Күші жойылды - Қазақстан Республикасы Ұлттық банкі Басқармасының 2006 жылғы 27 мамырдағы N 38 Қаулысымен.
Банк қызметін реттейтін заңдарды жетілдіру мақсатында, Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің Басқармасы қаулы етеді :
1. Ең аз резервтік талаптар туралы ереже бекітілсін.
2. Осы қаулы Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуден өткізілген күннен бастап бір ай өткеннен кейін күшіне енеді.
3. Банктерді және сақтандыруды қадағалау департаменті (Мекішев А.А.):
1) Заң департаментімен (Шәріпов С.Б.) бірлесіп осы қаулыны Қазақстан Республикасының Әдiлет министрлiгiнде мемлекеттiк тiркеуден өткiзу шараларын қабылдасын;
2) Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуден өткізілген күннен бастап он күндік мерзімде осы қаулыны Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктеріне және Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің аумақтық филиалдарына жіберсін.
4. Осы қаулының орындалуын бақылау Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Төрағасының орынбасары Ә.Ғ.Сәйденовке жүктелсін.
Ұлттық Банк
Төрағасы
Қазақстан Республикасының
Ұлттық Банкі Басқармасының
"Ең аз резервтік талаптар
туралы ережені бекіту жөнінде"
2002 жылғы 3 тамыздағы
N 300 қаулысымен бекітілген
Ең аз резервтік талаптар туралы ереже
Осы Ереже "Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі туралы" Қазақстан Республикасының Заңына сәйкес әзірленді және банктердің есеп айырысу үшін қолданылатын міндеттемелерінің құрылымын, ең аз резервтік талаптарды орындау шарттарын және оларды резервтеу тәртібін, сондай-ақ ең аз резервтік талаптар нормативтерінің орындалуын бақылауды жүзеге асыру тәртібін белгілейді.
Ескерту: Кіріспе жаңа редакцияда жазылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2005 жылғы 17 қарашадағы N 146 қаулысымен .
1. Ең аз резервтік талаптардың белгілі бір күнге мөлшері резервтік талаптар нормативінің мәнін банктің осы күнге резервтік міндеттемелерінің көлеміне көбейту арқылы айқындалады.
Банктің резервтік міндеттемелері:
банктің сыртқы міндеттемелері мен сыртқы резервтік активтерінің сомалары арасындағы оң айырмасының;
банктің ішкі міндеттемелерінің сомасы ретінде есептеледі.
Сыртқы (ішкі) міндеттемелерді есептеген кезде басқа банктердің алдындағы міндеттемелер алынып тасталады.
Резервтік талаптар нормативінің мәнін Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі (бұдан әрі - Ұлттық Банк) белгілейді.
Ескерту: 1-тармақ жаңа редакцияда жазылды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2005 жылғы 13 маусымдағы N 173 қаулысымен (қолданысқа енгізілу тәртібін 2-тармақтан қараңыз) .
2. Банктің сыртқы міндеттемелері резидент еместердің алдында мынадай міндеттемелердің баланстық құны бойынша сомасы ретінде есептеледі:
халықаралық қаржы ұйымдары алдындағы міндеттемелер;
арнайы мақсаттағы еншілес ұйымдардың салымдары;
борыштық бағалы қағаздар бойынша міндеттемелер;
реттелген борыштар.
Сыртқы резервтік активтер:
Қазақстан Республикасының тәуелсіз рейтингісінен төмен емес тәуелсіз рейтингісі бар мемлекеттердің қолма-қол шетел валютасының;
Қазақстан Республикасының тәуелсіз рейтингісінен төмен емес тәуелсіз рейтингісі бар мемлекеттердің орталық банктеріндегі шоттардағы ақша;
шетелдік банктердегі шоттардағы ақша, ұзақ мерзімді кредиттік рейтингісі Қазақстан Республикасының тәуелсіз рейтингісінен төмен емес резидент емес-ұйымдардағы салымдар;
екінші деңгейдегі банктердің дилерлік қызметті жүзеге асыруына рұқсат етілген шетелдік мемлекеттік бағалы қағаздарға баланстық құны бойынша инвестициялар;
рейтингісі Қазақстан Республикасының тәуелсіз рейтингісінен төмен емес халықаралық қаржы ұйымдарының бағалы қағаздарына инвестициялар сомасы ретінде есептеледі.
Банктің ішкі міндеттемелері өтелу (толық немесе ішінара) мерзімі ағымдағы және одан кейінгі айларда басталатын резидент-клиенттердің алдындағы міндеттемелер сомасы ретінде есептеледі.
Ескерту: 2-тармақ жаңа редакцияда жазылды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2005 жылғы 13 маусымдағы N 173 қаулысымен (қолданысқа енгізілу тәртібін 2-тармақтан қараңыз) .
3. Банктердің ең аз резервтік талаптарды орындауының екі тәсілі белгіленеді:
1) банктің ақшасын резервтік активтердің қалыптастырылу кезеңінде резервтік активтердің орташа көлемі резервтік талаптарды анықтау кезеңіндегі ең аз резервтік талаптардың орташа мөлшерінен кем болмайтындай етіп резервтік активтерге орналастыру.
Қалыптастыру кезеңіндегі әрбір күнгі резервтік активтердің көлемі ең аз резервтік талаптарды анықтау кезеңі үшін есептелген ең аз резервтік талаптардың орташа мөлшерінен кем болмауы тиіс.
Ең аз резервтік талаптарды анықтау кезеңі резервтік активтерді қалыптастыру күніне дейін екі күн бұрын алдындағы он төрт күнтізбелік күннен тұрады.
Резервтік активтер:
қолма-қол ақша;
Ұлттық Банктегі корреспонденттік шоттардағы ақша сомасы ретінде есептеледі.
2) айдың әрбір күніне депозитке салынған ақша сомасы осы айдың бірінші жұмыс күніне есептелген ең аз резервтік талаптардың мөлшерінен кем болмайтындай етіп, ай сайын Ұлттық Банкке теңгемен депозитке салу.
