Об утверждении критериев оценки степени риска и проверочных листов в области оценочной деятельности в отношении палат оценщиков

Новый

Совместный приказ Министра финансов Республики Казахстан от 19 января 2022 года № 54 и Министра национальной экономики Республики Казахстан от 19 января 2022 года № 5. Зарегистрирован в Министерстве юстиции Республики Казахстан 20 января 2022 года № 26590

      В соответствии с пунктом 3 статьи 141 и пунктом 1 статьи 143 Предпринимательского кодекса Республики Казахстан ПРИКАЗЫВАЕМ:

      1. Утвердить:

      1) критерии оценки степени риска в области оценочной деятельности в отношении палат оценщиков согласно приложению 1 к настоящему совместному приказу;

      2) проверочный лист в области оценочной деятельности в отношении палат оценщиков согласно приложению 2 к настоящему совместному приказу.

      2. Комитету внутреннего государственного аудита Министерства финансов Республики Казахстан в установленном законодательством Республики Казахстан порядке обеспечить:

      1) государственную регистрацию настоящего совместного приказа в Министерстве юстиции Республики Казахстан;

      2) размещение настоящего совместного приказа на интернет-ресурсе Министерства финансов Республики Казахстан;

      3) в течение десяти рабочих дней после государственной регистрации настоящего совместного приказа в Министерстве юстиции Республики Казахстан представление в Департамент юридической службы Министерства финансов Республики Казахстан сведений об исполнении мероприятий, предусмотренных подпунктами 1) и 2) настоящего пункта.

      3. Контроль за исполнением настоящего совместного приказа возложить на курирующего вице-министра финансов Республики Казахстан.

      4. Настоящий совместный приказ вводится в действие по истечении десяти календарных дней со дня его первого официального опубликования.

      Министр национальной экономики
Республики Казахстан
__________А. Куантыров
      Министр финансов
Республики Казахстан
__________Е. Жамаубаев

      "СОГЛАСОВАН"
Комитет по правовой статистике
и специальным учетам
Генеральной прокуратуры
Республики Казахстан

  Приложение 1
к совместному приказу
Министра национальной
экономики
Республики Казахстан
от 19 января 2022 года № 5
и Министра финансов
Республики Казахстан
от 19 января 2022 года № 54

Критерии оценки степени риска в области оценочной деятельности в отношении палат оценщиков

Глава 1. Общие положения

      1. Настоящие Критерии оценки степени риска в области оценочной деятельности в отношении палат оценщиков (далее – Критерии), разработаны в соответствии с Предпринимательским кодексом Республики Казахстан (далее – Кодекс), Законом Республики Казахстан "Об оценочной деятельности в Республике Казахстан" (далее – Закон), и приказом исполняющего обязанности Министра национальной экономики от 31 июля 2018 года № 3 "Об утверждении правил формирования государственными органами системы оценки рисков и формы проверочных листов" (зарегистрирован в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 17371).

      2. В настоящих Критериях использованы следующие понятия:

      1) субъект контроля – саморегулируемая организация в сфере профессиональной деятельности, созданная в целях осуществления контроля качества оценочной деятельности ее членов, защиты прав и законных интересов оценщиков;

      2) незначительное нарушение – нарушение требований, установленных Законом, нормативными правовыми актами Республики Казахстан в области оценочной деятельности, принятыми в целях реализации указанного Закона;

      3) значительное нарушение – нарушение требований, установленных Законом, нормативными правовыми актами Республики Казахстан в области оценочной деятельности, принятыми в целях реализации указанного Закона, которые приводят к существенным нарушениям прав, свобод и законных интересов физических и юридических лиц;

      4) грубое нарушение – нарушение требований, установленных Законом, нормативными правовыми актами Республики Казахстан в области оценочной деятельности, принятыми в целях реализации указанного Закона, влекущих административную ответственность, предусмотренную Кодексом Республики Казахстан "Об административных правонарушениях", а также нарушение условий создания саморегулируемой организацией, основанной на обязательном членстве;

      5) система оценки рисков – комплекс мероприятий, проводимых органом контроля с целью назначения профилактического контроля с посещением субъекта контроля;

      6) риск – вероятность причинения вреда в результате деятельности субъекта контроля, законным интересам физических и юридических лиц, имущественным интересам государства с учетом степени тяжести его последствий;

