Екінші деңгейдегі банктердің және ипотекалық ұйымдардың баланстық және баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар туралы есептіліктің тізбесін, нысандарын, мерзімдерін және оларды ұсыну қағидаларын бекіту туралы

Күшін жойған

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2015 жылғы 8 мамырдағы № 74 қаулысы. Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде 2015 жылы 25 мамырда № 11160 тіркелді. Күші жойылды - Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2018 жылғы 29 маусымдағы № 137 қаулысымен

Ескерту. Күші жойылды – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 29.06.2018 № 137 (01.09.2018 бастап қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.
РҚАО-ның ескертпесі!
Қаулының қолданысқа енгізілу тәртібін 10-тармақтан қараңыз

"Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі туралы" 1995 жылғы 30 наурыздағы, "Қазақстан Республикасындағы банктер және банк қызметі туралы" 1995 жылғы 31 тамыздағы, "Жылжымайтын мүлік ипотекасы туралы" 1995 жылғы 23 желтоқсандағы, "Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттік реттеу, бақылау және қадағалау туралы" 2003 жылғы 4 шілдедегі және "Мемлекеттік статистика туралы" 2010 жылғы 19 наурыздағы Қазақстан Республикасының заңдарына сәйкес Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің Басқармасы ҚАУЛЫ ЕТЕДІ:

1. Мыналар:

1) осы қаулының 1-қосымшасына сәйкес екінші деңгейдегі банктердің және ипотекалық ұйымдардың баланстық және баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар туралы есептілік тізбесі;

2) осы қаулының 2-қосымшасына сәйкес нысан бойынша екінші деңгейдегі банктердің және ипотекалық ұйымдардың баланстық шоттарындағы қалдықтар туралы есеп;

3) осы қаулының 3-қосымшасына сәйкес нысан бойынша екінші деңгейдегі банктердің және ипотекалық ұйымдардың баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар туралы есеп;

4) осы қаулының 4-қосымшасына сәйкес нысан бойынша қосымша мәліметтер;

5) осы қаулының 5-қосымшасына сәйкес Екінші деңгейдегі банктердің және ипотекалық ұйымдардың баланстық және баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар туралы есептілікті ұсыну қағидалары бекітілсін.

2. Осы қаулының 5-тармағында көзделген жағдайды қоспағанда, екінші деңгейдегі банктер Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне екінші деңгейдегі банктердің және ипотекалық ұйымдардың баланстық шоттарындағы қалдықтар туралы есептілікті және екінші деңгейдегі банктердің және ипотекалық ұйымдардың баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар туралы есептілікті мынадай мерзімдерде:

1) филиалдары онға жетпейтін екінші деңгейдегі банктер:

күнделікті есепті - есепті күннен кейінгі екі жұмыс күнінен кешіктірмей (ай сайынғы есеппен бірмезгілде ұсынылатын айдың алғашқы есепті күндерінің есептерін қоспағанда);

ай сайынғы есепті - есепті айдың соңғы күнінен кейінгі үш жұмыс күнінен кешіктірмей;

2) он және одан көп филиалы бар екінші деңгейдегі банктер:

күнделікті есепті - есепті күннен кейінгі үш жұмыс күнінен кешіктірмей (ай сайынғы есеппен бірмезгілде ұсынылатын айдың алғашқы есепті күндерінің есептерін қоспағанда);

ай сайынғы есепті - есепті айдың соңғы күнінен кейінгі бес жұмыс күнінен кешіктірмей электрондық форматта ұсынады.

3. Ипотекалық ұйымдар Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне екінші деңгейдегі банктердің және ипотекалық ұйымдардың баланстық шоттарындағы қалдықтар туралы есептілікті және екінші деңгейдегі банктердің және ипотекалық ұйымдардың баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар туралы есептілікті ай сайын есепті айдан кейінгі айдың оныншы жұмыс күнінен кешіктірмей электрондық форматта ұсынады.

4. Осы қаулының 5-тармағында көзделген жағдайды қоспағанда, екінші деңгейдегі банктер Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне қосымша мәліметтерді ай сайын есепті айдың соңғы күнінен кейінгі жеті жұмыс күнінен кешіктірмей электрондық форматта ұсынады.

5. Бас банк пен "Қазақстан Республикасындағы банктер және банк қызметі туралы" 1995 жылғы 31 тамыздағы Қазақстан Республикасының Заңына сәйкес оған қатысты қайта құрылымдау жүргізілген еншілес банк арасында активтер мен міндеттемелерді бірмезгілде беру жөніндегі операцияны жүзеге асырған екінші деңгейдегі бас банк есептілікті мынадай мерзімдерде:

күнделікті есептерді - есепті күннен кейінгі бес жұмыс күнінен кешіктірмей (ай сайынғы есеппен бірмезгілде ұсынылатын айдың алғашқы есепті күндерінің есептерін қоспағанда);

ай сайынғы есептерді - есепті күннен кейінгі жеті жұмыс күнінен кешіктірмей;

қосымша мәліметтерді - есепті айдан кейінгі айдың жиырмасынан кешіктірмей электрондық форматта ұсынады.

6. Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Екінші деңгейдегі банктердің баланстық және баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар туралы есептілікті ұсыну қағидаларын бекіту туралы" 2013 жылғы 28 маусымдағы № 147 қаулысының (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 8618 тіркелген, 2013 жылғы 18 қыркүйекте "Егемен Қазақстан" газетінде № 214 (28153) жарияланған) күші жойылды деп танылсын.

7. Төлем балансы, валюталық реттеу және статистика департаменті (Үмбетәлиев М.Т.) заңнамада белгіленген тәртіппен:

1) Құқықтық қамтамасыз ету департаментімен (Досмұхамбетов Н.М.) бірлесіп осы қаулыны Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуді;

2) осы қаулыны Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркелгеннен кейін күнтізбелік он күн ішінде "Қазақстан Республикасы Әділет министрлігінің республикалық құқықтық ақпарат орталығы" шаруашылық жүргізу құқығындағы республикалық мемлекеттік кәсіпорнының "Әділет" ақпараттық-құқықтық жүйесінде ресми жариялауға жіберуді;

3) осы қаулы ресми жарияланғаннан кейін оны Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің ресми интернет-ресурсына орналастыруды қамтамасыз етсін.

8. Халықаралық қатынастар және жұртшылықпен байланыс департаменті (Қазыбаев А.Қ.) осы қаулыны Қазақстан Республикасы Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркелгеннен кейін күнтізбелік он күн ішінде мерзімді баспасөз басылымдарында ресми жариялауға жіберуді қамтамасыз етсін.

9. Осы қаулының орындалуын бақылау Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Төрағасының орынбасары О.А. Смоляковқа жүктелсін.

10. Осы қаулы, осы қаулының 2015 жылғы 1 шілдеден бастап қолданысқа енгізілетін 3-тармағын қоспағанда, алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі.

Осы қаулының 5-тармағы 2016 жылғы 1 ақпанға дейін қолданылады.

Ұлттық Банк
Төрағасы	Қ. Келімбетов

КЕЛІСІЛДІ

Қазақстан Республикасының

Ұлттық экономика министрлігінің

Статистика комитетінің Төрағасы

Ә. Смайлов____________________

2015 жылғы 13 мамыр

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының 2015 жылғы 8 мамырдағы № 74 қаулысына 1-қосымша

Екінші деңгейдегі банктердің және ипотекалық ұйымдардың баланстық және баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар туралы есептілік тізбесі

Екінші деңгейдегі банктердің және ипотекалық ұйымдардың баланстық және баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар туралы есептілік:

1) екінші деңгейдегі банктердің және ипотекалық ұйымдардың баланстық шоттарындағы қалдықтар туралы есептен;

2) екінші деңгейдегі банктердің және ипотекалық ұйымдардың баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар туралы есептен;

3) қосымша мәліметтерден тұрады.

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының 2015 жылғы 8 мамырдағы № 74 қаулысына 2-қосымша

Әкімшілік деректерді жинауға арналған нысан
Екінші деңгейдегі банктердің және ипотекалық ұйымдардың баланстық шоттарындағы қалдықтар туралы есеп

Есепті кезең: 20__ жылғы "___" "______________" жағдай бойынша

Индексі: 700-Н

Кезеңділігі: күнделікті, ай сайынғы

Ұсынатындар: екінші деңгейдегі банктер, ипотекалық ұйымдар

Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі

Ұсыну мерзімдері:

1) 3) тармақшада көзделген жағдайды қоспағанда, онға жетпейтін филиалы бар екінші деңгейдегі банктер:

күнделікті есептерді - есепті күннен кейінгі екі жұмыс күнінен кешіктірмей (ай сайынғы есеппен бірмезгілде ұсынылатын айдың алғашқы есепті күндерінің есептерін қоспағанда);

ай сайынғы есептерді - есепті айдың соңғы күнінен кейінгі үш жұмыс күнінен кешіктірмей;

2) 3) тармақшада көзделген жағдайды қоспағанда, он және одан көп филиалы бар екінші деңгейдегі банктер:

күнделікті есептерді - есепті күннен кейінгі үш жұмыс күнінен кешіктірмей (ай сайынғы есеппен бірмезгілде ұсынылатын айдың алғашқы есепті күндерінің есептерін қоспағанда);

ай сайынғы есептерді - есепті айдың соңғы күнінен кейінгі бес жұмыс күнінен кешіктірмей;

3) 2016 жылғы 1 ақпанға дейін бас банк пен "Қазақстан Республикасындағы банктер және банк қызметі туралы" 1995 жылғы 31 тамыздағы Қазақстан Республикасының Заңына сәйкес оған қатысты қайта құрылымдау жүргізілген еншілес банк арасында активтер мен міндеттемелерді бірмезгілде беру жөніндегі операцияны жүзеге асырған екінші деңгейдегі бас банк:

күнделікті есептерді - есепті күннен кейінгі бес жұмыс күнінен кешіктірмей (ай сайынғы есеппен бірмезгілде ұсынылатын айдың алғашқы есепті күндерінің есептерін қоспағанда);

ай сайынғы есептерді - есепті айдың соңғы күнінен кейінгі жеті жұмыс күнінен кешіктірмей;

4) ипотекалық ұйымдар ай сайынғы есепті - есепті айдан кейінгі айдың оныншы жұмыс күнінен кешіктірмей.

Нысан

______________________________________________________________

(екінші деңгейдегі банктердің және ипотекалық ұйымның толық атауы)

__________________________жағдай бойынша

1-кесте. Баланстық шоттардағы активтердiң, мiндеттемелердiң және

меншiктi капиталдың қалдықтары туралы есеп

(мың теңгемен)