Ақшаны депозитке салу әр айдың 5-ші күнінен кешіктірмей жүргізіледі.
Ескерту: 3-тармаққа өзгерту енгізілді - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2005 жылғы 13 маусымдағы N 173 қаулысымен (қолданысқа енгізілу тәртібін 2-тармақтан қараңыз) .
4. Жеке тұлғалардың салымдарына (депозиттеріне) міндетті ұжымдық кепілдік беру (сақтандыру) жүйесінің қатысушылары болып табылатын банктер осы Ереженің 3-тармағының 1) тармақшасына сәйкес ең аз резервтік талаптарды орындайды.
Жеке тұлғалардың салымдарына (депозиттеріне) міндетті ұжымдық кепілдік беру (сақтандыру) жүйесінің қатысушылары болып табылатын, резервтік активтерді қалыптастырудың қатарынан үш кезеңі ішінде ең аз резервтік талаптарды орындау тәртібін үш рет және одан да көп бұзған банктер, сондай-ақ жеке тұлғалардың салымдарына (депозиттеріне) міндетті ұжымдық кепілдік беру (сақтандыру) жүйесінің қатысушылары болып саналмайтын банктер осы Ереженің 3-тармағының 2) тармақшасына сәйкес ең аз резервтік талаптарды орындайды.
5. Банк ең аз резервтік талаптарды орындау үшін осы Ереженің 3-тармағының 2) тармақшасында белгіленген тәсілден оның 3-тармағының 1) тармақшасында белгіленген тәсілге көшкен кезде банктің Ұлттық Банкке депозитке салынған ақшасы резервтік активтерді қалыптастыру кезеңінде бірінші күні банктің корреспонденттік есепшотына аударылады.
Банк осы Ереженің 3-тармағының 1) тармақшасында белгіленген тәсіл бойынша ең аз резервтік талаптарды орындауды банкті жеке тұлғалардың салымдарына (депозиттеріне) міндетті ұжымдық кепілдік беру (сақтандыру) жүйесіне енгізу туралы шешім қабылданған айдан кейінгі айдағы резервтік активтер қалыптастырудың алғашқы кезеңінен бастап жүзеге асыра бастайды.
Жеке тұлғалардың салымдарына (депозиттеріне) міндетті ұжымдық кепілдік беру (сақтандыру) жүйесінің қатысушысы болып табылатын және осы Ереженің 3-тармағының 2) тармақшасына сәйкес ең аз резервтік талаптарды орындаған банк осы Ереженің 3-тармағының 1) тармақшасына сәйкес ең аз резервтік талаптарды орындау үшін қатарынан алты ай бойы ең аз резервтік талаптарды орындаған жағдайда ғана көшірілуі мүмкін.
6. Банк осы Ереженің 3-тармағының 1) тармақшасында белгіленген тәсілден осы Ереженің 3-тармағының 2) тармақшасында белгіленген тәсілге көшкен кезде банк ақшаны теңгемен Ұлттық Банкке мынадай мерзімге депозитке салуы керек:
банк жеке тұлғалардың салымдарына (депозиттеріне) міндетті ұжымдық кепілдік беру (сақтандыру) жүйесінен шығарылған күннен бастап үш жұмыс күні ішінде, банктің шығарылған күніне, осы Ереженің 3-тармағының 2) тармақшасына сәйкес есептелген сомада;
ең аз резервтік талаптарды орындау тәртібін үшінші рет бұзуға жол берілген кезеңнен кейін резервтік активтерді қалыптастыру кезеңінің басында үш жұмыс күні ішінде, үшінші тәртіп бұзылған күннен кейінгі жұмыс күнінде осы Ереженің 3-тармағының 2) тармақшасына сәйкес есептелген сомада.
6-1. Банктер:
1) осы Ереженің 3-тармағының 1) тармақшасында белгіленген тәсілге сәйкес ең аз резервтік талаптарды орындайтын банктер үшін - осы Ереженің 3-қосымшасына сәйкес нысан бойынша, резервтік активтерді қалыптастырудың есептік кезеңінің соңғы күнінен кейінгі бесінші күннен;
2) осы Ереженің 3-тармағының 2) тармақшасында белгіленген тәсілге сәйкес ең аз резервтік талаптарды орындайтын банктер үшін - осы Ереженің 4-қосымшасына сәйкес нысан бойынша, есепті айдан кейінгі айдың бесінші күнінен кешіктірмейтін мерзімдерде Ұлттық Банкке ең аз резервтік талаптар нормативінің орындалуы туралы ақпарат ұсынады.
Ескерту: 6-1-тармақпен толықтырылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2005 жылғы 17 қарашадағы N 146 қаулысымен .
7. <*>
Ескерту: 7-тармақ алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2005 жылғы 13 маусымдағы N 173 қаулысымен (қолданысқа енгізілу тәртібін 2-тармақтан қараңыз) .
8. Банктер осы Ереженің 8-1-тармағында белгіленген мерзімдерде Ұлттық Банкке:
1) осы Ереженің 5-қосымшасына сәйкес нысан бойынша баланстық және баланстан тыс шоттардағы қалдықтар туралы ақпарат (бұдан әрі - Ақпарат);
2) осы Ереженің 6-қосымшасына сәйкес нысан бойынша ең аз резервтік талаптарды есептеуге арналған қосымша ақпарат (бұдан әрі - Қосымша ақпарат) ұсынады.
Ескерту: 8-тармақ жаңа редакцияда жазылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2005 жылғы 17 қарашадағы N 146 қаулысымен .
8-1. Банктер осы тармақтың екінші абзацында көзделген жағдайды қоспағанда Ақпаратты және Қосымша ақпаратты күн сайын (бұдан әрі - күн сайынғы ақпарат) есепті күннен кейінгі екі жұмыс күнінен кешіктірмей және ай сайын (бұдан әрі - ай сайынғы ақпарат) есепті айдың соңғы күнінен кейінгі үш жұмыс күнінен кешіктірмей Ұлттық Банкке ұсынады.