      7) объективные критерии оценки степени риска (далее – объективные критерии) – критерии оценки степени риска, используемые для отбора субъектов контроля в зависимости от степени риска в оценочной деятельности и не зависящие непосредственно от отдельного субъекта контроля;

      8) субъективные критерии оценки степени риска (далее – субъективные критерии) – критерии оценки степени риска, используемые для отбора субъектов контроля в зависимости от результатов деятельности конкретного субъекта контроля;

      9) проверочный лист – перечень требований, включающий в себя требования, предъявляемые к деятельности субъектов контроля, несоблюдение которых влечет за собой угрозу законным интересам физических и юридических лиц, государства.

      Критерии оценки степени риска для профилактического контроля с посещением субъекта контроля формируются посредством объективных и субъективных критериев.

Глава 2. Объективные критерии

      3. По объективным критериям к субъектам контроля высокой степени риска относятся саморегулируемые организации в области оценочной деятельности.

      4. В отношении субъектов контроля, отнесенных по объективным критериям к высокой степени риска, применяются субъективные критерии с целью проведения профилактического контроля с посещением субъекта контроля.

Глава 3. Субъективные критерии

      5. Определение субъективных критериев осуществляется с применением следующих этапов:

      1) формирование базы данных и сбор информации;

      2) анализ информации и оценка рисков.

      6. Формирование базы данных и сбор информации необходимы для выявления субъектов контроля, нарушающих Закон, нормативные правовые акты Республики Казахстан в области оценочной деятельности, принятые в целях реализации указанного Закона.

      Правильное использование этих сведений позволит более эффективно осуществлять государственный контроль и использовать ресурсы регулирующих органов.

      Для оценки степени риска используются следующие источники информации:

      1) результаты проводимого государственным органом мониторинга отчетности и сведений, представленных субъектами контроля, согласно приложению к настоящим Критериям;

      2) результаты предыдущих проверок и профилактического контроля с посещением субъектов контроля, согласно приложению к настоящим Критериям;

      3) наличие и количество подтвержденных жалоб и обращений, согласно приложению к настоящим Критериям;

      4) результаты анализа сведений, представляемых уполномоченными органами и организациями, согласно приложению к настоящию Критериям.

      7. На основании имеющихся источников информации, регулирующий государственный орган формирует субъективные критерии, подлежащие оценке.

      8. В зависимости от возможного риска и значимости проблемы, единичности или системности нарушения, анализа принятых ранее решений по каждому источнику информации определяются субъективные критерии, которые в соответствии с критериями оценки степени риска регулирующего государственного органа соответствуют степени нарушения – грубое, значительное и незначительное.

      9. Исходя из приоритетности применяемых источников информации согласно критериям оценки степени риска регулирующего государственного органа в соответствии с главой 4 Критериев, рассчитывается общий показатель степени риска по субъективным критериям по шкале от 0 до 100.

Глава 4. Порядок расчета общего показателя степени риска по субъективным критериям

      10. По показателям степени риска субъект контроля относится к не отнесенной к высокой степени риска – при показателе степени риска от 0 до 60 включительно и в отношении него не проводится профилактический контроль с посещением субъекта контроля.

      При выявлении одного грубого нарушения, субъекту контроля приравнивается показатель степени риска 100 и в отношении него проводится профилактический контроль с посещением субъекта (объекта) контроля.

      В случае если грубых нарушений не выявлено, для определения показателя степени риска рассчитывается суммарный показатель по нарушениям значительной и незначительной степени.

      При определении показателя значительных нарушений применяется коэффициент 0,7 и данный показатель рассчитывается по следующей формуле:

      SРз = (SР2 х 100/SР1) х 0,7,

      где:

      SРз – показатель значительных нарушений;

      SР1 – требуемое количество значительных нарушений;

      SР2 – количество выявленных значительных нарушений.

      При определении показателя незначительных нарушений применяется коэффициент 0,3 и данный показатель рассчитывается по следующей формуле:

      SРн = (SР2 х 100/SР1) х 0,3,

      где:

      SРн – показатель незначительных нарушений;

      SР1 – требуемое количество незначительных нарушений;

      SР2 – количество выявленных незначительных нарушений.

