Об утверждении Правил представления отчетности об остатках на балансовых и внебалансовых счетах банков второго уровня

Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 июня 2013 года № 147. Зарегистрирован в Министерстве юстиции Республики Казахстан 8 августа 2013 года № 8618. Утратило силу постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 8 мая 2015 года № 74

      Сноска. Утратило силу постановлением Правления Национального Банка РК от 08.05.2015 № 74 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).

      В соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций», пунктом 1 статьи 54 Закона Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» Правление Национального Банка Республики ПОСТАНОВЛЯЕТ:
      1. Утвердить прилагаемые Правила представления отчетности об остатках на балансовых и внебалансовых счетах банков второго уровня.
      2. Признать утратившими силу нормативные правовые акты согласно приложению к настоящему постановлению.
      3. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования и распространяется на отношения, возникшие с 1 января 2013 года.
      Счет 7130 «Долги, списанные в убыток» в таблице 4 «Отчет об остатках на внебалансовых счетах меморандума» приложения к Правилам представления отчетности об остатках на балансовых и внебалансовых счетах банков второго уровня действует до 1 декабря 2013 года.

      Председатель
      Национального Банка                        Г. Марченко

Утверждены       
постановлением Правления
Национального Банка  
Республики Казахстан 
от 28 июня 2013 года № 147

Правила
представления отчетности об остатках на балансовых
и внебалансовых счетах банков второго уровня

      1. Правила представления отчетности об остатках на балансовых и внебалансовых счетах банков второго уровня (далее – Правила) разработаны в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций», пунктом 1 статьи 54 Закона Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», Законом Республики Казахстан «О Национальном Банке Республики Казахстан» и определяют порядок представления отчетности об остатках на балансовых и внебалансовых счетах банков второго уровня.
      2. Банки второго уровня (далее - банки) представляют в Национальный Банк Республики Казахстан (далее - уполномоченный орган) отчет об остатках на балансовых и внебалансовых счетах банков, согласно приложению к Правилам.
      В целях формирования отчета активы и обязательства в иностранной валюте указываются в пересчете по рыночному курсу обмена валют, определенному в порядке, предусмотренном в пункте 1 постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 25 января 2013 года № 15 и приказа Министра финансов Республики Казахстан от 22 февраля 2013 года № 99 «Об установлении порядка определения и применения рыночного курса обмена валют», зарегистрированного в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 8378.
      Отчет об остатках на балансовых и внебалансовых счетах банков представляется в электронном формате в следующие сроки:
      1) ежедневный отчет представляется не позднее двух рабочих дней, следующих за отчетным днем (за исключением первых отчетных дней месяца, которые сдаются одновременно с ежемесячным отчетом);
      2) ежемесячный отчет - не позднее трех рабочих дней, следующих за последним днем отчетного месяца.
      Банки, имеющие десять и более филиалов, представляют отчет об остатках на балансовых и внебалансовых счетах в следующие сроки:
      ежедневный отчет не позднее трех рабочих дней, следующих за отчетным днем (за исключением первых отчетных дней месяца, которые сдаются одновременно с ежемесячным отчетом);
      ежемесячный отчет - не позднее пяти рабочих дней, следующих за последним днем отчетного месяца.
      3. Отчеты на бумажных носителях по состоянию на отчетную дату подписываются первым руководителем банка (на период его отсутствия - лицом, его замещающим), главным бухгалтером банка, заверяются печатью и хранятся в банках.
      Отчеты в электронном формате представляются с использованием транспортной системы гарантированной доставки информации с криптографическими средствами защиты, обеспечивающей конфиденциальность и некорректируемость представляемых данных.
      Идентичность данных, представляемых в электронном формате, данным на бумажном носителе, обеспечивается первым руководителем банка (на период его отсутствия - лицом, его замещающим) и главным бухгалтером.
      4. В случае необходимости внесения изменений и (или) дополнений в отчетность, в срок не позднее трех рабочих дней со дня представления отчетности, банк представляет в уполномоченный орган и в Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального Банка Республики Казахстан (далее - Комитет) доработанную отчетность и письменное объяснение с указанием причин необходимости внесения изменений и (или) дополнений в отчетность.
      В случае необходимости внесения изменений и (или) дополнений в отчетность в срок, превышающий три рабочих дня со дня представления отчетности, банк представляет в уполномоченный орган и в Комитет письменное ходатайство с объяснением причин необходимости внесения изменений и (или) дополнений в отчетность. Уполномоченный орган применяет к банку одну из ограниченных мер воздействия, предусмотренных статьей 46 Закона Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан».

Приложение             
к Правилам представления отчетности
об остатках на балансовых    
и внебалансовых счетах      
банков второго уровня      

Форма           

               Отчет об остатках на балансовых и внебалансовых счетах
                 ___________________________________________________
                         (полное наименование банка второго уровня)
                               по состоянию на _______________

    1. Отчет об остатках на балансовых счетах активов, обязательств
                          и собственного капитала

                                                    (в тысячах тенге)

№№ счетов

Наименования классов, групп счетов, балансовых счетов и субсчетов к ним

Сумма


I класс - АКТИВЫ


1000

Деньги


1001

Наличность в кассе


1002

Банкноты и монеты в пути


1003

Наличность в обменных пунктах


1004

Наличность в вечерней кассе


1005

Наличность в банкоматах и электронных терминалах


1006

Деньги в дорожных чеках в пути


1007

Монеты, изготовленные из драгоценных металлов, в кассе


1008

Деньги в дорожных чеках


1009

Коллекционные монеты, изготовленные из недрагоценных металлов, в кассе


1010

Аффинированные драгоценные металлы


1011

Аффинированные драгоценные металлы


1012

Аффинированные драгоценные металлы в пути


1013

Аффинированные драгоценные металлы, размещенные на металлических счетах


1050

Корреспондентские счета


1051

Корреспондентский счет в Национальном Банке Республики Казахстан


1052

Корреспондентские счета в других банках


1053

Текущие счета ипотечных организаций в банках


1054

Резервы (провизии) на покрытие убытков по корреспондентским счетам в других банках и текущим счетам ипотечных организаций


1100

Требования к Национальному Банку Республики Казахстан


1101

Вклады в Национальном Банке Республики Казахстан (на одну ночь)


1102

Вклады до востребования в Национальном Банке Республики Казахстан


1103

Срочные вклады в Национальном Банке Республики Казахстан


1104

Обязательные резервы в Национальном Банке Республики Казахстан


1105

Дисконт по вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан


1106

Премия по вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан


1150

Банкноты национальной валюты до выпуска в обращение


1150

Банкноты национальной валюты до выпуска в обращение


1200

Ценные бумаги, учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток


1201

Ценные бумаги, учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток


1202

Просроченная задолженность по ценным бумагам, учитываемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток


1205

Дисконт по приобретенным ценным бумагам, учитываемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток


1206

Премия по приобретенным ценным бумагам, учитываемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток


1208

Счет положительной корректировки справедливой стоимости ценных бумаг, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток


1209

Счет отрицательной корректировки справедливой стоимости ценных бумаг, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток


1250

Вклады, размещенные в других банках


1251

Вклады, размещенные в других банках (на одну ночь)


1252

Вклады до востребования, размещенные в других банках


1253

Краткосрочные вклады, размещенные в других банках (до одного месяца)


1254

Краткосрочные вклады, размещенные в других банках (до одного года)


1255

Долгосрочные вклады, размещенные в других банках


1256

Условные вклады, размещенные в других банках


1257

Просроченная задолженность других банков по вкладам


1259

Резервы (провизии) по вкладам, размещенным в других банках


1260

Счет положительной корректировки стоимости срочного вклада, размещенного в других банках


1261

Счет отрицательной корректировки стоимости срочного вклада, размещенного в других банках


1262

Счет положительной корректировки стоимости условного вклада, размещенного в других банках


1263

Счет отрицательной корректировки стоимости условного вклада, размещенного в других банках


1264

Вклад, являющийся обеспечением обязательств банка, ипотечной организации и акционерного общества «Банк Развития Казахстана»


1265

Дисконт по вкладам, размещенным в других банках


1266

Премия по вкладам, размещенным в других банках


1267

Счет хранения денег, переданных в качестве обеспечения (заклад, задаток) обязательств банка и ипотечной организации


1300

Займы, предоставленные другим банкам


1301

Займы овердрафт по корреспондентским счетам других банков


1302

Краткосрочные займы, предоставленные другим банкам


1303

Займы овернайт, предоставленные другим банкам


1304

Долгосрочные займы, предоставленные другим банкам


1305

Финансовый лизинг другим банкам


1306

Просроченная задолженность других банков по займам


1309

Просроченная задолженность других банков по финансовому лизингу


1310

Счет положительной корректировки стоимости займа, предоставленного другим банкам


1311

Счет отрицательной корректировки стоимости займа, предоставленного другим банкам


1312

Дисконт по займам, предоставленным другим банкам


1313

Премия по займам, предоставленным другим банкам


1319

Резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу, предоставленным другим банкам


1320

Займы и финансовый лизинг, предоставленные организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций


1321

Займы овердрафт, предоставленные организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций


1322

Краткосрочные займы, предоставленные организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций


1323

Долгосрочные займы, предоставленные организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций


1324

Счет положительной корректировки стоимости займа, предоставленного организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций


1325

Счет отрицательной корректировки стоимости займа, предоставленного организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций


1326

Финансовый лизинг организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций


1327

Просроченная задолженность по займам, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций


1328

Просроченная задолженность по финансовому лизингу, предоставленному организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций


1329

Резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций


1330

Дисконт по займам, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций


1331

Премия по займам, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций


1350

Расчеты с филиалами


1351

Расчеты с головным офисом


1352

Расчеты с местными филиалами


1353

Расчеты с зарубежными филиалами


1400

Требования к клиентам


1401

Займы овердрафт, предоставленные клиентам


1403

Счета по кредитным карточкам клиентов


1405

Учтенные векселя клиентов


1406

Вознаграждение, начисленное предыдущими векселедержателями по учтенным векселям клиентов


1407

Факторинг клиентам


1409

Просроченная задолженность клиентов по факторингу


1411

Краткосрочные займы, предоставленные клиентам


1417

Долгосрочные займы, предоставленные клиентам


1420

Финансовый лизинг клиентам


1421

Просроченная задолженность клиентов по финансовому лизингу


1422

Форфейтинг клиентам


1423

Просроченная задолженность клиентов по форфейтингу


1424

Просроченная задолженность клиентов по займам


1425

Опротестованные векселя клиентов


1426

Требования к клиенту по операциям финансирования торговой деятельности


1427

Просроченная задолженность по операциям финансирования торговой деятельности


1428

Резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу, предоставленным клиентам


1429

Прочие займы, предоставленные клиентам


1430

Счет положительной корректировки стоимости займа, предоставленного клиентам


1431

Счет отрицательной корректировки стоимости займа, предоставленного клиентам


1432

Дисконт по учтенным векселям


1433

Премия по учтенным векселям


1434

Дисконт по займам, предоставленным клиентам


1435

Премия по займам, предоставленным клиентам


1445

Финансовые активы, переданные в доверительное управление


1450

Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи


1451

Резервы (провизии) на покрытие убытков по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи


1452

Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи


1453

Дисконт по приобретенным ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи


1454

Премия по приобретенным ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи


1456

Счет положительной корректировки справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи


1457

Счет отрицательной корректировки справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи


1459

Просроченная задолженность по ценным бумагам, имеющимся в наличие для продажи


1460

Операции «обратное РЕПО» с ценными бумагами


1461

Операции «обратное РЕПО» с ценными бумагами


1462

Просроченная задолженность по операциям «обратное РЕПО» с ценными бумагами


1463

Резервы (провизии) на покрытие убытков по операциям «обратное РЕПО» с ценными бумагами


1470

Инвестиции в капитал и субординированный долг


1471

Инвестиции в дочерние организации


1472

Инвестиции в ассоциированные организации


1473

Инвестиции исламского банка в производственную и торговую деятельность


1475

Инвестиции в субординированный долг


1476

Прочие инвестиции


1477

Резервы (провизии) на покрытие убытков по инвестициям в дочерние и ассоциированные организации


1480

Ценные бумаги, удерживаемые до погашения


1481

Ценные бумаги, удерживаемые до погашения


1482

Дисконт по приобретенным ценным бумагам, удерживаемым до погашения


1483

Премия по приобретенным ценным бумагам, удерживаемым до погашения


1485

Просроченная задолженность по ценным бумагам, удерживаемым до погашения


1486

Резервы (провизии) на покрытие убытков по ценным бумагам, удерживаемым до погашения


1490

Прочие долговые инструменты в категории «займы и дебиторская задолженность»


1491

Прочие долговые инструменты в категории «займы и дебиторская задолженность»


1492

Дисконт по прочим долговым инструментам в категории «займы и дебиторская задолженность»


1493

Премия по прочим долговым инструментам в категории «займы и дебиторская задолженность»


1494

Просроченная задолженность по прочим долговым инструментам в категории «займы и дебиторская задолженность»


1495

Резервы (провизии) на покрытие убытков по прочим долговым инструментам в категории «займы и дебиторская задолженность»


1550

Расчеты по платежам


1551

Расчеты с другими банками


1552

Расчеты с клиентами


1600

Товарно-материальные запасы


1601

Неаффинированные драгоценные металлы


1602

Прочие товарно-материальные запасы


1603

Монеты, изготовленные из драгоценных металлов, на складе


1604

Коллекционные монеты, изготовленные из недрагоценных металлов, на складе


1610

Долгосрочные активы, предназначенные для продажи


1610

Долгосрочные активы, предназначенные для продажи


1650, 1690

Основные средства и нематериальные активы


1651

Строящиеся (устанавливаемые) основные средства


1652

Земля, здания и сооружения


1653

Компьютерное оборудование


1654

Прочие основные средства


1655

Основные средства, принятые в финансовый лизинг


1656

Основные средства, предназначенные для сдачи в аренду


1657

Капитальные затраты по арендованным зданиям


1658

Транспортные средства


1659

Нематериальные активы


1660

Создаваемые (разрабатываемые) нематериальные активы


1661

Гудвилл


1662

Инвестиционное имущество


1692

Начисленная амортизация по зданиям и сооружениям


1693

Начисленная амортизация по компьютерному оборудованию


1694

Начисленная амортизация по прочим основным средствам


1695

Начисленная амортизация по основным средствам, полученным по финансовому лизингу


1696

Начисленная амортизация по основным средствам, предназначенным для сдачи в аренду


1697

Начисленная амортизация по капитальным затратам по арендованным зданиям


1698

Начисленная амортизация по транспортным средствам


1699

Начисленная амортизация по нематериальным активам


1700

Начисленные доходы, связанные с получением вознаграждения


1705

Начисленные доходы по корреспондентским счетам


1710

Начисленные доходы по вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан


1725

Начисленные доходы по вкладам, размещенным в других банках


1726

Просроченное вознаграждение по вкладам, размещенным в других банках


1727

Начисленные доходы по аффинированным драгоценным металлам, размещенным на металлических счетах


1728

Начисленные доходы по вкладу, являющемуся обеспечением обязательств банка, ипотечной организации и акционерного общества «Банк Развития Казахстана»


1730

Начисленные доходы по займам и финансовому лизингу, предоставленным другим банкам


1731

Просроченное вознаграждение по займам и финансовому лизингу, предоставленным другим банкам


1733

Начисленные доходы по займам и финансовому лизингу, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций


1734

Просроченное вознаграждение по займам и финансовому лизингу, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций


1735

Начисленные доходы по расчетам между головным офисом и его филиалами


1740

Начисленные доходы по займам и финансовому лизингу, предоставленным клиентам


1741

Просроченное вознаграждение по займам и финансовому лизингу, предоставленным клиентам


1744

Начисленные доходы по ценным бумагам, учитываемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток


1745

Начисленные доходы по ценным бумагам, удерживаемым до погашения


1746

Начисленные доходы по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи


1747

Начисленные доходы по инвестициям в капитал и субординированный долг


1748

Начисленные доходы по операциям «обратное РЕПО» с ценными бумагами


1749

Прочее просроченное вознаграждение


1750

Просроченное вознаграждение по ценным бумагам


1752

Начисленные доходы по учтенным векселям


1753

Начисленные доходы по операциям с производными финансовыми инструментами


1755

Начисленные доходы по финансовым активам, переданным в доверительное управление


1756

Начисленные доходы по прочим операциям


1757

Начисленные доходы по прочим долговым инструментам в категории «займы и дебиторская задолженность»


1771

Начисленные доходы исламского банка по инвестиционной деятельности на условиях аренды


1772

Просроченная задолженность по инвестиционной деятельности на условиях аренды


1790

Предоплата вознаграждения и расходов


1792

Предоплата вознаграждения по полученным займам и вкладам


1793

Расходы будущих периодов


1799

Прочие предоплаты


1810

Начисленные комиссионные доходы


1811

Начисленные комиссионные доходы за услуги по переводным операциям


1812

Начисленные комиссионные доходы за агентские услуги


1813

Начисленные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже ценных бумаг


1814

Начисленные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже иностранной валюты


1815

Начисленные комиссионные доходы за услуги по доверительным операциям


1816

Начисленные комиссионные доходы за услуги по операциям с гарантиями


1817

Начисленные комиссионные доходы за услуги по приему вкладов, открытию и ведению банковских счетов клиентов


1818

Начисленные прочие комиссионные доходы


1819

Начисленные комиссионные доходы по профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг


1820

Начисленные комиссионные доходы за акцепт платежных документов


1821

Начисленные комиссионные доходы за услуги по кассовым операциям


1822

Начисленные комиссионные доходы по документарным расчетам


1823

Начисленные комиссионные доходы за услуги по форфейтинговым операциям


1824

Начисленные комиссионные доходы за услуги по факторинговым операциям


1825

Начисленные комиссионные доходы за услуги по инкассации


1826

Начисленные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже аффинированных драгоценных металлов


1827

Начисленные комиссионные доходы за услуги по сейфовым операциям


1830

Просроченные комиссионные доходы


1831

Просроченные комиссионные доходы за услуги по переводным операциям


1832

Просроченные комиссионные доходы за агентские услуги


1833

Просроченные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже ценных бумаг


1834

Просроченные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже иностранной валюты


1835

Просроченные комиссионные доходы за услуги по доверительным операциям


1836

Просроченные комиссионные доходы за услуги по выданным гарантиям


1837

Просроченные комиссионные доходы за услуги по приему вкладов, открытию и ведению банковских счетов клиентов


1838

Просроченные прочие комиссионные доходы


1839

Просроченные комиссионные доходы по профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг


1840

Просроченные комиссионные доходы за акцепт платежных документов


1841

Просроченные комиссионные доходы за услуги по кассовым операциям


1842

Просроченные комиссионные доходы по документарным расчетам


1843

Просроченные комиссионные доходы за услуги по форфейтинговым операциям


1844

Просроченные комиссионные доходы за услуги по факторинговым операциям


1850

Прочие дебиторы


1851

Расчеты по налогам и другим обязательным платежам в бюджет


1852

Расчеты с профессиональными участниками рынка ценных бумаг


1853

Расчеты с акционерами (по дивидендам)


1854

Расчеты с работниками


1855

Дебиторы по документарным расчетам


1856

Дебиторы по капитальным вложениям


1857

Отложенные налоговые активы


1858

Короткая валютная позиция по иностранной валюте


1859

Контрстоимость иностранной валюты в тенге (длинной валютной позиции)


1860

Прочие дебиторы по банковской деятельности


1861

Дебиторы по гарантиям


1864

Требования к клиенту за акцептованные векселя


1867

Прочие дебиторы по неосновной деятельности


1870

Прочие транзитные счета


1873

Короткая позиция по аффинированным драгоценным металлам


1874

Контрстоимость аффинированных драгоценных металлов в тенге (длинной позиции по аффинированным драгоценным металлам)


1876

Резервы (провизии) на покрытие убытков от прочей банковской деятельности


1877

Резервы (провизии) на покрытие убытков по дебиторской задолженности, связанной с банковской деятельностью


1878

Резервы (провизии) на покрытие убытков по дебиторской задолженности, связанной с неосновной деятельностью


1879

Начисленная неустойка (штраф, пеня)


1880

Секьюритизируемые активы


1880

Секьюритизируемые активы


1890

Требования по операциям с производными финансовыми инструментами и дилинговым операциям


1891

Требования по операциям фьючерс


1892

Требования по операциям форвард


1893

Требования по опционным операциям


1894

Требования по операциям спот


1895

Требования по операциям своп


1899

Требования по операциям с прочими производными финансовыми инструментами



Итого по Активу:


№№ счетов

Наименования классов, групп счетов, балансовых счетов и субсчетов к ним

Сумма


II класс - ОБЯЗАТЕЛЬСТВА


2010

Корреспондентские счета


2011

Корреспондентские счета Национального Банка Республики Казахстан


2012

Корреспондентские счета иностранных центральных банков


2013

Корреспондентские счета других банков


2014

Корреспондентские счета организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций


2016

Металлические счета других банков в аффинированных драгоценных металлах


2020

Вклады до востребования других банков


2021

Вклады до востребования Национального Банка Республики Казахстан


2022

Вклады до востребования иностранных центральных банков


2023

Вклады до востребования других банков


2024

Просроченная задолженность по вкладам до востребования других банков


2030

Займы, полученные от Правительства Республики Казахстан, местных исполнительных органов Республики Казахстан и национального управляющего холдинга


2034

Краткосрочные займы, полученные от Правительства Республики Казахстан и местных исполнительных органов Республики Казахстан