Он және одан көп филиалы бар банктер күн сайынғы ақпаратты есепті күннен кейінгі үш жұмыс күнінен кешіктірмей және ай сайынғы ақпаратты есепті айдың соңғы күнінен кейінгі бес жұмыс күнінен кешіктірмей Ұлттық Банкке ұсынады.
Ескерту: 8-1-тармақ жаңа редакцияда жазылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2005 жылғы 17 қарашадағы N 146 қаулысымен .
8-2. Күн сайынғы ақпарат электрондық тасымалдағышпен, ай сайынғы ақпарат электрондық тасымалдағышпен және қағазға басып ұсынылады.
Қағазға басылған ай сайынғы ақпаратқа банктің бірінші басшысы және бас бухгалтері қол қояды және мөрмен расталады. Банктің ішкі құжаттарында көзделген жағдайларда ай сайынғы ақпаратқа оларға осы құжаттарға сәйкес қол қоюға уәкілеттік берілген тұлға қол қояды және ішкі құжаттар деректерінің көшірмесімен бірге Ұлттық Банкке ұсынылады.
Қағазға басылған ай сайынғы ақпарат электрондық тасымалдағышпен ұсынылған ай сайынғы ақпаратқа сәйкес келуі тиіс.
Ескерту: 8-2-тармақпен толықтырылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2005 жылғы 17 қарашадағы N 146 қаулысымен .
8-3. Ең аз резервтік талаптар нормативі бұзылған жағдайда банк бұзылған сәттен бастап үш күнтізбелік күн ішінде Ұлттық Банкке ең аз резервтік талаптар нормативінің бұзылу фактісі және себептері туралы оларды жою жөніндегі іс-шаралар жоспарын қоса бере отырып хабарлайды.
Ескерту: 8-3-тармақпен толықтырылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2005 жылғы 17 қарашадағы N 146 қаулысымен .
9. Егер банктің Ұлттық Банкке депозитке салған ақшасының қалдығы банктің ең аз резервтік талаптарының мөлшерінен асып кететін болса, жоғарыда көрсетілген шектен асып кеткен ақша сомасы банктің корреспонденттік есепшотына аудырылады.
10. Банк осы Ереженің талаптарын орындамаған жағдайда Ұлттық Банк банкке Қазақстан Республикасының банк заңдарында көзделген ықпал етудің шектеу шараларын немесе санкцияларды қолдануға құқылы.
Ескерту: 10-тармаққа өзгерту енгізілді - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2005 жылғы 13 маусымдағы N 173 қаулысымен (қолданысқа енгізілу тәртібін 2-тармақтан қараңыз) , 2005 жылғы 17 қарашадағы N 146 қаулысымен .
11. Осы Ережемен реттелмеген мәселелер Қазақстан Республикасының заңдарында белгіленген тәртіппен шешіледі.
Қазақстан Республикасының
Ұлттық Банкі Басқармасының
"Ең аз резервтік талаптар
туралы ережені бекіту жөнінде"
2002 жылғы 3 тамыздағы N 300
қаулысымен бекітілген
Ең аз резервтік талаптар
туралы ережеге
N 1 қосымша
N 2 қосымша
Ескерту: 1-2-қосымшалар алынып тасталды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2005 жылғы 17 қарашадағы N 146 қаулысымен .
Ең аз резервтік талаптар
туралы ережеге 3-қосымша
Ескерту: 3-қосымшамен толықтырылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2005 жылғы 17 қарашадағы N 146 қаулысымен .
______________________________________________
(банктің атауы)
Ең аз резервтік талаптар нормативінің
орындалуы туралы ақпарат
Ең аз резервтік талаптарды айқындау кезеңінің күні |
Ішкі |
Сыртқы |
Сыртқы |
Резервтік |
Ең аз резервтік талаптар нормативі (сомасында) |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
кестенің жалғасы
Ең аз резервтік активтерді қалыптастыру кезеңінің күні |
Резервтік активтер |
|||
Ұлттық Банктегі корреспонденттік шоттардағы ақша қалдығы |
Қолма-қол теңге |
Резервтік активтер жиынтығы |
||
теңгемен |
шетел валютасымен |
|||
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
Кестені толтыруға түсініктеме:
2-5, 8-11-бағандардағы мәндер тұтас мың теңгемен көрсетіледі;
2-5, 8-11-бағандардағы 500-ге тең және одан кем мәндер нөлге дейін дөңгелектенеді, 500-ден асатын мәндер мыңға дейін дөңгелектенеді.
Бірінші басшы ______________ ____________
(аты-жөні) (қолы)
Бас бухгалтер ______________ ____________
(аты-жөні) (қолы)
Мөр орны
Ең аз резервтік талаптар
туралы ережеге 4-қосымша
Ескерту: 4-қосымшамен толықтырылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2005 жылғы 17 қарашадағы N 146 қаулысымен .
_______________________________________________
(банктің атауы)
Ең аз резервтік талаптар нормативінің
орындалуы туралы ақпарат
Күні |
Міндет- |
Ең аз |
Ұлттық Банкте депозитке салынған ақша сомасы |
Ең аз резервтік талаптар |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Кестені толтыруға түсініктеме:
2-5-бағандардағы мәндер тұтас мың теңгемен көрсетіледі;
бағандардағы 500-ге тең және одан кем мәндер нөлге дейін дөңгелектенеді;
500-ден асатын мәндер мыңға дейін дөңгелектенеді.
Бірінші басшы ______________ ____________
(аты-жөні) (қолы)
Бас бухгалтер ______________ ____________
(аты-жөні) (қолы)
Мөр орны
Ең аз резервтік талаптар
туралы ережеге 5-қосымша
Ескерту: 5-қосымшамен толықтырылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2005 жылғы 17 қарашадағы N 146 қаулысымен .