Шоттар нөмірлері	Шоттардың атаулары	Сомасы
	I сынып - AКТИВТЕР
1000	Ақша
1001	Кассадағы қолма-қол ақша
1002	Жолдағы банкноттар мен монеталар
1003	Айырбастау пункттерiндегi қолма-қол ақша
1004	Кешкi кассадағы қолма-қол ақша
1005	Банкоматтардағы және электрондық терминалдардағы қолма-қол ақша
1006	Жолдағы жол чектерiндегi ақша
1007	Қымбат металдардан жасалған, кассадағы монеталар
1008	Жол чектерiндегi ақша
1009	Қымбат емес металдардан жасалған, кассадағы коллекциялық монеталар
1010	Тазартылған қымбат металдар
1011	Тазартылған қымбат металдар
1012	Жолдағы тазартылған қымбат металдар
1013	Металл шоттарда орналастырылған тазартылған қымбат металдар
1050	Корреспонденттiк шоттар
1051	Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкiндегi корреспонденттiк шот
1052	Басқа банктердегi корреспонденттiк шоттар
1053	Ипотекалық ұйымдардың банктердегi ағымдағы шоттары
1054	Басқа банктердегi корреспонденттiк шоттар мен ипотекалық ұйымдардың ағымдағы шоттары бойынша зияндарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)
1100	Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкiне қойылатын талап
1101	Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкiндегi салымдар (бiр түнге)
1102	Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкiндегi талап етілмелі салымдар
1103	Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкiндегi мерзiмдi салымдар
1104	Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкiндегi мiндеттi резервтер
1105	Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкiнде орналастырылған салымдар бойынша дисконт
1106	Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкiнде орналастырылған салымдар бойынша сыйлықақы
1150	Айналысқа шығарылғанға дейінгі ұлттық валюта банкноттары
1150	Айналысқа шығарылғанға дейінгі ұлттық валюта банкноттары
1200	Әділ құны бойынша пайда немесе зиян арқылы есепке алынатын бағалы қағаздар
1201	Әділ құны бойынша пайда немесе зиян арқылы есепке алынатын бағалы қағаздар
1202	Әділ құны бойынша пайда немесе зиян арқылы есепке алынатын бағалы қағаздар бойынша мерзімі өткен берешек
1205	Әділ құны бойынша пайда немесе зиян арқылы есепке алынатын, сатып алынған бағалы қағаздар бойынша дисконт
1206	Әділ құны бойынша пайда немесе зиян арқылы есепке алынатын, сатып алынған бағалы қағаздар бойынша сыйлықақы
1208	Әділ құны бойынша пайда немесе зиян арқылы есепке алынатын бағалы қағаздардың әділ құнын оң түзету шоты
1209	Әділ құны бойынша пайда немесе зиян арқылы есепке алынатын бағалы қағаздардың әділ құнын теріс түзету шоты
1250	Басқа банктерде орналастырылған салымдар
1251	Басқа банктерде орналастырылған (бір түнге) салымдар
1252	Басқа банктерде орналастырылған талап етілмелі салымдар
1253	Басқа банктерде орналастырылған қысқа мерзімді (бір айға дейінгі) салымдар
1254	Басқа банктерде орналастырылған қысқа мерзімді (бір жылға дейінгі) салымдар
1255	Басқа банктерде орналастырылған ұзақ мерзімді салымдар
1256	Басқа банктерде орналастырылған шартты салымдар
1257	Басқа банктердің салымдар бойынша мерзімі өткен берешегі
1259	Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша резервтер (провизиялар)
1260	Басқа банктерде орналастырылған мерзімді салымның құнын оң түзету шоты
1261	Басқа банктерде орналастырылған мерзімді салымның құнын теріс түзету шоты
1262	Басқа банктерде орналастырылған шартты салымның құнын оң түзету шоты
1263	Басқа банктерде орналастырылған шартты салымның құнын теріс түзету шоты
1264	Банктің, ипотекалық ұйымның және "Қазақстан Даму Банкі" акционерлік қоғамының міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым
1265	Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша дисконт
1266	Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша сыйлықақы
1267	Банктің және ипотекалық ұйымның міндеттемелерін қамтамасыз ету (кепілзат, кепілпұл) ретінде берілген ақшаны сақтау шоты
1300	Басқа банктерге берілген заемдар
1301	Басқа банктердің корреспонденттік шоттары бойынша овердрафт заемдары
1302	Басқа банктерге берілген қысқа мерзімді заемдар
1303	Басқа банктерге берілген овернайт заемдары
1304	Басқа банктерге берілген ұзақ мерзімді заемдар
1305	Басқа банктерге берілетін қаржы лизингі
1306	Басқа банктердің заемдар бойынша мерзімі өткен берешегі
1309	Басқа банктердің қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешегі
1310	Басқа банктерге берілген заемның құнын оң түзету шоты
1311	Басқа банктерге берілген заемның құнын теріс түзету шоты
1312	Басқа банктерге берілген заемдар бойынша дисконт
1313	Басқа банктерге берілген заемдар бойынша сыйлықақы
1319	Басқа банктерге берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша резервтер (провизиялар)
1320	Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар мен қаржы лизингі
1321	Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген овердрафт заемдары
1322	Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қысқа мерзімді заемдар
1323	Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген ұзақ мерзімді заемдар
1324	Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемның құнын оң түзету шоты
1325	Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемның құнын теріс түзету шоты
1326	Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілетін қаржы лизингі
1327	Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша мерзімі өткен берешек
1328	Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешек
1329	Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша резервтер (провизиялар)
1330	Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша дисконт
1331	Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша сыйлықақы
1350	Филиалдармен есеп айырысулар
1351	Бас офиспен есеп айырысулар
1352	Жергiлiктi филиалдармен есеп айырысулар
1353	Шетелдік филиалдармен есеп айырысулар
1400	Клиенттерге қойылатын талаптар
1401	Клиенттерге берілген овердрафт заемдары
1403	Клиенттердің кредит карточкалары бойынша шоттар
1405	Клиенттердiң есепке алынған вексельдерi
1406	Клиенттердің есепке алынған вексельдері бойынша бұрынғы вексель ұстаушылар есептеген сыйақы
1407	Клиенттерге факторинг
1409	Клиенттердің факторинг бойынша мерзімі өткен берешегі
1411	Клиенттерге берілген қысқа мерзімді заемдар
1417	Клиенттерге берілген ұзақ мерзімді заемдар
1420	Клиенттерге берілетін қаржы лизингі
1421	Клиенттердің қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешегі
1422	Клиенттерге форфейтинг
1423	Клиенттердің форфейтинг бойынша мерзімі өткен берешегі
1424	Клиенттердің заемдар бойынша мерзімі өткен берешегі
1425	Клиенттердiң наразылық бiлдiрiлген вексельдерi
1426	Клиентке сауда қызметін қаржыландыру операциялары бойынша қойылатын талаптар
1427	Сауда қызметін қаржыландыру операциялары бойынша мерзімі өткен берешек
1428	Клиенттерге берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша резервтер (провизиялар)
1429	Клиенттерге берілген басқа да заемдар
1430	Клиенттерге берілген заемның құнын оң түзету шоты
1431	Клиенттерге берілген заемның құнын теріс түзету шоты
1432	Есепке алынған вексельдер бойынша дисконт
1433	Есепке алынған вексельдер бойынша сыйлықақы
1434	Клиенттерге берілген заемдар бойынша дисконт
1435	Клиенттерге берілген заемдар бойынша сыйлықақы
1445	Сенімгерлік басқаруға берілген қаржылық активтер
1450	Сату үшін қолда бар бағалы қағаздар
1451	Сату үшін қолда бар бағалы қағаздар бойынша зияндарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)
1452	Сату үшін қолда бар бағалы қағаздар
1453	Сатып алынған, сату үшін қолда бар бағалы қағаздар бойынша дисконт
1454	Сатып алынған, сату үшін қолда бар бағалы қағаздар бойынша сыйлықақы
1456	Сату үшін қолда бар бағалы қағаздардың әділ құнын оң түзету шоты
1457	Сату үшін қолда бар бағалы қағаздардың әділ құнын теріс түзету шоты
1459	Сату үшін қолда бар бағалы қағаздар бойынша мерзімі өткен берешек
1460	Бағалы қағаздармен "керi РЕПО" операциялары
1461	Бағалы қағаздармен "керi РЕПО" операциялары
1462	Бағалы қағаздармен "керi РЕПО" операциялары бойынша мерзiмi өткен берешек
1463	Бағалы қағаздармен "керi РЕПО" операциялары бойынша зияндарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)
1470	Капиталға және реттелген борышқа инвестициялар
1471	Еншiлес ұйымдарға инвестициялар
1472	Қауымдасқан ұйымдарға инвестициялар
1473	Ислам банкiнiң өндiрiстік және сауда қызметiне инвестициялары
1475	Реттелген борышқа инвестициялар
1476	Басқа да инвестициялар
1477	Еншілес және қауымдасқан ұйымдарға инвестициялар бойынша зияндарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)
1480	Өтелгенге дейiн ұсталатын бағалы қағаздар
1481	Өтелгенге дейiн ұсталатын бағалы қағаздар
1482	Өтелгенге дейiн ұсталатын, сатып алынған бағалы қағаздар бойынша дисконт
1483	Өтелгенге дейiн ұсталатын, сатып алынған бағалы қағаздар бойынша сыйлықақы
1485	Өтелгенге дейiн ұсталатын бағалы қағаздар бойынша мерзiмi өткен берешек
1486	Өтелгенге дейiн ұсталатын бағалы қағаздар бойынша зияндарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)
1490	"Заемдар және дебиторлық берешек" санатындағы басқа да борыштық құралдар
1491	"Заемдар және дебиторлық берешек" санатындағы басқа да борыштық құралдар
1492	"Заемдар және дебиторлық берешек" санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша дисконт
1493	"Заемдар және дебиторлық берешек" санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша сыйлықақы
1494	"Заемдар және дебиторлық берешек" санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша мерзімі өткен берешек
1495	"Заемдар және дебиторлық берешек" санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша зияндарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)
1550	Төлемдер бойынша есеп айырысулар
1551	Басқа банктермен есеп айырысулар
1552	Клиенттермен есеп айырысулар
1600	Тауарлық-материалдық қорлар
1601	Тазартылмаған қымбат металдар
1602	Басқа да тауарлық-материалдық қорлар
1603	Қымбат металдардан жасалған, қоймадағы монеталар
1604	Қымбат емес металдардан жасалған, қоймадағы коллекциялық монеталар
1610	Сатуға арналған ұзақ мерзімді активтер
1650, 1690	Негізгі құралдар және материалдық емес активтер
1651	Салынып жатқан (орнатылып жатқан) негізгі құралдар
1652	Жер, үйлер және ғимараттар
1653	Компьютерлік жабдық
1654	Басқа да негізгі құралдар
1655	Қаржы лизингіне қабылданған негізгі құралдар
1656	Жалға беруге арналған негізгі құралдар
1657	Жалға алынған үйлер бойынша күрделі шығындар
1658	Көлік құралдары
1659	Материалдық емес активтер
1660	Құрылатын (әзірленетін) материалдық емес активтер
1661	Гудвилл
1662	Инвестициялық мүлік
1692	Үйлер мен ғимараттар бойынша есептелген амортизация
1693	Компьютерлiк жабдық бойынша есептелген амортизация
1694	Басқа да негізгі құралдар бойынша есептелген амортизация
1695	Қаржы лизингі бойынша алынған негізгі құралдар бойынша есептелген амортизация
1696	Жалға беруге арналған негізгі құралдар бойынша есептелген амортизация
1697	Жалға алынған үйлер бойынша күрделі шығындар бойынша есептелген амортизация
1698	Көлік құралдары бойынша есептелген амортизация
1699	Материалдық емес активтер бойынша есептелген амортизация
1700	Сыйақы алуға байланысты есептелген кірістер
1705	Корреспонденттік шоттар бойынша есептелген кірістер
1710	Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналастырылған салымдар бойынша есептелген кірістер
1725	Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша есептелген кірістер
1726	Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша мерзімі өткен сыйақы
1727	Металл шоттарда орналастырылған тазартылған қымбат металдар бойынша есептелген кірістер
1728	Банктің, ипотекалық ұйымның және "Қазақстан Даму Банкі" акционерлік қоғамының міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым бойынша есептелген кірістер
1730	Басқа банктерге берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша есептелген кірістер
1731	Басқа банктерге берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен сыйақы
1733	Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша есептелген кірістер
1734	Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен сыйақы
1735	Бас офис пен оның филиалдары арасындағы есеп айырысулар бойынша есептелген кірістер
1740	Клиенттерге берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша есептелген кірістер
1741	Клиенттерге берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен сыйақы
1744	Әділ құны бойынша пайда немесе зиян арқылы есепке алынатын бағалы қағаздар бойынша есептелген кірістер
1745	Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар бойынша есептелген кірістер
1746	Сату үшін қолда бар бағалы қағаздар бойынша есептелген кірістер
1747	Капиталға және реттелген борышқа инвестициялар бойынша есептелген кірістер
1748	Бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары бойынша есептелген кірістер
1749	Басқа да мерзімі өткен сыйақы
1750	Бағалы қағаздар бойынша мерзімі өткен сыйақы
1752	Есепке алынған вексельдер бойынша есептелген кірістер
1753	Туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша есептелген кірістер
1755	Сенімгерлік басқаруға берілген қаржылық активтер бойынша есептелген кірістер
1756	Басқа да операциялар бойынша есептелген кірістер
1757	"Заемдар және дебиторлық берешек" санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша есептелген кірістер
1771	Ислам банкінің жалдау талаптарындағы инвестициялық қызмет бойынша есептелген кірістері
1772	Жалдау талаптарындағы инвестициялық қызмет бойынша мерзімі өткен берешек
1790	Сыйақыны және шығыстарды алдын ала төлеу
1792	Алынған заемдар мен салымдар бойынша сыйақыны алдын ала төлеу
1793	Болашақ кезеңдер шығыстары
1799	Басқа да алдын ала төлемдер
1810	Есептелген комиссиялық кірістер
1811	Аударым операциялары бойынша қызмет көрсетулер үшін есептелген комиссиялық кірістер
1812	Агенттік қызмет көрсетулер үшін есептелген комиссиялық кірістер
1813	Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша қызмет көрсетулер үшін есептелген комиссиялық кірістер
1814	Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша қызмет көрсетулер үшін есептелген комиссиялық кірістер
1815	Сенімгерлік операциялар бойынша қызмет көрсетулер үшін есептелген комиссиялық кірістер
1816	Кепілдіктермен операциялар бойынша қызмет көрсетулер үшін есептелген комиссиялық кірістер
1817	Салымдарды қабылдау, клиенттердің банк шоттарын ашу және жүргізу бойынша қызмет көрсетулер үшін есептелген комиссиялық кірістер
1818	Есептелген басқа да комиссиялық кірістер
1819	Бағалы қағаздар нарығындағы кәсіби қызмет бойынша есептелген комиссиялық кірістер
1820	Төлем құжаттарының акцепті үшін есептелген комиссиялық кірістер
1821	Кассалық операциялар бойынша қызмет көрсетулер үшін есептелген комиссиялық кірістер
1822	Құжаттық есеп айырысулар бойынша есептелген комиссиялық кірістер
1823	Форфейтинг операциялары бойынша қызмет көрсетулер үшін есептелген комиссиялық кірістер
1824	Факторинг операциялары бойынша қызмет көрсетулер үшін есептелген комиссиялық кірістер
1825	Инкассациялау бойынша қызмет көрсетулер үшін есептелген комиссиялық кірістер
1826	Тазартылған қымбат металдарды сатып алу-сату бойынша қызмет көрсетулер үшін есептелген комиссиялық кірістер
1827	Сейф операциялары бойынша қызмет көрсетулер үшін есептелген комиссиялық кірістер
1830	Мерзімі өткен комиссиялық кірістер
1831	Аударым операциялары бойынша қызмет көрсетулер үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер
1832	Агенттік қызмет көрсетулер үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер
1833	Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша қызмет көрсетулер үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер
1834	Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша қызмет көрсетулер үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер
1835	Сенімгерлік операциялары бойынша қызмет көрсетулер үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер
1836	Берілген кепілдіктер бойынша қызмет көрсетулер үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер
1837	Салымдарды қабылдау, клиенттердің банк шоттарын ашу және жүргізу бойынша қызмет көрсетулер үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер
1838	Мерзімі өткен басқа да комиссиялық кірістер
1839	Бағалы қағаздар нарығындағы кәсіби қызмет бойынша мерзімі өткен комиссиялық кірістер
1840	Төлем құжаттарының акцепті үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер
1841	Кассалық операциялар бойынша қызмет көрсетулер үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер
1842	Құжаттық есеп айырысулар бойынша мерзімі өткен комиссиялық кірістер
1843	Форфейтинг операциялары бойынша қызмет көрсетулер үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер
1844	Факторинг операциялары бойынша қызмет көрсетулер үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер
1850	Басқа да дебиторлар
1851	Салықтар және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдер бойынша есеп айырысулар
1852	Бағалы қағаздар нарығының кәсіби қатысушыларымен есеп айырысулар
1853	Акционерлермен есеп айырысулар (дивидендтер бойынша)
1854	Қызметкерлерімен есеп айырысулар
1855	Құжаттық есеп айырысулар бойынша дебиторлар
1856	Күрделі салымдар бойынша дебиторлар
1857	Кейінге қалдырылған салық активтері
1858	Шетел валютасы бойынша қысқа валюталық позиция
1859	Шетел валютасының теңгедегі (ұзақ валюталық позицияның) қарсы құны
1860	Банк қызметі бойынша басқа да дебиторлар
1861	Кепілдіктер бойынша дебиторлар
1864	Акцептелген вексельдер үшін клиентке қойылатын талаптар
1867	Негізгі емес қызмет бойынша басқа да дебиторлар
1870	Басқа да транзиттік шоттар