2035

Счет положительной корректировки стоимости займа, полученного от Правительства Республики Казахстан и местных исполнительных органов Республики Казахстан


2036

Долгосрочные займы, полученные от Правительства Республики Казахстан, местных исполнительных органов Республики Казахстан и национального управляющего холдинга


2037

Счет отрицательной корректировки стоимости займа, полученного от Правительства Республики Казахстан и местных исполнительных органов Республики Казахстан


2038

Просроченная задолженность по займам, полученным от Правительства Республики Казахстан и местных исполнительных органов Республики Казахстан


2040

Займы, полученные от международных финансовых организаций


2041

Дисконт по займам, полученным от международных финансовых организаций


2042

Премия по займам, полученным от международных финансовых организаций


2044

Краткосрочные займы, полученные от международных финансовых организаций


2045

Счет положительной корректировки стоимости займа, полученного от международных финансовых организаций


2046

Долгосрочные займы, полученные от международных финансовых организаций


2047

Счет отрицательной корректировки стоимости займа, полученного от международных финансовых организаций


2048

Просроченная задолженность по займам, полученным от международных финансовых организаций


2050

Займы, полученные от других банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций


2051

Займы, полученные от Национального Банка Республики Казахстан


2052

Займы, полученные от иностранных центральных банков


2054

Краткосрочные займы, полученные от других банков


2055

Счет положительной корректировки стоимости займа, полученного от других банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций


2056

Долгосрочные займы, полученные от других банков


2057

Финансовый лизинг, полученный от других банков


2058

Просроченная задолженность по займам и финансовому лизингу, полученным от других банков


2059

Просроченная задолженность по займам и финансовому лизингу, полученным от Национального Банка Республики Казахстан


2064

Краткосрочные займы, полученные от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций


2065

Счет отрицательной корректировки стоимости займа, полученного от других банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций


2066

Долгосрочные займы, полученные от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций


2067

Финансовый лизинг, полученный от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций


2068

Просроченная задолженность по займам и финансовому лизингу, полученным от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций


2069

Премия по полученным займам


2070

Дисконт по полученным займам


2110

Займы овернайт


2111

Займы овернайт, полученные от Национального Банка Республики Казахстан


2112

Займы овернайт, полученные от иностранных центральных банков


2113

Займы овернайт, полученные от других банков


2120

Срочные вклады


2121

Срочные вклады Национального Банка Республики Казахстан


2122

Срочные вклады иностранных центральных банков


2123

Краткосрочные вклады других банков (до одного месяца)


2124

Краткосрочные вклады других банков (до одного года)


2125

Вклады, привлеченные от других банков на одну ночь


2126

Срочные вклады других банков в аффинированных драгоценных металлах


2127

Долгосрочные вклады других банков


2128

Счет положительной корректировки стоимости срочного вклада, привлеченного от других банков


2129

Счет отрицательной корректировки стоимости срочного вклада, привлеченного от других банков


2130

Вклад, являющийся обеспечением обязательств других банков


2131

Счет хранения денег, принятых в качестве обеспечения (заклад, задаток) обязательств других банков


2133

Условные вклады других банков


2135

Просроченная задолженность по срочным вкладам других банков


2136

Счет положительной корректировки стоимости условного вклада, привлеченного от других банков


2137

Счет отрицательной корректировки стоимости условного вклада, привлеченного от других банков


2138

Просроченная задолженность по условным вкладам других банков


2139

Премия по вкладам, привлеченным от Национального Банка Республики Казахстан, иностранных центральных банков и других банков


2140

Дисконт по вкладам, привлеченным от Национального Банка Республики Казахстан, иностранных центральных банков и других банков


2150

Расчеты с филиалами


2151

Расчеты с головным офисом


2152

Расчеты с местными филиалами


2153

Расчеты с зарубежными филиалами


2200

Обязательства перед клиентами


2201

Деньги государственного бюджета


2202

Неинвестированные остатки на текущих счетах, открытых банками-кастодианами накопительным пенсионным фондам и организациям, осуществляющим управление инвестиционным портфелем


2203

Текущие счета юридических лиц


2204

Текущие счета физических лиц


2205

Вклады до востребования физических лиц


2206

Краткосрочные вклады физических лиц


2207

Долгосрочные вклады физических лиц


2208

Условные вклады физических лиц


2209

Карт-счета физических лиц


2210

Финансовые активы, принятые в доверительное управление


2211

Вклады до востребования юридических лиц


2212

Металлические счета клиентов в аффинированных драгоценных металлах


2213

Вклад, являющийся обеспечением обязательств физических лиц


2215

Краткосрочные вклады юридических лиц


2216

Срочные вклады клиентов в аффинированных драгоценных металлах


2217

Долгосрочные вклады юридических лиц


2219

Условные вклады юридических лиц


2221

Карт-счета юридических лиц


2222

Вклады дочерних организаций специального назначения


2223

Вклад, являющийся обеспечением обязательств юридических лиц


2224

Просроченная задолженность по вкладам до востребования клиентов


2225

Просроченная задолженность по прочим операциям с клиентами


2226

Просроченная задолженность по срочным вкладам клиентов


2227

Полученный финансовый лизинг


2228

Указания, не исполненные в срок


2230

Просроченная задолженность по полученному финансовому лизингу


2231

Просроченная задолженность по вкладам дочерних организаций специального назначения


2232

Просроченная задолженность по условным вкладам клиентов


2233

Счет положительной корректировки стоимости срочного вклада клиентов


2234

Счет отрицательной корректировки стоимости срочного вклада клиентов


2235

Счет положительной корректировки стоимости условного вклада клиентов


2236

Счет отрицательной корректировки стоимости условного вклада клиентов


2237

Счет хранения указаний отправителя в соответствии с валютным законодательством Республики Казахстан


2238

Премия по вкладам, привлеченным от клиентов


2239

Дисконт по вкладам, привлеченным от клиентов


2240

Счет хранения денег, принятых в качестве обеспечения (заклад, задаток) обязательств клиентов


2245

Инвестиционные депозиты


2255

Операции «РЕПО» с ценными бумагами


2255

Операции «РЕПО» с ценными бумагами


2300

Выпущенные в обращение ценные бумаги


2301

Выпущенные в обращение облигации


2303

Выпущенные в обращение прочие ценные бумаги


2304

Премия по выпущенным в обращение ценным бумагам


2305

Дисконт по выпущенным в обращение ценным бумагам


2306

Выкупленные облигации


2400

Субординированные долги


2401

Субординированный долг со сроком погашения менее пяти лет


2402

Субординированный долг со сроком погашения более пяти лет


2403

Премия по выпущенным в обращение субординированным облигациям


2404

Дисконт по выпущенным в обращение субординированным облигациям


2405

Выкупленные субординированные облигации


2406

Субординированные облигации


2451

Бессрочные финансовые инструменты


2550

Расчеты по платежам


2551

Расчеты с другими банками


2552

Расчеты с клиентами


2700

Начисленные расходы, связанные с выплатой вознаграждения


2701

Начисленные расходы по корреспондентским счетам


2702

Начисленные расходы по вкладам до востребования других банков


2703

Начисленные расходы по займам, полученным от Правительства Республики Казахстан, местных исполнительных органов Республики Казахстан и национального управляющего холдинга


2704

Начисленные расходы по займам, полученным от международных финансовых организаций


2705

Начисленные расходы по займам и финансовому лизингу, полученным от других банков


2706

Начисленные расходы по займам и финансовому лизингу, полученным от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций


2707

Начисленные расходы, связанные с выплатой вознаграждения на сумму денег, принятых в качестве обеспечения (заклад, задаток) обязательств клиентов


2708

Начисленные расходы по металлическим счетам других банков в аффинированных драгоценных металлах


2711

Начисленные расходы по займам овернайт других банков


2712

Начисленные расходы по срочным вкладам других банков


2713

Начисленные расходы по вкладу, являющемуся обеспечением обязательств других банков


2714

Начисленные расходы по условным вкладам других банков


2715

Начисленные расходы по расчетам между головным офисом и его филиалами


2717

Начисленные расходы по металлическим счетам клиентов в аффинированных драгоценных металлах


2718

Начисленные расходы по текущим счетам клиентов


2719

Начисленные расходы по условным вкладам клиентов


2720

Начисленные расходы по вкладам до востребования клиентов


2721

Начисленные расходы по срочным вкладам клиентов


2722

Начисленные расходы по вкладам дочерних организаций специального назначения


2723

Начисленные расходы по вкладу, являющемуся обеспечением обязательств клиентов


2725

Начисленные расходы по операциям «РЕПО» с ценными бумагами


2726

Начисленные расходы по карт-счетам клиентов


2727

Начисленные расходы по операциям с производными финансовыми инструментами


2730

Начисленные расходы по выпущенным в обращение ценным бумагам


2731

Начисленные расходы по прочим операциям


2740

Начисленные расходы по субординированному долгу


2741

Просроченное вознаграждение по полученным займам и финансовому лизингу


2742

Просроченное вознаграждение по вкладам до востребования


2743

Просроченное вознаграждение по срочным вкладам


2744

Просроченное вознаграждение по выпущенным в обращение ценным бумагам


2745

Начисленные расходы по полученному финансовому лизингу


2746

Просроченное вознаграждение по условным вкладам


2747

Просроченное вознаграждение по вкладу, являющемуся обеспечением обязательств других банков и клиентов


2748

Просроченное вознаграждение по текущим счетам


2749

Прочее просроченное вознаграждение


2755

Начисленные расходы по финансовым активам, принятым в доверительное управление


2756

Начисленные расходы по субординированным облигациям


2757

Начисленные расходы по бессрочным финансовым инструментам


2770

Начисленные расходы по административно-хозяйственной деятельности


2770

Начисленные расходы по административно-хозяйственной деятельности


2790

Предоплата вознаграждения и доходов


2792

Предоплата вознаграждения по предоставленным займам


2793

Предоплата вознаграждения по размещенным вкладам


2794

Доходы будущих периодов


2799

Прочие предоплаты


2810

Начисленные комиссионные расходы


2811

Начисленные комиссионные расходы по услугам по переводным операциям


2812

Начисленные комиссионные расходы по агентским услугам


2813

Начисленные комиссионные расходы по услугам по купле-продаже ценных бумаг


2814

Начисленные комиссионные расходы по услугам по купле-продаже иностранной валюты


2815

Начисленные комиссионные расходы по услугам по доверительным операциям


2816

Начисленные комиссионные расходы по услугам по полученным гарантиям


2817

Начисленные комиссионные расходы по услугам по карт-счетам клиентов


2818

Начисленные прочие комиссионные расходы


2819

Начисленные комиссионные расходы по услугам по профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг


2820

Начисленные комиссионные расходы по аудиту и консультационным услугам


2830

Просроченные комиссионные расходы


2831

Просроченные комиссионные расходы по услугам по переводным операциям


2832

Просроченные комиссионные расходы по агентским услугам


2833

Просроченные комиссионные расходы по услугам по купле-продаже ценных бумаг


2834

Просроченные комиссионные расходы по услугам по купле-продаже иностранной валюты


2835

Просроченные комиссионные расходы по услугам по доверительным операциям


2836

Просроченные комиссионные расходы по услугам по полученным гарантиям


2838

Просроченные прочие комиссионные расходы


2839

Просроченные комиссионные расходы по услугам по профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг


2850

Прочие кредиторы


2851

Расчеты по налогам и другим обязательным платежам в бюджет


2852

Расчеты с профессиональными участниками рынка ценных бумаг


2853

Расчеты с акционерами (по дивидендам)


2854

Расчеты с работниками


2855

Кредиторы по документарным расчетам


2856

Кредиторы по капитальным вложениям


2857

Отложенные налоговые обязательства


2858

Длинная валютная позиция по иностранной валюте


2859

Контрстоимость иностранной валюты в тенге (короткой валютной позиции)


2860

Прочие кредиторы по банковской деятельности


2861

Резерв на отпускные выплаты


2862

Обязательства, связанные с кастодиальной деятельностью


2863

Обязательства по привилегированным акциям


2864

Обязательства по акцептам


2865

Обязательства по выпущенным электронным деньгам


2867

Прочие кредиторы по неосновной деятельности


2868

Оценочные обязательства


2869

Выданные гарантии


2870

Прочие транзитные счета


2871

Счет благотворительных выплат


2872

Длинная позиция по аффинированным драгоценным металлам


2873

Контрстоимость аффинированных драгоценных металлов в тенге (короткой позиции по аффинированным драгоценным металлам)


2875

Резервы (провизии) на покрытие убытков по условным обязательствам


2880

Обязательства по секьюритизируемым активам


2880

Обязательства по секьюритизируемым активам


2890

Обязательства по операциям с производными финансовыми инструментами и дилинговым операциям


2891

Обязательства по операциям фьючерс


2892

Обязательства по операциям форвард


2893

Обязательства по опционным операциям


2894

Обязательства по операциям спот


2895

Обязательства по операциям своп


2899

Обязательства по операциям с прочими производными финансовыми инструментами



Итого Обязательства



III класс - СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ


3000

Уставный капитал


3001

Уставный капитал - простые акции


3003

Выкупленные простые акции


3025

Уставный капитал - привилегированные акции


3027

Выкупленные привилегированные акции


3100

Дополнительный капитал


3101

Дополнительный оплаченный капитал


3200

Резервы (провизии) на общебанковские риски


3200

Резервы (провизии) на общебанковские риски


3400

Динамические резервы


3500

Резервный капитал и резервы переоценки


3510

Резервный капитал


3540

Резервы переоценки основных средств


3561

Резервы переоценки стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи


3580

Нераспределенная чистая прибыль (непокрытый убыток) прошлых лет


3589

Резервы по прочей переоценке


3599

Нераспределенная чистая прибыль (непокрытый убыток)



Итого собственный капитал



Итого Пассив:


         2. Отчет об остатках на балансовых счетах доходов и расходов

                                                    (в тысячах тенге)

№№ балансовых счетов

Наименования классов, групп счетов и балансовых счетов

Сумма


IV класс - ДОХОДЫ


4050

Доходы, связанные с получением вознаграждения по корреспондентским счетам


4051

Доходы, связанные с получением вознаграждения по корреспондентскому счету в Национальном Банке Республики Казахстан


4052

Доходы, связанные с получением вознаграждения по корреспондентским счетам в других банках


4100

Доходы, связанные с получением вознаграждения по вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан


4101

Доходы, связанные с получением вознаграждения по вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан (на одну ночь)


4102

Доходы, связанные с получением вознаграждения по вкладам до востребования, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан


4103

Доходы, связанные с получением вознаграждения по срочным вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан


4104

Доходы, связанные с получением вознаграждения по обязательным резервам в Национальном Банке Республики Казахстан


4105

Доходы по амортизации дисконта по вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан


4200

Доходы, связанные с получением вознаграждения по ценным бумагам, учитываемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток


4201

Доходы, связанные с получением вознаграждения по ценным бумагам, учитываемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток


4202

Доходы по амортизации дисконта по приобретенным ценным бумагам, учитываемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток


4250

Доходы, связанные с получением вознаграждения по вкладам, размещенным в других банках


4251

Доходы, связанные с получением вознаграждения по вкладам, размещенным в других банках (на одну ночь)


4252

Доходы, связанные с получением вознаграждения по вкладам до востребования, размещенным в других банках


4253

Доходы, связанные с получением вознаграждения по краткосрочным вкладам, размещенным в других банках (до одного месяца)


4254

Доходы, связанные с получением вознаграждения по краткосрочным вкладам, размещенным в других банках (до одного года)


4255

Доходы, связанные с получением вознаграждения по долгосрочным вкладам, размещенным в других банках


4256

Доходы, связанные с получением вознаграждения по условным вкладам, размещенным в других банках


4257

Доходы, связанные с получением вознаграждения по просроченной задолженности других банков по вкладам


4260

Доходы, связанные с получением вознаграждения по аффинированным драгоценным металлам, размещенным на металлических счетах


4261

Доходы в виде положительной корректировки стоимости срочного вклада, размещенного в других банках


4262

Доходы в виде положительной корректировки стоимости условного вклада, размещенного в других банках


4263

Доходы в виде отрицательной корректировки стоимости срочного вклада, привлеченного от других банков


4264

Доходы в виде отрицательной корректировки стоимости условного вклада, привлеченного от других банков


4265

Доходы, связанные с получением вознаграждения по вкладу, являющемуся обеспечением обязательств банка, ипотечной организации и акционерного общества «Банк Развития Казахстана»


4266

Доходы по амортизации дисконта по вкладам, размещенным в других банках


4270

Доходы по амортизации премии по вкладам, привлеченным от Национального Банка Республики Казахстан, иностранных центральных банков и других банков


4300

Доходы, связанные с получением вознаграждения по займам, предоставленным другим банкам


4301

Доходы, связанные с получением вознаграждения по займам овердрафт, предоставленным другим банкам


4302

Доходы, связанные с получением вознаграждения по краткосрочным займам, предоставленным другим банкам


4303

Доходы, связанные с получением вознаграждения по займам овернайт, предоставленным другим банкам


4304

Доходы, связанные с получением вознаграждения по долгосрочным займам, предоставленным другим банкам


4305

Доходы, связанные с получением вознаграждения по финансовому лизингу, предоставленному другим банкам


4306

Доходы, связанные с получением вознаграждения по просроченной задолженности других банков по займам


4309

Комиссионное вознаграждение по займам, предоставленным другим банкам


4310

Доходы в виде положительной корректировки стоимости займа, предоставленного другим банкам


4311

Доходы в виде отрицательной корректировки стоимости займа, полученного от других банков


4312

Доходы по амортизации дисконта по займам, предоставленным другим банкам


4320

Доходы, связанные с получением вознаграждения по займам и финансовому лизингу, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций или полученным от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций





4321

Доходы, связанные с получением вознаграждения по займам овердрафт, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций


4322

Доходы, связанные с получением вознаграждения по краткосрочным займам, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций


4323

Доходы, связанные с получением вознаграждения по долгосрочным займам, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций


4324

Доходы в виде положительной корректировки стоимости займа, предоставленного организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций


4325

Доходы в виде отрицательной корректировки стоимости займа, полученного от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций


4326

Доходы, связанные с получением вознаграждения по финансовому лизингу, предоставленному организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций


4327

Доходы, связанные с получением вознаграждения по просроченной задолженности по займам, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций


4328

Доходы, связанные с получением вознаграждения по просроченной задолженности по финансовому лизингу, предоставленному организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций


4330

Доходы по амортизации дисконта по займам, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций


4331

Доходы по амортизации премии по полученным займам


4350

Доходы по расчетам с филиалами


4351

Доходы по расчетам с головным офисом


4352

Доходы по расчетам с местными филиалами


4353

Доходы по расчетам с зарубежными филиалами


4400

Доходы, связанные с получением вознаграждения по требованиям банка к клиентам


4401

Доходы, связанные с получением вознаграждения по займам овердрафт, предоставленным клиентам


4403

Доходы, связанные с получением вознаграждения по кредитным карточкам клиентов


4405

Доходы, связанные с получением вознаграждения по учтенным векселям клиентов


4407

Доходы, связанные с получением вознаграждения по факторингу клиентам


4411

Доходы, связанные с получением вознаграждения по краткосрочным займам, предоставленным клиентам


4417

Доходы, связанные с получением вознаграждения по долгосрочным займам, предоставленным клиентам


4420

Доходы, связанные с получением вознаграждения по финансовому лизингу, предоставленному клиентам


4422

Доходы, связанные с получением вознаграждения по форфейтингу клиентам


4424

Доходы, связанные с получением вознаграждения по просроченной задолженности клиентов по займам


4426

Доходы, связанные с получением вознаграждения по операциям финансирования торговой деятельности


4427

Доходы, связанные с получением вознаграждения по просроченной задолженности по операциям финансирования торговой деятельности


4428

Доходы, связанные с получением вознаграждения по прочим займам, предоставленным клиентам


4429

Комиссионное вознаграждение по займам, предоставленным клиентам


4430

Доходы в виде положительной корректировки стоимости займа, предоставленного клиентам


4431

Доходы в виде отрицательной корректировки стоимости займа, полученного от Правительства Республики Казахстан, местных исполнительных органов Республики Казахстан и международных финансовых организаций


4432

Доходы в виде отрицательной корректировки стоимости срочного вклада, привлеченного от клиентов


4433

Доходы в виде отрицательной корректировки стоимости условного вклада, привлеченного от клиентов


4434

Доходы по амортизации дисконта по займам, предоставленным клиентам


4440

Доходы по амортизации премии по вкладам, привлеченным от клиентов


4445

Доходы, связанные с получением вознаграждения по финансовым активам, переданным в доверительное управление


4450

Доходы, связанные с получением вознаграждения по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи


4452

Доходы, связанные с получением вознаграждения по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи


4453

Доходы по амортизации дисконта по приобретенным ценным бумагам


4454

Доходы по амортизации премии по выпущенным в обращение ценным бумагам


4455

Доходы по амортизации премии по выпущенным в обращение субординированным облигациям


4465

Доходы, связанные с получением вознаграждения по операциям «обратное РЕПО» с ценными бумагами


4465

Доходы, связанные с получением вознаграждения по операциям «обратное РЕПО» с ценными бумагами


4470

Доходы, связанные с получением вознаграждения по инвестициям в капитал и субординированный долг


4471

Дивиденды, полученные по акциям дочерних организаций


4472

Дивиденды, полученные по акциям ассоциированных организаций


4475

Доходы, связанные с получением вознаграждения по инвестициям в субординированный долг


4476

Доходы, связанные с получением вознаграждения по прочим инвестициям


4477

Доходы исламского банка, связанные с получением вознаграждения по инвестиционной деятельности на условиях аренды