_______________ жағдай бойынша
_________________________________________
(екінші деңгейдегі банктің толық атауы)
баланстық және баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар туралы ақпарат
1. Баланстық шоттардағы активтер, міндеттемелер
және меншікті капитал қалдығы туралы ақпарат
(мың теңгемен)
Баланстық |
Шоттардың және баланстық шоттардың |
Сомасы |
I класс - Активтер |
||
1000 |
Ақша |
|
1001 |
Кассадағы қолма-қол ақша |
|
1002 |
Жолдағы банкноттар және металл ақша |
|
1003 |
Айырбастау пункттеріндегі қолма-қол ақша |
|
1005 |
Банкоматтардағы қолма-қол ақша |
|
1006 |
Жолдағы жол жүру чектеріндегі ақша |
|
1007 |
Кассадағы қымбат металдардан дайындалған |
|
1008 |
Жол чектеріндегі ақша |
|
1009 |
Қымбат емес металдардан дайындалған, |
|
1010 |
Аффинирленген қымбат металдар |
|
1011 |
Аффинирленген қымбат металдар |
|
1012 |
Жолдағы аффинирленген қымбат металдар |
|
1013 |
Металл шоттарға орналастырылған |
|
1050 |
Корреспонденттік шоттар |
|
1051 |
Банктің Қазақстан Республикасының Ұлттық |
|
1052 |
Банктің басқа банктердегі корреспонденттік |
|
1054 |
Басқа банктердегі корреспонденттік шоттар |
|
1100 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне талаптар |
|
1101 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі |
|
1102 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі |
|
1103 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі |
|
1104 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі |
|
1105 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде |
|
1106 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде |
|
1200 |
Бағалы қағаздар |
|
1201 |
Саудаға арналған бағалы қағаздар |
|
1202 |
Сатып алынған бағалы қағаздар бойынша |
|
1204 |
Бағалы қағаздар бойынша шығындарды жабуға |
|
1205 |
Сатып алынған, саудаға арналған бағалы |
|
1206 |
Сатып алынған, саудаға арналған бағалы |
|
1207 |
Саудаға арналған бағалы қағаздар бойынша |
|
1208 |
Саудаға арналған бағалы қағаздардың әділ |
|
1209 |
Саудаға арналған бағалы қағаздардың әділ |
|
1250 |
Басқа банктерге орналастырылған салымдар |
|
1251 |
Басқа банктерге орналастырылған салымдар |
|
1252 |
Басқа банктерге орналастырылған талап ету |
|
1253 |
Басқа банктерге орналастырылған қысқа |
|
1254 |
Басқа банктерге орналастырылған қысқа |
|
1255 |
Басқа банктерге орналастырылған ұзақ |
|
1256 |
Басқа банктерге орналастырылған шартты |
|
1257 |
Басқа банктердің салымдар бойынша мерзімі |
|
1259 |
Басқа банктерге орналастырылған салымдар |
|
1260 |
Басқа банктерде орналастырылған мерзімді |
|
1261 |
Басқа банктерде орналастырылған мерзімді |
|
1262 |
Басқа банктерде орналастырылған шартты |
|
1263 |
Басқа банктерде орналастырылған шартты |
|
1264 |
Банктің, кредиттік серіктестіктің және |
|
1265 |
Басқа банктерге орналастырылған салымдар |
|
1266 |
Басқа банктерге орналастырылған салымдар |
|
1267 |
Банктің, кредиттік серіктестіктің және |
|
1300 |
Басқа банктерге берілген заемдар |
|
1301 |
Басқа банктердің корреспонденттік шоттары |
|
1302 |
Басқа банктерге берілген қысқа мерзімді |
|
1303 |
Басқа банктерге берілген овернайт заемдар |
|
1304 |
Басқа банктерге берілген ұзақ мерзімді |
|
1305 |
Басқа банктерге қаржы лизингі |
|
1306 |
Заемдар бойынша басқа банктердің мерзімі |
|
1309 |
Қаржы лизингі бойынша басқа банктердің |
|
1310 |
Басқа банктерге берілген заемның құнын оң |
|
1311 |
Басқа банктерге берілген заемның құнын теріс |
|
1312 |
Басқа банктерге берілген заемдар бойынша |
|
1313 |
Басқа банктерге берілген заемдар бойынша |
|
1319 |
Басқа банктерге берілген заемдар және қаржы |
|
1320 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар мен қаржы лизингі |
|
1321 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін |
|
1322 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін |
|
1323 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін |
|
1324 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін |
|
1325 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін |
|
1326 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін |
|
1327 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін |
|
1328 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін |
|
1329 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін |
|
1330 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін |
|
1331 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін |
|
1350 |
Филиалдармен есеп айырысу |
|
1351 |
Бас офисімен есеп айырысу |
|
1352 |
Жергілікті филиалдармен есеп айырысу |
|
1353 |
Шетелдік филиалдармен есеп айырысу |
|
1400 |
Клиенттерге талаптар |
|
1401 |
Клиенттерге берілген овердрафт заемдары |
|
1403 |
Клиенттердің кредит карточкалары бойынша |
|
1405 |
Клиенттердің есепке алынған вексельдері |
|
1406 |
Клиенттердің есепке алынған вексельдері |
|
1407 |
Клиенттерге факторинг |
|
1409 |
Клиенттердің факторинг бойынша мерзімі өткен |
|