1873	Тазартылған қымбат металдар бойынша қысқа позиция
1874	Тазартылған қымбат металдардың теңгедегі (тазартылған қымбат металдар бойынша ұзақ позицияның) қарсы құны
1876	Басқа да банктік қызметтен болатын зияндарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)
1877	Банк қызметімен байланысты дебиторлық берешек бойынша зияндарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)
1878	Негізгі емес қызметпен байланысты дебиторлық берешек бойынша зияндарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)
1879	Есептелген тұрақсыздық айыбы (айыппұл, өсімпұл)
1880	Секьюритилендірілетін активтер
1890	Туынды қаржы құралдарымен жасалған операциялар мен дилинг операциялары бойынша талаптар
1891	Фьючерс операциялары бойынша талаптар
1892	Форвард операциялары бойынша талаптар
1893	Опцион операциялары бойынша талаптар
1894	Спот операциялары бойынша талаптар
1895	Своп операциялары бойынша талаптар
1899	Басқа да туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша талаптар.
	Актив жиынтығы:
	II сынып - МІНДЕТТЕМЕЛЕР
2010	Корреспонденттік шоттар
2011	Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің корреспонденттік шоттары
2012	Шетелдік орталық банктердің корреспонденттік шоттары
2013	Басқа банктердің корреспонденттік шоттары
2014	Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың корреспонденттік шоттары
2016	Басқа банктердің тазартылған қымбат металдағы металл шоттары
2020	Басқа банктердің талап етілмелі салымдары
2021	Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің талап етілмелі салымдары
2022	Шетелдік орталық банктердің талап етілмелі салымдары
2023	Басқа банктердің талап етілмелі салымдары
2024	Басқа банктердің талап етілмелі салымдары бойынша мерзімі өткен берешек
2030	Қазақстан Республикасының Үкіметінен, Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан және ұлттық басқарушы холдингтен алынған заемдар
2034	Қазақстан Республикасының Үкіметінен және Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан алынған қысқа мерзімді заемдар
2035	Қазақстан Республикасының Үкіметінен және Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан алынған заемның құнын оң түзету шоты
2036	Қазақстан Республикасының Үкіметінен, Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан және ұлттық басқарушы холдингтен алынған ұзақ мерзімді заемдар
2037	Қазақстан Республикасының Үкіметінен және Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан алынған заемның құнын теріс түзету шоты
2038	Қазақстан Республикасының Үкіметінен және Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан алынған заемдар бойынша мерзімі өткен берешек
2040	Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар
2041	Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар бойынша дисконт
2042	Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар бойынша сыйлықақы
2044	Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған қысқа мерзімді заемдар
2045	Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемның құнын оң түзету шоты
2046	Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған ұзақ мерзімді заемдар
2047	Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемның құнын теріс түзету шоты
2048	Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар бойынша мерзімі өткен берешек
2050	Басқа банктерден және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар
2051	Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен алынған заемдар
2052	Шетелдік орталық банктерден алынған заемдар
2054	Басқа банктерден алынған қысқа мерзімді заемдар
2055	Басқа банктерден және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемның құнын оң түзету шоты
2056	Басқа банктерден алынған ұзақ мерзімді заемдар
2057	Басқа банктерден алынған қаржы лизингі
2058	Басқа банктерден алынған заемдар мен қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешек
2059	Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен алынған заемдар мен қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешек
2064	Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған қысқа мерзімді заемдар
2065	Басқа банктерден және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемның құнын теріс түзету шоты
2066	Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған ұзақ мерзімді заемдар
2067	Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған қаржы лизингі
2068	Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар мен қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешек
2069	Алынған заемдар бойынша сыйлықақы
2070	Алынған заемдар бойынша дисконт
2110	Овернайт заемдары
2111	Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен алынған овернайт заемдары
2112	Шетелдік орталық банктерден алынған овернайт заемдары
2113	Басқа банктерден алынған овернайт заемдары
2120	Мерзімді салымдар
2121	Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің мерзімді салымдары
2122	Шетелдік орталық банктердің мерзімді салымдары
2123	Басқа банктердің қысқа мерзімді (бір айға дейінгі) салымдары
2124	Басқа банктердің қысқа мерзімді (бір жылға дейінгі) салымдары
2125	Басқа банктерден бір түнге тартылған салымдар
2126	Басқа банктердің тазартылған қымбат металдардағы мерзімді салымдары
2127	Басқа банктердің ұзақ мерзімді салымдары
2128	Басқа банктерден тартылған мерзімді салымның құнын оң түзету шоты
2129	Басқа банктерден тартылған мерзімді салымның құнын теріс түзету шоты
2130	Басқа банктердің міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым
2131	Басқа банктердің міндеттемелерін қамтамасыз ету (кепілзат, кепілпұл) ретінде қабылданған ақшаны сақтау шоты
2133	Басқа банктердің шартты салымдары
2135	Басқа банктердің мерзімді салымдары бойынша мерзімі өткен берешек
2136	Басқа банктерден тартылған шартты салымның құнын оң түзету шоты
2137	Басқа банктерден тартылған шартты салымның құнын теріс түзету шоты
2138	Басқа банктердің шартты салымдары бойынша мерзімі өткен берешек
2139	Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен, шетелдік орталық банктерден және басқа банктерден тартылған салымдар бойынша сыйлықақы
2140	Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен, шетелдік орталық банктерден және басқа банктерден тартылған салымдар бойынша дисконт
2150	Филиалдармен есеп айырысулар
2151	Бас офиспен есеп айырысулар
2152	Жергілікті филиалдарымен есеп айырысулар
2153	Шетелдік филиалдарымен есеп айырысулар
2200	Клиенттер алдындағы міндеттемелер
2201	Мемлекеттік бюджеттің ақшасы
2202	Ерікті жинақтаушы зейнетақы қорларына және инвестициялық портфельді басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға кастодиан банктер ашқан ағымдағы шоттардағы инвестицияланбаған қалдықтар
2203	Заңды тұлғалардың ағымдағы шоттары
2204	Жеке тұлғалардың ағымдағы шоттары
2205	Жеке тұлғалардың талап етілмелі салымдары
2206	Жеке тұлғалардың қысқа мерзімді салымдары
2207	Жеке тұлғалардың ұзақ мерзімді салымдары
2208	Жеке тұлғалардың шартты салымдары
2209	Жеке тұлғалардың карт-шоттары
2210	Сенімгерлік басқаруға қабылданған қаржылық активтер
2211	Заңды тұлғалардың талап етілмелі салымдары
2212	Клиенттердің тазартылған қымбат металдағы металл шоттары
2213	Жеке тұлғалардың міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым
2215	Заңды тұлғалардың қысқа мерзімді салымдары
2216	Клиенттердің тазартылған қымбат металдардағы мерзімді салымдары
2217	Заңды тұлғалардың ұзақ мерзімді салымдары
2219	Заңды тұлғалардың шартты салымдары
2221	Заңды тұлғалардың карт-шоттары
2222	Арнайы мақсаттағы еншілес ұйымдардың салымдары
2223	Заңды тұлғалардың міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым
2224	Клиенттердің талап етілмелі салымдары бойынша мерзімі өткен берешек
2225	Клиенттермен жасалған басқа да операциялар бойынша мерзімі өткен берешек
2226	Клиенттердің мерзімді салымдары бойынша мерзімі өткен берешек
2227	Алынған қаржы лизингі
2228	Мерзімінде орындалмаған нұсқаулар
2230	Алынған қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешек
2231	Арнайы мақсаттағы еншілес ұйымдардың салымдары бойынша мерзімі өткен берешек
2232	Клиенттердің шартты салымдары бойынша мерзімі өткен берешек
2233	Клиенттердің мерзімді салымының құнын оң түзету шоты
2234	Клиенттердің мерзімді салымының құнын теріс түзету шоты
2235	Клиенттердің мерзімді шартты салымының құнын оң түзету шоты
2236	Клиенттердің мерзімді шартты салымының құнын теріс түзету шоты
2237	Қазақстан Республикасының валюталық заңнамасына сәйкес жөнелтушінің нұсқауларын сақтау шоты
2238	Клиенттерден тартылған салымдар бойынша сыйлықақы
2239	Клиенттерден тартылған салымдар бойынша дисконт
2240	Клиенттердің міндеттемелерін қамтамасыз ету (кепілзат, кепілпұл) ретінде қабылданған ақшаны сақтау шоты
2245	Инвестициялық депозиттер
2255	Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары
2300	Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар
2301	Айналысқа шығарылған облигациялар
2303	Айналысқа шығарылған басқа да бағалы қағаздар
2304	Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар бойынша сыйлықақы
2305	Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар бойынша дисконт
2306	Сатып алынған облигациялар
2400	Реттелген борыштар
2401	Өтеу мерзімі бес жылдан аз, реттелген борыштар
2402	Өтеу мерзімі бес жылдан астам, реттелген борыштар
2403	Айналысқа шығарылған, реттелген облигациялар бойынша сыйлықақы
2404	Айналысқа шығарылған, реттелген облигациялар бойынша дисконт
2405	Сатып алынған реттелген облигациялар
2406	Реттелген облигациялар
2451	Мерзімсіз қаржы құралдары
2550	Төлемдер бойынша есеп айырысулар
2551	Басқа банктермен есеп айырысулар
2552	Клиенттермен есеп айырысулар
2700	Сыйақы төлеуге байланысты есептелген шығыстар
2701	Корреспонденттік шоттар бойынша есептелген шығыстар
2702	Басқа банктердің талап етілмелі салымдары бойынша есептелген шығыстар
2703	Қазақстан Республикасының Үкіметінен, Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан және ұлттық басқарушы холдингтен алынған заемдар бойынша есептелген шығыстар
2704	Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар бойынша есептелген шығыстар
2705	Басқа банктерден алынған заемдар мен қаржы лизингі бойынша есептелген шығыстар
2706	Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар мен қаржы лизингі бойынша есептелген шығыстар
2707	Клиенттердің міндеттемелерін қамтамасыз ету (кепілзат, кепілпұл) ретінде қабылданған ақша сомасына сыйақы төлеуге байланысты есептелген шығыстар
2708	Басқа банктердің тазартылған қымбат металдардағы металл шоттары бойынша есептелген шығыстар
2711	Басқа банктердің овернайт заемдары бойынша есептелген шығыстар
2712	Басқа банктердің мерзімді салымдары бойынша есептелген шығыстар
2713	Басқа банктердің міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым бойынша есептелген шығыстар
2714	Басқа банктердің шартты салымдары бойынша есептелген шығыстар
2715	Бас офис пен оның филиалдарының арасындағы есеп айырысулар бойынша есептелген шығыстар
2717	Клиенттердің тазартылған қымбат металдардағы металл шоттары бойынша есептелген шығыстар
2718	Клиенттердің ағымдағы шоттары бойынша есептелген шығыстар
2719	Клиенттердің шартты салымдары бойынша есептелген шығыстар
2720	Клиенттердің талап етілмелі салымдары бойынша есептелген шығыстар
2721	Клиенттердің мерзімді салымдары бойынша есептелген шығыстар
2722	Арнайы мақсаттағы еншілес ұйымдардың салымдары бойынша есептелген шығыстар
2723	Клиенттердің міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым бойынша есептелген шығыстар
2725	Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары бойынша есептелген шығыстар
2726	Клиенттердің карт-шоттары бойынша есептелген шығыстар
2727	Туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша есептелген шығыстар
2730	Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар бойынша есептелген шығыстар
2731	Басқа да операциялар бойынша есептелген шығыстар
2740	Реттелген борыш бойынша есептелген шығыстар
2741	Алынған заемдар мен қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен сыйақы
2742	Талап етілмелі салымдар бойынша мерзімі өткен сыйақы
2743	Мерзімді салымдар бойынша мерзімі өткен сыйақы
2744	Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар бойынша мерзімі өткен сыйақы
2745	Алынған қаржы лизингі бойынша есептелген шығыстар
2746	Шартты салымдар бойынша мерзімі өткен сыйақы
2747	Басқа банктердің және клиенттердің міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым бойынша мерзімі өткен сыйақы
2748	Ағымдағы шоттар бойынша мерзімі өткен сыйақы
2749	Басқа да мерзімі өткен сыйақы
2755	Сенімгерлік басқаруға қабылданған қаржылық активтер бойынша есептелген шығыстар
2756	Реттелген облигациялар бойынша есептелген шығыстар
2757	Мерзімсіз қаржы құралдары бойынша есептелген шығыстар
2770	Әкімшілік-шаруашылық қызмет бойынша есептелген шығыстар
2790	Сыйақыны және кірістерді алдын ала төлеу
2792	Берілген заемдар бойынша сыйақыны алдын ала төлеу
2793	Орналастырылған салымдар бойынша сыйақыны алдын ала төлеу
2794	Болашақ кезеңдер кірістері
2799	Басқа да алдын ала төлемдер
2810	Есептелген комиссиялық шығыстар
2811	Аударым операциялары бойынша қызмет көрсетулер бойынша есептелген комиссиялық шығыстар
2812	Агенттік қызмет көрсетулер бойынша есептелген комиссиялық шығыстар
2813	Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша қызмет көрсетулер бойынша есептелген комиссиялық шығыстар
2814	Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша қызмет көрсетулер бойынша есептелген комиссиялық шығыстар
2815	Сенімгерлік операциялар бойынша қызмет көрсетулер бойынша есептелген комиссиялық шығыстар
2816	Алынған кепілдіктер бойынша қызмет көрсетулер бойынша есептелген комиссиялық шығыстар
2817	Клиенттердің карт-шоттары бойынша қызмет көрсетулер бойынша есептелген комиссиялық шығыстар
2818	Басқа да есептелген комиссиялық шығыстар
2819	Бағалы қағаздар нарығындағы кәсіби қызмет бойынша қызмет көрсетулер бойынша есептелген комиссиялық шығыстар
2820	Аудит және консультациялық қызмет көрсетулер бойынша есептелген комиссиялық шығыстар
2830	Мерзімі өткен комиссиялық шығыстар
2831	Аударым операциялары бойынша қызмет көрсетулер бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар
2832	Агенттік қызмет көрсетулер бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар
2833	Бағалы қағаздар сатып алу-сату бойынша қызмет көрсетулер бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар
2834	Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша қызмет көрсетулер бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар
2835	Сенімгерлік операциялар бойынша қызмет көрсетулер бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар
2836	Алынған кепілдіктер бойынша қызмет көрсетулер бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар
2838	Басқа да мерзімі өткен комиссиялық шығыстар
2839	Бағалы қағаздар нарығындағы кәсіби қызмет бойынша қызмет көрсетулер бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар
2850	Басқа да кредиторлар
2851	Салықтар және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдер бойынша есеп айырысулар
2852	Бағалы қағаздар нарығының кәсіби қатысушыларымен есеп айырысулар
2853	Акционерлермен есеп айырысулар (дивидендтер бойынша)
2854	Қызметкерлермен есеп айырысулар
2855	Құжаттамалық есеп айырысулар бойынша кредиторлар
2856	Күрделі салымдар бойынша кредиторлар
2857	Кейінге қалдырылған салық міндеттемелері
2858	Шетел валютасы бойынша ұзақ валюталық позиция
2859	Шетел валютасының теңгедегі (қысқа валюталық позицияның) қарсы құны
2860	Банктік қызмет бойынша басқа да кредиторлар
2861	Демалыс төлемақыларына арналған резерв
2862	Кастодиандық қызметке байланысты міндеттемелер
2863	Артықшылықты акциялар бойынша міндеттемелер
2864	Акцептер бойынша міндеттемелер
2865	Шығарылған электрондық ақша бойынша міндеттемелер
2867	Негізгі емес қызмет бойынша басқа да кредиторлар
2868	Бағалау міндеттемелері
2869	Берілген кепілдіктер
2870	Басқа да транзиттік шоттар
2871	Қайырымдылық төлемдерінің шоты
2872	Тазартылған қымбат металдар бойынша ұзақ позиция
2873	Тазартылған қымбат металдардың теңгедегі (тазартылған қымбат металдар бойынша қысқа позицияның) қарсы құны
2875	Шартты міндеттемелер бойынша зияндарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)
2880	Секьюритилендірілетін активтер бойынша міндеттемелер
2890	Туынды қаржы құралдарымен жасалған операциялар мен дилинг операциялары бойынша міндеттемелер
2891	Фьючерс операциялары бойынша міндеттемелер
2892	Форвард операциялары бойынша міндеттемелер
2893	Опцион операциялары бойынша міндеттемелер
2894	Спот операциялары бойынша міндеттемелер
2895	Своп операциялары бойынша міндеттемелер
2899	Басқа да туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша міндеттемелер.
	Мiндеттемелер жиынтығы
	III сынып - МЕНШIКТI КАПИТАЛ
3000	Жарғылық капитал
3001	Жарғылық капитал - жай акциялар
3003	Сатып алынған жай акциялар
3025	Жарғылық капитал - артықшылықты акциялар
3027	Сатып алынған артықшылықты акциялар
3100	Қосымша капитал
3101	Қосымша төленген капитал
3200	Жалпы банктiк тәуекелдерге резервтер (провизиялар)
3400	Динамикалық резервтер
3400	Динамикалық резервтер
3500	Резервтік капитал және қайта бағалау резервтері
3510	Резервтік капитал
3540	Негізгі құрал-жабдықтарды қайта бағалау резервтері
3561	Сатуға арналған қолда бар қаржы активтерінің құнын қайта бағалау резервтері
3580	Өткен жылдардың бөлінбеген таза пайдасы (орны толтырылмаған зиян)
3589	Басқа қайта бағалау бойынша резервтер
3599	Бөлінбеген таза пайда (орны толтырылмаған зиян)
	Меншікті капитал жиынтығы
	Пассив жиынтығы:

2-кесте. Кірістер мен шығыстардың баланстық шоттарындағы қалдықтар туралы есеп

(мың теңгемен)

Шоттардың нөмірлері	Шоттардың атаулары	Сомасы
	IV сынып - КІРІСТЕР
4050	Корреспонденттік шоттар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4051	Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі корреспонденттік шот бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4052	Басқа банктердегі корреспонденттік шоттар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4100	Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналастырылған салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4101	Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналастырылған (бір түнге) салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4102	Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналастырылған талап етілмелі салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4103	Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналастырылған мерзімді салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4104	Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі міндетті резервтер бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4105	Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналастырылған салымдар бойынша дисконтты амортизациялау бойынша кірістер
4200	Әділ құны бойынша пайда немесе зиян арқылы есепке алынатын бағалы қағаздар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4201	Әділ құны бойынша пайда немесе зиян арқылы есепке алынатын бағалы қағаздар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4202	Әділ құны бойынша пайда немесе зиян арқылы есепке алынатын, сатып алынған бағалы қағаздар бойынша дисконтты амортизациялау бойынша кірістер
4250	Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4251	Басқа банктерде орналастырылған (бір түнге) салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4252	Басқа банктерде орналастырылған талап етілмелі салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4253	Басқа банктерде орналастырылған қысқа мерзімді (бір айға дейінгі) салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4254	Басқа банктерде орналастырылған қысқа мерзімді (бір жылға дейінгі) салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4255	Басқа банктерде орналастырылған ұзақ мерзімді салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4256	Басқа банктерде орналастырылған шартты салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4257	Басқа банктердің салымдар бойынша мерзімі өткен берешегі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4260	Металл шоттарда орналастырылған тазартылған қымбат металдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4261	Басқа банктерде орналастырылған мерзімді салымның құнын оң түзету түріндегі кірістер
4262	Басқа банктерде орналастырылған шартты салымның құнын оң түзету түріндегі кірістер
4263	Басқа банктерден тартылған мерзімді салымның құнын теріс түзету түріндегі кірістер
4264	Басқа банктерден тартылған шартты салымның құнын теріс түзету түріндегі кірістер
4265	Банктің, ипотекалық ұйымның және "Қазақстан Даму Банкі" акционерлік қоғамының міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4266	Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша дисконтты амортизациялау бойынша кірістер
4270	Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен, шетелдік орталық банктерден және басқа банктерден тартылған салымдар бойынша сыйлықақыны амортизациялау бойынша кірістер
4300	Басқа банктерге берілген заемдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4301	Басқа банктерге берілген овердрафт заемдары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4302	Басқа банктерге берілген қысқа мерзімді заемдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4303	Басқа банктерге берілген овернайт заемдары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4304	Басқа банктерге берілген ұзақ мерзімді заемдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4305	Басқа банктерге берілген қаржы лизингі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4306	Заемдар бойынша басқа банктердің мерзімі өткен берешегі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4309	Басқа банктерге берілген заемдар бойынша комиссиялық сыйақы
4310	Басқа банктерге берілген заемның құнын оң түзету түріндегі кірістер
4311	Басқа банктерден алынған заемның құнын теріс түзету түріндегі кірістер
4312	Басқа банктерге берілген заемдар бойынша дисконтты амортизациялау бойынша кірістер
4320	Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген немесе банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар мен қаржы лизингі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4321	Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген овердрафт заемдары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4322	Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қысқа мерзімді заемдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4323	Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген ұзақ мерзімді заемдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4324	Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемның құнын оң түзету түріндегі кірістер
4325	Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемның құнын теріс түзету түріндегі кірістер
4326	Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қаржы лизингі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4327	Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4328	Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4330	Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша дисконтты амортизациялау бойынша кірістер
4331	Алынған заемдар бойынша сыйлықақыны амортизациялау бойынша кірістер
4350	Филиалдармен есеп айырысулар бойынша кірістер
4351	Бас офиспен есеп айырысулар бойынша кірістер
4352	Жергілікті филиалдармен есеп айырысулар бойынша кірістер
4353	Шетелдік филиалдармен есеп айырысулар бойынша кірістер
4400	Банктің клиенттерге қойылатын талаптары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4401	Клиенттерге берілген овердрафт заемдары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4403	Клиенттердің кредит карточкалары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4405	Клиенттердің есепке алынған вексельдері бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4407	Клиенттерге факторинг бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4411	Клиенттерге берілген қысқа мерзімді заемдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4417	Клиенттерге берілген ұзақ мерзімді заемдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4420	Клиенттерге берілген қаржы лизингі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4422	Клиенттерге форфейтинг бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4424	Клиенттердің заемдар бойынша мерзімі өткен берешегі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4426	Сауда қызметін қаржыландыру операциялары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4427	Сауда қызметін қаржыландыру операциялары бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4428	Клиенттерге берілген басқа да заемдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4429	Клиенттерге берілген заемдар бойынша комиссиялық сыйақы
4430	Клиенттерге берілген заемның құнын оң түзету түріндегі кірістер
4431	Қазақстан Республикасының Үкіметінен, Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан және халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемның құнын теріс түзету түріндегі кірістер
4432	Клиенттерден тартылған мерзімді салымның құнын теріс түзету түріндегі кірістер
4433	Клиенттерден тартылған шартты салымның құнын теріс түзету түріндегі кірістер
4434	Клиенттерге берілген заемдар бойынша дисконтты амортизациялау бойынша кірістер
4440	Клиенттерден тартылған салымдар бойынша сыйлықақыны амортизациялау бойынша кірістер
4445	Сенімгерлік басқаруға берілген қаржылық активтер бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4450	Сату үшін қолда бар бағалы қағаздар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4452	Сату үшін қолда бар бағалы қағаздар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4453	Сатып алынған бағалы қағаздар бойынша дисконтты амортизациялау бойынша кірістер
4454	Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар бойынша сыйлықақыны амортизациялау бойынша кірістер
4455	Айналысқа шығарылған реттелген облигациялар бойынша сыйлықақыны амортизациялау бойынша кірістер
4465	Бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4470	Капиталға және реттелген борышқа инвестициялар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4471	Еншілес ұйымдардың акциялары бойынша алынған дивидендтер
4472	Қауымдасқан ұйымдардың акциялары бойынша алынған дивидендтер
4475	Реттелген борышқа инвестициялар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4476	Басқа инвестициялар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4477	Ислам банкінің жалдау талаптарындағы инвестициялық қызмет бойынша сыйақы алуға байланысты кірістері
4480	Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4481	Сатып алынған бағалы қағаздар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4482	Сатып алынған бағалы қағаздар бойынша дисконтты амортизациялау бойынша кірістер
4490	"Заемдар және дебиторлық берешек" санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4491	"Заемдар және дебиторлық берешек" санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4492	"Заемдар және дебиторлық берешек" санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша дисконтты амортизациялау бойынша кірістер
4500	Дилинг операциялары бойынша кірістер
4510	Бағалы қағаздарды сатып алу-сату кірістері
4530	Шетел валютасын сатып алу-сату кірістері
4540	Қымбат металдарды сатып алу-сату кірістері
4560	Бағалы қағаздар бойынша форвард операцияларын қайта бағалаудан болған іске асырылмаған кіріс
4570	Шетел валютасы бойынша форвард операцияларын қайта бағалаудан болатын іске асырылмаған кіріс
4580	Тазартылған қымбат металдар бойынша форвард операцияларын қайта бағалаудан болатын іске асырылмаған кіріс
4590	Қаржы фьючерстерін қайта бағалаудан болатын іске асырылмаған кіріс
4591	Опциондық операцияларын қайта бағалаудан болатын іске асырылмаған кіріс
4593	Своп операцияларын қайта бағалаудан болатын іске асырылмаған кіріс
4594	Басқа да туынды қаржы құралдарымен операцияларды қайта бағалаудан болатын іске асырылмаған кіріс
4600	Комиссиялық кірістер
4601	Аударым операциялары бойынша қызмет көрсетулер үшін комиссиялық кірістер
4602	Агенттік қызмет көрсетулер үшін комиссиялық кірістер
4603	Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша қызмет көрсетулер үшін комиссиялық кірістер
4604	Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша қызмет көрсетулер үшін комиссиялық кірістер
4605	Сенімгерлік операциялар бойынша қызмет көрсетулер үшін комиссиялық кірістер
4606	Кепілдіктермен операциялар бойынша қызмет көрсетулер үшін комиссиялық кірістер
4607	Салымдарды қабылдау, клиенттердің банк шоттарын ашу және жүргізу бойынша қызмет көрсетулер үшін комиссиялық кірістер
4608	Басқа да комиссиялық кірістер
4609	Бағалы қағаздар нарығындағы кәсіби қызмет бойынша комиссиялық кірістер
4610	Төлем құжаттарының акцепті үшін алынған комиссиялық кірістер
4611	Кассалық операциялар бойынша қызмет көрсетулер үшін комиссиялық кірістер
4612	Құжаттық есеп айырысулар бойынша комиссиялық кірістер
4613	Форфейтинг операциялары бойынша қызмет көрсетулер үшін комиссиялық кірістер
4614	Факторинг операциялары бойынша қызмет көрсетулер үшін комиссиялық кірістер
4615	Инкассациялау бойынша қызмет көрсетулер үшін комиссиялық кірістер
4616	Тазартылған қымбат металдарды сатып алу-сату қызмет көрсетулер үшін комиссиялық кірістер
4617	Сейф операциялары бойынша қызмет көрсетулер үшін комиссиялық кірістер
4618	Инвестициялық депозиттермен операциялар бойынша қызмет көрсетулер үшін кірістер
4700	Қайта бағалаудан болатын кірістер
4703	Шетел валютасын қайта бағалаудан болатын іске асырылмаған кіріс
4704	Тазартылған қымбат металдарды қайта бағалаудан болатын іске асырылмаған кіріс
4705	Заемдардың валюталық баламасын белгілей отырып, теңгедегі заемдарды қайта бағалаудан болатын кіріс
4707	Салымдардың валюталық баламасын белгілей отырып теңгедегі салымдарды қайта бағалаудан болатын кіріс
4709	Әділ құны бойынша пайда немесе зиян арқылы есепке алынатын бағалы қағаздардың құнының өзгеруінен болатын іске асырылмаған кіріс
4710	Басқа да қайта бағалаудан болатын іске асырылмаған кіріс
4711	Негізгі құралдардың құнсыздануынан болатын зиянды қалпына келтіруден болатын кірістер
4712	Материалдық емес активтердің құнсыздануынан болатын зиянды қалпына келтіруден болатын кірістер
4713	Басқа заңды тұлғалардың жарғылық капиталына салынған инвестициялардың құнсыздануынан болатын зиянды қалпына келтіруден болатын кірістер
4730	Қайта бағалаудан болатын іске асырылған кірістер
4731	Шетел валютасын қайта бағалаудан болатын іске асырылған кірістер
4732	Тазартылған қымбат бағалы металдарды қайта бағалаудан болатын іске асырылған кірістер
4733	Әділ құны бойынша пайда немесе зиян арқылы есепке алынатын және сату үшін қолда бар бағалы қағаздардың құнының өзгеруінен болатын іске асырылған кірістер
4734	Басқа да қайта бағалаудан болатын іске асырылған кірістер
4850	Сатудан болатын кірістер
4851	Еншілес және қауымдасқан ұйымдардың акцияларын сатудан болатын кірістер
4852	Негізгі құралдарды және материалдық емес активтерді сатудан болатын кірістер
4853	Тауарлық-материалдық қорларды сатудан болатын кірістер
4856	Басқа да инвестицияларды сатудан болатын кірістер
4870	Заңды тұлғалардың жарғылық капиталына қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты кірістер
4871	Еншілес ұйымдардың жарғылық капиталына қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты кірістер
4872	Қауымдасқан ұйымдардың жарғылық капиталына қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты кірістер
4880	Ислам банкінің өндірістік және сауда қызметін қаржыландырудан болатын кірістері
4890	Туынды қаржы құралдарымен жасалған операциялар бойынша кірістер
4891	Фьючерс операциялары бойынша кірістер
4892	Форвард операциялары бойынша кірістер
4893	Опцион операциялары бойынша кірістер
4895	Своп операциялары бойынша кірістер
4896	Басқа да туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша кірістер
4897	Туынды қаржы құралдары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4900	Тұрақсыздық айыбы (айыппұл, өсімпұл)
4920	Басқа кірістер
4921	Банк қызметінен болатын басқа да кірістер
4922	Негізгі емес қызметтен болатын басқа да кірістер
4923	Акциялар бойынша дивидендтер алуға байланысты кірістер
4950	Резервтерді (провизияларды) қалпына келтіруден болатын кірістер
4951	Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша құрылған резервтерді (провизияларды) қалпына келтіруден болатын кірістер
4952	Басқа банктерге берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша құрылған резервтерді (провизияларды) қалпына келтіруден болатын кірістер
4953	Банк қызметіне байланысты дебиторлық берешек бойынша құрылған резервтерді (провизияларды) қалпына келтіруден болатын кірістер
4954	Бағалы қағаздар бойынша құрылған резервтерді (провизияларды) қалпына келтіруден түскен кірістер
4955	Клиенттерге берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша құрылған резервтерді (провизияларды) қалпына келтіруден болатын кірістер
4956	Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға ұсынылған заемдар мен қаржы лизингі бойынша құрылған резервтерді (провизияларды) қалпына келтіруден болатын кірістер
4957	Басқа да банк қызметінен болатын зияндарды жабу үшін құрылған резервтерді (провизияларды) қалпына келтіруден болатын кірістер
4958	Шартты міндеттемелер бойынша құрылған резервтерді (провизияларды) қалпына келтіруден болатын кірістер
4959	Негізгі қызметпен байланысты емес дебиторлық берешек бойынша құрылған резервтерді (провизияларды) қалпына келтіруден болатын кірістер
4999	Салықтарға дейінгі кіріс
	Кірістер жиынтығы
	V сынып - ШЫҒЫСТАР
5020	Корреспонденттiк шоттар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5021	Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкiнiң корреспонденттiк шоттары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5022	Шетелдiк орталық банктердiң корреспонденттiк шоттары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5023	Басқа банктердiң корреспонденттiк шоттары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5024	Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге асыратын ұйымның корреспонденттiк шоттары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5026	Басқа банктердің тазартылған қымбат металдағы металл шоттары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5030	Қазақстан Республикасының Үкiметiнен, Қазақстан Республикасының жергiлiктi атқарушы органдарынан және ұлттық басқарушы холдингтен алынған заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5034	Қазақстан Республикасының Үкiметiнен және жергiлiктi атқарушы органдарынан алынған қысқа мерзiмдi заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5036	Қазақстан Республикасының Үкiметiнен және жергiлiктi атқарушы органдарынан алынған ұзақ мерзiмдi заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5037	Қазақстан Республикасының Үкiметiнен және Қазақстан Республикасының жергiлiктi атқарушы органдарынан алынған заемның құнын оң түзету түріндегі шығыстар