4480

Доходы, связанные с получением вознаграждения по ценным бумагам, удерживаемым до погашения


4481

Доходы, связанные с получением вознаграждения по приобретенным ценным бумагам


4482

Доходы по амортизации дисконта по приобретенным ценным бумагам


4490

Доходы, связанные с получением вознаграждения по прочим долговым инструментам в категории «займы и дебиторская задолженность»


4491

Доходы, связанные с получением вознаграждения по прочим долговым инструментам в категории «займы и дебиторская задолженность»


4492

Доходы по амортизации дисконта по прочим долговым инструментам в категории «займы и дебиторская задолженность»


4500

Доходы по дилинговым операциям


4510

Доходы по купле-продаже ценных бумаг


4530

Доходы по купле-продаже иностранной валюты


4540

Доходы по купле-продаже драгоценных металлов


4560

Нереализованный доход от переоценки форвардных операций по ценным бумагам


4570

Нереализованный доход от переоценки форвардных операций по иностранной валюте


4580

Нереализованный доход от переоценки форвардных операций по аффинированным драгоценным металлам


4590

Нереализованный доход от переоценки финансовых фьючерсов


4591

Нереализованный доход от переоценки опционных операций


4593

Нереализованный доход от переоценки операций своп


4594

Нереализованный доход от переоценки операций с прочими производными финансовыми инструментами


4600

Комиссионные доходы


4601

Комиссионные доходы за услуги по переводным операциям


4602

Комиссионные доходы за агентские услуги


4603

Комиссионные доходы за услуги по купле-продаже ценных бумаг


4604

Комиссионные доходы за услуги по купле-продаже иностранной валюты


4605

Комиссионные доходы за услуги по доверительным операциям


4606

Комиссионные доходы за услуги по операциям с гарантиями


4607

Комиссионные доходы за услуги по приему вкладов, открытию и ведению банковских счетов клиентов


4608

Прочие комиссионные доходы


4609

Комиссионные доходы по профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг


4610

Комиссионные доходы, полученные за акцепт платежных документов


4611

Комиссионные доходы за услуги по кассовым операциям


4612

Комиссионные доходы по документарным расчетам


4613

Комиссионные доходы за услуги по форфейтинговым операциям


4614

Комиссионные доходы за услуги по факторинговым операциям


4615

Комиссионные доходы за услуги по инкассации


4616

Комиссионные доходы за услуги по купле-продаже аффинированных драгоценных металлов


4617

Комиссионные доходы за услуги по сейфовым операциям


4618

Доходы за услуги по операциям с инвестиционными депозитами


4700

Доходы от переоценки


4703

Нереализованный доход от переоценки иностранной валюты


4704

Нереализованный доход от переоценки аффинированных драгоценных металлов


4705

Доход от переоценки займов в тенге с фиксацией валютного эквивалента займов


4707

Доход от переоценки вкладов в тенге с фиксацией валютного эквивалента вкладов


4709

Нереализованный доход от изменения стоимости ценных бумаг, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток


4710

Нереализованный доход от прочей переоценки


4711

Доходы от восстановления убытка от обесценения основных средств


4712

Доходы от восстановления убытка от обесценения нематериальных активов


4713

Доходы от восстановления убытка от обесценения инвестиций, вложенных в уставный капитал других юридических лиц


4730

Реализованные доходы от переоценки


4731

Реализованные доходы от переоценки иностранной валюты


4732

Реализованные доходы от переоценки аффинированных драгоценных металлов


4733

Реализованные доходы от изменения стоимости ценных бумаг, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток и имеющихся в наличии для продажи


4734

Реализованные доходы от прочей переоценки


4850

Доходы от продажи


4851

Доходы от продажи акций дочерних и ассоциированных организаций


4852

Доходы от реализации основных средств и нематериальных активов


4853

Доходы от реализации товарно-материальных запасов


4856

Доходы от реализации прочих инвестиций


4870

Доходы, связанные с изменением доли участия в уставном капитале юридических лиц


4871

Доходы, связанные с изменением доли участия в уставном капитале дочерних организаций


4872

Доходы, связанные с изменением доли участия в уставном капитале ассоциированных организаций


4880

Доходы исламского банка от финансирования производственной и торговой деятельности


4890

Доходы по операциям с производными финансовыми инструментами


4891

Доходы по операциям фьючерс


4892

Доходы по операциям форвард


4893

Доходы по опционным операциям


4895

Доходы по операциям своп


4896

Доходы по операциям с прочими производными финансовыми инструментами


4897

Доходы, связанные с получением вознаграждения по производным финансовым инструментам


4900

Неустойка (штраф, пеня)


4900

Неустойка (штраф, пеня)


4920

Прочие доходы


4921

Прочие доходы от банковской деятельности


4922

Прочие доходы от неосновной деятельности


4923

Доходы, связанные с получением дивидендов по акциям


4950

Доходы от восстановления резервов (провизий)


4951

Доходы от восстановления резервов (провизий), созданных по вкладам, размещенным в других банках


4952

Доходы от восстановления резервов (провизий), созданных по займам и финансовому лизингу, предоставленным другим банкам


4953

Доходы от восстановления резервов (провизий), созданных по дебиторской задолженности, связанной с банковской деятельностью


4954

Доходы от восстановления резервов (провизий), созданных по ценным бумагам


4955

Доходы от восстановления резервов (провизий), созданных по займам и финансовому лизингу, предоставленным клиентам


4956

Доходы от восстановления резервов (провизий), созданных по займам и финансовому лизингу, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций


4957

Доходы от восстановления резервов (провизий), созданных на покрытие убытков от прочей банковской деятельности


4958

Доходы от восстановления резервов (провизий), созданных по условным обязательствам


4959

Доходы от восстановления резервов (провизий), созданных по дебиторской задолженности, не связанной с основной деятельностью


4999

Доход до налогов


4999

Доход до налогов



Итого Доходы



V класс - РАСХОДЫ


5020

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по корреспондентским счетам


5021

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по корреспондентским счетам Национального Банка Республики Казахстан


5022

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по корреспондентским счетам иностранных центральных банков


5023

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по корреспондентским счетам других банков


5024

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по корреспондентским счетам организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций


5026

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по металлическим счетам других банков в аффинированном драгоценном металле


5030

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по займам, полученным от Правительства Республики Казахстан, местных исполнительных органов Республики Казахстан и национального управляющего холдинга


5034

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по краткосрочным займам, полученным от Правительства и местных исполнительных органов Республики Казахстан


5036

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по долгосрочным займам, полученным от Правительства и местных исполнительных органов Республики Казахстан


5037

Расходы в виде положительной корректировки стоимости займа, полученного от Правительства Республики Казахстан и местных исполнительных органов Республики Казахстан


5038

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по просроченной задолженности по займам, полученным от Правительства и местных исполнительных органов Республики Казахстан


5040

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по займам, полученным от международных финансовых организаций


5044

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по краткосрочным займам, полученным от международных финансовых организаций


5046

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по долгосрочным займам, полученным от международных финансовых организаций


5047

Расходы в виде положительной корректировки стоимости займа, полученного от международных финансовых организаций


5048

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по просроченной задолженности по займам, полученным от международных финансовых организаций


5050

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по займам, полученным от других банков


5051

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по займам, полученным от Национального Банка Республики Казахстан


5052

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по займам, полученным от иностранных центральных банков


5053

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по финансовому лизингу, полученному от других банков


5054

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по краткосрочным займам, полученным от других банков


5055

Расходы в виде положительной корректировки стоимости займа, полученного от других банков


5056

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по долгосрочным займам, полученным от других банков


5057

Расходы в виде отрицательной корректировки стоимости займа, предоставленного другим банкам


5058

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по просроченной задолженности по займам, полученным от других банков


5059

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по просроченной задолженности по займам, полученным от Национального Банка Республики Казахстан


5060

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по займам, полученным от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций


5063

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по финансовому лизингу, полученному от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций


5064

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по краткосрочным займам, полученным от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций


5065

Расходы в виде положительной корректировки стоимости займа, полученного от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций


5066

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по долгосрочным займам, полученным от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций


5067

Расходы в виде отрицательной корректировки стоимости займа, предоставленного организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций


5068

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по просроченной задолженности по займам, полученным от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций


5069

Расходы по амортизации дисконта по полученным займам


5070

Расходы по амортизации премии по займам, предоставленным другим банкам


5071

Расходы по амортизации премии по займам, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций


5090

Другие расходы, связанные с выплатой вознаграждения


5091

Другие расходы, связанные с выплатой вознаграждения по операциям с другими банками


5095

Комиссионное вознаграждение по займам, полученным от других банков


5110

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по займам овернайт


5111

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по займам овернайт Национального Банка Республики Казахстан


5112

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по займам овернайт иностранных центральных банков


5113

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по займам овернайт других банков


5120

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по вкладам других банков


5121

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по вкладам до востребования Национального Банка Республики Казахстан


5122

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по срочным вкладам Национального Банка Республики Казахстан


5123

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по вкладам до востребования иностранных центральных банков


5124

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по срочным вкладам иностранных центральных банков


5125

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по вкладам до востребования других банков


5126

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по краткосрочным вкладам других банков (до одного месяца)


5127

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по краткосрочным вкладам других банков (до одного года)


5128

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по долгосрочным вкладам других банков


5129

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по просроченной задолженности по вкладам, привлеченным от других банков


5130

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по вкладу, являющемуся обеспечением обязательств других банков


5133

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по условным вкладам других банков


5134

Расходы в виде отрицательной корректировки стоимости срочного вклада, размещенного в других банках


5135

Расходы в виде отрицательной корректировки стоимости условного вклада, размещенного в других банках


5136

Расходы в виде положительной корректировки стоимости срочного вклада, привлеченного от других банков


5137

Расходы в виде положительной корректировки стоимости условного вклада, привлеченного от других банков


5138

Расходы по амортизации дисконта по вкладам, привлеченным от Национального Банка Республики Казахстан, иностранных центральных банков и других банков


5140

Расходы по амортизации премии по вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан


5141

Расходы по амортизации премии по вкладам, размещенным в других банках


5150

Расходы по расчетам с филиалами


5151

Расходы по расчетам с головным офисом


5152

Расходы по расчетам с местными филиалами


5153

Расходы по расчетам с зарубежными филиалами


5200

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по требованиям клиентов


5201

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по деньгам государственного бюджета


5203

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по текущим счетам клиентов


5204

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по финансовым активам, принятым в доверительное управление


5211

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по вкладам до востребования клиентов


5212

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по металлическим счетам клиентов в аффинированных драгоценных металлах


5215

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по краткосрочным вкладам клиентов


5216

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по срочным вкладам клиентов в аффинированных драгоценных металлах


5217

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по долгосрочным вкладам клиентов


5219

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по условным вкладам клиентов


5221

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по карт-счетам клиентов


5222

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по счетам дочерних организаций специального назначения


5223

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по вкладу, являющемуся обеспечением обязательств клиентов


5224

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по просроченной задолженности по вкладам до востребования клиентов


5225

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по просроченной задолженности по прочим операциям с клиентами


5226

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по просроченной задолженности по срочным вкладам клиентов


5227

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по полученному финансовому лизингу


5228

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по указаниям, неисполненным в срок


5229

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения на сумму денег, принятых в качестве обеспечения (заклад, задаток) обязательств клиентов


5230

Комиссионное вознаграждение по принятым вкладам


5232

Расходы в виде отрицательной корректировки стоимости займа, предоставленного клиентам


5233

Расходы в виде положительной корректировки стоимости срочного вклада, привлеченного от клиентов


5234

Расходы в виде положительной корректировки стоимости условного вклада, привлеченного от клиентов


5235

Расходы по амортизации премии по учтенным векселям


5236

Расходы по амортизации дисконта по вкладам, привлеченным от клиентов


5240

Расходы по амортизации премии по займам, предоставленным клиентам


5250

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по операциям «РЕПО» с ценными бумагами


5250

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по операциям «РЕПО» с ценными бумагами


5300

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по ценным бумагам


5301

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по выпущенным в обращение облигациям


5303

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по выпущенным в обращение прочим ценным бумагам


5305

Расходы по амортизации премии по приобретенным ценным бумагам, учитываемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток


5306

Расходы по амортизации премии по приобретенным ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи


5307

Расходы по амортизации дисконта по выпущенным в обращение ценным бумагам


5308

Расходы по амортизации премии по приобретенным ценным бумагам, удерживаемым до погашения


5309

Расходы по амортизации премии по прочим долговым инструментам в категории «займы и дебиторская задолженность»


5400

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по субординированному долгу


5401

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по субординированному долгу со сроком погашения менее пяти лет


5402

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по субординированному долгу со сроком погашения более пяти лет


5404

Расходы по амортизации дисконта по выпущенным в обращение субординированным облигациям


5406

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по субординированным облигациям


5407

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по бессрочным финансовым инструментам


5450

Ассигнования на обеспечение


5451

Ассигнования на резервы (провизии) по вкладам, размещенным в других банках


5452

Ассигнования на резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу, предоставленным другим банкам


5453

Ассигнования на резервы (провизии) по дебиторской задолженности, связанной с банковской деятельностью


5455

Ассигнования на резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу, предоставленным клиентам


5457

Ассигнования на резервы (провизии) на покрытие убытков от прочей банковской деятельности


5459

Ассигнования на резервы (провизии) по дебиторской задолженности, не связанной с основной деятельностью


5464

Ассигнования на резервы (провизии) по ценным бумагам


5465

Ассигнования на резервы (провизии) по условным обязательствам


5466

Ассигнования на резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций


5468

Ассигнования по созданию оценочных обязательств


5500

Расходы по дилинговым операциям


5510

Расходы по купле-продаже ценных бумаг


5530

Расходы по купле-продаже иностранной валюты


5540

Расходы по купле-продаже драгоценных металлов


5560

Нереализованный расход от переоценки форвардных операций по ценным бумагам


5570

Нереализованный расход от переоценки форвардных операций по иностранной валюте


5580

Нереализованный расход от переоценки форвардных операций по аффинированным драгоценным металлам


5590

Нереализованный расход от переоценки финансовых фьючерсов


5591

Нереализованный расход от переоценки опционных операций


5593

Нереализованный расход от переоценки операций своп


5594

Нереализованный расход от переоценки операций с прочими производными финансовыми инструментами


5600

Комиссионные расходы


5601

Комиссионные расходы по полученным услугам по переводным операциям


5602

Комиссионные расходы по полученным агентским услугам


5603

Комиссионные расходы по полученным услугам по купле-продаже ценных бумаг


5604

Комиссионные расходы по полученным услугам по купле-продаже иностранной валюты


5605

Комиссионные расходы по полученным услугам по доверительным операциям


5606

Комиссионные расходы по полученным услугам по гарантиям


5607

Комиссионные расходы по полученным услугам по карт-счетам клиентов


5608

Прочие комиссионные расходы


5609

Комиссионные расходы по профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг


5700

Расходы от переоценки


5703

Нереализованный расход от переоценки иностранной валюты


5704

Нереализованный расход от переоценки аффинированных драгоценных металлов


5705

Расход от переоценки займов в тенге с фиксацией валютного эквивалента займов


5708

Расход от переоценки вкладов в тенге с фиксацией валютного эквивалента вкладов


5709

Нереализованный расход от изменения стоимости ценных бумаг, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток


5710

Нереализованный расход от прочей переоценки


5711

Расходы от обесценения основных средств


5712

Расходы от обесценения нематериальных активов


5713

Расходы от обесценения инвестиций, вложенных в уставный капитал других юридических лиц


5714

Расходы от обесценения гудвилла


5720

Расходы по оплате труда и обязательным отчислениям


5721

Расходы по оплате труда


5722

Социальные отчисления


5729

Прочие выплаты


5730

Реализованные расходы от переоценки


5731

Реализованные расходы от переоценки иностранной валюты


5732

Реализованные расходы от переоценки аффинированных драгоценных металлов


5733

Реализованные расходы от изменения стоимости ценных бумаг, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток и имеющихся в наличии для продажи


5734

Реализованные расходы от прочей переоценки


5740

Общехозяйственные расходы


5741

Транспортные расходы


5742

Административные расходы


5743

Расходы на инкассацию


5744

Расходы на ремонт


5745

Расходы на рекламу


5746

Расходы на охрану и сигнализацию


5747

Представительские расходы


5748

Прочие общехозяйственные расходы


5749

Расходы на служебные командировки


5750

Расходы по аудиту и консультационным услугам


5752

Расходы по страхованию


5753

Расходы по услугам связи


5754

Расходы в виде взносов в акционерное общество «Казахстанский фонд гарантирования депозитов»


5760

Налоги и другие обязательные платежи в бюджет, кроме корпоративного подоходного налога


5761

Налог на добавленную стоимость


5763

Социальный налог


5764

Земельный налог


5765

Налог на имущество юридических лиц


5766

Налог на транспортные средства


5767

Сбор с аукционов


5768

Прочие налоги и обязательные платежи в бюджет


5780

Амортизационные отчисления


5781

Амортизационные отчисления по зданиям и сооружениям


5782

Амортизационные отчисления по компьютерному оборудованию


5783

Амортизационные отчисления по прочим основным средствам


5784

Амортизационные отчисления по основным средствам, полученным по финансовому лизингу


5785

Амортизационные отчисления по основным средствам, предназначенным для сдачи в аренду


5786

Амортизационные отчисления по капитальным затратам по арендованным зданиям


5787

Амортизационные отчисления по транспортным средствам


5788

Амортизационные отчисления по нематериальным активам


5850

Расходы от продажи


5851

Расходы от продажи акций дочерних и ассоциированных организаций


5852

Расходы от реализации основных средств и нематериальных активов


5853

Расходы от безвозмездной передачи основных средств и нематериальных активов


5854

Расходы от реализации товарно-материальных запасов


5856

Расходы от реализации прочих инвестиций


5870

Расходы, связанные с изменением доли участия в уставном капитале юридических лиц


5871

Расходы, связанные с изменением доли участия в уставном капитале дочерних организаций


5872

Расходы, связанные с изменением доли участия в уставном капитале ассоциированных организаций


5890

Расходы по операциям с производными финансовыми инструментами


5891

Расходы по операциям фьючерс


5892

Расходы по операциям форвард


5893

Расходы по опционным операциям


5895

Расходы по операциям своп


5896

Расходы по операциям с прочими производными финансовыми инструментами


5897

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по производным финансовым инструментам


5900

Неустойка (штраф, пеня)


5900

Неустойка (штраф, пеня)


5920

Прочие расходы


5921

Прочие расходы от банковской деятельности


5922

Прочие расходы от неосновной деятельности


5923

Расходы по аренде


5924

Расходы от акцептов


5925

Расходы по полученным банком гарантиям


5926

Расходы по привилегированным акциям


5999

Корпоративный подоходный налог


5999

Корпоративный подоходный налог



Итого Расходы


          3. Отчет об остатках на внебалансовых счетах условных и
                    возможных требований и обязательств

                                                    (в тысячах тенге)

№№ балансовых счетов

Наименования классов, групп счетов и балансовых счетов

Сумма


VI класс - УСЛОВНЫЕ И ВОЗМОЖНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ


6000

Счета по аккредитивам


6005


Возможные требования по выпущенным непокрытым аккредитивам


6010


Возможные требования по подтвержденным непокрытым аккредитивам


6020


Возможные требования по выпущенным покрытым аккредитивам


6025


Возможные требования по подтвержденным покрытым аккредитивам


6030


Возможные требования банка-бенефициара по непокрытым аккредитивам


6040

Возможные требования рамбурсирующего банка к банку-эмитенту


6050

Счета по гарантиям


6055


Возможные требования по выданным или подтвержденным гарантиям


6075


Возможные требования по принятым гарантиям


6080

Требования к должнику по форфейтинговым операциям


6080


Требования к должнику по форфейтинговым операциям


6100

Счета по размещению вкладов и займов в будущем


6105


Будущие требования по размещаемым вкладам


6125


Условные требования по безотзывным займам, предоставляемым в будущем


6126


Условные требования по отзывным займам, предоставляемым в будущем


6130

Счета по неподвижным вкладам клиентов


6130


Неподвижные вклады клиентов


6150

Счета по получению вкладов и займов в будущем


6155


Условные требования по получению вкладов в будущем


6175


Условные требования по получению займов в будущем


6177


Условные требования по предоставленным займам


6180

Возможные требования по векселям


6180


Возможные требования по векселям


6200

Счета по приобретению ценных бумаг и по иным производным финансовым инструментам


6205


Условные требования по покупке ценных бумаг


6210


Условные требования по операциям фьючерс


6225


Условные требования по приобретенным опционным операциям - «колл/пут»


6230


Приобретенное соглашение о будущем вознаграждении - контрсчет


6240


Процентный своп


6300

Счета по продаже ценных бумаг и по иным производным финансовым инструментам


6305


Условные требования по продаже ценных бумаг


6325


Условные требования по проданным опционным операциям - «колл(пут)» - контрсчет


6330


Реализованное соглашение о будущем вознаграждении


6350


Условные требования по прочим производным финансовым инструментам


6400

Счета по купле-продаже валютных ценностей


6405


Условные требования по купле-продаже иностранной валюты


6415


Условные требования по купле-продаже аффинированных драгоценных металлов


6998

Позиция по сделкам с аффинированными драгоценными металлами


6999

Позиция по сделкам с иностранной валютой



Итого Условные и возможные требования



VI класс - УСЛОВНЫЕ И ВОЗМОЖНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА


6500

Счета по аккредитивам


6505


Возможные обязательства по выпущенным непокрытым аккредитивам


6510


Возможные обязательства по подтвержденным непокрытым аккредитивам


6520


Возможные обязательства по выпущенным покрытым аккредитивам


6525


Возможные обязательства по подтвержденным покрытым аккредитивам


6530


Возможные обязательства банка-бенефициара по непокрытым аккредитивам


6540

Возможные обязательства по рамбурсированию


6550

Счета по гарантиям


6555


Возможные обязательства по выданным или подтвержденным гарантиям


6575


Возможное уменьшение требований по принятым гарантиям


6580

Обязательства по форфейтинговым операциям


6580


Обязательства по форфейтинговым операциям


6600

Счета по размещению вкладов и займов в будущем


6605


Условные обязательства по размещению вкладов в будущем


6625


Условные обязательства по безотзывным займам, предоставляемым в будущем


6626


Условные обязательства по отзывным займам, предоставляемым в будущем


6630

Счета по неподвижным вкладам клиентов


6630


Обязательства по неподвижным вкладам клиентов


6650

Счета по получению вкладов и займов в будущем


6655


Будущие обязательства по получаемым вкладам


6675


Будущие обязательства по получаемым займам


6677


Условные обязательства по предоставленным займам


6680

Возможные обязательства по векселям


6680


Возможные обязательства по векселям


6700

Счета по приобретению ценных бумаг и по иным производным финансовым инструментам


6705


Условные обязательства по покупке ценных бумаг


6710


Условные обязательства по операциям фьючерс


6725


Условные обязательства по приобретенным опционным операциям - «колл(пут)» - контрсчет


6730


Приобретенное соглашение о будущем вознаграждении


6740


Процентный своп


6800

Счета по продаже ценных бумаг и по иным производным финансовым инструментам


6805


Условные обязательства по продаже ценных бумаг


6825


Условные обязательства по проданным опционным операциям - «колл(пут)»


6830


Реализованное соглашение о будущем вознаграждении - контрсчет


6850


Условные обязательства по прочим производным финансовым инструментам


6900

Счета по купле-продаже валютных ценностей


6905


Условные обязательства по купле-продаже иностранной валюты


6915


Условные обязательства по купле-продаже аффинированных драгоценных металлов


6996


Позиция по сделкам с прочими активами


6997


Позиция по сделкам с ценными бумагами


6998


Позиция по сделкам с аффинированными драгоценными металлами


6999


Позиция по сделкам с иностранной валютой



Итого Условные и возможные обязательства


4. Отчет об остатках на внебалансовых счетах меморандума

                                                    (в тысячах тенге)

№№ балансовых счетов

Наименования классов, групп счетов и балансовых счетов

Сумма


VII класс - СЧЕТА МЕМОРАНДУМА


7100

Мемориальные счета - активы


7110


Здания, машины, оборудование, транспортные и другие средства, переданные в аренду


7115


Основные средства, реализуемые с рассрочкой платежа


7130


Долги, списанные в убыток


7150


Документы и ценности по иностранным операциям, отосланные на инкассо


7160


Имущество, переданное в обеспечение (залог) обязательств


7200

Мемориальные счета - пассивы


7220


Здания, машины, оборудование, транспортные и другие средства, принятые в аренду


7240


Документы и ценности, принятые на инкассо


7250


Имущество, принятое в обеспечение (залог) обязательств клиента


7300

Мемориальные счета - прочие


7303


Платежные документы, не оплаченные в срок


7320


Секьюритизируемые активы


7321


Кредитные линии, открытые иностранными государствами и зарубежными банками организациям Республики Казахстан


7330


Займы, обслуживаемые на основе агентских соглашений


7331


Начисленное вознаграждение по агентским займам


7339


Разные ценности и документы


7342


Разные ценности и документы, отосланные и выданные под отчет


7345


Драгоценные металлы на хранении


7360


Акции и другие ценные бумаги клиентов


7363


Активы клиентов, находящиеся на кастодиальном обслуживании


7400

Пенсионные активы накопительных пенсионных фондов, принятые на хранение


7401


Краткосрочные государственные ценные бумаги Республики Казахстан


7403


Долгосрочные государственные ценные бумаги Республики Казахстан


7404


Негосударственные эмиссионные ценные бумаги, включенные в официальный список Казахстанской фондовой биржи


7405


Ценные бумаги международных финансовых организаций


7406


Вклады в других банках


7407


Прочие пенсионные активы


7408


Начисленное вознаграждение (купон, дисконт/премия) по краткосрочным государственным ценным бумагам Республики Казахстан, в которые размещены пенсионные активы


7409


Начисленное вознаграждение (купон, дисконт/премия) по долгосрочным государственным ценным бумагам Республики Казахстан, в которые размещены пенсионные активы


7410


Начисленное вознаграждение (купон, дисконт/премия) по негосударственным эмиссионным ценным бумагам, включенным в официальный список Казахстанской фондовой биржи, в которые размещены пенсионные активы


7411


Начисленное вознаграждение (купон, дисконт/премия) по ценным бумагам международных финансовых организаций, в которые размещены пенсионные активы


7412


Начисленное вознаграждение по вкладам в других банках, в которые размещены пенсионные активы


7413


Начисленное вознаграждение по прочим финансовым активам, в которые размещены пенсионные активы


7414


Обязательства накопительных пенсионных фондов по операциям с ценными бумагами, в которые размещены пенсионные активы


7416


Операции «обратное РЕПО» с ценными бумагами, в которые размещены пенсионные активы


7500

Ипотечные займы, права требования по которым приняты в доверительное управление


7535


Ипотечные займы, права требования по которым приняты в доверительное управление


7536


Просроченные ипотечные займы, права требования по которым приняты в доверительное управление


7542


Начисленное вознаграждение по ипотечным займам, права требования по которым приняты в доверительное управление


7543


Неустойка (штраф, пеня) по ипотечным займам, права требования по которым приняты в доверительное управление


7544

Просроченное вознаграждение по ипотечным займам, права требования по которым приняты в доверительное управление


7600

Активы клиентов, находящиеся в доверительном (инвестиционном) управлении


7601

Деньги


7602

Аффинированные драгоценные металлы


7604

Вклады размещенные


7610

Вознаграждение


7611

Прочие требования


7630

Обязательства по операциям по доверительному (инвестиционному) управлению


7631

Счета к оплате


7632

Прочие обязательства


7650

Капитал


7651

Капитал


7660

Доходы по операциям по доверительному (инвестиционному) управлению


7661

Поступление активов от клиента


7662

Доходы в виде вознаграждения


7663

Доходы от купли-продажи активов


7664

Реализованные доходы от переоценки активов по справедливой стоимости


7665

Реализованные доходы по курсовой разнице


7666

Нереализованные доходы от переоценки активов по справедливой стоимости


7667

Нереализованные доходы по курсовой разнице


7668

Прочие доходы


7680

Расходы по операциям по доверительному (инвестиционному) управлению


7681

Изъятие активов клиента


7682

Расходы по выплате комиссионных вознаграждений


7683

Расходы от купли-продажи активов


7684

Реализованные расходы от переоценки активов по справедливой стоимости


7685

Реализованные расходы по курсовой разнице


7686

Нереализованные расходы от переоценки активов по справедливой стоимости


7687

Нереализованные расходы по курсовой разнице


7688

Прочие расходы


7700

Активы, принятые на кастодиальное хранение, за исключением пенсионных активов накопительных пенсионных фондов


7701

Ценные бумаги


7702

Вклады в других банках


7703

Аффинированные драгоценные металлы


7704

Операции «обратное РЕПО»


7705

Операции «РЕПО»


7706

Производные финансовые инструменты


7707

Инвестиции в капитал


7708

Инвестиции в здания, машины, оборудование, транспортные и другие основные средства


7709

Прочие активы


7710

Дивиденды


7711

Вознаграждение


7712

Вознаграждение, начисленное предыдущим держателем по ценным бумагам


7713

Прочие требования


7800

Активы по договору об инвестиционном депозите


7801

Деньги


7802

Аффинированные драгоценные металлы


7803

Вклады в других банках


7804

Исламские ценные бумаги


7805

Акции (доли участия)


7806

Требования по операциям финансирования торговой деятельности


7807

Вознаграждение


7808

Запасы


7809

Здания, машины, оборудование, транспортные и другие средства


7810

Строящиеся (устанавливаемые) основные средства


7811

Основные средства, переданные в лизинг (аренду)


7820

Прочие требования


7830

Обязательства по договору об инвестиционном депозите


7831

Счета к оплате


7832

Доходы будущих периодов


7833

Прочие обязательства


7850

Капитал


7851

Капитал


7860

Доходы по договору об инвестиционном депозите


7861

Поступления денег от клиента


7862

Доходы в виде вознаграждения


7863

Доходы от купли-продажи активов


7864

Дивиденды


7865

Реализованные доходы по курсовой разнице


7866

Реализованные доходы от переоценки активов по справедливой стоимости


7867

Нереализованные доходы по курсовой разнице


7868

Нереализованные доходы от переоценки активов по справедливой стоимости


7869

Доходы в виде лизинговых (арендных) платежей


7870

Доходы по операциям финансирования торговой деятельности


7871

Прочие доходы


7880

Расходы по договору об инвестиционном депозите


7881

Изъятие денег клиента


7882

Расходы по выплате комиссионного вознаграждения


7883

Расходы от купли-продажи активов


7884

Реализованные расходы по курсовой разнице


7885

Реализованные расходы от переоценки активов по справедливой стоимости


7886

Нереализованные расходы по курсовой разнице


7887

Нереализованные расходы от переоценки активов по справедливой стоимости


7888

Амортизационные отчисления по основным средствам


7889

Убытки от обесценения активов


7890

Прочие расходы



Итого: Счета меморандума к балансу


Первый руководитель (на период его отсутствия - лицо, его
замещающее)
________________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество)         (подпись)
Главный бухгалтер________________________________________
      (фамилия, имя, при наличии - отчество)   (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ ________________
              (должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета «_____» __________ 20_____ года.
Место для печати

       Приложение        
к постановлению Правления
Национального Банка   
Республики Казахстан  
от 28 июня 2013 года № 147

Перечень нормативных правовых актов,
признаваемых утратившими силу

      1. Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 июня 2005 года № 224 «Об утверждении формы и сроков представления отчета об остатках на балансовых и внебалансовых счетах банков второго уровня» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов за № 3750).
      2. Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 октября 2006 года № 232 «О внесении дополнений и изменений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 июня 2005 года № 224 «Об утверждении формы отчета об остатках на балансовых и внебалансовых счетах банков второго уровня» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4481).
      3. Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 24 декабря 2007 года № 279 «О внесении дополнений и изменений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 июня 2005 года № 224 «Об утверждении формы отчета об остатках на балансовых и внебалансовых счетах банков второго уровня» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5129).
      4. Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28 ноября 2008 года № 204 «О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 июня 2005 года № 224 «Об утверждении формы отчета об остатках на балансовых и внебалансовых счетах банков второго уровня» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5444).
      5. Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 29 апреля 2009 года № 93 «О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 июня 2005 года № 224 «Об утверждении формы отчета об остатках на балансовых и внебалансовых счетах банков второго уровня» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5699).
      6. Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30 апреля 2010 года № 63 «О внесении дополнений и изменений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 июня 2005 года № 224 «Об утверждении формы отчета об остатках на балансовых и внебалансовых счетах банков второго уровня» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 6284).
      7. Пункт 12 Перечня изменений и дополнений, которые вносятся в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан к приложению постановления Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 3 сентября 2010 года № 131 «О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 6554).
      8. Пункт 1 приложения к постановлению Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 11 марта 2011 года № 28 «О внесении дополнений и изменений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам представления отчетности банками второго уровня и ипотечными организациями» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 6906).
      9. Пункт 1 Перечня изменений и дополнений, которые вносятся в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан к приложению постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 октября 2011 года № 170 «О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 7361, опубликованное в газете «Казахстанская правда» от 28 апреля 2012 г. № 121-122 (26940-26941); от 3 мая 2012 г. № 124-125 (26943-26944).

Екінші деңгейдегі банктердің баланстық және баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар туралы есептілікті ұсыну қағидаларын бекіту туралы

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2013 жылғы 28 маусымдағы № 147 қаулысы. Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде 2013 жылы 08 тамызда № 8618 тіркелді. Күші жойылды - Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2015 жылғы 8 мамырдағы № 74 қаулысымен

      Ескерту. Күші жойылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 08.05.2015 № 74 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

      «Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттiк реттеу, бақылау және қадағалау туралы» Қазақстан Республикасы Заңының 9-бабы 1-тармағының 6) тармақшасына, «Қазақстан Республикасындағы банктер және банк қызметi туралы» Қазақстан Республикасының Заңы 54-бабының
1-тармағына сәйкес Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің Басқармасы ҚАУЛЫ ЕТЕДІ:
      1. Қоса беріліп отырған Екінші деңгейдегі банктердің баланстық және баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар туралы есептілікті ұсыну қағидалары бекітілсін.
      2. Осы қаулының қосымшасына сәйкес нормативтік құқықтық актілердің күші жойылды деп танылсын.
      3. Осы қаулы алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі және 2013 жылғы 1 қаңтардан бастап туындаған қатынастарға қолданылады.
      Екінші деңгейдегі банктердің баланстық және баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар туралы есептілікті ұсыну қағидаларына қосымшаның «Меморандумның баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар туралы есеп» 4-кестесіндегі 7130 «Шығын есебіне шығарылған борыштар» шоты 2013 жылғы 1 желтоқсанға дейін қолданылады.

      Ұлттық Банк
      Төрағасы                                   Г. Марченко

Қазақстан Республикасының
Ұлттық Банкі Басқармасының
2013 жылғы 28 маусымдағы 
№ 147 қаулысымен     
бекітілген       

Екінші деңгейдегі банктердің баланстық және баланстан тыс
шоттарындағы қалдықтар туралы есептілікті ұсыну қағидалары

      1. Екінші деңгейдегі банктердің баланстық және баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар туралы есептілікті ұсыну қағидалары (бұдан әрі – Қағидалар) «Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттiк реттеу, бақылау және қадағалау туралы» Қазақстан Республикасы Заңының 9-бабы 
1-тармағының 6) тармақшасына, «Қазақстан Республикасындағы банктер және банк қызметi туралы» Қазақстан Республикасының Заңы 54-бабының
1-тармағына, «Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі туралы» Қазақстан Республикасының Заңына сәйкес әзірленді және Екінші деңгейдегі банктердің баланстық және баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар туралы есептілікті ұсыну тәртібін айқындайды.
      2. Екінші деңгейдегі банктер (бұдан әрі – банктер) Қағидалардың қосымшасына сәйкес Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне (бұдан әрі – уәкілетті орган) баланстық және баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар туралы есепті ұсынады.
      Есепті қалыптастыру мақсатында шетел валютасындағы активтер мен міндеттемелер Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 8378 тіркелген «Валюталарды айырбастаудың нарықтық бағамын айқындау және қолдану тәртібін белгілеу туралы» Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының 2013 жылғы 25 қаңтардағы № 15 қаулысының және Қазақстан Республикасы Қаржы министрінің 2013 жылғы 22 ақпандағы № 99 бұйрығының 1-тармағында көзделген тәртіппен айқындалған валюта айырбастаудың нарықтық бағамы бойынша қайта есептеуде көрсетіледі.
      Банктердің баланстық және баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар туралы есеп электрондық тасымалдағышта мынадай мерзімдерде:
      1) күн сайынғы есеп – есепті күннен кейінгі екі жұмыс күнінен кешіктірмей ұсынылады (ай сайынғы есеппен бір мезгілде тапсырылатын айдың алғашқы есепті күндерін қоспағанда);
      2) ай сайынғы есеп – есепті айдың соңғы күнінен кейінгі үш жұмыс күнінен кешіктірмей ұсынылады.
      Он және одан да көп филиалдары бар банктер баланстық және баланстан тыс шоттардағы қалдықтар туралы есепті мынадай мерзімдерде:
      күн сайынғы есепті – есепті күннен кейінгі үш жұмыс күнінен кешіктірмей (ай сайынғы есеппен бір мезгілде тапсырылатын айдың алғашқы есепті күндерін қоспағанда);
      ай сайынғы есепті – есепті айдың соңғы күнінен кейінгі бес жұмыс күннен кешіктірмей ұсынады.
      3. Есепті күнгі жағдай бойынша қағаз тасымалдағыштардағы есептерге банктің бірінші басшысы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам), бас бухгалтері қол қояды, олар мөрмен куәландырылады және банктерде сақталады.
      Электрондық форматтағы есептер ұсынылып отырған деректердiң конфиденциалдылығын және түзетілмеуін қамтамасыз ететiн криптографиялық қорғау құралдары бар ақпаратты кепілдікпен жеткізудің тасымалдау жүйесін пайдалана отырып ұсынылады.
      Электрондық форматта ұсынылатын деректердің қағаз тасымалдағыштағы деректермен бірдейлігін банктің бірінші басшысы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам) және бас бухгалтер қамтамасыз етеді.
      4. Есептілік ұсынылған күннен бастап үш жұмыс күнінен кеш емес мерзімде есептілікке өзгерістер және (немесе) толықтырулар енгізу қажет болған жағдайда, банк уәкілетті органға және Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын бақылау мен қадағалау комитетіне (бұдан әрі – Комитет) пысықталған есептілікті және есептілікке өзгерістер және (немесе) толықтырулар енгізу қажеттілігінің себептерін көрсете отырып жазбаша түсіндірме ұсынады.
      Есептілік ұсынылған күннен бастап үш жұмыс күнінен асатын мерзімде есептілікке өзгерістер және (немесе) толықтырулар енгізу қажет болған жағдайда, банк уәкілетті органға және Комитетке есептілікке өзгерістер және (немесе) толықтырулар енгізу қажеттілігінің себептерін түсіндіре отырып жазбаша өтінішхат ұсынады. Уәкілетті орган банкке «Қазақстан Республикасындағы банктер және банк қызметi туралы» Қазақстан Республикасы Заңының 46-бабында көзделген шектеулі ықпал ету шараларының бірін қолданады.

Екінші деңгейдегі банктердің баланстық
және баланстан тыс шоттарындағы   
қалдықтар туралы есептілікті ұсыну  
қағидаларына қосымша         

Нысан

Баланстық және баланстан тыс шоттардағы қалдықтар туралы есеп
_____________________________________________________________
(екінші деңгейдегі банктің толық атауы)
_______________ жағдай бойынша

1. Активтердiң, мiндеттемелердiң және меншiктi капиталдың баланстық шоттарындағы қалдықтар туралы есеп

(мың теңгемен)

Шоттар
№№

Шоттар, баланстық шоттар және оларға қосалқы шоттар сыныптарының, топтарының атаулары

Сомасы


I сынып - AКТИВТЕР


1000

Ақша


1001

Кассадағы қолма-қол ақша


1002

Жолдағы банкноталар мен монеталар


1003

Айырбастау пункттерiндегi қолма-қол ақша


1004

Кешкi кассадағы қолма-қол ақша


1005

Банкоматтардағы және электрондық терминалдардағы қолма-қол ақша


1006

Жолдағы жол жүру чектерiндегi ақша


1007

Қымбат металдардан жасалған монеталар, кассада


1008

Жол чектерiндегi ақша


1009

Қымбат емес металдардан жасалған коллекциялық монеталар, кассада


1010

Тазартылған қымбат металдар


1011

Тазартылған қымбат металдар


1012

Жолдағы тазартылған қымбат металдар


1013

Металл шоттарда орналастырылған тазартылған қымбат металдар


1050

Корреспонденттiк шоттар


1051

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкiндегi корреспонденттiк шот


1052

Басқа банктердегi корреспонденттiк шоттар


1053

Ипотекалық ұйымдардың банктердегi ағымдағы шоттары


1054

Басқа банктердегi корреспонденттiк шоттар мен ипотекалық ұйымдардың ағымдағы шоттары бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)


1100

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкiне талаптар


1101

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкiндегi салымдар (бiр түнге)


1102

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкiндегi талап етуге дейінгі салымдар


1103

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкiндегi мерзiмдiк салымдар


1104

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкiндегi мiндеттi резервтер


1105

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкiнде орналастырылған салымдар бойынша дисконт


1106

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкiнде орналастырылған салымдар бойынша сыйлықақы


1150

Айналысқа шығарғанға дейінгі ұлттық валютадағы банкноталар


1150

Айналысқа шығарғанға дейінгі ұлттық валютадағы банкноталар


1200

Пайда немесе шығын арқылы әдiл құны бойынша ескерiлетiн бағалы қағаздар


1201

Пайда немесе шығын арқылы әдiл құны бойынша ескерiлетiн бағалы қағаздар


1202

Пайда немесе шығын арқылы әдiл құны бойынша ескерiлетiн бағалы қағаздар бойынша мерзiмi өткен берешек


1205

Пайда немесе шығын арқылы әдiл құны бойынша ескерiлетiн сатып алынған бағалы қағаздар бойынша дисконт


1206

Пайда немесе шығын арқылы әдiл құны бойынша ескерiлетiн сатып алынған бағалы қағаздар бойынша сыйлықақы


1208

Пайда немесе шығын арқылы әдiл құны бойынша ескерiлетiн бағалы қағаздардың әдiл құнын оң түзету шоты


1209

Пайда немесе шығын арқылы әдiл құны бойынша ескерiлетiн бағалы қағаздардың әдiл құнын терiс түзету шоты


1250

Басқа банктерде орналастырылған салымдар


1251

Басқа банктерде орналастырылған салымдар (бiр түнге)


1252

Басқа банктерде орналастырылған талап етуге дейінгі салымдар


1253

Басқа банктерде орналастырылған қысқа мерзiмдi салымдар (бiр айға дейiн)