1411 |
Клиенттерге берілген қысқа мерзімді заемдар |
|
1417 |
Клиенттерге берілген ұзақ мерзімді заемдар |
|
1420 |
Клиенттерге берілген қаржы лизингі |
|
1421 |
Қаржы лизингі бойынша клиенттердің мерзімі |
|
1422 |
Клиенттерге форфейтинг |
|
1423 |
Клиенттердің форфейтинг бойынша мерзімі |
|
1424 |
Заемдар бойынша клиенттердің мерзімі өткен |
|
1425 |
Клиенттердің наразылық білдірілген |
|
1428 |
Клиенттерге берілген заемдар және қаржы |
|
1429 |
Клиенттерге берілген өзге де заемдар |
|
1430 |
Клиенттерге берілген заемның құнын оң түзету |
|
1431 |
Клиенттерге берілген заемның құнын теріс |
|
1432 |
Есепке алынған вексельдер бойынша дисконт |
|
1433 |
Есепке алынған вексельдер бойынша сыйлықақы |
|
1434 |
Клиенттерге берілген заемдар бойынша |
|
1435 |
Клиенттерге берілген заемдар бойынша |
|
1445 |
Сенімгерлік басқаруға берілген қаржы |
|
1450 |
Өзге бағалы қағаздар |
|
1451 |
Өтеуге дейін ұсталатын бағалы қағаздар |
|
1452 |
Сатуға жарамды бағалы қағаздар |
|
1453 |
Сатып алынған басқа да бағалы қағаздар |
|
1454 |
Сатып алынған басқа да бағалы қағаздар |
|
1455 |
Басқа да бағалы қағаздар бойынша алдыңғы |
|
1456 |
Басқа да бағалы қағаздардың әділ құнын оң |
|
1457 |
Басқа да бағалы қағаздардың әділ құнын теріс |
|
1458 |
Бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары |
|
1458 |
Бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары |
|
1460 |
Жалпы резервтер (провизиялар) |
|
1462 |
Банк қызметіне байланысты дебиторлық берешек |
|
1463 |
Банктік емес қызметке байланысты дебиторлық |
|
1464 |
Бағалы қағаздар бойынша шығындарды жабуға |
|
1465 |
Кредиттік қызметіне байланысты шығындарды |
|
1467 |
Басқа банктерде орналастырылған салымдар |
|
1469 |
Өзге де банктік қызметке байланысты |
|
1470 |
Капиталға және реттелген борышқа инвестициялар |
|
1471 |
Еншілес ұйымдарға инвестициялар |
|
1472 |
Тәуелсіз ұйымдарға инвестициялар |
|
1475 |
Реттелген борышқа инвестициялар |
|
1476 |
Өзге инвестициялар |
|
1550 |
Төлемдер бойынша есеп айырысу |
|
1551 |
Басқа банктермен есеп айырысу |
|
1552 |
Клиенттермен есеп айырысу |
|
1600 |
Тауар-материалдық қорлар |
|
1601 |
Тазартылмаған қымбат металдар |
|
1602 |
Өзге тауар-материалдық қорлар |
|
1603 |
Қымбат металдан жасалған, қоймадағы металл |
|
1604 |
Қымбат емес металдардан дайындалған, |
|
1650/ |
Негізгі құрал-жабдықтар және материалдық емес активтер |
|
1651 |
Салынып жатқан (орнатылып жатқан) негізгі |
|
1652 |
Жер, үйлер және ғимараттар |
|
1653 |
Компьютер жабдықтары |
|
1654 |
Өзге негізгі құрал-жабдықтар |
|
1655 |
Қаржы лизингіне қабылданған негізгі |
|
1656 |
Жалға беруге арналған негізгі құрал-жабдықтар |
|
1657 |
Жалға алған үйлер бойынша күрделі шығындар |
|
1658 |
Көлік құралдары |
|
1659 |
Материалдық емес активтер |
|
1660 |
Өз күшімен құрылған (дайындалған) |
|
1692 |
Үйлер және ғимараттар бойынша есептелген |
|
1693 |
Компьютерлік жабдықтар бойынша есептелген |
|
1694 |
Өзге негізгі құрал-жабдықтар бойынша |
|
1695 |
Қаржы лизингі бойынша алынған негізгі |
|
1696 |
Жалға беруге арналған негізгі |
|
1697 |
Жалға алынған үйлер бойынша күрделі шығындар |
|
1698 |
Көлік құралдары бойынша есептелген |
|
1699 |
Материалдық емес активтер бойынша есептелген |
|
1700 |
Сыйақы алуға байланысты есептелген кірістері |
|
1705 |
Корреспонденттік шоттар бойынша есептелген |
|
1710 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде |
|
1725 |
Басқа банктерде орналастырылған салымдар |
|
1726 |
Басқа банктерде орналастырылған салымдар |
|
1727 |
Металл шоттарда орналастырылған тазартылған |
|
1728 |
Банктің, кредиттік серіктестіктің және |
|
1730 |
Басқа банктерге берілген заемдар және қаржы |
|
1731 |
Басқа банктерге берілген заемдар және қаржы |
|
1733 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін |
|
1734 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін |
|
1735 |
Бас офис пен оның филиалдары арасындағы есеп |
|
1740 |
Клиенттерге берілген заемдар және қаржы |
|
1744 |
Саудаға арналған бағалы қағаздар бойынша |
|
1745 |
Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар |
|
1746 |
Сату үшін қолда бар бағалы қағаздар бойынша |
|
1747 |
Капиталға және реттелген борышқа |
|
1748 |
Бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары |
|
1749 |
Өзге мерзімі өткен сыйақы |
|
1752 |
Есепке алынған вексельдер бойынша есептелген |
|
1755 |
Сенімгерлік басқаруға берілген қаржы |
|
1756 |
Басқа да операциялар бойынша есептелген |
|
1790 |
Сыйақыны және шығыстарды алдын ала төлеу |
|
1792 |
Алынған заемдар және салымдар бойынша |
|
1793 |
Болашақ кезеңдер шығыстары |
|
1799 |
Өзге де алдын ала төлеулер |
|
1810 |
Есептелген комиссиялық кірістер |
|
1811 |
Аударым операциялары бойынша көрсеткен |
|
1812 |
Сақтандыру полистерін сату бойынша көрсеткен |
|
1813 |
Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша |
|
1814 |
Шетелдік валютасын сатып алу-сату бойынша |
|