5038	Қазақстан Республикасының Үкiметiнен және жергiлiктi атқарушы органдарынан алынған заемдар бойынша мерзiмi өткен берешек бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5040	Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5044	Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған қысқа мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5046	Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған ұзақ мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5047	Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемның құнын оң түзету түріндегі шығыстар
5048	Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар бойынша мерзiмi өткен берешек бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5050	Басқа банктерден алынған заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5051	Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен алынған заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5052	Шетелдік орталық банктерден алынған заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5053	Басқа банктерден алынған қаржы лизингі бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5054	Басқа банктерден алынған қысқа мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5055	Басқа банктерден алынған заемның құнын оң түзету түріндегі шығыстар
5056	Басқа банктерден алынған ұзақ мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5057	Басқа банктерге берілген заемның құнын теріс түзету түріндегі шығыстар
5058	Басқа банктерден алынған заемдар бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5059	Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен алынған заемдар бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5060	Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5063	Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған қаржы лизингі бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5064	Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған қысқа мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5065	Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемның құнын оң түзету түріндегі шығыстар
5066	Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған ұзақ мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5067	Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемның құнын теріс түзету түріндегі шығыстар
5068	Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5069	Алынған заемдар бойынша дисконтты амортизациялау бойынша шығыстар
5070	Басқа банктерге берілген заемдар бойынша сыйлықақыны амортизациялау бойынша шығыстар
5071	Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша сыйлықақыны амортизациялау бойынша шығыстар
5090	Сыйақы төлеуге байланысты басқа шығыстар
5091	Басқа банктермен жүргізілетін операциялар бойынша сыйақы төлеуге байланысты басқа шығыстар
5095	Басқа банктерден алынған заемдар бойынша комиссиялық сыйақы
5110	Овернайт заемдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5111	Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің овернайт заемдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5112	Шетелдік орталық банктердің овернайт заемдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5113	Басқа банктердің овернайт заемдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5120	Басқа банктердің салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5121	Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің талап етілмелі салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5122	Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің мерзімді салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5123	Шетелдік орталық банктердің талап етілмелі салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5124	Шетелдік орталық банктердің мерзімді салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5125	Басқа банктердің талап етілмелі салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5126	Басқа банктердің қысқа мерзімді (бір айға дейінгі) салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5127	Басқа банктердің қысқа мерзімді (бір жылға дейінгі) салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5128	Басқа банктердің ұзақ мерзімді салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5129	Басқа банктерден тартылған салымдар бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5130	Басқа банктердің міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5133	Басқа банктердің шартты салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5134	Басқа банктерде орналастырылған мерзімді салымның құнын теріс түзету түріндегі шығыстар
5135	Басқа банктерде орналастырылған шартты салымның құнын теріс түзету түріндегі шығыстар
5136	Басқа банктерден тартылған мерзімді салымның құнын оң түзету түріндегі шығыстар
5137	Басқа банктерден тартылған шартты салымның құнын оң түзету түріндегі шығыстар
5138	Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен, шетелдік орталық банктерден және басқа банктерден тартылған салымдар бойынша дисконтты амортизациялау бойынша шығыстар
5140	Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналастырылған салымдар бойынша сыйлықақыны амортизациялау бойынша шығыстар
5141	Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша сыйлықақыны амортизациялау бойынша шығыстар
5150	Филиалдармен есеп айырысулар бойынша шығыстар
5151	Бас офиспен есеп айырысулар бойынша шығыстар
5152	Жергілікті филиалдармен есеп айырысулар бойынша шығыстар
5153	Шетелдік филиалдармен есеп айырысулар бойынша шығыстар
5200	Клиенттердің талаптары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5201	Мемлекеттік бюджеттің ақшасы бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5203	Клиенттердің ағымдағы шоттары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5204	Сенімгерлік басқаруға қабылданған қаржы активтері бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5211	Клиенттердің талап етілмелі салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5212	Клиенттердің тазартылған бағалы металдардағы металл шоттары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5215	Клиенттердің қысқамерзімді салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5216	Клиенттердің тазартылған қымбат металдардағы мерзімді салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5217	Клиенттердің ұзақ мерзімді салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5219	Клиенттердің шартты салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5221	Клиенттердің карт-шоттары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5222	Арнайы мақсаттағы еншілес ұйымдардың шоттары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5223	Клиенттердің міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5224	Клиенттердің талап етілмелі салымдары бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5225	Клиенттермен жүргізілетін басқа да операциялар бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5226	Клиенттердің мерзімді салымдары бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5227	Алынған қаржы лизингі бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5228	Мерзімінде орындалмаған нұсқаулар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5229	Клиенттердiң мiндеттемелерiн қамтамасыз ету (кепілзат, кепілпұл) ретiнде қабылданған ақша сомасына сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5230	Қабылданған салымдар бойынша комиссиялық сыйақы
5232	Клиенттерге берілген заемның құнын теріс түзету түріндегі шығыстар
5233	Клиенттерден тартылған мерзімді салымның құнын оң түзету түріндегі шығыстар
5234	Клиенттерден тартылған шартты салымның құнын оң түзету түріндегі шығыстар
5235	Есепке алынған вексельдер бойынша сыйлықақыны амортизациялау бойынша шығыстар
5236	Клиенттерден тартылған салымдар бойынша дисконтты амортизациялау бойынша шығыстар
5240	Клиенттерге берілген заемдар бойынша сыйлықақыны амортизациялау бойынша шығыстар
5250	Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5300	Бағалы қағаздар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5301	Айналысқа шығарылған облигациялар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5303	Айналысқа шығарылған басқа да бағалы қағаздар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5305	Әділ құны бойынша пайда немесе зиян арқылы есепке алынатын, сатып алынған бағалы қағаздар бойынша сыйлықақыны амортизациялау бойынша шығыстар
5306	Сатып алынған, сату үшін қолда бар бағалы қағаздар бойынша сыйлықақыны амортизациялау бойынша шығыстар
5307	Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар бойынша дисконтты амортизациялау бойынша шығыстар
5308	Сатып алынған, өтеуге дейін ұсталатын бағалы қағаздар бойынша сыйлықақыны амортизациялау бойынша шығыстар
5309	"Заемдар және дебиторлық берешек" санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша сыйлықақыны амортизациялау бойынша шығыстар
5400	Реттелген борыш бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5401	Өтеу мерзімі бес жылдан аз, реттелген борыш бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5402	Өтеу мерзімі бес жылдан астам, реттелген борыш бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5404	Айналысқа шығарылған, реттелген облигациялар бойынша дисконтты амортизациялау бойынша шығыстар
5406	Реттелген облигациялар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5407	Мерзімсіз қаржы құралдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5450	Қамтамасыз етуге қаражат бөлу
5451	Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша резервтерге (провизияларға) қаражат бөлу
5452	Басқа банктерге берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша резервтерге (провизияларға) қаражат бөлу
5453	Банк қызметіне байланысты дебиторлық берешек бойынша резервтерге (провизияларға) қаражат бөлу
5455	Клиенттерге берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша резервтерге (провизияларға) қаражат бөлу
5457	Басқа да банк қызметінен болатын зияндарды жабуға арналған резервтерге (провизияларға) қаражат бөлу
5459	Негізгі қызметпен байланысты емес дебиторлық берешек бойынша резервтерге (провизияларға) қаражат бөлу
5464	Бағалы қағаздар бойынша резервтерге (провизияларға) қаражат бөлу
5465	Шартты міндеттемелер бойынша резервтерге (провизияларға) қаражат бөлу
5466	Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша резервтерге (провизияларға) қаражат бөлу
5468	Бағалау міндеттемелерін құру бойынша қаражат бөлу
5500	Дилинг операциялары бойынша шығыстар
5510	Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша шығыстар
5530	Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша шығыстар
5540	Қымбат металдарды сатып алу-сату бойынша шығыстар
5560	Бағалы қағаздар бойынша форвард операцияларын қайта бағалаудан болатын іске асырылмаған шығыс
5570	Шетел валютасындағы форвард операцияларын қайта бағалаудан болатын іске асырылмаған шығыс
5580	Тазартылған қымбат металдар бойынша форвард операцияларын қайта бағалаудан болатын іске асырылмаған шығыс
5590	Қаржылық фьючерстерді қайта бағалаудан болатын іске асырылмаған шығыс
5591	Опцион операцияларын қайта бағалаудан болатын іске асырылмаған шығыс
5593	Своп операцияларын қайта бағалаудан болатын іске асырылмаған шығыс
5594	Басқа да туынды қаржы құралдарымен операцияларды қайта бағалаудан болатын іске асырылмаған шығыс
5600	Комиссиялық шығыстар
5601	Аударым операциялары бойынша алынған қызмет көрсетулер бойынша комиссиялық шығыстар
5602	Алынған агенттік қызмет көрсетулер бойынша комиссиялық шығыстар
5603	Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша алынған қызмет көрсетулер бойынша комиссиялық шығыстар
5604	Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша алынған қызмет көрсетулер бойынша комиссиялық шығыстар
5605	Сенімгерлік операциялар бойынша алынған қызмет көрсетулер бойынша комиссиялық шығыстар
5606	Кепілдіктер бойынша алынған қызмет көрсетулер бойынша комиссиялық шығыстар
5607	Клиенттердің карт-шоттары бойынша алынған қызмет көрсетулер бойынша комиссиялық шығыстар
5608	Басқа да комиссиялық шығыстар
5609	Бағалы қағаздар нарығындағы кәсіби қызмет бойынша комиссиялық шығыстар
5700	Қайта бағалау шығыстары
5703	Шетел валютасын қайта бағалаудан болатын іске асырылмаған шығыс
5704	Тазартылған қымбат металдарды қайта бағалаудан болатын іске асырылмаған шығыс
5705	Заемдардың валюталық баламасын белгілей отырып, теңгедегі заемдарды қайта бағалаудан болатын шығыс
5708	Салымдардың валюталық баламасын белгілей отырып, теңгедегі салымдарды қайта бағалаудан болатын шығыс
5709	Әділ құны бойынша пайда немесе зиян арқылы есепке алынатын бағалы қағаздардың құнын өзгертуден болатын, іске асырылмаған шығыс
5710	Басқа да қайта бағалаудан болатын іске асырылмаған шығыс
5711	Негізгі құралдардың құнсыздануынан болатын шығыстар
5712	Материалдық емес активтердің құнсыздануынан болатын шығыстар
5713	Басқа заңды тұлғалардың жарғылық капиталына салынған инвестициялардың құнсыздануынан болатын шығыстар
5714	Гудвилдің құнсыздануынан болатын шығыстар
5720	Еңбекке ақы төлеу және міндетті аударымдар бойынша шығыстар
5721	Еңбекке ақы төлеу бойынша шығыстар
5722	Әлеуметтік аударымдар
5729	Басқа да төлемдер
5730	Қайта бағалаудан болатын іске асырылған шығыстар
5731	Шетел валютасын қайта бағалаудан болатын іске асырылған шығыстар
5732	Тазартылған қымбат металдарды қайта бағалаудан болатын іске асырылған шығыстар
5733	Әділ құны бойынша пайда немесе зиян арқылы есепке алынатын және сату үшін қолда бар бағалы қағаздардың құнының өзгеруінен болатын іске асырылған шығыстар
5734	Басқа да қайта бағалаудан болатын іске асырылған шығыстар
5740	Жалпы шаруашылық шығыстары
5741	Көлік шығыстары
5742	Әкімшілік шығыстар
5743	Инкассациялауға шығыстар
5744	Жөндеуге шығыстар
5745	Жарнамаға шығыстар
5746	Күзетке және дабылға шығыстар
5747	Өкілдік шығыстар
5748	Басқа да жалпышаруашылық шығыстары
5749	Қызметтік іссапарларға шығыстар
5750	Аудит және консультациялық қызмет көрсетулер бойынша шығыстар
5752	Сақтандыру бойынша шығыстар
5753	Байланыс қызметі бойынша шығыстар
5754	"Қазақстанның депозиттерге кепілдік беру қоры" акционерлік қоғамына жарналар түріндегі шығыстар
5760	Корпоративтік табыс салығын қоспағанда, салықтар және бюджетке төленетін басқа міндетті төлемдер
5761	Қосылған құн салығы
5763	Әлеуметтік салық
5764	Жер салығы
5765	Заңды тұлғалардың мүлік салығы
5766	Көлік құралдары салығы
5767	Аукциондардан алынатын алым
5768	Басқа да салықтар және бюджетке төленетін міндетті төлемдер
5780	Амортизациялық аударымдар
5781	Үйлер және ғимараттар бойынша амортизациялық аударымдар
5782	Компьютерлік жабдық бойынша амортизациялық аударымдар
5783	Басқа да негізгі құралдар бойынша амортизациялық аударымдар
5784	Қаржы лизингі бойынша алынған негізгі құралдар бойынша амортизациялық аударымдар
5785	Жалға беруге арналған негізгі құралдар бойынша амортизациялық аударымдар
5786	Жалға алынған үйлер бойынша күрделі шығындар бойынша амортизациялық аударымдар
5787	Көлік құралдары бойынша амортизациялық аударымдар
5788	Материалдық емес активтер бойынша амортизациялық аударымдар
5850	Сатудан болатын шығыстар
5851	Еншілес және қауымдасқан ұйымдардың акцияларын сатудан болатын шығыстар
5852	Негізгі құралдарды және материалдық емес активтерді сатудан болатын шығыстар
5853	Негізгі құралдарды және материалдық емес активтерді өтеусіз беруден болатын шығыстар
5854	Тауарлық-материалдық қорларды сатудан болатын шығыстар
5856	Басқа да инвестицияларды іске асырудан болатын шығыстар
5870	Заңды тұлғалардың жарғылық капиталға қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты шығыстар
5871	Еншілес ұйымдардың жарғылық капиталындағы қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты шығыстар
5872	Қауымдасқан ұйымдардың жарғылық капиталындағы қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты шығыстар
5890	Туынды қаржы құралдарымен жүргізілген операциялар бойынша шығыстар
5891	Фьючерс операциялары бойынша шығыстар
5892	Форвард операциялары бойынша шығыстар
5893	Опцион операциялары бойынша шығыстар
5895	Своп операциялары бойынша шығыстар
5896	Басқа да туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша шығыстар
5897	Туынды қаржы құралдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5900	Тұрақсыздық айыбы (айыппұл, өсімпұл)
5920	Басқа да шығыстар
5921	Банктік қызметтен болатын басқа да шығыстар
5922	Негізгі емес қызметтен болатын басқа да шығыстар
5923	Жалдау бойынша шығыстар
5924	Акцепттерден болатын шығыстар
5925	Алынған кепілдіктер бойынша шығыстар
5926	Артықшылықты акциялар бойынша шығыстар
5999	Корпоративтік табыс салығы
	Шығыстар жиынтығы

Бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам)____________

______________________________________ ______________________________

тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) (қолы)

Бас бухгалтер_______________________________________ __________

тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) (қолы)

Жауапты бөлімшенің бастығы ___________________________ ______________

тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) (қолы)

Орындаушы _______________________________________ ___________________

лауазымы, тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) (қолы) (телефон нөмірі)

Есепке қол қойылған күн 20___ жылғы "____" _____

Мөр орны (бар болса)

Әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанды толтыру бойынша
түсіндірме
Екінші деңгейдегі банктердің және ипотекалық ұйымдардың баланстық шоттарындағы қалдықтар туралы есеп
1. Жалпы ережелер

1. Осы түсіндірме (бұдан әрі – Түсіндірме) "Екінші деңгейдегі банктердің және ипотекалық ұйымдардың баланстық шоттарындағы қалдықтар туралы есеп" нысанын (бұдан әрі – Нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.

2. Нысан "Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттiк реттеу, бақылау және қадағалау туралы" 2003 жылғы 4 шілдедегі Қазақстан Республикасы Заңының 9-бабы 1-тармағының 6) тармақшасына сәйкес әзірленді.

3. Екінші деңгейдегі банктер Нысанды күн сайын және ай сайын, ипотекалық ұйымдар ай сайын жасайды. Нысан есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша жасалады. Нысандағы деректер Қазақстан Республикасының ұлттық валютасы – теңгемен толтырылады.

4. Нысанға бірінші басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам), бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.

2. Нысанды толтыру бойынша түсіндірме

5. Нысан екінші деңгейдегі банктің және ипотекалық ұйымның активтері, міндеттемелері, капиталы, кірістері, шығыстары бойынша баланстық баптардың құрылымын ашып көрсетеді.

6. Нысан екінші деңгейдегі банктің және ипотекалық ұйымның жүзеге асыратын қызметіне қарай жасалады.

7. Нысанда шоттар топтары ашып көрсетіледі және Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 6793 тіркелген, Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Екінші деңгейдегі банктердегі, ипотекалық ұйымдардағы және "Қазақстан Даму Банкі" акционерлік қоғамындағы бухгалтерлік есептің үлгі шот жоспарын бекіту туралы" 2011 жылғы 31 қаңтардағы № 3 қаулысына сәйкес шоттар бойынша сомалар көрсетіледі.

8. Мәліметтер болмаған жағдайда Нысан нөлдік қалдықпен ұсынылады.

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының 2015 жылғы 8 мамырдағы № 74 қаулысына 3-қосымша

Әкімшілік деректерді жинауға арналған нысан
Екінші деңгейдегі банктердің және ипотекалық ұйымдардың баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар туралы есеп
Есепті кезең: 20__ жылғы "___" "_____________" жағдай бойынша

Индексі: 700-ВН

Кезеңділігі: күнделікті, ай сайынғы

Ұсынатындар: екінші деңгейдегі банктер және ипотекалық ұйымдар

Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі

Ұсыну мерзімдері:

1) 3) тармақшада көзделген жағдайды қоспағанда, онға жетпейтін филиалы бар екінші деңгейдегі банктер:

күнделікті есептерді - есепті күннен кейінгі екі жұмыс күнінен кешіктірмей (ай сайынғы есеппен бірмезгілде ұсынылатын айдың алғашқы есепті күндерінің есептерін қоспағанда);

ай сайынғы есептерді - есепті айдың соңғы күнінен кейінгі үш жұмыс күнінен кешіктірмей;

2) oн және одан көп филиалы бар екінші деңгейдегі банктер (ай сайынғы есеппен бірмезгілде ұсынылатын айдың алғашқы есепті күндерінің есептерін қоспағанда):

күнделікті есептерді - есепті күннен кейінгі үш жұмыс күнінен кешіктірмей (ай сайынғы есеппен бірмезгілде ұсынылатын айдың алғашқы есепті күндерінің есептерін қоспағанда);

ай сайынғы есептерді - есепті айдың соңғы күнінен кейінгі бес жұмыс күнінен кешіктірмей;

3) 2016 жылғы 1 ақпанға дейін бас банк пен "Қазақстан Республикасындағы банктер және банк қызметі туралы" 1995 жылғы 31 тамыздағы Қазақстан Республикасының Заңына сәйкес оған қатысты қайта құрылымдау жүргізілген еншілес банк арасында активтер мен міндеттемелерді бірмезгілде беру жөніндегі операцияны жүзеге асырған екінші деңгейдегі бас банк:

күнделікті есептерді - есепті күннен кейінгі бес жұмыс күнінен кешіктірмей (ай сайынғы есеппен бірмезгілде ұсынылатын айдың алғашқы есепті күндерінің есептерін қоспағанда);

ай сайынғы есептерді - есепті айдың соңғы күнінен кейінгі жеті жұмыс күнінен кешіктірмей;

4) ипотекалық ұйымдар ай сайынғы есепті - есепті айдан кейінгі айдың оныншы жұмыс күнінен кешіктірмей.

