство, развлечения и отдых
19.	Предоставление прочих видов услуг
20.	Деятельность экстерриториальных организаций и органов
21.	Всего пенсионные активы
	Итого

Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета
_____________________ дата __________________

Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета
_______________________ дата ________________

Исполнитель ________________________________ дата ___________________
Телефон:_____________________________________

Место для печати».