1815 |
Сенімгерлік операциялар бойынша көрсеткен |
|
1816 |
Берілген кепілдіктер бойынша көрсеткен |
|
1817 |
Салымдарды қабылдау, клиенттердің банктік |
|
1818 |
Өзге де есептелген комиссиялық кірістер |
|
1819 |
Кастодиандық қызметтен есептелген |
|
1820 |
Төлем құжаттарының акцепті үшін есептелген |
|
1821 |
Кассалық операциялар бойынша көрсеткен |
|
1822 |
Құжаттандырылған есеп айырысу бойынша |
|
1823 |
Форфейтингтік операциялар бойынша көрсеткен |
|
1824 |
Факторингтік операциялар бойынша көрсеткен |
|
1830 |
Мерзімі өткен комиссиялық кірістер |
|
1831 |
Аударым операциялары бойынша көрсеткен |
|
1832 |
Сақтандыру полистерін сату бойынша көрсеткен |
|
1833 |
Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша |
|
1834 |
Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша |
|
1835 |
Сенімгерлік операциялар бойынша көрсеткен |
|
1836 |
Берілген кепілдіктер бойынша көрсеткен |
|
1837 |
Салымдарды қабылдау, клиенттердің банктік |
|
1838 |
Мерзімі өткен өзге де комиссиялық кірістер |
|
1839 |
Кастодиандық қызмет бойынша мерзімі өткен |
|
1840 |
Төлем құжаттарының акцепті үшін мерзімі |
|
1841 |
Кассалық операциялар бойынша көрсеткен |
|
1842 |
Құжаттандырылған есеп айырысу бойынша |
|
1843 |
Форфейтингтік операциялар бойынша көрсеткен |
|
1844 |
Факторингтік операциялар бойынша көрсеткен |
|
1850 |
Өзге де дебиторлар |
|
1851 |
Салықтар және бюджетке төленетін басқа да |
|
1852 |
Брокерлермен есеп айырысу |
|
1853 |
Акционерлермен есеп айырысу (дивидендтер |
|
1854 |
Қызметкерлермен есеп айырысу |
|
1855 |
Құжаттандырылған есеп айырысулар бойынша |
|
1856 |
Күрделі салымдар бойынша дебиторлар |
|
1857 |
Мерзімінен бұрын салынған табыс салығы |
|
1858 |
Шетел валютасы бойынша валюталық қысқа |
|
1859 |
Шетел валютасының теңгемен көрсетілген қарсы |
|
1860 |
Банк қызметі бойынша өзге дебиторлар |
|
1861 |
Кепілдіктер бойынша дебиторлар |
|
1864 |
Акцептелген вексель үшін клиентке қоятын |
|
1867 |
Банктік емес қызмет бойынша өзге де |
|
1870 |
Өзге де транзиттік шоттары |
|
1873 |
Тазартылған қымбат металдар бойынша қысқа |
|
1874 |
Тазартылған қымбат металдардың теңгемен |
|
1876 |
Өзге де банктік қызметтен шығындарды жабуға |
|
1877 |
Банктік қызметке байланысты дебиторлық |
|
1878 |
Банктік емес қызметке байланысты дебиторлық |
|
1879 |
Есептелген тұрақсыздық айыбы (айыппұл, |
|
1890 |
Туынды қаржы құралдарымен жасалған операциялар бойынша талаптар |
|
1891 |
Фьючерс операциялары бойынша талаптар |
|
1892 |
Форвард операциялары бойынша талаптар |
|
1893 |
Опциондық операциялар бойынша талаптар |
|
1894 |
Спот операциялары бойынша талаптар |
|
1895 |
Своп операциялары бойынша талаптар |
|
1899 |
Басқа да операциялар бойынша талаптар |
|
Жиынтығы Активтер бойынша |
||
II класс - Міндеттемелер |
||
2010 |
Корреспонденттік шоттар |
|
2011 |
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің |
|
2012 |
Шетелдік орталық банктердің корреспонденттік |
|
2013 |
Басқа банктердің корреспонденттік шоттары |
|
2014 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін |
|
2016 |
Басқа банктердің тазартылған қымбат |
|
2020 |
Басқа банктердің талап ету салымдары |
|
2021 |
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің талап |
|
2022 |
Шетелдік орталық банктердің талап ету |
|
2023 |
Басқа банктердің талап ету салымдары |
|
2024 |
Басқа банктердің талап ету салымдары бойынша |
|
2030 |
Қазақстан Республикасының Үкіметінен алынған заемдар |
|
2034 |
Қазақстан Республикасының Үкіметінен алынған |
|
2035 |
Қазақстан Республикасының Үкіметінен және |
|
2036 |
Қазақстан Республикасының үкіметінен алынған |
|
2037 |
Қазақстан Республикасының Үкіметінен және |
|
2038 |
Қазақстан Республикасының үкіметінен алынған |
|
2040 |
Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар |
|
2044 |
Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған қысқа |
|
2045 |
Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған |
|
2046 |
Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған ұзақ |
|
2047 |
Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған |
|
2048 |
Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған |
|
2050 |
Басқа банктерден және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар |
|
2051 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен |
|
2052 |
Шетелдік орталық банктерден алынған заемдар |
|
2054 |
Басқа банктерден алынған қысқа мерзімді |
|
2055 |
Басқа банктерден және банк операцияларының |
|
2056 |
Басқа банктерден алынған ұзақ мерзімді |
|
2057 |
Басқа банктерден алынған қаржы лизингі |
|
2058 |
Басқа банктерден алынған заемдар және қаржы |
|
2059 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен |
|
2064 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін |
|
2065 |
Басқа банктерден және банк операцияларының |
|
2066 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін |
|