      Общий показатель степени риска (SР) рассчитывается по шкале от 0 до 100 и определяется путем суммирования показателей значительных и незначительных нарушений по следующей формуле:

      SР = SРз + SРн,

      где:

      SР – общий показатель степени риска;

      SРз – показатель значительных нарушений;

      SРн – показатель незначительных нарушений.

      11. Кратность проведения профилактического контроля с посещением субъекта контроля определяется по результатам проводимого анализа и оценки получаемых сведений по субъективным критериям и не проводится чаще одного раза в год.

      12. Профилактический контроль с посещением субъекта контроля проводится на основании полугодовых списков профилактического контроля с посещением субъекта контроля, формируемых в соответствии с пунктом 3 статьи 141 Кодекса.

      13. Списки профилактического контроля с посещением субъекта контроля составляются с учетом приоритетности субъекта контроля с наибольшим показателем степени риска по субъективным критериям.

  Приложение
к Критериям оценки
степени риска в области
оценочной деятельности
в отношении палат оценщиков

Субъективные критерии к оценке степени риска деятельности субъектов (объектов) контроля

Критерии

Степень нарушения

Результаты проводимого государственным органом мониторинга отчетности и сведений, представленных субъектами контроля

1.

Предоставление в уполномоченный орган в области оценочной деятельности ежеквартальной информации о деятельности палаты оценщиков и деятельности своих членов по форме, утвержденной приказом Министра финансов Республики Казахстан от 26 апреля 2018 года № 488 "Об утверждении формы информации о деятельности палаты оценщиков и ее членов" (зарегистрирован в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 16905) (далее –приказ № 488)

Грубое

2.

Своевременное предоставление в уполномоченный орган в области оценочной деятельности ежеквартальной информации о деятельности палаты оценщиков и деятельности своих членов по форме, утвержденной приказом № 488

Значительное

3.

Предоставление в уполномоченный орган в области оценочной деятельности достоверной ежеквартальной информации о деятельности палаты оценщиков и деятельности своих членов по форме, утвержденной приказом № 488

Значительное

4.

Наличие в составе палаты оценщиков не менее трехсот оценщиков

Грубое

5.

Соблюдение требований о членстве оценщика только в одной палате оценщиков

Значительное

Результаты предыдущих проверок и профилактического контроля с посещением субъектов контроля (степень тяжести нарушения устанавливается при несоблюдении нижеперечисленных требований)

1.

Установление палатой оценщиков мер по предотвращению или урегулированию конфликта интересов

Значительное

2.

Наличие положения о членстве в палате оценщиков, утвержденного общим собранием членов палаты оценщиков

Значительное

3.

Наличие Специализированных органов палаты оценщиков, положений о них и правил осуществления ими деятельности

Незначительное

4.

Наличие утвержденных общим собранием членов палаты оценщиков отчетов коллегиального и исполнительного органов, контрольного органа (ревизионной комиссии) и специализированных органов в порядке и сроки, установленные уставом палаты оценщиков

Незначительное

5.

Наличие кодекса деловой и профессиональной этики оценщиков

Значительное

6.

Наличие Положения о деятельности Экспертного Совета палаты оценщиков, утвержденного общим собранием членов палаты оценщиков

Незначительное

7.

Наличие в составе Экспертного Совета палаты оценщиков не менее пяти экспертов

Значительное

8.

Соблюдение сроков избрания членов Экспертного Совета палаты оценщиков

Незначительное

9.

Соблюдение требования о сроке пребывания эксперта на должности Председателя Экспертного Совета палаты оценщиков

Незначительное

10.

Соблюдение сроков проведения экспертизы отчета об оценке

Значительный

11.

Соответствие документов, представляемых физическим лицом для вступления в члены палаты оценщиков, следующему списку:
1) заявление;
2) документ, удостоверяющий личность;
3) свидетельство о присвоении квалификации "оценщик";
4) справка об отсутствии неснятой или непогашенной судимости за правонарушения в сфере экономической деятельности, а также за преступления средней тяжести, совершенные умышленно, тяжкие и особо тяжкие преступления;
5) иные документы, установленные палатой оценщиков

Значительное

12.

Наличие информации о юридическом лице, с которым оценщик заключил трудовой договор, а также сведений о любых изменениях этой информации, предоставляемой оценщиком в течение десяти календарных дней с даты заключения трудового договора и (или) возникновения изменений

Незначительное

13.