1254

Басқа банктерде орналастырылған қысқа мерзiмдi салымдар (бiр жылға дейiн)


1255

Басқа банктерде орналастырылған ұзақ мерзiмдi салымдар


1256

Басқа банктерде орналастырылған шартты салымдар


1257

Салымдар бойынша басқа банктердiң мерзiмi өткен берешегi


1259

Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша резервтер (провизиялар)


1260

Басқа банктерде орналастырылған мерзiмдi салымның құнын оң түзету шоты


1261

Басқа банктерде орналастырылған мерзiмдi салымның құнын терiс түзету шоты


1262

Басқа банктерде орналастырылған шартты салымның құнын оң түзету шоты


1263

Басқа банктерде орналастырылған шартты салымның құнын терiс түзету шоты


1264

Банктiң, ипотекалық ұйымның және «Қазақстан Даму Банкі» акционерлік қоғамының мiндеттемелерiн қамтамасыз ету болып табылатын салым


1265

Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша дисконт


1266

Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша сыйлықақы


1267

Банктiң және ипотекалық ұйымның мiндеттемелерiн қамтамасыз ету ретінде берiлген ақшаны (қардарлық, қарымжы) сақтау шоты


1300

Басқа банктерге берiлген қарыздар


1301

Басқа банктердiң корреспонденттiк шоттары бойынша овердрафт қарыздары


1302

Басқа банктерге берiлген қысқа мерзiмдi қарыздар


1303

Басқа банктерге берiлген овернайт қарыздары


1304

Басқа банктерге берiлген ұзақ мерзiмдi қарыздар


1305

Басқа банктерге қаржы лизингi


1306

Қарыздар бойынша басқа банктердiң мерзiмi өткен берешегi


1309

Қаржы лизингi бойынша басқа банктердiң мерзiмi өткен берешегi


1310

Басқа банктерге берiлген қарыз құнын оң түзету шоты


1311

Басқа банктерге берiлген қарыз құнын терiс түзету шоты


1312

Басқа банктерге берiлген қарыздар бойынша дисконт


1313

Басқа банктерге берiлген қарыздар бойынша сыйлықақы


1319

Басқа банктерге берiлген қарыздар және қаржы лизингi бойынша резервтер (провизиялар)


1320

Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдарға берiлген қарыздар және қаржы лизингi


1321

Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдарға берiлген овердрафт қарыздары


1322

Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдарға берiлген қысқа мерзiмдi қарыздар


1323

Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдарға берiлген ұзақ мерзiмдi қарыздар


1324

Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдарға берiлген қарыздың құнын оң түзету шоты


1325

Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдарға берiлген қарыздың құнын терiс түзету шоты


1326

Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдарға қаржы лизингi


1327

Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдарға берiлген қарыздар бойынша мерзiмi өткен берешек


1328

Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдарға берiлген қаржы лизингi бойынша мерзiмi өткен берешек


1329

Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдарға берiлген қарыздар мен қаржы лизингi бойынша резервтер (провизиялар)


1330

Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдарға берiлген қарыздар бойынша дисконт


1331

Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдарға берiлген қарыздар бойынша сыйлықақы


1350

Филиалдармен есеп айырысулар


1351

Бас офиспен есеп айырысулар


1352

Жергiлiктi филиалдармен есеп айырысулар


1353

Шетелдік филиалдармен есеп айырысулар


1400

Клиенттерге талаптар


1401

Клиенттерге берiлген овердрафт қарыздары


1403

Клиенттердiң кредит карточкалары бойынша шоттар


1405

Клиенттердiң есепке алынған вексельдерi


1406

Клиенттердiң есепке алынған вексельдерi бойынша алдыңғы вексель ұстаушыларға есептелген сыйақы


1407

Клиенттерге факторинг


1409

Факторинг бойынша клиенттердiң мерзiмi өткен берешегi


1411

Клиенттерге берiлген қысқа мерзiмдi қарыздар


1417

Клиенттерге берiлген ұзақ мерзiмдi қарыздар


1420

Клиенттерге қаржы лизингi


1421

Қаржы лизингi бойынша клиенттердiң мерзiмi өткен берешегi


1422

Клиенттерге форфейтинг


1423

Форфейтинг бойынша клиенттердiң мерзiмi өткен берешегi


1424

Қарыз бойынша клиенттердiң мерзiмi өткен берешегi


1425

Клиенттердiң наразылық бiлдiрiлген вексельдерi


1426

Сауда қызметiн қаржыландыру операциялары бойынша клиентке қойылатын талаптар


1427

Сауда қызметiн қаржыландыру операциялары бойынша мерзiмi өткен берешек


1428

Клиенттерге берiлген қарыздар және қаржы лизингi бойынша резервтер (провизиялар)


1429

Клиенттерге берiлген басқа қарыздар


1430

Клиенттерге берiлген қарыздың құнын оң түзету шоты


1431

Клиенттерге берiлген қарыздың құнын терiс түзету шоты


1432

Есепке алынған вексельдер бойынша дисконт


1433

Есепке алынған вексельдер бойынша сыйлықақы


1434

Клиенттерге берiлген қарыздар бойынша дисконт


1435

Клиенттерге берiлген қарыздар бойынша сыйлықақы


1445

Сенiмгерлiк басқаруға берiлген қаржы активтерi


1450

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар


1451

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)


1452

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар


1453

Сатуға арналған қолда бар сатып алынған бағалы қағаздар бойынша дисконт


1454

Сатуға арналған қолда бар сатып алынған бағалы қағаздар бойынша сыйлықақы


1456

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздардың әдiл құнын оң түзету шоты


1457

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздардың әдiл құнын терiс түзету шоты


1459

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар бойынша мерзiмi өткен берешек


1460

Бағалы қағаздармен «керi РЕПО» операциялары


1461

Бағалы қағаздармен «керi РЕПО» операциялары


1462

Бағалы қағаздармен «керi РЕПО» операциялары бойынша мерзiмi өткен берешек


1463

Бағалы қағаздармен «керi РЕПО» операциялары бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)


1470

Капиталға және реттелген борышқа инвестициялар


1471

Еншiлес ұйымдарға инвестициялар


1472

Қауымдасқан ұйымдарға инвестициялар


1473

Ислам банкiнiң өндiрiс және сауда қызметiне инвестициялары


1475

Реттелген борышқа инвестициялар


1476

Басқа инвестициялар


1477

Еншiлес және қауымдасқан ұйымдарға инвестициялар бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)


1480

Өтелгенге дейiн ұсталатын бағалы қағаздар


1481

Өтелгенге дейiн ұсталатын бағалы қағаздар


1482

Өтелгенге дейiн ұсталатын сатып алынған бағалы қағаздар бойынша дисконт


1483

Өтелгенге дейiн ұсталатын сатып алынған бағалы қағаздар бойынша сыйлықақы


1485

Өтелгенге дейiн ұсталатын бағалы қағаздар бойынша мерзiмi өткен берешек


1486

Өтелгенге дейiн ұсталатын бағалы қағаздар бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)


1490

«Қарыздар және дебиторлық берешек» санатындағы басқа да борыштық құралдар


1491

«Қарыздар және дебиторлық берешек» санатындағы басқа да борыштық құралдар


1492

«Қарыздар және дебиторлық берешек» санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша дисконт


1493

«Қарыздар және дебиторлық берешек» санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша сыйлықақы


1494

«Қарыздар және дебиторлық берешек» санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша мерзiмi өткен берешек


1495

«Қарыздар және дебиторлық берешек» санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)


1550

Төлемдер бойынша есеп айырысулар


1551

Басқа банктермен есеп айырысулар


1552

Клиенттермен есеп айырысулар


1600

Тауарлық-материалдық қорлар


1601

Тазартылмаған қымбат металдар


1602

Басқа тауарлық-материалдық қорлар


1603

Қымбат металдардан жасалған монеталар, қоймада


1604

Қымбат емес металдардан жасалған коллекциялық монеталар, қоймада


1610

Сатуға арналған ұзақ мерзiмдi активтер


1610

Сатуға арналған ұзақ мерзiмдi активтер


1650,
1690

Негізгі құралдар және материалдық емес активтер


1651

Салынып жатқан (орнатылып жатқан) негізгі құралдар


1652

Жер, үйлер және ғимараттар


1653

Компьютерлiк жабдық


1654

Басқа негізгі құралдар


1655

Қаржы лизингiне қабылданған негiзгi құралдар


1656

Жалға беруге арналған негiзгi құралдар


1657

Жалға алынған ғимараттар бойынша күрделі шығындар


1658

Көлiк құралдары


1659

Материалдық емес активтер


1660

Құрылатын (әзiрленетiн) материалдық емес активтер


1661

Гудвилл


1662

Инвестициялық мүлік


1692

Үйлер мен ғимараттар бойынша есептелген амортизация


1693

Компьютерлiк жабдық бойынша есептелген амортизация


1694

Басқа негізгі құралдар бойынша есептелген амортизация


1695

Қаржы лизингi бойынша алынған негізгі құралдар бойынша есептелген амортизация


1696

Жалға беруге арналған негiзгi құралдар бойынша есептелген амортизация


1697

Жалға алынған ғимараттар бойынша күрделі шығындар бойынша есептелген амортизация


1698

Көлiк құралдары бойынша есептелген амортизация


1699

Материалдық емес активтер бойынша есептелген амортизация


1700

Сыйақы алуға байланысты есептелген кiрiстер


1705

Корреспонденттiк шоттар бойынша есептелген кiрiстер


1710

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкiнде орналастырылған салымдар бойынша есептелген кiрiстер


1725

Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша есептелген кiрiстер


1726

Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша мерзiмi өткен сыйақы


1727

Металл шоттарда орналастырылған тазартылған қымбат металдар бойынша есептелген кiрiстер


1728

Банктiң, ипотекалық ұйымның және «Қазақстан Даму Банкі» акционерлік қоғамының мiндеттемелерiн қамтамасыз ету болып табылатын салым бойынша есептелген кiрiстер


1730

Басқа банктерге берiлген қарыздар және қаржы лизингi бойынша есептелген кiрiстер


1731

Басқа банктерге берiлген қарыздар және қаржы лизингi бойынша мерзiмi өткен сыйақы


1733

Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдарға берiлген қарыздар мен қаржы лизингi бойынша есептелген кiрiстер


1734

Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдарға берiлген қарыздар мен қаржы лизингi бойынша мерзiмi өткен сыйақы


1735

Бас офис пен оның филиалдары арасындағы есеп айырысулар бойынша есептелген кiрiстер


1740

Клиенттерге берiлген қарыздар мен қаржы лизингi бойынша есептелген кiрiстер


1741

Клиенттерге берiлген қарыздар мен қаржы лизингi бойынша мерзiмi өткен сыйақы


1744

Пайда немесе шығын арқылы әдiл құны бойынша ескерiлетiн бағалы қағаздар бойынша есептелген кiрiстер


1745

Өтелгенге дейiн ұсталатын бағалы қағаздар бойынша есептелген кiрiстер


1746

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар бойынша есептелген кiрiстер


1747

Капиталға және реттелген борышқа инвестициялар бойынша есептелген кiрiстер


1748

Бағалы қағаздармен «керi РЕПО» операциялары бойынша есептелген кiрiстер


1749

Басқа мерзiмi өткен сыйақы


1750

Бағалы қағаздар бойынша мерзiмi өткен сыйақы


1752

Есепке алынған вексельдер бойынша есептелген кiрiстер


1753

Туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша есептелген кiрiстер


1755

Сенiмгерлiк басқаруға берiлген қаржы активтерi бойынша есептелген кiрiстер


1756

Басқа операциялар бойынша есептелген кiрiстер


1757

«Қарыздар және дебиторлық берешек» санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша есептелген кiрiстер


1771

Ислам банкiнiң жалдау шарттарындағы инвестициялық қызмет бойынша есептелген кiрiстерi


1772

Жалдау шарттарындағы инвестициялық қызмет бойынша мерзiмi өткен берешек


1790

Сыйақылар мен шығыстарды алдын ала төлеу


1792

Алынған қарыздар мен салымдар бойынша сыйақыны алдын ала төлеу


1793

Болашақ кезеңдердің шығыстары


1799

Басқа алдын ала төлемдер


1810

Есептелген комиссиялық кiрiстер


1811

Аударым операциялары бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кiрiстер


1812

Агенттiк қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кiрiстер


1813

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кiрiстер


1814

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кiрiстер


1815

Сенiмгерлiк операциялары бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кiрiстер


1816

Кепiлдiктерi бар операциялар бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кiрiстер


1817

Салымдарды қабылдау, клиенттердiң банк шоттарын ашу және жүргiзу бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кiрiстер


1818

Басқа есептелген комиссиялық кiрiстер


1819

Бағалы қағаздар нарығындағы кәсiби қызмет бойынша есептелген комиссиялық кiрiстер


1820

Төлем құжаттарының акцептiсі үшін есептелген комиссиялық кiрiстер


1821

Кассалық операциялар бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кiрiстер


1822

Құжаттамалық есеп айырысулар бойынша есептелген комиссиялық кiрiстер


1823

Форфейтинг операциялары бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кiрiстер


1824

Факторинг операциялары бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кiрiстер


1825

Инкассация бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кiрiстер


1826

Тазартылған қымбат металдарды сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кiрiстер


1827

Сейф операциялары бойынша қызмет көрсету үшін есептелген комиссиялық кiрiстер


1830

Мерзiмi өткен комиссиялық кiрiстер


1831

Аударым операциялары бойынша қызмет көрсету үшін мерзiмi өткен комиссиялық кiрiстер


1832

Агенттiк қызмет көрсету үшін мерзiмi өткен комиссиялық кiрiстер


1833

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету үшін мерзiмi өткен комиссиялық кiрiстер


1834

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету үшін мерзiмi өткен комиссиялық кiрiстер


1835

Сенiмгерлiк операциялары бойынша қызмет көрсету үшін мерзiмi өткен комиссиялық кiрiстер


1836

Берiлген кепiлдiктер бойынша қызмет көрсету үшін мерзiмi өткен комиссиялық кiрiстер


1837

Салымдарды қабылдау, клиенттердiң банк шоттарын ашу және жүргiзу бойынша қызмет көрсету үшін мерзiмi өткен комиссиялық кiрiстер


1838

Басқа мерзiмi өткен комиссиялық кiрiстер


1839

Бағалы қағаздар нарығындағы кәсiби қызмет бойынша мерзiмi өткен комиссиялық кiрiстер


1840

Төлем құжаттарының акцептiсі үшін мерзiмi өткен комиссиялық кiрiстер


1841

Кассалық операциялар бойынша қызмет көрсету үшін мерзiмi өткен комиссиялық кiрiстер


1842

Құжаттамалық есеп айырысулар бойынша мерзiмi өткен комиссиялық кiрiстер


1843

Форфейтинг операциялары бойынша қызмет көрсету үшін мерзiмi өткен комиссиялық кiрiстер


1844

Факторинг операциялары бойынша қызмет көрсету үшін мерзiмi өткен комиссиялық кiрiстер


1850

Басқа дебиторлар


1851

Салық және бюджетке төленетін басқа да мiндеттi төлемдер бойынша есеп айырысулар


1852

Бағалы қағаздар нарығының кәсіби қатысушыларымен есеп айырысулар


1853

Акционерлермен есеп айырысулар (дивидендтер бойынша)


1854

Қызметкерлермен есеп айырысулар


1855

Құжаттамалық есеп айырысулар бойынша дебиторлар


1856

Күрделi салымдар бойынша дебиторлар


1857

Кейінге қалдырылған салық активтері


1858

Шетел валютасы бойынша қысқа валюталық позиция


1859

Теңгемен шетел валютасының қарсы құны (ұзын валюталық позицияның)


1860

Банктiк қызмет бойынша басқа дебиторлар


1861

Кепiлдiктер бойынша дебиторлар


1864

Акцептелген вексельдер үшiн клиентке қойылатын талаптар


1867

Негiзгi емес қызмет бойынша басқа дебиторлар


1870

Басқа транзиттiк шоттар


1873

Тазартылған қымбат металдар бойынша қысқа позиция


1874

Теңгемен тазартылған қымбат металдардың қарсы құны (тазартылған қымбат металдар бойынша ұзын позицияның)


1876

Басқа банктiк қызметтен шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)


1877

Банктiк қызметке байланысты дебиторлық берешек бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)


1878

Негiзгi емес қызметке байланысты дебиторлық берешек бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)


1879

Есептелген тұрақсыздық айыбы (айыппұл, өсiмпұл)


1880

Секьюритилендiрiлетiн активтер


1880

Секьюритилендiрiлетiн активтер


1890

Туынды қаржы құралдарымен операциялар және дилинг операциялары бойынша талаптар


1891

Фьючерс операциялары бойынша талаптар


1892

Форвард операциялары бойынша талаптар


1893

Опциондық операциялар бойынша талаптар


1894

Спот операциялары бойынша талаптар


1895

Своп операциялары бойынша талаптар


1899

Басқа туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша талаптар



Актив бойынша жиынтығы:


Шоттар
№№

Шоттар, баланстық шоттар және оларға қосалқы шоттар сыныптарының, топтарының атаулары

Сомасы


II сынып - МІНДЕТТЕМЕЛЕР


2010

Корреспонденттiк шоттар


2011

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкiнiң корреспонденттiк шоттары


2012

Шетел орталық банктерiнiң корреспонденттiк шоттары


2013

Басқа банктердiң корреспонденттiк шоттары


2014

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың корреспонденттiк шоттары


2016

Басқа банктердiң тазартылған қымбат металмен салынған металл шоттары


2020

Басқа банктердiң талап етуге дейінгі салымдары


2021

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкiнiң талап етуге дейінгі салымдары


2022

Шетел орталық банктерiнiң талап етуге дейінгі салымдары


2023

Басқа банктердiң талап етуге дейінгі салымдары


2024

Басқа банктердiң талап етуге дейінгі салымдары бойынша мерзiмi өткен берешек


2030

Қазақстан Республикасының Үкiметiнен, Қазақстан Республикасының жергiлiктi атқарушы органдарынан және ұлттық басқарушы холдингтен алынған қарыздар


2034

Қазақстан Республикасының Үкiметiнен және Қазақстан Республикасының жергiлiктi атқарушы органдарынан алынған қысқа мерзiмдi қарыздар


2035

Қазақстан Республикасының Үкiметiнен және Қазақстан Республикасының жергiлiктi атқарушы органдарынан алынған қарыздың құнын оң түзету шоты


2036

Қазақстан Республикасының Үкiметiнен, Қазақстан Республикасының жергiлiктi атқарушы органдарынан және ұлттық басқарушы холдингтен алынған ұзақ мерзiмдi қарыздар


2037

Қазақстан Республикасының Үкiметiнен және Қазақстан Республикасының жергiлiктi атқарушы органдарынан алынған қарыздың құнын теріс түзету шоты


2038

Қазақстан Республикасының Үкiметiнен және Қазақстан Республикасының жергiлiктi атқарушы органдарынан алынған қарыздар бойынша мерзiмi өткен берешек


2040

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған қарыздар


2041

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған қарыздар бойынша дисконт


2042

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған қарыздар бойынша сыйлықақы


2044

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған қысқа мерзiмдi қарыздар


2045

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған қарыздың құнын оң түзету шоты


2046

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған ұзақ мерзiмдi қарыздар


2047

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған қарыздың құнын теріс түзету шоты


2048

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған қарыздар бойынша мерзiмi өткен берешек


2050

Басқа банктерден және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған қарыздар


2051

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкiнен алынған қарыздар


2052

Шетел орталық банктерiнен алынған қарыздар


2054

Басқа банктерден алынған қысқа мерзiмдi қарыздар


2055

Басқа банктерден және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған қарыздың құнын оң түзету шоты


2056

Басқа банктерден алынған ұзақ мерзiмдi қарыздар


2057

Басқа банктерден алынған қаржы лизингi


2058

Басқа банктерден алынған қарыздар мен қаржы лизингi бойынша мерзiмi өткен берешек


2059

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкiнен алынған қарыздар мен қаржы лизингi бойынша мерзiмi өткен берешек


2064

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған қысқа мерзiмдi қарыздар


2065

Басқа банктерден және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған қарыздың құнын теріс түзету шоты


2066

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған ұзақ мерзiмдi қарыздар


2067

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған қаржы лизингi


2068

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған қарыздар мен қаржы лизингi бойынша мерзiмi өткен берешек


2069

Алынған қарыздар бойынша сыйлықақы


2070

Алынған қарыздар бойынша дисконт


2110

Овернайт қарыздары


2111

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкiнен алынған овернайт қарыздары


2112

Шетел орталық банктерiнен алынған овернайт қарыздары


2113

Басқа банктерден алынған овернайт қарыздары


2120

Мерзiмдi салымдар


2121

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкiнiң мерзiмдi салымдары


2122

Шетел орталық банктерiнің мерзiмдi салымдары


2123

Басқа банктердiң қысқа мерзiмдi салымдары (бiр айға дейiн)


2124

Басқа банктердiң қысқа мерзiмдi салымдары (бiр жылға дейiн)


2125

Басқа банктерден бiр түнге тартылған салымдар


2126

Басқа банктердiң тазартылған қымбат металдардағы мерзiмдi салымдары


2127

Басқа банктердiң ұзақ мерзiмдi салымдары


2128

Басқа банктерден тартылған мерзiмдi салымның құнын оң түзету шоты


2129

Басқа банктерден тартылған мерзiмдi салымның құнын теріс түзету шоты


2130

Басқа банктердiң мiндеттемелерiн қамтамасыз ету болып табылатын салым


2131

Басқа банктердiң мiндеттемелерiн қамтамасыз ету ретінде қабылданған ақшаны (қардарлық, қарымжы) сақтау шоты