2067 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін |
|
2068 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін |
|
2069 |
Алынған заемдар бойынша сыйлықақы |
|
2070 |
Алынған заемдар бойынша дисконт |
|
2110 |
Овернайт заемдар |
|
2111 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен |
|
2112 |
Шетелдік орталық банктерден алынған овернайт |
|
2113 |
Басқа банктерден алынған овернайт заемдар |
|
2120 |
Мерзімді салымдар |
|
2121 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінің |
|
2122 |
Шетелдік орталық банктердің мерзімді |
|
2123 |
Басқа банктердің қысқа мерзімді салымдары |
|
2124 |
Басқа банктердің қысқа мерзімді салымдары |
|
2125 |
Басқа банктерден бір түнге тартылған салымдар |
|
2127 |
Басқа банктердің ұзақ мерзімді салымдары |
|
2128 |
Басқа банктерден тартылған мерзімді салымның |
|
2129 |
Басқа банктерден тартылған мерзімді салымның |
|
2130 |
Басқа банктердің міндеттемелерін қамтамасыз |
|
2131 |
Басқа банктердің міндеттемелерін қамтамасыз |
|
2133 |
Басқа банктердің шартты салымдары |
|
2135 |
Басқа банктердің мерзімді салымдары бойынша |
|
2136 |
Басқа банктерден тартылған шартты салымның |
|
2137 |
Басқа банктерден тартылған шартты салымның |
|
2138 |
Басқа банктердің шартты салымдары бойынша |
|
2139 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен, |
|
2140 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен, |
|
2150 |
Филиалдармен есеп айырысу |
|
2151 |
Бас офиспен есеп айырысу |
|
2152 |
Жергілікті филиалдармен есеп айырысу |
|
2153 |
Шетелдік филиалдармен есеп айырысу |
|
2200 |
Клиенттер алдындағы міндеттеме |
|
2201 |
Республикалық бюджеттің ақшасы |
|
2202 |
Жергілікті бюджеттің ақшасы |
|
2203 |
Клиенттердің ағымдағы шоттары |
|
2204 |
Салымдарға (депозиттерге) міндетті ұжымдық |
|
2205 |
Салымдарға (депозиттерге) міндетті ұжымдық |
|
2206 |
Салымдарға (депозиттерге) міндетті ұжымдық |
|
2207 |
Салымдарға (депозиттерге) міндетті ұжымдық |
|
2208 |
Салымдарға (депозиттерге) міндетті ұжымдық |
|
2209 |
Салымдарға (депозиттерге) міндетті ұжымдық |
|
2210 |
Сенімгерлік басқаруға қабылданған қаржы |
|
2211 |
Клиенттердің талап ету бойынша салымдары |
|
2212 |
Клиенттердің тазартылған қымбат металдағы |
|
2213 |
Салымдарға (депозиттерге) міндетті ұжымдық |
|
2215 |
Клиенттердің қысқа мерзімді салымдары |
|
2217 |
Клиенттердің ұзақ мерзімді салымдары |
|
2219 |
Клиенттердің шартты салымдары |
|
2221 |
Клиенттердің карт-шоттары |
|
2222 |
Арнайы мақсаттағы еншілес ұйымдардың |
|
2223 |
Клиенттердің міндеттемелерін қамтамасыз ету |
|
2224 |
Клиенттердің талап ету бойынша салымдары |
|
2225 |
Клиенттермен жасалған өзге операциялар |
|
2226 |
Клиенттердің мерзімді салымдары бойынша |
|
2227 |
Алынған қаржы лизингі |
|
2228 |
Мерзімінде орындамаған нұсқаулар |
|
2230 |
Алынған қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен |
|
2232 |
Клиенттердің шартты салымдары бойынша |
|
2233 |
Клиенттердің мерзімді салымының құнын оң |
|
2234 |
Клиенттердің мерзімді салымының құнын теріс |
|
2235 |
Клиенттердің мерзімді шартты салымының құнын |
|
2236 |
Клиенттердің мерзімді шартты салымының құнын |
|
2237 |
Қазақстан Республикасының валюта заңдарына |
|
2238 |
Клиенттерден тартылған салымдар бойынша |
|
2239 |
Клиенттерден тартылған салымдар бойынша |
|
2240 |
Клиенттердің міндеттемелерін қамтамасыз ету |
|
2255 |
Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары |
|
2255 |
Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары |
|
2300 |
Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар |
|
2301 |
Айналысқа шығарылған облигациялар |
|
2303 |
Айналысқа шығарылған өзге бағалы қағаздар |
|
2304 |
Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар бойынша |
|
2305 |
Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар бойынша |
|
2306 |
Сатып алынған облигациялар |
|
2400 |
Реттелген борыштар |
|
2401 |
Өтеу мерзімі бес жылдан төмен реттелген |
|
2402 |
Өтеу мерзімі бес жылдан жоғары реттелген |
|
2403 |
Айналысқа шығарылған реттелген облигациялар |
|
2404 |
Айналысқа шығарылған реттелген облигациялар |
|
2405 |
Сатып алынған реттелген облигациялар |
|
2406 |
Реттелген облигациялар |
|
2550 |
Төлемдер бойынша есеп айырысуы |
|
2551 |
Басқа банктермен есеп айырысу |
|
2552 |
Клиенттермен есеп айырысу |
|
2700 |
Сыйақы төлеуге байланысты есептелген кірістері |
|
2701 |
Корреспонденттік шоттар бойынша есептелген |
|
2702 |
Басқа банктердің талап ету бойынша |
|
2703 |
Қазақстан Республикасының Үкіметінен алынған |
|
2704 |
Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған |
|
2705 |
Басқа банктерден алынған заемдар және қаржы |
|
2706 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін |
|
2708 |
Басқа банктердің тазартылған қымбат |
|
2711 |
Басқа банктердің овернайт заемдары бойынша |
|
2712 |
Басқа банктердің мерзімді салымдары бойынша |
|
2713 |
Басқа банктердің міндеттемелерін қамтамасыз |