Наличие информации, о подписанных в указанный период отчетах об оценке, с указанием даты составления отчета и его порядкового номера, объекта оценки, вида определенной стоимости, ежеквартально предоставляемой оценщиком

Незначительное

14.

Наличие согласованных с уполномоченным органом в области оценочной деятельности тестовых заданий для проведения квалификационного экзамена оценщиков, экспертов, разработанных палатой оценщиков

Значительное

15.

Наличие правил выдачи свидетельств о присвоении квалификаций "оценщик", "эксперт"

Значительное

16.

Наличие и соответствие программы обучения, профессиональной переподготовки кандидатов в оценщики и объема часов типовой программе, утвержденной приказом Министра финансов Республики Казахстан от 5 мая 2018 года № 518 "Об утверждении Типовой программы обучения, профессиональной переподготовки в области оценочной деятельности и объема часов" (зарегистрирован в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 16935)

Значительное

17.

Наличие правил выдачи сертификатов о прохождении курсов повышения квалификации и переподготовки оценщиков и экспертов, утвержденных палатой оценщиков

Незначительное

18.

Наличие протокола о проведении заседания Квалификационной комиссии

Незначительное

19.

Наличие порядка организации, проведения проверок и рассмотрения обращений в отношении членов палаты оценщиков

Значительное

20.

Наличие у палаты оценщиков интернет-ресурса

Значительное

21.

Своевременное размещение на интернет-ресурсе палаты оценщиков ежеквартальной информации о своей деятельности и деятельности своих членов, предоставляемой в уполномоченный орган в области оценочной деятельности

Значительное

22.

Размещение на интернет-ресурсе палаты оценщиков ежегодного отчета о поступлении и расходовании денег

Незначительное

23.

Размещение на интернет-ресурсе палаты оценщиков решений о присвоении квалификаций "оценщик", "эксперт"

Значительное

24.

Ведение и размещение на интернет-ресурсе палаты оценщиков реестров членов палаты оценщиков, членов экспертного совета

Значительное

25.

Своевременное внесение изменений (дополнений) в сведения об оценщике в реестре членов палаты оценщиков

Значительное

26.

Своевременное внесение в реестр членов экспертного совета информации с указанием даты и времени о прекращении действия свидетельства о присвоении квалификации "эксперт"

Значительное

Наличие удовлетворенных жалоб, обращений и сведений

1.

Наличие более двух подтвержденных жалоб и обращений физических, юридических лиц, государственных органов, правоохранительных органов, организаций относительно деятельности палат оценщиков в течение отчетного года

Значительное

Результаты анализа сведений, представляемых уполномоченными органами и организациями

1.

Наличие информации о подтвержденных фактах возбуждения уголовных дел правоохранительными органами относительно деятельности палат оценщиков, содержащей нарушение прав, свобод и законных интересов членов палаты оценщиков

Значительное

 
2.

Наличие двух и более фактов вынесения судами, вступивших в законную силу частных постановлений или определений в отношении субъекта контроля, содержащих нарушение прав, свобод и законных интересов членов палаты оценщиков, юридического лица, с которым оценщик заключил трудовой договор, заказчика или третьего лица в течение отчетного года

Значительное

  Приложение 2
к совместному приказу
Министра национальной
экономики
Республики Казахстан
от 19 января 2022 года № 5
и Министра финансов
Республики Казахстан
от 19 января 2022 года № 54

Проверочный лист в области оценочной деятельности в отношении палат оценщиков

      _____________________________________________________________________
в соответствии со статьей 138 Предпринимательского кодекса
_____________________________________________________________________
Республики Казахстан в отношении палат оценщиков
_____________________________________________________________________
наименование однородной группы субъектов контроля
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
Государственный орган, назначивший проверку
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
Акт о назначении проверки/профилактического контроля с посещением
субъекта контроля
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
дата и №
Наименование субъекта контроля
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
Бизнес-идентификационный номер субъекта контроля
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
Адрес места нахождения
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________

Перечень требований

Требуется

Не требуется

Соответствует требованиям

Не соответствует требованиям

1.

Установление палатой оценщиков мер по предотвращению или урегулированию конфликта интересов





2.

Наличие положения о членстве в палате оценщиков, утвержденного общим собранием членов палаты оценщиков





3.