2133

Басқа банктердiң шартты салымдары


2135

Басқа банктердiң мерзiмдi салымдары бойынша мерзiмi өткен берешек


2136

Басқа банктерден тартылған шартты салымның құнын оң түзету шоты


2137

Басқа банктерден тартылған шартты салымның құнын теріс түзету шоты


2138

Басқа банктердiң шартты салымдары бойынша мерзiмi өткен берешек


2139

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкiнен, шетел орталық банктерiнен және басқа банктерден тартылған салымдар бойынша сыйлықақы


2140

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкiнен, шетел орталық банктерiнен және басқа банктерден тартылған салымдар бойынша дисконт


2150

Филиалдармен есеп айырысулар


2151

Бас офиспен есеп айырысулар


2152

Жергiлiктi филиалдармен есеп айырысулар


2153

Шетелдік филиалдармен есеп айырысулар


2200

Клиенттер алдындағы мiндеттемелер


2201

Мемлекеттiк бюджет ақшасы


2202

Жинақтаушы зейнетақы қорларына және инвестициялық портфельдi басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға кастодиан банктер ашқан ағымдағы шоттардағы инвестицияланбаған қалдықтар


2203

Заңды тұлғалардың ағымдағы шоттары


2204

Жеке тұлғалардың ағымдағы шоттары


2205

Жеке тұлғалардың талап етуге дейінгі салымдары


2206

Жеке тұлғалардың қысқа мерзiмдi салымдары


2207

Жеке тұлғалардың ұзақ мерзiмдi салымдары


2208

Жеке тұлғалардың шартты салымдары


2209

Жеке тұлғалардың карт-шоттары


2210

Сенiмгерлiк басқаруға қабылданған қаржы активтерi


2211

Заңды тұлғалардың талап етуге дейінгі салымдары


2212

Клиенттердiң тазартылған қымбат металмен салынған металл шоттары


2213

Жеке тұлғалардың мiндеттемелерiн қамтамасыз ету болып табылатын салым


2215

Заңды тұлғалардың қысқа мерзiмдi салымдары


2216

Клиенттердiң тазартылған қымбат металмен салынған мерзiмдi салымдары


2217

Заңды тұлғалардың ұзақ мерзiмдi салымдары


2219

Заңды тұлғалардың шартты салымдары


2221

Заңды тұлғалардың карт-шоттары


2222

Арнайы мақсаттағы еншiлес ұйымдардың салымдары


2223

Заңды тұлғалардың мiндеттемелерiн қамтамасыз ету болып табылатын салым


2224

Клиенттердiң талап етуге дейінгі салымдары бойынша мерзiмi өткен берешек


2225

Клиенттермен басқа операциялар бойынша мерзiмi өткен берешек


2226

Клиенттердiң мерзiмдi салымдары бойынша мерзiмi өткен берешек


2227

Алынған қаржы лизингi


2228

Мерзiмiнде орындалмаған нұсқаулар


2230

Алынған қаржы лизингi бойынша мерзiмi өткен берешек


2231

Арнайы мақсаттағы еншiлес ұйымдардың салымдары бойынша мерзiмi өткен берешек


2232

Клиенттердiң шартты салымдары бойынша мерзiмi өткен берешек


2233

Клиенттердiң мерзiмдi салымының құнын оң түзету шоты


2234

Клиенттердiң мерзiмдi салымының құнын теріс түзету шоты


2235

Клиенттердiң шартты салымының құнын оң түзету шоты


2236

Клиенттердiң шартты салымының құнын теріс түзету шоты


2237

Қазақстан Республикасының валюта заңнамасына сәйкес жiберушiнiң нұсқауларын сақтау шоты


2238

Клиенттерден тартылған салымдар бойынша сыйлықақы


2239

Клиенттерден тартылған салымдар бойынша дисконт


2240

Клиенттердiң мiндеттемелерiн қамтамасыз ету ретінде қабылданған ақшаны (қардарлық, қарымжы) сақтау шоты


2245

Инвестициялық депозиттер


2255

Бағалы қағаздармен «РЕПО» операциялары


2255

Бағалы қағаздармен «РЕПО» операциялары


2300

Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар


2301

Айналысқа шығарылған облигациялар


2303

Айналысқа шығарылған басқа бағалы қағаздар


2304

Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар бойынша сыйлықақы


2305

Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар бойынша дисконт


2306

Сатып алынған облигациялар


2400

Реттелген борыштар


2401

Бес жылдан кем өтеу мерзiмi бар реттелген борыш


2402

Бес жылдан астам өтеу мерзiмi бар реттелген борыш


2403

Айналысқа шығарылған реттелген облигациялар бойынша сыйлықақы


2404

Айналысқа шығарылған реттелген облигациялар бойынша дисконт


2405

Сатып алынған реттелген облигациялар


2406

Реттелген облигациялар


2451

Мерзiмсiз қаржы құралдары


2550

Төлемдер бойынша есеп айырысулар


2551

Басқа банктермен есеп айырысулар


2552

Клиенттермен есеп айырысулар


2700

Сыйақы төлеуге байланысты есептелген шығыстар


2701

Корреспонденттiк шоттар бойынша есептелген шығыстар


2702

Басқа банктердiң талап етуге дейінгі салымдары бойынша есептелген шығыстар


2703

Қазақстан Республикасының Үкiметiнен, Қазақстан Республикасының жергiлiктi атқарушы органдарынан және ұлттық басқарушы холдингтен алынған қарыздар бойынша есептелген шығыстар


2704

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған қарыздар бойынша есептелген шығыстар


2705

Басқа банктерден алынған қарыздар мен қаржы лизингi бойынша есептелген шығыстар


2706

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған қарыздар мен қаржы лизингi бойынша есептелген шығыстар


2707

Клиенттердiң мiндеттемелерiн қамтамасыз ету (қардарлық, қарымжы) ретiнде қабылданған ақша сомасына сыйақы төлеуге байланысты есептелген шығыстар


2708

Басқа банктердiң тазартылған қымбат металмен салынған металл шоттары бойынша есептелген шығыстар


2711

Басқа банктердiң овернайт қарыздары бойынша есептелген шығыстар


2712

Басқа банктердiң мерзiмдi салымдары бойынша есептелген шығыстар


2713

Басқа банктердiң мiндеттемелерiн қамтамасыз ету болып табылатын салым бойынша есептелген шығыстар


2714

Басқа банктердiң шартты салымдары бойынша есептелген шығыстар


2715

Бас офис пен оның филиалдары арасындағы есеп айырысулар бойынша есептелген шығыстар


2717

Клиенттердiң тазартылған қымбат металдармен салынған металл шоттары бойынша есептелген шығыстар


2718

Клиенттердiң ағымдағы шоттары бойынша есептелген шығыстар


2719

Клиенттердiң шартты салымдары бойынша есептелген шығыстар


2720

Клиенттердiң талап етуге дейінгі салымдары бойынша есептелген шығыстар


2721

Клиенттердiң мерзiмдi салымдары бойынша есептелген шығыстар


2722

Арнайы мақсаттағы еншiлес ұйымдардың салымдары бойынша есептелген шығыстар


2723

Клиенттердiң мiндеттемелерiн қамтамасыз ету болып табылатын салым бойынша есептелген шығыстар


2725

Бағалы қағаздармен «РЕПО» операциялары бойынша есептелген шығыстар


2726

Клиенттердiң карт-шоттары бойынша есептелген шығыстар


2727

Туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша есептелген шығыстар


2730

Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар бойынша есептелген шығыстар


2731

Басқа операциялар бойынша есептелген шығыстар


2740

Реттелген борыш бойынша есептелген шығыстар


2741

Алынған қарыздар мен қаржы лизингi бойынша мерзiмi өткен сыйақы


2742

Талап етуге дейінгі салымдар бойынша мерзiмi өткен сыйақы


2743

Мерзiмдi салымдар бойынша мерзiмi өткен сыйақы


2744

Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар бойынша мерзiмi өткен сыйақы


2745

Алынған қаржы лизингi бойынша есептелген шығыстар


2746

Шартты салымдар бойынша мерзiмi өткен сыйақы


2747

Басқа банктер мен клиенттердiң мiндеттемелерiн қамтамасыз ету болып табылатын салым бойынша мерзiмi өткен сыйақы


2748

Ағымдағы шоттар бойынша мерзiмi өткен сыйақы


2749

Басқа мерзiмi өткен сыйақы


2755

Сенiмгерлiк басқаруға қабылданған қаржы активтерi бойынша есептелген шығыстар


2756

Реттелген облигациялар бойынша есептелген шығыстар


2757

Мерзiмсiз қаржы құралдары бойынша есептелген шығыстар


2770

Әкiмшiлiк-шаруашылық қызмет бойынша есептелген шығыстар


2770

Әкiмшiлiк-шаруашылық қызмет бойынша есептелген шығыстар


2790

Сыйақыны және кiрiстердi алдын ала төлеу


2792

Берiлген қарыздар бойынша сыйақыны алдын ала төлеу


2793

Орналастырылған салымдар бойынша сыйақыны алдын ала төлеу


2794

Болашақ кезеңдердің кірістері


2799

Басқа алдын ала төлемдер


2810

Есептелген комиссиялық шығыстар


2811

Аударым операциялары бойынша қызмет көрсету бойынша есептелген комиссиялық шығыстар


2812

Агенттiк қызмет көрсету бойынша есептелген комиссиялық шығыстар


2813

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету бойынша есептелген комиссиялық шығыстар


2814

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету бойынша есептелген комиссиялық шығыстар


2815

Сенiмгерлiк операциялар бойынша қызмет көрсету бойынша есептелген комиссиялық шығыстар


2816

Алынған кепiлдiктер бойынша қызмет көрсету бойынша есептелген комиссиялық шығыстар


2817

Клиенттердiң карт-шоттары бойынша қызмет көрсету бойынша есептелген комиссиялық шығыстар


2818

Басқа есептелген комиссиялық шығыстар


2819

Бағалы қағаздар нарығындағы кәсiби қызмет бойынша қызмет көрсету бойынша есептелген комиссиялық шығыстар


2820

Аудит және консультациялық қызмет көрсету бойынша есептелген шығыстар


2830

Мерзiмi өткен комиссиялық шығыстар


2831

Аударым операциялары бойынша қызмет көрсету бойынша мерзiмi өткен комиссиялық шығыстар


2832

Агенттiк қызмет көрсету бойынша мерзiмi өткен комиссиялық шығыстар


2833

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету бойынша мерзiмi өткен комиссиялық шығыстар


2834

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша қызмет көрсету бойынша мерзiмi өткен комиссиялық шығыстар


2835

Сенiмгерлiк операциялар бойынша қызмет көрсету бойынша мерзiмi өткен комиссиялық шығыстар


2836

Алынған кепiлдiктер бойынша қызмет көрсету бойынша мерзiмi өткен комиссиялық шығыстар


2838

Басқа мерзiмi өткен комиссиялық шығыстар


2839

Бағалы қағаздар нарығындағы кәсiби қызмет бойынша қызмет көрсету бойынша мерзiмi өткен комиссиялық шығыстар


2850

Басқа кредиторлар


2851

Салық және бюджетке төленетін басқа да мiндеттi төлемдер бойынша есеп айырысулар


2852

Бағалы қағаздар нарығының кәсіби қатысушыларымен есеп айырысулар


2853

Акционерлермен есеп айырысулар (дивидендтер бойынша)


2854

Қызметкерлермен есеп айырысулар


2855

Құжаттамалық есеп айырысулар бойынша кредиторлар


2856

Күрделi салымдар бойынша кредиторлар


2857

Кейiнге қалдырылған салық міндеттемелері


2858

Шетел валютасы бойынша ұзын валюталық позиция


2859

Теңгемен шетел валютасының қарсы құны (қысқа валюталық позицияның)


2860

Банктiк қызмет бойынша басқа кредиторлар


2861

Демалыс төлемақысына арналған резервтер


2862

Кастодиандық қызметке байланысты мiндеттемелер


2863

Артықшылықты акциялар бойынша мiндеттемелер


2864

Акцептер бойынша мiндеттемелер


2865

Шығарылған электрондық ақша бойынша мiндеттемелер


2867

Негiзгi емес қызмет бойынша басқа кредиторлар


2868

Бағалау мiндеттемелерi


2869

Берiлген кепiлдiктер


2870

Басқа транзиттiк шоттар


2871

Қайырымдылық төлемдерiнiң шоты


2872

Тазартылған қымбат металдар бойынша ұзын позиция


2873

Теңгемен тазартылған қымбат металдардың қарсы құны (тазартылған қымбат металдар бойынша қысқа позицияның)


2875

Шартты міндеттемелер бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)


2880

Секьюритилендiрiлетiн активтер бойынша міндеттемелер


2880

Секьюритилендiрiлетiн активтер бойынша міндеттемелер


2890

Туынды қаржы құралдарымен операциялар және дилинг операциялары бойынша міндеттемелер


2891

Фьючерс операциялары бойынша міндеттемелер


2892

Форвард операциялары бойынша міндеттемелер


2893

Опциондық операциялар бойынша міндеттемелер


2894

Спот операциялары бойынша міндеттемелер


2895

Своп операциялары бойынша міндеттемелер


2899

Басқа туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша міндеттемелер




Жиынтығы
Мiндеттемелер






III сынып - МЕНШIКТI КАПИТАЛ


3000

Жарғылық капитал


3001

Жарғылық капитал - жай акциялар


3003

Сатып алынған жай акциялар


3025

Жарғылық капитал - артықшылықты акциялар


3027

Сатып алынған артықшылықты акциялар


3100

Қосымша капитал


3101

Төленген қосымша капитал


3200

Жалпы банктiк тәуекелдерге резервтер (провизиялар)


3200

Жалпы банктiк тәуекелдерге резервтер (провизиялар)


3400

Динамикалық резервтер


3500

Резерв капиталы және қайта бағалау резервтері


3510

Резерв капиталы


3540

Негізгі құрал-жабдықтарды қайта бағалау резервтері


3561

Сатуға арналған қолда бар қаржы активтерінің құнын қайта бағалау резервтері


3580

Өткен жылдардың бөлінбеген таза пайдасы (орны толтырылмаған шығын)


3589

Басқа қайта бағалау бойынша резервтер


3599

Бөлінбеген таза пайда (орны толтырылмаған шығын)



Жиынтығы меншікті капитал



Жиынтығы Пассив:


2. Кірістер мен шығыстардың баланстық шоттарындағы қалдықтар туралы есеп

(мың теңгемен)

Баланстық
шоттар
№№

Шоттар мен баланстық шоттар сыныптарының, топтарының атаулары

Сомасы


IV сынып - КІРІСТЕР


4050

Корреспонденттiк шоттар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4051

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкiндегі корреспонденттiк шот бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4052

Басқа банктердегі корреспонденттiк шоттар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4100

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкiнде орналастырылған салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4101

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкiнде орналастырылған салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер (бір түнге)


4102

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкiнде орналастырылған талап етуге дейінгі салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4103

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкiнде орналастырылған мерзімді салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4104

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкiндегі міндетті резервтер бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4105

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкiнде орналастырылған салымдар бойынша дисконт амортизациясы бойынша кірістер


4200

Пайда немесе шығын арқылы әдiл құны бойынша ескерiлетiн бағалы қағаздар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4201

Пайда немесе шығын арқылы әдiл құны бойынша ескерiлетiн бағалы қағаздар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4202

Пайда немесе шығын арқылы әдiл құны бойынша ескерiлетiн сатып алынған бағалы қағаздар бойынша дисконт амортизациясы бойынша кірістер


4250

Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4251

Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер (бір түнге)


4252

Басқа банктерде орналастырылған талап етуге дейінгі салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4253

Басқа банктерде орналастырылған қысқа мерзімді салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер (бір айға дейін)


4254

Басқа банктерде орналастырылған қысқа мерзімді салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер (бір жылға дейін)


4255

Басқа банктерде орналастырылған ұзақ мерзімді салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4256

Басқа банктерде орналастырылған шартты салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4257

Салымдар бойынша басқа банктердің мерзімі өткен берешегі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4260

Металл шоттарда орналастырылған тазартылған қымбат металдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4261

Басқа банктерде орналастырылған мерзімді салымның құнын оң түзету түріндегі кірістер


4262

Басқа банктерде орналастырылған шартты салымның құнын оң түзету түріндегі кірістер


4263

Басқа банктерден тартылған мерзімді салымның құнын теріс түзету түріндегі кірістер


4264

Басқа банктерден тартылған шартты салымның құнын теріс түзету түріндегі кірістер


4265

Банктің, ипотекалық ұйымның және «Қазақстан Даму Банкі» акционерлік қоғамының міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4266

Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша дисконт амортизациясы бойынша кірістер


4270

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен, шетелдік орталық банктерден және басқа банктерден тартылған салымдар бойынша сыйлықақы амортизациясы бойынша кірістер


4300

Басқа банктерге берілген қарыздар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4301

Басқа банктерге берілген овердрафт қарыздары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4302

Басқа банктерге берілген қысқа мерзімді қарыздар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4303

Басқа банктерге берілген овернайт қарыздары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4304

Басқа банктерге берілген ұзақ мерзімді қарыздар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4305

Басқа банктерге берілген қаржы лизингі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4306

Қарыздар бойынша басқа банктердің мерзімі өткен берешегі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4309

Басқа банктерге берілген қарыздар бойынша комиссиялық сыйақы


4310

Басқа банктерге берілген қарыздың құнын оң түзету түріндегі кірістер


4311

Басқа банктерден алынған қарыздың құнын теріс түзету түріндегі кірістер


4312

Басқа банктерге берілген қарыздар бойынша дисконт амортизациясы бойынша кірістер


4320

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген немесе банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған қарыздар мен қаржы лизингі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4321

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген овердрафт қарыздары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4322

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қысқа мерзімді қарыздар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4323

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген ұзақ мерзімді қарыздар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4324

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қарыздың құнын оң түзету түріндегі кірістер


4325

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған қарыздың құнын теріс түзету түріндегі кірістер


4326

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қаржы лизингі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4327

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қарыздар бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4328

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4330

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қарыздар бойынша дисконт амортизациясы бойынша кірістер


4331

Алынған қарыздар бойынша сыйлықақы амортизациясы бойынша кірістер


4350

Филиалдармен есеп айырысулар бойынша кірістер


4351

Бас офиспен есеп айырысулар бойынша кірістер


4352

Жергілікті филиалдармен есеп айырысулар бойынша кірістер 


4353

Шетелдік филиалдармен есеп айырысулар бойынша кірістер


4400

Клиенттерге қойылатын банктің талаптары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4401

Клиенттерге берілген овердрафт қарыздары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4403

Клиенттердің кредит карточкалары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4405

Клиенттердің есепке алынған вексельдері бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4407

Клиенттерге факторинг бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4411

Клиенттерге берілген қысқа мерзімді қарыздар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4417

Клиенттерге берілген ұзақ мерзімді қарыздар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4420

Клиенттерге берілген қаржы лизингі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4422

Клиенттерге берілген форфейтинг бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4424

Қарыздар бойынша клиенттердің мерзімі өткен берешегі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4426

Сауда қызметін қаржыландыру операциялары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4427

Сауда қызметін қаржыландыру операциялары бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4428

Клиенттерге берілген басқа қарыздар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4429

Клиенттерге берілген қарыздар бойынша комиссиялық сыйақы


4430

Клиенттерге берілген қарыздың құнын оң түзету түріндегі кірістер


4431

Қазақстан Республикасының Үкіметінен, Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан және халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған қарыздың құнын теріс түзету түріндегі кірістер


4432

Клиенттерден тартылған мерзімді салымның құнын теріс түзету түріндегі кірістер


4433

Клиенттерден тартылған шартты салымның құнын теріс түзету түріндегі кірістер


4434

Клиенттерге берілген қарыздар бойынша дисконт амортизациясы бойынша кірістер


4440

Клиенттерден тартылған салымдар бойынша сыйлықақы амортизациясы бойынша кірістер


4445

Сенімгерлік басқаруға берілген қаржы активтері бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4450

Сату үшін қолда бар бағалы қағаздар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4452

Сату үшін қолда бар бағалы қағаздар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4453

Сатып алынған бағалы қағаздар бойынша дисконт амортизациясы бойынша кірістер


4454

Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар бойынша сыйлықақы амортизациясы бойынша кірістер


4455

Айналысқа шығарылған реттелген облигациялар бойынша сыйлықақы амортизациясы бойынша кірістер


4465

Бағалы қағаздармен «кері РЕПО» операциялары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4465

Бағалы қағаздармен «кері РЕПО» операциялары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4470

Капиталға және реттелген борышқа инвестициялар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4471

Еншілес ұйымдардың акциялары бойынша алынған дивидендтер


4472

Қауымдасқан ұйымдардың акциялары бойынша алынған дивидендтер


4475

Реттелген борышқа инвестициялар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4476

Басқа инвестициялар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4477

Жалдау талаптарындағы инвестициялық қызмет бойынша сыйақы алуға байланысты ислам банкінің кірістері


4480

Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар
бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4481

Сатып алынған бағалы қағаздар бойынша
сыйақы алуға байланысты кірістер


4482

Сатып алынған бағалы қағаздар бойынша дисконт амортизациясы бойынша кірістер


4490

«Қарыздар және дебиторлық берешек» санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4491

«Қарыздар және дебиторлық берешек» санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4492

«Қарыздар және дебиторлық берешек» санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша дисконт амортизациясы бойынша кірістер