Нысан

1-кесте. Шартты және ықтимал талаптар мен міндеттемелердің баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар туралы есеп

(мың теңгемен)

Шоттардың нөмірлері	Шоттардың атауы	Сомасы
	VI сынып - ШАРТТЫ ЖӘНЕ ЫҚТИМАЛ МІНДЕТТЕМЕЛЕР
6000	Аккредитивтер бойынша шоттар
6005	Шығарылған жабылмаған аккредитивтер бойынша ықтимал талаптар
6010	Расталған жабылмаған аккредитивтер бойынша ықтимал талаптар
6020	Шығарылған жабылған аккредитивтер бойынша ықтимал талаптар
6025	Расталған жабылған аккредитивтер бойынша ықтимал талаптар
6030	Бенефициар банктің жабылмаған аккредитивтер бойынша ықтимал талаптары
6040	Рамбурстаушы банктің эмитент банкке қойылатын ықтимал талаптары
6050	Кепілдіктер бойынша шоттар
6055	Берілген немесе расталған кепілдіктер бойынша ықтимал талаптар
6075	Қабылданған кепілдіктер бойынша ықтимал талаптар
6080	Форфейтинг операциялары бойынша борышкерге қойылатын талаптар
6100	Болашақта салымдар және заемдар орналастыру бойынша шоттар
6105	Орналастырылатын салымдар бойынша болашақта қойылатын талаптар
6125	Болашақта берілетін, қайтарып алынбайтын заемдар бойынша шартты талаптар
6126	Болашақта берілетін, қайтарып алынатын заемдар бойынша шартты талаптар
6130	Клиенттердің жылжымайтын салымдары
6150	Болашақта салымдар және заемдар алу бойынша шоттар
6155	Болашақта салымдар алу бойынша шартты талаптар
6175	Болашақта заемдар алу бойынша шартты талаптар
6177	Берілген заемдар бойынша шартты талаптар
6180	Вексельдер бойынша ықтимал талаптар
6200	Бағалы қағаздар сатып алу бойынша және өзге туынды қаржы құралдары бойынша шоттар
6205	Бағалы қағаздар сатып алу бойынша шартты талаптар
6210	Фьючерс операциялары бойынша шартты талаптар
6225	Сатып алынған опцион операциялары – "колл/пут" бойынша шартты талаптар
6230	Болашақ сыйақы туралы сатып алынған келісім – қарсы шот
6240	Пайыздық своп
6300	Бағалы қағаздар сату бойынша және өзге туынды қаржы құралдары бойынша шоттар
6305	Бағалы қағаздар сату бойынша шартты талаптар
6325	Сатылған опцион операциялары – "колл-пут" бойынша шартты талаптар – қарсы шот
6330	Болашақ сыйақы туралы іске асырылған келісім
6350	Басқа да туынды қаржы құралдары бойынша шартты талаптар
6400	Валюталық құндылықтарды сатып алу-сату бойынша шоттар
6405	Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша шартты талаптар
6415	Тазартылған қымбат металдарды сатып алу-сату бойынша шартты талаптар
6998	Тазартылған қымбат металдармен мәмілелер бойынша позиция
6999	Шетел валютасымен мәмілелер бойынша позиция
	Шартты және ықтимал талаптар жиынтығы
	VI сынып – ШАРТТЫ ЖӘНЕ ЫҚТИМАЛ МІНДЕТТЕМЕЛЕР
6500	Аккредитивтер бойынша шоттар
6505	Шығарылған жабылмаған аккредитивтер бойынша ықтимал міндеттемелер
6510	Расталған жабылмаған аккредитивтер бойынша ықтимал міндеттемелер
6520	Шығарылған жабылған аккредитивтер бойынша ықтимал міндеттемелер
6525	Расталған жабылған аккредитивтер бойынша ықтимал міндеттемелер
6530	Бенефициар банктің жабылмаған аккредитивтер бойынша ықтимал міндеттемелері
6540	Рамбурстау бойынша ықтимал міндеттемелер
6550	Кепілдіктер бойынша шоттар
6555	Берілген немесе расталған кепілдіктер бойынша ықтимал міндеттемелер
6575	Қабылданған кепілдіктер бойынша талаптардың ықтимал азаюы
6580	Форфейтинг операциялары бойынша міндеттемелер
6600	Болашақта салымдар және заемдар орналастыру бойынша шоттар
6605	Болашақта салымдар орналастыру бойынша шартты міндеттемелер
6625	Болашақта берілетін, қайтарып алынбайтын заемдар бойынша шартты міндеттемелер
6626	Болашақта берілетін, қайтарып алынатын заемдар бойынша шартты міндеттемелер
6630	Клиенттердің жылжымайтын салымдары бойынша міндеттемелер
6650	Болашақта салымдар және заемдар алу бойынша шоттар
6655	Алынатын салымдар бойынша болашақ міндеттемелер
6675	Алынатын заемдар бойынша болашақ міндеттемелер
6677	Берілген заемдар бойынша шартты міндеттемелер
6680	Вексельдер бойынша ықтимал міндеттемелер
6700	Бағалы қағаздар сатып алу бойынша және өзге туынды қаржы құралдары бойынша шоттар
6705	Бағалы қағаздар сатып алу бойынша шартты міндеттемелер
6710	Фьючерс операциялары бойынша шартты міндеттемелер
6725	Сатып алынған опцион операциялары – "колл-пут" бойынша шартты міндеттемелер – қарсы шот
6730	Болашақ сыйақы туралы сатып алынған келісім
6740	Пайыздық своп
6800	Бағалы қағаздар сату бойынша және өзге туынды қаржы құралдары бойынша шоттар
6805	Бағалы қағаздар сату бойынша шартты міндеттемелер
6825	Сатылған опцион операциялары – "колл/пут" бойынша шартты міндеттемелер
6830	Болашақ сыйақы туралы іске асырылған келісім – қарсы шот
6850	Басқа да туынды қаржы құралдары бойынша шартты міндеттемелер
6900	Валюталық құндылықтарды сатып алу-сату бойынша шоттар
6905	Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша шартты міндеттемелер
6915	Тазартылған қымбат металдарды сатып алу-сату бойынша шартты міндеттемелер
6996	Басқа да активтермен мәмілелер бойынша позиция
6997	Бағалы қағаздармен мәмілелер бойынша позиция
6998	Тазартылған қымбат металдармен мәмілелер бойынша позиция
6999	Шетел валютасымен мәмілелер бойынша позиция.
	Шартты және ықтимал міндеттемелер жиынтығы

2-кесте. Меморандумның баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар туралы есеп

(мың теңгемен)

Шоттардың нөмірлері	Шоттардың атаулары	Сомасы
7100	Мемориалдық шоттар - активтер
7110	Жалға берілген үйлер, машиналар, жабдық, көлік және басқа құралдар
7115	Төлемді бөліп-бөліп төлеу арқылы өткізілетін негізгі құралдар
7150	Шетелдік операциялар бойынша инкассоға жіберілген құжаттар және құндылықтар
7160	Міндеттемелерді қамтамасыз етуге (кепілге) берілген мүлік
7200	Мемориалдық шоттар - пассивтер
7220	Жалға алынған үйлер, машиналар, жабдық, көлік және басқа да құралдар
7240	Инкассоға қабылданған құжаттар және құндылықтар
7250	Клиенттің міндеттемелерін қамтамасыз етуге (кепілге) қабылданған мүлік
7300	Мемориалдық шоттар - басқалары
7303	Мерзімінде төленбеген төлем құжаттары
7320	Секьюритилендірілетін активтер
7321	Қазақстан Республикасының ұйымдарына шет мемлекеттер мен шетелдік банктер ашқан кредит желілер
7330	Агенттік келісімдер негізінде қызмет көрсетілетін заемдар
7331	Агенттік заемдар бойынша есептелген сыйақы
7339	Әртүрлі құндылықтар мен құжаттар
7342	Есебіне жіберілген және берілген әртүрлі құндылықтар мен құжаттар
7345	Сақтаудағы қымбат металдар
7360	Клиенттердің акциялары мен басқа бағалы қағаздары
7363	Клиенттердің кастодиандық қызмет көрсетудегі активтері
7400	Ерікті жинақтаушы зейнетақы қорларының сақтауға қабылданған зейнетақы активтері
7401	Қазақстан Республикасының қысқа мерзімді мемлекеттік бағалы қағаздары
7403	Қазақстан Республикасының ұзақ мерзімді мемлекеттік бағалы қағаздары
7404	Қазақстан қор биржасының ресми тізіміне енгізілген мемлекеттік емес эмиссиялық бағалы қағаздар
7405	Халықаралық қаржы ұйымдарының бағалы қағаздары
7406	Басқа банктердегі салымдар
7407	Басқа да зейнетақы активтері
7408	Зейнетақы активтері орналастырылған Қазақстан Республикасының қысқа мерзімді мемлекеттік бағалы қағаздары бойынша есептелген сыйақы (купон, дисконт/сыйлықақы)
7409	Зейнетақы активтері орналастырылған Қазақстан Республикасының ұзақ мерзімді мемлекеттік бағалы қағаздары бойынша есептелген сыйақы (купон, дисконт/сыйлықақы)
7410	Қазақстан қор биржасының ресми тізіміне енгізілген, зейнетақы активтері орналастырылған мемлекеттік емес эмиссиялық бағалы қағаздар бойынша есептелген сыйақы (купон, дисконт/сыйлықақы)
7411	Зейнетақы активтері орналастырылған халықаралық қаржы ұйымдарының бағалы қағаздары бойынша есептелген сыйақы (купон, дисконт/сыйлықақы)
7412	Зейнетақы активтері орналастырылған басқа банктердегі салымдар бойынша есептелген сыйақы
7413	Зейнетақы активтері орналастырылған басқа да қаржылық активтер бойынша есептелген сыйақы
7414	Ерікті жинақтаушы зейнетақы қорларының зейнетақы активтері орналастырылған бағалы қағаздармен операциялар бойынша міндеттемелері
7416	Зейнетақы активтері орналастырылған бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары
7500	Талап ету құқықтары сенімгерлік басқаруға қабылданған ипотекалық заемдар
7535	Талап ету құқықтары сенімгерлік басқаруға қабылданған ипотекалық заемдар
7536	Талап ету құқықтары сенімгерлік басқаруға қабылданған мерзімі өткен ипотекалық заемдар
7542	Талап ету құқықтары сенімгерлік басқаруға қабылданған ипотекалық заемдар бойынша есептелген сыйақы
7543	Талап ету құқықтары сенімгерлік басқаруға қабылданған ипотекалық заемдар бойынша тұрақсыздық айыбы (айыппұл, өсімпұл)
7544	Талап ету құқықтары сенімгерлік басқаруға қабылданған ипотекалық заемдар бойынша мерзімі өткен сыйақы
7600	Клиенттердің сенімгерлік (инвестициялық) басқарудағы активтері
7601	Ақша
7602	Тазартылған қымбат металдар
7604	Орналастырылған салымдар
7610	Сыйақы
7611	Басқа да талаптар
7630	Сенімгерлік (инвестициялық) басқару операциялары бойынша міндеттемелер
7631	Төленетін шоттар
7632	Басқа да міндеттемелер
7650	Капитал
7651	Капитал
7660	Сенімгерлік (инвестициялық) басқару операциялары бойынша кірістер
7661	Клиенттен активтердің түсуі
7662	Сыйақы түріндегі кірістер
7663	Активтерді сатып алу-сатудан болатын кірістер
7664	Активтерді әділ құны бойынша қайта бағалаудан болатын іске асырылған кірістер
7665	Бағамдық айырма бойынша іске асырылған кірістер
7666	Активтерді әділ құны бойынша қайта бағалаудан болатын іске асырылмаған кірістер
7667	Бағамдық айырма бойынша іске асырылмаған кірістер
7668	Басқа да кірістер
7680	Сенімгерлік (инвестициялық) басқару операциялары бойынша шығыстар
7681	Клиенттің активтерін алу
7682	Комиссиялық сыйақылар төлеу бойынша шығыстар
7683	Активтерді сатып алу-сатудан болатын шығыстар
7684	Активтерді әділ құны бойынша қайта бағалаудан болатын іске асырылған шығыстар
7685	Бағамдық айырма бойынша іске асырылған шығыстар
7686	Активтерді әділ құны бойынша қайта бағалаудан болатын іске асырылмаған шығыстар
7687	Бағамдық айырма бойынша іске асырылмаған шығыстар
7688	Басқа да шығыстар
7700	Ерікті жинақтаушы зейнетақы қорларының зейнетақы активтерін қоспағанда, кастодиандық сақтауға қабылдаған активтері
7701	Бағалы қағаздар
7702	Басқа банктердегі салымдар
7703	Тазартылған қымбат металдар
7704	"Кері РЕПО" операциялары
7705	"РЕПО" операциялары
7706	Туынды қаржы құралдары
7707	Капиталға инвестициялар
7708	Үйлерге, машиналарға, жабдыққа, көлік және басқа негізгі құралдарға инвестициялар
7709	Басқа да активтер
7710	Дивидендтер
7711	Сыйақы
7712	Бағалы қағаздар бойынша алдыңғы ұстаушы есептеген сыйақы
7713	Басқа да талаптар
7800	Инвестициялық депозит туралы шарт бойынша активтер
7801	Ақша
7802	Тазартылған қымбат металдар
7803	Басқа банктердегі салымдар
7804	Ислам бағалы қағаздары
7805	Акциялар (қатысу үлестері)
7806	Сауда қызметін қаржыландыру операциялары бойынша талаптар
7807	Сыйақы
7808	Қорлар
7809	Үйлер, машиналар, жабдық, көлік және басқа да құралдар
7810	Салынып (орнатылып) жатқан негізгі құралдар
7811	Лизингке (жалға) берілген негізгі құралдар
7820	Басқа да талаптар
7830	Инвестициялық депозит туралы шарт бойынша міндеттемелер
7831	Төленетін шоттар
7832	Болашақ кезеңдер кірістері
7833	Басқа да міндеттемелер
7850	Капитал
7851	Капитал
7860	Инвестициялық депозит туралы шарт бойынша кірістер
7861	Клиенттен ақшаның түсуі
7862	Сыйақы түріндегі кірістер
7863	Активтерді сатып алу-сатудан болатын кірістер
7864	Дивидендтер
7865	Бағамдық айырма бойынша іске асырылған кірістер
7866	Активтерді әділ құны бойынша қайта бағалаудан болатын іске асырылған кірістер
7867	Бағамдық айырма бойынша іске асырылмаған кірістер
7868	Активтерді әділ құны бойынша қайта бағалаудан болатын іске асырылмаған кірістер
7869	Лизинг (жалдау) төлемдері түріндегі кірістер
7870	Сауда қызметін қаржыландыру операциялары бойынша кірістер
7871	Басқа да кірістер
7880	Инвестициялық депозит туралы шарт бойынша шығыстар
7881	Клиенттің ақшасын алу
7882	Комиссиялық сыйақы төлеу бойынша шығыстар
7883	Активтерді сатып алу-сатудан болатын шығыстар
7884	Бағамдық айырма бойынша іске асырылған шығыстар
7885	Активтерді әділ құны бойынша қайта бағалаудан болатын іске асырылған шығыстар
7886	Бағамдық айырма бойынша іске асырылмаған шығыстар
7887	Активтерді әділ құны бойынша қайта бағалаудан болатын іске асырылмаған шығыстар
7888	Негізгі құралдар бойынша амортизациялық аударымдар
7889	Активтердің құнсыздануынан болатын зиян
7890	Басқа да шығыстар.
	Активтерді сатып алу-сатудан болатын кірістер

Бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам)____________

______________________________________ ______________________________

тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) (қолы)

Бас бухгалтер_______________________________________ __________

тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) (қолы)

Жауапты бөлімшенің бастығы ___________________________ ______________

тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) (қолы)

Орындаушы _______________________________________ ___________________

лауазымы,тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) (қолы) (телефон

нөмірі)

Есепке қол қойылған күн 20___ жылғы "____" _____

Мөр орны (бар болса)

Әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанды толтыру бойынша түсіндірме
Екінші деңгейдегі банктердің және ипотекалық ұйымдардың баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар туралы есеп
1. Жалпы ережелер

1. Осы түсіндірме (бұдан әрі – Түсіндірме) "Екінші деңгейдегі банктердің және ипотекалық ұйымдардың баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар туралы есеп" нысанын (бұдан әрі – Нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.

2. Нысан "Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттік реттеу, бақылау және қадағалау туралы" 2003 жылғы 4 шілдедегі Қазақстан Республикасы Заңының 9-бабы 1-тармағының 6) тармақшасына сәйкес әзірленді.

3. Екінші деңгейдегі банктер Нысанды күн сайын және ай сайын жасайды, ипотекалық ұйымдар ай сайын жасайды. Нысан есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша жасалады. Нысандағы деректер Қазақстан Республикасының ұлттық валютасы – теңгемен толтырылады.

4. Нысанға бірінші басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам), бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.

2. Нысанды толтыру бойынша түсіндірме

5. Нысан шартты және ықтимал талаптар және міндеттемелер, меморандум шоттары бойынша баланстан тыс баптардың құрылымын ашып көрсетеді.

6. Нысан екінші деңгейдегі банктің және ипотекалық ұйымның жүзеге асыратын қызметіне байланысты жасалады.

7. Нысанда шоттар топтары ашып көрсетіледі және Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 6793 тіркелген, Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Екінші деңгейдегі банктердегі, ипотекалық ұйымдардағы және "Қазақстан Даму Банкі" акционерлік қоғамындағы бухгалтерлік есептің үлгі шот жоспарын бекіту туралы" 2011 жылғы 31 қаңтардағы № 3 қаулысына сәйкес шоттар бойынша сомалар көрсетіледі.

8. Мәліметтер болмаған жағдайда Нысан нөлдік қалдықпен ұсынылады.

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының 2015 жылғы 8 мамырдағы № 74 қаулысына 4-қосымша

Әкімшілік деректерді жинауға арналған нысан
Қосымша мәліметтер
Есепті кезең: 20__ жылғы "___" "_______________" жағдай бойынша

Индексі: 700-ДС

Кезеңділігі: ай сайынғы

Ұсынатындар: екінші деңгейдегі банктер

Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі

Ұсыну мерзімдері:

1) 2) тармақшада көзделген жағдайды қоспағанда, екінші деңгейдегі банктер - есепті айдың соңғы күнінен кейінгі жеті жұмыс күнінен кешіктірмей;

2) бас банк пен "Қазақстан Республикасындағы банктер және банк қызметі туралы" 1995 жылғы 31 тамыздағы Қазақстан Республикасының Заңына сәйкес оған қатысты қайта құрылымдау жүргізілген еншілес банк арасында активтер мен міндеттемелерді бірмезгілде беру жөніндегі операцияны 2016 жылғы 1 ақпанға дейін жүзеге асырған екінші деңгейдегі бас банк - есепті айдан кейінгі айдың жиырмасынан кешіктірмей.

Нысан

Қосымша мәліметтер (мың теңгемен)

Шоттардың нөмірлері	Шоттардың атаулары	Сомасы
8707	Берілген кепілдіктер бойынша комиссиялық сыйақы
8708	Теңгемен берілген кепілдіктер бойынша зиянды өтеуге арналған резервтер (провизиялар)
8709	Шетел валютасында берілген кепілдіктер бойынша зиянды өтеуге арналған резервтер (провизиялар)
8710	Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар бойынша мерзімі өткен сыйақы
8711	Пайда немесе зиян арқылы әділ құны бойынша есепке алынатын бағалы қағаздар бойынша мерзімі өткен сыйақы
8712	Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар бойынша мерзімі өткен сыйақы
8713	Сауда қызметін қаржыландыру операциялары бойынша негізгі борыш сомасы
8714	Сауда қызметін қаржыландыру операциялары бойынша үстеме баға сомасы
8715	"А-"-тен төмен емес (Standard & Poor’s және Fitch рейтингтік агенттіктерінің жіктеуі бойынша) немесе "А3"-тен төмен емес (Moody’s Investors Service агенттігінің жіктеуі бойынша) рейтингі бар және банк холдингі немесе банкке қатысты ірі қатысушы болып табылмайтын банктің негізгі борыш және (немесе) есептелген сыйақы бойынша күнтізбелік тоқсан күннен аса мерзімі өткен берешегі бар, осы қарыздар бойынша келтірілген құнсызданудың шартсыз қамтамасыз етуі болып табылатын депозит сомасына өтелген қарыздары

Бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам)____________

______________________________________ ______________________________

тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) (қолы)

Бас бухгалтер_______________________________________ __________

тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) (қолы)

Жауапты бөлімшенің бастығы ___________________________ ______________

тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) (қолы)

Орындаушы _______________________________________ ___________________

лауазымы,тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) (қолы) (телефон

нөмірі)

Есепке қол қойылған күн 20___ жылғы "____" _____

Мөр орны (бар болса)

Әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанды толтыру бойынша түсіндірме
Қосымша мәліметтер
1. Жалпы ережелер

1. Осы түсіндірме (бұдан әрі – Түсіндірме) "Қосымша мәліметтер" нысанын (бұдан әрі – Нысан) толтыру жөніндегі бірыңғай талаптарды айқындайды.

2. Нысан "Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттік реттеу, бақылау және қадағалау туралы" 2003 жылғы 4 шілдедегі Қазақстан Республикасы Заңының 9-бабы 1-тармағының 6) тармақшасына сәйкес әзірленді.

3. Екінші деңгейдегі банктер Нысанды күн сайын жасайды және есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша жасалады. Нысандағы деректер Қазақстан Республикасының ұлттық валютасы – теңгемен толтырылады.

4. Нысанға бірінші басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам), бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.

2. Нысанды толтыру бойынша түсіндірме

5. Нысан екінші деңгейдегі банктердің және ипотекалық ұйымдардың баланстық шоттарындағы қалдықтар туралы есепке және екінші деңгейдегі банктердің және ипотекалық ұйымдардың баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар туралы есепке қосымша мәліметтер құрылымын ашып көрсетеді.

6. Нысан екінші деңгейдегі банктің жүзеге асыратын қызметіне қарай жасалады.

7. Нысанда екінші деңгейдегі банктердің және ипотекалық ұйымдардың баланстық шоттарындағы қалдықтар туралы есепте және екінші деңгейдегі банктердің және ипотекалық ұйымдардың баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар туралы есепте көрсетілмейтін қосымша мәліметтер бар.

8. 8707, 8708 және 8709-шоттар сомасы "Берілген кепілдіктер" 2869-баланстық шоты бойынша қалдыққа сәйкес келеді.

9. 8710-шоттың сомасы "Бағалы қағаздар бойынша мерзімі өткен сыйақы" 1750-баланстық шотында есепке алынатын, сату үшін қолда бар бағалы қағаздар бойынша мерзімі өткен сыйақы сомасына сәйкес келеді.

10. 8711-шоттың сомасы "Бағалы қағаздар бойынша мерзімі өткен сыйақы" 1750-баланстық шотында есепке алынатын, пайда немесе зиян арқылы әділ құны бойынша есепке алынатын бағалы қағаздар бойынша мерзімі өткен сыйақы сомасына сәйкес келеді.

11. 8712-шоттың сомасы "Бағалы қағаздар бойынша мерзімі өткен сыйақы" 1750-баланстық шотында есепке алынатын, өтеуге дейін ұсталатын бағалы қағаздар бойынша мерзімі өткен сыйақы сомасына сәйкес келеді.

12. 8713 және 8714-шоттардың сомасы "Сауда қызметін қаржыландыру операциялары бойынша клиентке қойылатын талаптар" 1426-баланстық шоты бойынша қалдыққа сәйкес келеді және "Қазақстан Республикасындағы банктер және банк қызметі туралы" 1995 жылғы 31 тамыздағы Қазақстан Республикасы Заңының 4-1-тарауында көзделген қызметті жүзеге асыратын ислам банктері жасайды.

13. 8715-шотта негізгі борыш және (немесе) есептелген сыйақы бойынша күнтізбелік тоқсан күннен асатын мерзімі өткен берешегі бар қарыздар, "А-"-тен (Standard & Poor’s және Fitch рейтингтік агенттіктерінің жіктеуі бойынша) төмен емес немесе "А3"-тен (Moody’s Investors Service рейтингілік агенттігінің жіктеуі бойынша) төмен емес рейтингі бар және Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 9498 тіркелген, Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Ертерек ден қою шараларын және екінші деңгейдегі банктің қаржылық жағдайының нашарлауына ықпал ететін факторларды айқындау әдістемесін қолдану қағидаларын бекіту туралы" 2014 жылғы 23 сәуірдегі № 68 қаулысына сәйкес екінші деңгейдегі банктің қаржылық жай-күйінің нашарлауына әсер ететін факторларды есептеу үшін екінші деңгейдегі банкке қатысты банк холдингі немесе ірі қатысушысы болып табылмайтын банктің осы қарыздар бойынша келтірілген құнсызданудың шартсыз қамтамасыз етуі болып табылған депозит сомасына өтелген қарыздар көрсетіледі.

14. Мәліметтер болмаған жағдайда Нысан нөлдік қалдықпен беріледі.

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының 2015 жылғы 8 мамырдағы № 74 қаулысына 5-қосымша

Екінші деңгейдегі банктердің және ипотекалық ұйымдардың баланстық және баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар туралы есептілікті ұсыну қағидалары

1. Екінші деңгейдегі банктердің және ипотекалық ұйымдардың баланстық және баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар туралы есептілікті ұсыну қағидалары (бұдан әрі – Қағидалар) "Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі туралы" 1995 жылғы 30 наурыздағы, "Қазақстан Республикасындағы банктер және банк қызметі туралы" 1995 жылғы 31 тамыздағы, "Жылжымайтын мүлік ипотекасы туралы" 1995 жылғы 23 желтоқсандағы және "Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттiк реттеу, бақылау және қадағалау туралы" 2003 жылғы 4 шілдедегі Қазақстан Республикасының заңдарына сәйкес әзірленді және екінші деңгейдегі банктердің (бұдан әрі – банктер) және ипотекалық ұйымдардың баланстық және баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар туралы есептілікті Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне ұсыну тәртібін айқындайды.

2. Есептілікті қалыптастыру мақсатында шетел валютасындағы активтер мен міндеттемелер Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 8378 тіркелген, "Валюталарды айырбастаудың нарықтық бағамын айқындау және қолдану тәртібін белгілеу туралы" Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының 2013 жылғы 25 қаңтардағы № 15 қаулысының және Қазақстан Республикасы Қаржы министрінің 2013 жылғы 22 ақпандағы № 99 бұйрығының 2-тармағында көзделген тәртіппен айқындалған валюта айырбастаудың нарықтық бағамы бойынша қайта есептеліп көрсетіледі.

3. Банктер және ипотекалық ұйымдар есептілікті Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне электрондық форматта ұсынады.

4. Есепті күнгі жағдай бойынша қағаз тасымалдағыштағы есептілікке банктің және ипотекалық ұйымның бірінші басшысы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам), бас бухгалтері, орындаушысы қол қояды, мөрмен расталады және банк пен ипотекалық ұйымда сақталады.

5. Электрондық форматта ұсынылатын деректердің қағаз тасымалдағыштағы деректермен сәйкестігін банктің және ипотекалық ұйымның бірінші басшысы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам) және бас бухгалтері қамтамасыз етеді.