Наличие Специализированных органов палаты оценщиков, положений о них и правил осуществления ими деятельности





4.

Наличие утвержденных общим собранием членов палаты оценщиков отчетов коллегиального и исполнительного органов, контрольного органа (ревизионной комиссии) и специализированных органов в порядке и сроки, установленные уставом палаты оценщиков





5.

Наличие кодекса деловой и профессиональной этики оценщиков





6.

Наличие Положения о деятельности Экспертного Совета палаты оценщиков, утвержденного общим собранием членов палаты оценщиков





7.

Наличие в составе Экспертного Совета палаты оценщиков не менее пяти экспертов





8.

Соблюдение сроков избрания членов Экспертного Совета палаты оценщиков





9.

Соблюдение требования о сроке пребывания эксперта на должности Председателя Экспертного Совета палаты оценщиков





10.

Соблюдение сроков проведения экспертизы отчета об оценке





11.

Соответствие документов, представляемых физическим лицом для вступления в члены палаты оценщиков, следующему списку:
1) заявление;
2) документ, удостоверяющий личность;
3) свидетельство о присвоении квалификации "оценщик";
4) справка об отсутствии неснятой или непогашенной судимости за правонарушения в сфере экономической деятельности, а также за преступления средней тяжести, совершенные умышленно, тяжкие и особо тяжкие преступления;
5) иные документы, установленные палатой оценщиков





12.

Наличие информации о юридическом лице, с которым оценщик заключил трудовой договор, а также сведений о любых изменениях этой информации, предоставляемой оценщиком в течение десяти календарных дней с даты заключения трудового договора и (или) возникновения изменений





13.

Наличие информации, о подписанных в указанный период отчетах об оценке, с указанием даты составления отчета и его порядкового номера, объекта оценки, вида определенной стоимости, ежеквартально предоставляемой оценщиком





14.

Наличие согласованных с уполномоченным органом в области оценочной деятельности тестовых заданий для проведения квалификационного экзамена оценщиков, экспертов, разработанных палатой оценщиков





15.

Наличие правил выдачи свидетельств о присвоении квалификаций "оценщик", "эксперт"





16.

Наличие и соответствие программы обучения, профессиональной переподготовки кандидатов в оценщики и объема часов типовой программе, утвержденной приказом Министра финансов Республики Казахстан от 5 мая 2018 года №518 "Об утверждении Типовой программы обучения, профессиональной переподготовки в области оценочной деятельности и объема часов" (зарегистрирован в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 16935)





17.

Наличие правил выдачи сертификатов о прохождении курсов повышения квалификации и переподготовки оценщиков и экспертов, утвержденных палатой оценщиков





18.

Наличие протокола о проведении заседания Квалификационной комиссии





19.

Наличие порядка организации, проведения проверок и рассмотрения обращений в отношении членов палаты оценщиков





20.

Наличие у палаты оценщиков интернет-ресурса





21.

Своевременное размещение на интернет-ресурсе палаты оценщиков ежеквартальной информации о своей деятельности и деятельности своих членов, предоставляемой в уполномоченный орган в области оценочной деятельности





22.

Размещение на интернет-ресурсе палаты оценщиков ежегодного отчета о поступлении и расходовании денег





23.

Размещение на интернет-ресурсе палаты оценщиков решений о присвоении квалификаций "оценщик", "эксперт"





24.

Ведение и размещение на интернет-ресурсе палаты оценщиков реестров членов палаты оценщиков, членов экспертного совета





25.

Своевременное внесение изменений (дополнений) в сведения об оценщике в реестре членов палаты оценщиков





26.

Своевременное внесение в реестр членов экспертного совета информации с указанием даты и времени о прекращении действия свидетельства о присвоении квалификации "эксперт"





      Должностное (ые) лицо (а) _______________________________________________
должность подпись
_______________________________________________________________________
фамилия, имя, отчество (при его наличии)
Руководитель субъекта контроля __________________________________________
должность подпись
_______________________________________________________________________
фамилия, имя, отчество (при его наличии)

Если Вы обнаружили на странице ошибку, выделите мышью слово или фразу и нажмите сочетание клавиш Ctrl+Enter

 

поиск по странице

Введите строку для поиска

Совет: в браузере есть встроенный поиск по странице, он работает быстрее. Вызывается чаще всего клавишами ctrl-F.