4500

Дилинг операциялары бойынша кірістер


4510

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату кірістері


4530

Шетел валютасын сатып алу-сату кірістері


4540

Қымбат металдарды сатып алу-сату кірістері


4560

Бағалы қағаздар бойынша форвард операцияларын қайта бағалаудан болған жұмсалмаған кіріс


4570

Шетел валютасы бойынша форвард операцияларын қайта бағалаудан болған жұмсалмаған кіріс


4580

Тазартылған қымбат металдар бойынша форвард операцияларын қайта бағалаудан болған жұмсалмаған кіріс


4590

Қаржы фьючерстерін қайта бағалаудан болған жұмсалмаған кіріс


4591

Опциондық операцияларды қайта бағалаудан болған жұмсалмаған кіріс


4593

Своп операцияларын қайта бағалаудан болған жұмсалмаған кіріс


4594

Басқа туынды қаржы құралдарымен жасалған операцияларды қайта бағалаудан болған жұмсалмаған кіріс


4600

Комиссиялық кірістер


4601

Аударым операциялары бойынша қызметтер үшін комиссиялық кірістер


4602

Агенттік қызметтер үшін комиссиялық кірістер


4603

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша қызметтер үшін комиссиялық кірістер


4604

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша қызметтер үшін комиссиялық кірістер


4605

Сенімгерлік операциялары бойынша қызметтер үшін комиссиялық кірістер


4606

Кепілдік берілген операциялар бойынша қызметтер үшін комиссиялық кірістер


4607

Салымдарды қабылдау, клиенттердің банк шоттарын ашу және жүргізу бойынша қызметтер үшін комиссиялық кірістер


4608

Басқа комиссиялық кірістер


4609

Бағалы қағаздар нарығындағы кәсіби қызмет бойынша комиссиялық кірістер


4610

Төлем құжаттарының акцепті үшін алынған комиссиялық кірістер


4611

Кассалық операциялар бойынша қызметтер үшін комиссиялық кірістер


4612

Құжаттамалық есеп айырысулар бойынша комиссиялық кірістер


4613

Форфейтинг операциялары бойынша қызметтер үшін комиссиялық кірістер


4614

Факторинг операциялары бойынша қызметтер үшін комиссиялық кірістер


4615

Инкассациялау қызметтері үшін комиссиялық кірістер


4616

Тазартылған қымбат металдарды сатып алу-сату қызметтері үшін комиссиялық кірістер


4617

Сейф операциялары бойынша қызметтер үшін комиссиялық кірістер


4618

Инвестициялық депозиттермен операциялар бойынша қызметтер үшін кірістер


4700

Қайта бағалаудан түскен кірістер


4703

Шетел валютасын қайта бағалаудан түскен жұмсалмаған кіріс


4704

Тазартылған қымбат металдарды қайта бағалаудан түскен жұмсалмаған кіріс


4705

Қарыздардың валюталық баламасын белгілей отырып теңгемен қарыздарды қайта бағалаудан түскен кіріс


4707

Салымдардың валюталық баламасын белгілей отырып теңгемен салымдарды қайта бағалаудан түскен кіріс


4709

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін бағалы қағаздар құнының өзгеруінен түскен жұмсалмаған кіріс


4710

Басқа қайта бағалаудан түскен жұмсалмаған кіріс


4711

Негізгі құрал-жабдықтардың құнсыздануынан болған шығынды қалпына келтіруден түскен кірістер


4712

Материалдық емес активтердің құнсыздануынан болған шығынды қалпына келтіруден түскен кірістер


4713

Басқа заңды тұлғалардың жарғылық капиталына салынған инвестициялардың құнсыздануынан болған шығынды қалпына келтіруден түскен кірістер


4730

Қайта бағалаудан түскен жұмсалған кірістер


4731

Шетел валютасын қайта бағалаудан түскен жұмсалған кірістер


4732

Тазартылған қымбат металдарды қайта бағалаудан түскен жұмсалған кірістер


4733

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін және сату үшін қолда бар бағалы қағаздар құнының өзгеруінен түскен жұмсалған кірістер


4734

Басқа қайта бағалаудан түскен жұмсалған кірістер


4850

Сатудан түскен кірістер


4851

Еншілес және қауымдасқан ұйымдардың акцияларын сатудан түскен кірістер


4852

Негізгі құрал-жабдықтар мен материалдық емес активтерді сатудан түскен кірістер


4853

Тауарлық-материалдық қорларды сатудан түскен кірістер


4856

Басқа инвестицияларды іске асырудан түскен кірістер


4870

Заңды тұлғалардың жарғылық капиталына қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты кірістер


4871

Еншілес ұйымдардың жарғылық капиталына қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты кірістер


4872

Қауымдасқан ұйымдардың жарғылық капиталына қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты кірістер


4880

Өндірістік және сауда қызметін қаржыландырудан түскен ислам банкінің кірістері


4890

Туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша кірістер


4891

Фьючерс операциялары бойынша кірістер


4892

Форвард операциялары бойынша кірістер


4893

Опцион операциялары бойынша кірістер


4895

Своп операциялары бойынша кірістер


4896

Басқа туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша кірістер


4897

Туынды қаржы құралдары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4900

Тұрақсыздық айыбы (айыппұл, өсімпұл)


4900

Тұрақсыздық айыбы (айыппұл, өсімпұл)


4920

Басқа кірістер


4921

Банктік қызметтен түскен басқа да кірістер


4922

Негізгі емес қызметтен түскен басқа да кірістер


4923

Акциялар бойынша дивидендтер алуға байланысты кірістер


4950

Резервтерді (провизияларды) қалпына келтіруден түскен кірістер


4951

Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша құрылған резервтерді (провизияларды) қалпына келтіруден түскен кірістер


4952

Басқа банктерге берілген қарыздар мен қаржы лизингі бойынша құрылған резервтерді (провизияларды) қалпына келтіруден  түскен кірістер


4953

Банктік қызметпен байланысты дебиторлық  берешек бойынша құрылған резервтерді  (провизияларды) қалпына келтіруден түскен кірістер


4954

Бағалы қағаздар бойынша құрылған резервтерді (провизияларды) қалпына келтіруден түскен кірістер


4955

Клиенттерге берілген қарыздар мен қаржы лизингі бойынша құрылған резервтерді (провизияларды) қалпына келтіруден түскен кірістер


4956

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қарыздар мен қаржы лизингі бойынша құрылған резервтерді (провизияларды) қалпына келтіруден  түскен кірістер


4957

Басқа банктік қызметтен болған шығындарды жабуға құрылған резервтерді (провизияларды) қалпына келтіруден түскен кірістер


4958

Шартты міндеттемелер бойынша құрылған резервтерді (провизияларды) қалпына келтіруден түскен кірістер


4959

Негізгі қызметпен байланысты емес дебиторлық  берешек бойынша құрылған резервтерді  (провизияларды) қалпына келтіруден түскен кірістер


4999

Салыққа дейінгі кіріс


4999

Салыққа дейінгі кіріс



Жиынтығы Кірістер


 

V сынып - ШЫҒЫСТАР


5020

Корреспонденттiк шоттар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5021

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкiнiң корреспонденттiк шоттары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5022

Шетелдiк орталық банктердiң корреспонденттiк шоттары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5023

Басқа банктердiң корреспонденттiк шоттары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5024

Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге асыратын ұйымның корреспонденттiк шоттары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5026

Басқа банктердің тазартылған қымбат металдармен салынған металл шоттары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5030

Қазақстан Республикасының Үкiметiнен, Қазақстан Республикасының жергiлiктi атқарушы органдарынан және ұлттық басқарушы холдингтен алынған қарыздар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар 


5034

Қазақстан Республикасының Үкiметiнен және Қазақстан Республикасының жергiлiктi атқарушы органдарынан алынған қысқа мерзiмдi қарыздар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар 


5036

Қазақстан Республикасының Үкiметiнен және Қазақстан Республикасының жергiлiктi атқарушы органдарынан алынған ұзақ мерзiмдi қарыздар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар 


5037

Қазақстан Республикасының Үкiметiнен және Қазақстан Республикасының жергiлiктi атқарушы органдарынан алынған қарыздың құнын оң түзету түріндегі шығыстар 


5038

Қазақстан Республикасының Үкiметiнен және жергiлiктi атқарушы органдарынан алынған қарыздар бойынша мерзiмi өткен берешек бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар 


5040

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған қарыздар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5044

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған қысқа мерзімді қарыздар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5046

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған ұзақ мерзімді қарыздар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5047

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған қарыздың құнын оң түзету түріндегі шығыстар 


5048

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған қарыздар бойынша мерзiмi өткен берешек бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар 


5050

Басқа банктерден алынған қарыздар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5051

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен алынған қарыздар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5052

Шетелдік орталық банктерден алынған қарыздар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5053

Басқа банктерден алынған қаржы лизингі бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5054

Басқа банктерден алынған қысқа мерзімді қарыздар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5055

Басқа банктерден алынған қарыздың құнын оң түзету түріндегі шығыстар 


5056

Басқа банктерден алынған ұзақ мерзімді қарыздар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5057

Басқа банктерге берілген қарыздың құнын теріс түзету түріндегі шығыстар


5058

Басқа банктерден алынған қарыздар бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5059

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен алынған қарыздар бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5060

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған қарыздар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5063

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған қаржы лизингі бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5064

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған қысқа мерзімді қарыздар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5065

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған қарыздың құнын оң түзету түріндегі шығыстар 


5066

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған ұзақ мерзімді қарыздар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5067

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қарыздың құнын теріс түзету түріндегі шығыстар


5068

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған қарыздар бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5069

Алынған қарыздар бойынша дисконт амортизациясы бойынша шығыстар


5070

Басқа банктерге берілген қарыздар бойынша сыйлықақы амортизациясы бойынша шығыстар


5071

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қарыздар бойынша сыйлықақы амортизациясы бойынша шығыстар


5090

Сыйақы төлеуге байланысты басқа шығыстар


5091

Басқа банктермен операциялар бойынша сыйақы төлеуге байланысты басқа шығыстар


5095

Басқа банктерден алынған қарыздар бойынша комиссиялық сыйақы


5110

Овернайт қарыздары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5111

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің овернайт қарыздары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5112

Шетелдік орталық банктердің овернайт қарыздары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5113

Басқа банктердің овернайт қарыздары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5120

Басқа банктердің салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5121

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің талап етуге дейінгі салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5122

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің мерзімді салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5123

Шетелдік орталық банктердің талап етуге дейінгі салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5124

Шетелдік орталық банктердің мерзімді салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5125

Басқа банктердің талап етуге дейінгі салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5126

Басқа банктердің қысқа мерзімді салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар (бір айға дейін)


5127

Басқа банктердің қысқа мерзімді салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар (бір жылға дейін)


5128

Басқа банктердің ұзақ мерзімді салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5129

Басқа банктерден тартылған салымдар бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5130

Басқа банктердің міндеттемелерін қамтамасыз етуші болып табылатын салым бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5133

Басқа банктердің шартты салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5134

Басқа банктерде орналастырылған мерзімді салымның құнын теріс түзету түріндегі шығыстар


5135

Басқа банктерде орналастырылған шартты салымның құнын теріс түзету түріндегі шығыстар


5136

Басқа банктерден тартылған мерзімді салымның құнын оң түзету түріндегі шығыстар


5137

Басқа банктерден тартылған шартты салымның құнын оң түзету түріндегі шығыстар


5138

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен, шетелдік орталық банктерден және басқа банктерден тартылған салымдар бойынша дисконт амортизациясы бойынша шығыстар


5140

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналастырылған салымдар бойынша сыйлықақы амортизациясы бойынша шығыстар


5141

Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша сыйлықақы амортизациясы бойынша шығыстар


5150

Филиалдармен есеп айырысулар бойынша шығыстар


5151

Бас офиспен есеп айырысулар бойынша шығыстар


5152

Жергілікті филиалдармен есеп айырысулар бойынша шығыстар


5153

Шетелдік филиалдармен есеп айырысулар бойынша шығыстар


5200

Клиенттердің талаптары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5201

Мемлекеттік бюджеттің ақшасы бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5203

Клиенттердің ағымдағы шоттары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5204

Сенімгерлік басқаруға қабылданған қаржы активтері бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5211

Клиенттердің талап етуге дейінгі салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5212

Клиенттердің тазартылған қымбат металдардағы металл шоттары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5215

Клиенттердің қысқа мерзімді салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5216

Клиенттердің тазартылған қымбат металдардағы мерзімді салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5217

Клиенттердің ұзақ мерзімді салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5219

Клиенттердің шартты салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5221

Клиенттердің карт-шоттары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5222

Арнайы мақсаттағы еншілес ұйымдардың шоттары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5223

Клиенттердің міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5224

Клиенттердің талап етуге дейінгі салымдары бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5225

Клиенттермен басқа операциялар бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5226

Клиенттердің мерзімді салымдары бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5227

Алынған қаржы лизингі бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5228

Мерзімінде орындалмаған нұсқаулар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5229

Клиенттердiң мiндеттемелерiн қамтамасыз ету (қардарлық, қарымжы) ретiнде қабылданған ақша сомасына сыйақы төлеуге байланысты есептелген шығыстар


5230

Қабылданған салымдар бойынша комиссиялық сыйақы


5232

Клиенттерге берілген қарыздың құнын теріс түзету түріндегі шығыстар


5233

Клиенттерден тартылған мерзімді салымның құнын оң түзету түріндегі шығыстар


5234

Клиенттерден тартылған шартты салымның құнын оң түзету түріндегі шығыстар


5235

Есепке алынған вексельдер бойынша сыйлықақы амортизациясы бойынша шығыстар


5236

Клиенттерден тартылған салымдар бойынша дисконт амортизациясы бойынша шығыстар


5240

Клиенттерге берілген қарыздар бойынша сыйлықақы амортизациясы бойынша шығыстар


5250

Бағалы қағаздармен «РЕПО» операциялары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5250

Бағалы қағаздармен «РЕПО» операциялары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5300

Бағалы қағаздар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5301

Айналысқа шығарылған облигациялар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5303

Айналысқа шығарылған басқа бағалы қағаздар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5305

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін, сатып алынған бағалы қағаздар бойынша сыйлықақы амортизациясы бойынша шығыстар


5306

Сатуға арналған қолда бар сатып алынған бағалы қағаздар бойынша сыйлықақы амортизациясы бойынша шығыстар


5307

Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар бойынша дисконт амортизациясы бойынша шығыстар


5308

Өтелгенге дейiн ұсталатын сатып алынған бағалы қағаздар бойынша сыйлықақы амортизациясы бойынша шығыстар


5309

«Қарыздар және дебиторлық берешек» санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша сыйлықақы амортизациясы бойынша шығыстар


5400

Реттелген борыш бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5401

Бес жылдан аз өтеу мерзімі бар реттелген борыш бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5402

Бес жылдан астам өтеу мерзімі бар реттелген борыш бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5404

Айналысқа шығарылған реттелген облигациялар бойынша дисконт амортизациясы бойынша шығыстар


5406

Реттелген облигациялар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5407

Мерзімсіз қаржы құралдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5450

Қамтамасыз етуге қаржы бөлу


5451

Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша резервтерге (провизияларға) қаржы бөлу


5452

Басқа банктерге берілген қарыздар және қаржы лизингі бойынша резервтерге (провизияларға) қаржы бөлу


5453

Банктік қызметке байланысты дебиторлық берешек бойынша резервтерге (провизияларға) қаржы бөлу


5455

Клиенттерге берілген қарыздар және қаржы лизингі бойынша резервтерге (провизияларға) қаржы бөлу


5457

Басқа банктiк қызметтен шығындарды жабуға арналған резервтерге (провизияларға) қаржы бөлу


5459

Негiзгi қызметке байланысты емес дебиторлық берешек бойынша резервтерге (провизияларға) қаржы бөлу


5464

Бағалы қағаздар бойынша резервтерге (провизияларға) қаржы бөлу


5465

Шартты міндеттемелер бойынша резервтерге (провизияларға) қаражат бөлу


5466

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қарыздар мен қаржы лизингі бойынша резервтерге (провизияларға) қаражат бөлу


5468

Бағалау міндеттемелерін құру бойынша қаржы бөлу


5500

Дилинг операциялары бойынша шығыстар


5510

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату шығыстары


5530

Шетел валютасын сатып алу-сату шығыстары


5540

Қымбат металдарды сатып алу-сату шығыстары


5560

Бағалы қағаздар бойынша форвард операцияларын қайта бағалаудан болған жұмсалмаған шығыс


5570

Шетел валютасы бойынша форвард операцияларын қайта бағалаудан болған жұмсалмаған шығыс


5580

Тазартылған қымбат металдар бойынша форвард операцияларын қайта бағалаудан болған жұмсалмаған шығыс


5590

Қаржы фьючерстерін қайта бағалаудан болған жұмсалмаған шығыс


5591

Опциондық операцияларды қайта бағалаудан болған жұмсалмаған шығыс


5593

Своп операцияларын қайта бағалаудан болған жұмсалмаған шығыс


5594

Басқа туынды қаржы құралдарымен жасалған операцияларды қайта бағалаудан болған жұмсалмаған шығыс


5600

Комиссиялық шығыстар


5601

Аударым операциялары бойынша көрсетілген қызметтер бойынша комиссиялық шығыстар


5602

Көрсетілген агенттік қызметтер бойынша комиссиялық шығыстар


5603

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша көрсетілген қызметтер бойынша комиссиялық шығыстар


5604

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша көрсетілген қызметтер бойынша комиссиялық шығыстар


5605

Сенімгерлік операциялары бойынша көрсетілген қызметтер бойынша комиссиялық шығыстар


5606

Кепілдік бойынша көрсетілген қызметтер бойынша комиссиялық шығыстар


5607

Клиенттердің карт-шоттары бойынша көрсетілген қызметтер бойынша комиссиялық шығыстар


5608

Басқа комиссиялық шығыстар


5609

Бағалы қағаздар нарығындағы кәсіби қызмет бойынша комиссиялық шығыстар


5700

Қайта бағалаудан болған шығыстар


5703

Шетел валютасын қайта бағалаудан болған жұмсалмаған шығыс


5704

Тазартылған қымбат металдарды қайта бағалаудан болған жұмсалмаған шығыс


5705

Қарыздардың валюталық баламасын белгілей отырып теңгемен қарыздарды қайта бағалаудан болған шығыс


5708

Салымдардың валюталық баламасын белгілей отырып теңгемен салымдарды қайта бағалаудан болған шығыс


5709

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін бағалы қағаздар құнының өзгеруінен болған жұмсалмаған шығыс


5710

Басқа қайта бағалаудан болған жұмсалмаған шығыс


5711

Негізгі құрал-жабдықтардың құнсыздануынан болған шығыстар


5712

Материалдық емес активтердің құнсыздануынан болған шығыстар


5713

Басқа заңды тұлғалардың жарғылық капиталына салынған инвестициялардың құнсыздануынан болған шығыстар


5714

Гудвиллдың құнсыздануынан болған шығыстар


5720

Еңбекке ақы төлеу және міндетті аударымдар бойынша шығыстар


5721

Еңбекке ақы төлеу шығыстары


5722

Әлеуметтік аударымдар


5729

Басқа төлемдер


5730

Қайта бағалаудан болған жұмсалған шығыстар


5731

Шетел валютасын қайта бағалаудан болған жұмсалған шығыстар


5732

Тазартылған қымбат металдарды қайта бағалаудан болған жұмсалған шығыстар


5733

Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін және сату үшін қолда бар бағалы қағаздар құнының өзгеруінен болған жұмсалған шығыстар


5734

Басқа қайта бағалаудан болған жұмсалған шығыстар


5740

Жалпы шаруашылық шығыстар


5741

Көлік шығыстары


5742

Әкімшілік шығыстар


5743

Инкассация шығыстары


5744

Жөндеуге арналған шығыстар


5745

Жарнамаға арналған шығыстар


5746

Күзет және дабыл шығыстары


5747

Өкілдік шығыстар


5748

Басқа жалпы шаруашылық шығыстар


5749

Қызметтік іссапарларға арналған шығыстар 


5750

Аудит және консультациялық қызметтер бойынша шығыстар


5752

Сақтандыру бойынша шығыстар


5753

Байланыс қызметтері бойынша шығыстар


5754

«Қазақстанның депозиттерге кепілдік беру қоры» акционерлік қоғамына жарналар түріндегі шығыстар


5760

Корпоративтік табыс салығынан басқа салықтар және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдер


5761

Қосымша құн салығы


5763

Әлеуметтік салық


5764

Жер салығы


5765

Заңды тұлғалардың мүлкіне салық


5766

Көлік құралдарына салық


5767

Аукциондардан алым


5768

басқа салықтар және бюджетке төленетін міндетті төлемдер


5780

Амортизациялық аударымдар


5781

Үйлер мен ғимараттар бойынша амортизациялық аударымдар


5782

Компьютерлік жабдық бойынша амортизациялық аударымдар


5783

Басқа негізгі құрал-жабдықтар бойынша амортизациялық аударымдар


5784

Қаржы лизингі бойынша алынған негізгі құрал-жабдықтар бойынша амортизациялық аударымдар


5785

Жалға беруге арналған негізгі құрал-жабдықтар бойынша амортизациялық аударымдар


5786

Жалға берілген ғимараттар бойынша күрделі шығындар бойынша амортизациялық аударымдар


5787

Көлік құралдары бойынша амортизациялық аударымдар


5788

Материалдық емес активтер бойынша амортизациялық аударымдар


5850

Сатудан болған шығыстар


5851

Еншілес және қауымдасқан ұйымдардың акцияларын сатудан болған шығыстар


5852

Негізгі құрал-жабдықтар мен материалдық емес активтерді сатудан болған шығыстар


5853

Негізгі құрал-жабдықтар мен материалдық емес активтерді өтеусіз беруден болған шығыстар


5854

Тауарлық-материалдық қорларды сатудан болған шығыстар


5856

Басқа инвестицияларды іске асырудан болған шығыстар


5870

Заңды тұлғалардың жарғылық капиталына қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты шығыстар


5871

Еншілес ұйымдардың жарғылық капиталына қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты шығыстар


5872

Қауымдасқан ұйымдардың жарғылық капиталына қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты шығыстар


5890

Туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша шығыстар


5891

Фьючерс операциялары бойынша шығыстар


5892

Форвард операциялары бойынша шығыстар


5893

Опцион операциялары бойынша шығыстар


5895

Своп операциялары бойынша шығыстар


5896

Басқа туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша шығыстар


5897

Туынды қаржы құралдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5900

Тұрақсыздық айыбы (айыппұл, өсімпұл)


5900

Тұрақсыздық айыбы (айыппұл, өсімпұл)


5920

Басқа шығыстар


5921

Банктік қызметтен болған басқа шығыстар


5922

Негізгі емес қызметтен болған басқа шығыстар


5923

Жалдау шығыстары


5924

Акцепттерден болған шығыстар


5925

Банк алған кепілдіктер бойынша шығыстар


5926

Артықшылықты акциялар бойынша шығыстар


5999

Корпоративтік табыс салығы


5999

Корпоративтік табыс салығы



Жиынтығы Шығыстар


3. Шартты және ықтимал талаптар мен міндеттемелердің баланстан
тыс шоттарындағы қалдықтар туралы есеп

(мың теңгемен)

Баланстық
шоттар
№№

Шоттар мен баланстық шоттар сыныптарының, топтарының атаулары

Сомасы


VI сынып - ШАРТТЫ ЖӘНЕ ЫҚТИМАЛ ТАЛАПТАР


6000

Аккредитивтер бойынша шоттар


6005


Шығарылған өтелмеген аккредитивтер бойынша ықтимал талаптар


6010


Расталған өтелмеген аккредитивтер бойынша ықтимал талаптар


6020


Шығарылған өтелген аккредитивтер бойынша ықтимал талаптар


6025


Расталған өтелген аккредитивтер бойынша ықтимал талаптар


6030


Бенефициар банктің өтелмеген аккредитивтер бойынша ықтимал талаптары


6040

Рамбурстаушы банктің эмитент-банкке ықтимал талаптары


6050

Кепілдіктер бойынша шоттар


6055


Берілген немесе расталған кепілдіктер бойынша ықтимал талаптар


6075


Қабылданған кепілдіктер бойынша ықтимал талаптар


6080

Борышкерге форфейтинг операциялары бойынша талаптар


6080


Борышкерге форфейтинг операциялары бойынша талаптар


6100

Болашақта қарыздар салымдарын орналастыру бойынша шоттар


6105


Орналастырылатын салымдар бойынша болашақ талаптар


6125


Болашақта берілетін қайтарып алынбайтын қарыздар бойынша шартты талаптар


6126


Болашақта берілетін қайтарып алынатын қарыздар бойынша шартты талаптар


6130

Клиенттердің жылжымайтын салымдары бойынша шоттар


6130


Клиенттердің жылжымайтын салымдары


6150

Болашақта салымдар мен қарыздарды алу бойынша шоттар


6155


Болашақта салымдарды алу бойынша шартты талаптар


6175


Болашақта қарыздарды алу бойынша шартты талаптар


6177


Берілген қарыздар бойынша шартты талаптар


6180

Вексельдер бойынша ықтимал талаптар


6180


Вексельдер бойынша ықтимал талаптар


6200

Бағалы қағаздарды сатып алу бойынша және өзге туынды қаржы құралдары бойынша шоттар


6205


Бағалы қағаздарды сатып алу бойынша шартты талаптар


6210


Фьючерс операциялары бойынша шартты талаптар


6225


Сатып алынған опциондық операциялар бойынша шартты талаптар - «колл/пут»


6230


Болашақ сыйақы туралы сатып алынған келісім - қарсы шот


6240


Пайыздық своп


6300

Бағалы қағаздарды сату бойынша және өзге туынды қаржы құралдары бойынша шоттар


6305


Бағалы қағаздарды сату бойынша шартты талаптар


6325


Сатылған опциондық операциялар бойынша шартты талаптар - «колл/пут» - қарсы шот»


6330


Болашақ сыйақы туралы сатылған келісім


6350


Өзге туынды қаржы құралдары бойынша шартты талаптар


6400

Валюталық құндылықтарды сатып алу-сату бойынша шоттар


6405


Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша шартты талаптар


6415


Тазартылған қымбат металдарды сатып алу-сату бойынша шартты талаптар


6998

Тазартылған қымбат металдармен мәмілелер бойынша позиция


6999

Шетел валютасымен мәмілелер бойынша позиция



Жиынтығы Шартты және ықтимал талаптар



VI сынып - ШАРТТЫ ЖӘНЕ ЫҚТИМАЛ МІНДЕТТЕМЕЛЕР


6500

Аккредитивтер бойынша шоттар


6505


Шығарылған өтелмеген аккредитивтер бойынша ықтимал міндеттемелер


6510


Расталған өтелмеген аккредитивтер бойынша ықтимал міндеттемелер


6520


Шығарылған өтелген аккредитивтер бойынша ықтимал міндеттемелер


6525


Расталған өтелген аккредитивтер бойынша ықтимал міндеттемелер


6530


Бенефициар банктің өтелмеген аккредитивтер бойынша ықтимал міндеттемелері


6540

Рамбурстау бойынша ықтимал міндеттемелер


6550

Кепілдіктер бойынша шоттар


6555


Берілген немесе расталған кепілдіктер бойынша ықтимал міндеттемелер


6575


Қабылданған кепілдіктер бойынша талаптардың ықтимал азаюы


6580

Форфейтинг операциялары бойынша міндеттемелер


6580


Форфейтинг операциялары бойынша міндеттемелер


6600

Болашақта салымдар мен қарыздарды орналастыру бойынша шоттар


6605


Болашақта салымдарды орналастыру бойынша шартты міндеттемелер


6625


Болашақта берілетін қайтарып алынбайтын қарыздар бойынша шартты міндеттемелер


6626


Болашақта берілетін қайтарып алынатын қарыздар бойынша шартты міндеттемелер


6630

Клиенттердің жылжымайтын салымдары бойынша шоттар


6630


Клиенттердің жылжымайтын салымдары бойынша міндеттемелер


6650

Болашақта салымдар мен қарыздарды алу бойынша шоттар


6655


Алынатын салымдар бойынша болашақ міндеттемелер


6675


Алынатын қарыздар бойынша болашақ міндеттемелер


6677


Берілген қарыздар бойынша шартты міндеттемелер


6680

Вексельдер бойынша ықтимал міндеттемелер


6680


Вексельдер бойынша ықтимал міндеттемелер


6700

Бағалы қағаздарды сатып алу бойынша және өзге туынды қаржы құралдары бойынша шоттар


6705


Бағалы қағаздарды сатып алу бойынша шартты міндеттемелер


6710


Фьючерс операциялары бойынша шартты міндеттемелер


6725


Сатып алынған фьючерс опциондық операциялар бойынша шартты міндеттемелер «колл/пут» - қарсы шот»


6730


Болашақ сыйақы туралы сатып алынған келісім


6740


Пайыздық своп


6800

Бағалы қағаздарды сату бойынша және өзге туынды қаржы құралдары бойынша шоттар


6805


Бағалы қағаздарды сату бойынша шартты міндеттемелер


6825


Сатылған опциондық операциялар бойынша шартты міндеттемелер - «колл/пут»


6830


Болашақ сыйақы туралы сатылған келісім - қарсы шот


6850


Өзге туынды қаржы құралдары бойынша шартты міндеттемелер


6900

Валюталық құндылықтарды сатып алу-сату бойынша шоттар


6905


Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша шартты міндеттемелер


6915


Тазартылған қымбат металдарды сатып алу-сату бойынша шартты міндеттемелер


6996


Өзге активтермен мәмілелер бойынша позиция


6997


Бағалы қағаздармен мәмілелер бойынша позиция


6998


Тазартылған қымбат металдармен мәмілелер бойынша позиция


6999


Шетел валютасымен мәмілелер бойынша позиция



Жиынтығы Шартты және ықтимал міндеттемелер


4. Меморандумның баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар туралы есеп

(мың теңгемен)

Баланстық
шоттар
№№

Шоттар мен баланстық шоттар сыныптарының, топтарының атаулары

Сомасы


VII сынып – МЕМОРАНДУМ ШОТТАРЫ


7100

Мемориал шоттары - активтер


7110


Жалға берілген үйлер, машиналар, жабдықтар, көлік және басқа да құралдар


7115


Төлем мерзімін ұзарта отырып сатылатын негізгі құрал-жабдықтар


7130


Шығын есебіне шығарылған борыштар


7150


Инкассоға шетел операциялары бойынша жолданған құжаттар мен құндылықтар


7160


Қамтамасыз етуге (кепілге) берілген мүлік


7200

Мемориал шоттары - пассивтер


7220


Жалға алынған үйлер, машиналар, жабдықтар, көлік және басқа да құралдар


7240


Инкассоға қабылданған құжаттар мен құндылықтар


7250


Қамтамасыз етуге (кепілге) қабылданған мүлік


7300

Мемориал шоттары - басқалар


7303


Мерзімінде төленбеген төлем құжаттары


7320


Секьюритилендірілетін активтер


7321


Шет мемлекеттер мен шетелдік банктер Қазақстан Республикасының ұйымдарына ашқан кредиттік желілер


7330


Агенттік келісімдер негізінде қызмет көрсетілетін қарыздар


7331


Агенттік қарыздар бойынша есептелген сыйақы


7339


Түрлі құндылықтар мен құжаттар


7342


Жолданған және есеппен берілген түрлі құндылықтар мен құжаттар


7345


Сақтаудағы қымбат металдар


7360


Акциялар және клиенттердің басқа да бағалы қағаздары


7363


Клиенттердің кастодиандық қызмет көрсетудегі активтері


7400

Жинақтаушы зейнетақы қорларының сақтауға қабылданған зейнетақы активтері


7401


Қазақстан Республикасының қысқа мерзімді мемлекеттік бағалы қағаздары


7403


Қазақстан Республикасының ұзақ мерзімді мемлекеттік бағалы қағаздары


7404


Қазақстан қор биржасының ресми тізіміне енгізілген мемлекеттік емес эмиссиялық бағалы қағаздар


7405


Халықаралық қаржы ұйымдарының бағалы қағаздары


7406


Басқа банктердегі салымдар


7407


Өзге зейнетақы активтері


7408


Зейнетақы активтері орналастырылған Қазақстан Республикасының қысқа мерзімді мемлекеттік бағалы қағаздары бойынша есептелген сыйақы (купон, дисконт/сыйлықақы)


7409


Зейнетақы активтері орналастырылған Қазақстан Республикасының ұзақ мерзімді мемлекеттік бағалы қағаздары бойынша есептелген сыйақы (купон, дисконт/сыйлықақы)


7410


Зейнетақы активтері орналастырылған, Қазақстан қор биржасының ресми тізіміне енгізілген мемлекеттік емес эмиссиялық бағалы қағаздар бойынша есептелген сыйақы (купон, дисконт/сыйлықақы)


7411


Зейнетақы активтері орналастырылған халықаралық қаржы ұйымдарының бағалы қағаздары бойынша есептелген сыйақы (купон, дисконт/сыйлықақы)


7412


Зейнетақы активтері орналастырылған басқа банктердегі салымдар бойынша есептелген сыйақы


7413


Зейнетақы активтері орналастырылған өзге қаржы активтері бойынша есептелген сыйақы


7414


Зейнетақы активтері орналастырылған бағалы қағаздармен операциялар бойынша жинақтаушы зейнетақы қорларының міндеттемелері


7416


Зейнетақы активтері орналастырылған бағалы қағаздармен «кері РЕПО» операциялары


7500

Талап ету құқықтары сенімгерлік басқаруға қабылданған ипотекалық қарыздар


7535


Талап ету құқықтары сенімгерлік басқаруға қабылданған ипотекалық қарыздар


7536


Талап ету құқықтары сенімгерлік басқаруға қабылданған мерзімі өткен ипотекалық қарыздар


7542


Талап ету құқықтары сенімгерлік басқаруға қабылданған ипотекалық қарыздар бойынша есептелген сыйақы


7543


Талап ету құқықтары сенімгерлік басқаруға қабылданған ипотекалық қарыздар бойынша тұрақсыздық айыбы (айыппұл, өсімпұл)


7544

Талап ету құқықтары сенімгерлік басқаруға қабылданған ипотекалық қарыздар бойынша мерзімі өткен сыйақы


7600

Клиенттердің сенімгерлік (инвестициялық) басқарудағы активтері


7601

Ақша


7602

Тазартылған қымбат металдар


7604

Орналастырылған салымдар


7610

Сыйақы


7611

Өзге талаптар


7630

Сенімгерлік (инвестициялық) басқару операциялары бойынша міндеттемелер


7631

Ақы төлеуге шоттар


7632

Өзге міндеттемелер


7650

Капитал


7651

Капитал


7660

Сенімгерлік (инвестициялық) басқару операциялары бойынша кірістер


7661

Клиенттен активтердің түсуі


7662

Сыйақы түріндегі кірістер


7663

Активтерді сатып алу-сатудан түскен кірістер


7664

Активтерді әділ құны бойынша қайта бағалаудан жұмсалған кірістер


7665

Бағамдық айырма бойынша жұмсалған кірістер


7666

Активтерді әділ құны бойынша қайта бағалаудан жұмсалмаған кірістер


7667

Бағамдық айырма бойынша жұмсалмаған кірістер


7668

Өзге кірістер


7680

Сенімгерлік (инвестициялық) басқару операциялары бойынша шығыстар


7681

Клиенттің активтерін алу


7682

Комиссиялық сыйақы төлеу шығыстары


7683

Активтерді сатып алу-сатудан болған шығыстар


7684

Активтерді әділ құны бойынша қайта бағалаудан болған жұмсалған шығыстар


7685

Бағамдық айырма бойынша жұмсалған шығыстар


7686

Активтерді әділ құны бойынша қайта бағалаудан болған жұмсалмаған шығыстар


7687

Бағамдық айырма бойынша жұмсалмаған шығыстар


7688

Өзге шығыстар


7700

Жинақтаушы зейнетақы қорларының зейнетақы активтерін қоспағанда, кастодиандық сақтауға қабылданған активтер


7701

Бағалы қағаздар


7702

Басқа банктердегі салымдар


7703

Тазартылған қымбат металдар


7704

«Кері РЕПО» операциялары


7705

«РЕПО» операциялары


7706

Туынды қаржы құралдары


7707

Капиталға инвестициялар


7708

Үйлерге, машиналарға, жабдықтарға, көлік және басқа да негізгі құрал-жабдықтарға инвестициялар


7709

Өзге активтер


7710

Дивидендтер


7711

Сыйақы


7712

Бұрынғы ұстаушы бағалы қағаздар бойынша есептеген сыйақы


7713

Өзге талаптар


7800

Инвестициялық депозит туралы шарт бойынша активтер


7801

Ақша


7802

Тазартылған қымбат металдар


7803

Басқа банктердегі салымдар


7804

Ислам бағалы қағаздары


7805

Акциялар (қатысу үлестері)


7806

Сауда қызметін қаржыландыру операциялары бойынша талаптар


7807

Сыйақы


7808

Қорлар


7809

Үйлер, машиналар, жабдық, көлік және басқа құралдар


7810

Салынып жатқан (орнатылатын) негізгі құралдар


7811

Лизингке (жалға) берілген негізгі құралдар


7820

Өзге талаптар


7830

Инвестициялық депозит туралы шарт бойынша міндеттемелер


7831

Төлеуге арналған шоттар


7832

Болашақ кезеңдердің кірістері


7833

Өзге міндеттемелер


7850

Капитал


7851

Капитал


7860

Инвестициялық депозит туралы шарт бойынша кірістер


7861

Клиенттен ақша түсімдері


7862

Сыйақы түріндегі кірістер


7863

Активтерді сатып алу-сатудан түскен кірістер


7864

Дивиденттер


7865

Бағам айырмасы бойынша жұмсалған кірістер


7866

Әділ құны бойынша активтерді қайта бағалаудан түскен жұмсалған кірістер


7867

Бағам айырмасы бойынша жұмсалмаған кірістер


7868

Әділ құны бойынша активтерді қайта бағалаудан түскен жұмсалмаған кірістер


7869

Лизинг (жалдау) төлемдері түріндегі кірістер


7870

Сауда қызметін қаржыландыру операциялары бойынша кірістер


7871

Өзге кірістер


7880

Инвестициялық депозит туралы шарт бойынша шығыстар


7881

Клиенттің ақшасын алу


7882

Комиссиялық сыйақыны төлеу шығыстары


7883

Активтерді сатып алудан-сатудан болған шығыстар


7884

Бағам айырмасы бойынша жұмсалған шығыстар


7885

Әділ құны бойынша активтерді қайта бағалаудан түскен жұмсалған шығыстар


7886

Бағам айырмасы бойынша жұмсалмаған шығыстар


7887

Әділ құны бойынша активтерді қайта бағалаудан түскен жұмсалмаған шығыстар


7888

Негізгі құрал-жабдықтар бойынша амортизациялық аударымдар


7889

Активтердің құнсыздануынан болған шығындар


7890

Басқа шығыстар



Жиынтығы: Балансқа меморандум шоттары


Бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам)
_______________________________________________________________
(тегі, аты, бар болса – әкесінің аты)                 (қолы)
Бас бухгалтер _________________________________________________
              (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты)   (қолы)
Орындаушы: ___________________________ _________ ______________
           (лауазымы, тегі және аты)     (қолы) (телефон нөмірі)

Есепке қол қойылған күні 20___жылғы «__» __________
Мөр орны

Қазақстан Республикасының 
Ұлттық Банкі Басқармасының 
2013 жылғы 28 маусымдағы  
№ 147 қаулысына қосымша  

Күші жойылды деп танылатын нормативтік құқықтық актілер тізбесі

      1. Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының «Екінші деңгейдегі банктердің баланстық және баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар жөніндегі есеп нысандарын және ұсыну мерзімдерін бекіту туралы» 2005 жылғы 25 маусымдағы № 224 қаулысы (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 3750 тіркелген).
      2. Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының «Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттік Басқармасының «Екінші деңгейдегі банктердің баланстық және баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар жөніндегі есеп нысандарын бекіту туралы»  2005 жылғы 25 маусымдағы № 224 қаулысына өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы» 2006 жылғы 27 қазандағы № 232 қаулысы (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 4481 тіркелген).
      3. Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының «Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының «Екінші деңгейдегі банктердің баланстық және баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар жөніндегі есеп нысандарын бекіту туралы»  2005 жылғы 25 маусымдағы № 224 қаулысына толықтырулар мен өзгерістер енгізу туралы» 2007 жылғы 24 желтоқсандағы № 279 қаулысы (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 5129 тіркелген).
      4. Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының «Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының «Екінші деңгейдегі банктердің баланстық және баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар жөніндегі есеп нысандарын бекіту туралы»  2005 жылғы 25 маусымдағы № 224 қаулысына өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы» 2008 жылғы 28 қарашадағы № 204 қаулысы (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 5444 тіркелген).
      5. Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының «Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының «Екінші деңгейдегі банктердің баланстық және баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар жөніндегі есеп нысандарын бекіту туралы»  2005 жылғы 25 маусымдағы № 224 қаулысына өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы» 2009 жылғы 29 сәуірдегі № 93 қаулысы (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 5699 тіркелген).
      6. Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының «Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының «Екінші деңгейдегі банктердің баланстық және баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар жөніндегі есеп нысандарын бекіту туралы» 2005 жылғы 25 маусымдағы № 224 қаулысына толықтырулар мен өзгерістерді енгізу туралы» 2010 жылғы 30 сәуірдегі № 63 қаулысы (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 6284 тіркелген).
      7. Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының «Қазақстан Республикасының кейбiр нормативтiк құқықтық актiлерiне қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау бойынша өзгерiстер мен толықтырулар енгiзу туралы» 2010 жылғы 3 қыркүйектегі № 131 қаулысының (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 6554 тіркелген) қосымшасына Қазақстан Республикасының кейбiр нормативтiк құқықтық актiлерiне енгiзiлетiн өзгерiстер мен толықтырулар тiзбесiнің 12-тармағы.
      8. Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының «Қазақстан Республикасының кейбір нормативтік құқықтық актілеріне екінші деңгейдегі банктердің және ипотекалық ұйымдардың есеп беру мәселелері бойынша толықтырулар мен өзгерістер енгізу туралы» 2011 жылғы 11 наурыздағы № 28 қаулысының (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 6906 тіркелген) 1-тармағы.
      9. Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының «Қазақстан Республикасының кейбір нормативтік құқықтық актілеріне өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы» 2011 жылғы 28 қазандағы № 170 қаулысының (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 7361 тіркелген, 2012 жылғы 28 сәуірде, 2012 жылғы 22 тамызда «Егемен Қазақстан» газетінде № 195-200, 534-539 (27274, 27612) жарияланған) қосымшасына Қазақстан Республикасының кейбір нормативтік құқықтық актілеріне енгізілетін өзгерістер мен толықтырулар тізбесінің 1-тармағы.