|
2714 |
Басқа банктердің шартты салымдары бойынша |
|
2715 |
Бас офис пен оның филиалдары арасындағы есеп |
|
2717 |
Клиенттердің тазартылған қымбат металдардағы |
|
2718 |
Клиенттердің ағымдағы шоттары бойынша |
|
2719 |
Клиенттердің шартты салымдары бойынша |
|
2720 |
Клиенттердің талап ету бойынша салымдары |
|
2721 |
Клиенттердің мерзімді салымдары бойынша |
|
2722 |
Арнайы мақсаттағы еншілес ұйымдардың |
|
2723 |
Клиенттердің міндеттемелерін қамтамасыз ету |
|
2725 |
Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары |
|
2726 |
Клиенттердің карт-шоттары бойынша есептелген |
|
2730 |
Айналысқа шығарылған өзге бағалы қағаздар |
|
2731 |
Басқа да операциялар бойынша есептелген |
|
2740 |
Реттелген борыш бойынша есептелген шығыстар |
|
2741 |
Алынған заемдар және қаржы лизингі бойынша |
|
2742 |
Талап ету бойынша салымдар бойынша мерзімі |
|
2743 |
Мерзімді салымдар бойынша мерзімі өткен |
|
2744 |
Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар бойынша |
|
2745 |
Алынған қаржы лизингі бойынша есептелген |
|
2746 |
Шартты салымдар бойынша мерзімі өткен сыйақы |
|
2747 |
Басқа банктер мен клиенттердің |
|
2748 |
Ағымдағы шоттар бойынша мерзімі өткен сыйақы |
|
2749 |
Мерзімі өткен өзге сыйақы |
|
2755 |
Сенімгерлік басқаруға қабылданған қаржы |
|
2770 |
Әкімшілік-шаруашылық қызмет бойынша есептелген шығыстар |
|
2770 |
Әкімшілік-шаруашылық қызмет бойынша |
|
2790 |
Сыйақыны және кірістерді алдын ала төлеу |
|
2792 |
Берілген заемдар бойынша сыйақыны алдын ала |
|
2793 |
Орналастырылған салымдар бойынша сыйақыны |
|
2794 |
Болашақ кезеңдердің кірістері |
|
2799 |
Өзге де алдын ала ақы төлеу |
|
2810 |
Есептелген комиссиялық шығыстары |
|
2811 |
Аударым операциялары бойынша қызмет |
|
2812 |
Сақтандыру полистерін сату бойынша қызмет |
|
2813 |
Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша |
|
2814 |
Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша |
|
2815 |
Сенімгерлік операциялар бойынша қызмет |
|
2816 |
Алынған кепілдіктер бойынша қызмет көрсету |
|
2817 |
Клиенттердің карт-шоттары бойынша қызмет |
|
2818 |
Есептелген өзге комиссиялық шығыстары |
|
2819 |
Кастодиандық қызмет бойынша қызмет көрсету |
|
2820 |
Аудит және консультациялық қызмет көрсету |
|
2830 |
Мерзімі өткен комиссиялық шығыстары |
|
2831 |
Аударым операциялары бойынша қызмет көрсету |
|
2832 |
Сақтандыру полистерін сату бойынша қызмет |
|
2833 |
Бағалы қағаздар сатып алу-сату бойынша |
|
2834 |
Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша |
|
2835 |
Сенімгерлік операциялар бойынша қызмет |
|
2836 |
Алынған кепілдіктер бойынша қызмет көрсету |
|
2838 |
Мерзімі өткен өзге комиссиялық шығыстары |
|
2839 |
Кастодиандық қызмет бойынша қызмет көрсету |
|
2850 |
Өзге де кредиторлары |
|
2851 |
Салықтар және бюджетке төленетін басқа да |
|
2852 |
Брокерлермен есеп айырысу |
|
2853 |
Акционерлермен есеп айырысу (дивидендтер |
|
2854 |
Қызметкерлермен есеп айырысу |
|
2855 |
Құжаттамалық есеп айырысу бойынша кредиторлар |
|
2856 |
Күрделі салымдар бойынша кредиторлар |
|
2857 |
Кейінге қалдырылған табыс салығы |
|
2858 |
Шетел валютасы бойынша валюталық ұзақ |
|
2859 |
Шетел валютасының теңгемен көрсетілген қарсы |
|
2860 |
Банктік қызмет бойынша өзге кредиторлар |
|
2861 |
Демалыс төлемақыларына арналған резерв |
|
2862 |
Кастодиандық қызметке байланысты |
|
2864 |
Акцептер бойынша міндеттемелері |
|
2867 |
Банктік емес қызмет бойынша өзге кредиторлар |
|
2870 |
Өзге де транзиттік шоттар |
|
2872 |
Тазартылған қымбат металдар бойынша ұзақ |
|
2873 |
Тазартылған қымбат металдардың теңгемен |
|
2874 |
Шартты міндеттемелер бойынша шығындарды |
|
2875 |
Шартты міндеттемелер бойынша шығындарды |
|
2890 |
Туынды қаржы құралдарымен жасалған операциялар бойынша міндеттемелер |
|
2891 |
Фьючерс операциялары бойынша міндеттемелер |
|
2892 |
Форвард операциялары бойынша міндеттемелер |
|
2893 |
Опциондық операциялар бойынша міндеттемелер |
|
2894 |
Спот операциялары бойынша міндеттемелер |
|
2895 |
Своп операциялары бойынша міндеттемелер |
|
2899 |
Басқа да операциялар бойынша міндеттемелер |
|
Жиынтығы Міндеттемелер |
||
III класс - Меншікті капитал |
||
3000 |
Жарғылық капиталы |
|
3001 |
Жарғылық капитал - жай акциялар |
|
3002 |
Төленбеген жарғылық капитал - жай акциялар |
|
3003 |
Сатып алынған жай акциялар |
|
3025 |
Жарғылық капитал - артықшылықты акциялар |
|
3026 |
Төленбеген жарғылық капитал - артықшылықты |
|
3027 |
Сатып алынған артықшылықты акциялар |
|
3051 |
Жарғылық капитал - салымдар мен пайлар |
|
3052 |
Төленбеген жарғылық капитал - салымдар мен |
|
3053 |
Сатып алынған салымдар мен пайлар |
|
3100 |
Қосымша капитал |
|
3101 |
Қосымша төленген капитал |
|
3120 |
Кредиттік серіктестік қатысушыларының қосымша жарналары |
|
3120 |
Кредиттік серіктестік қатысушыларының |
|
3500 |
Резервтік капиталы және қайта бағалау резервтері |
|
3510 |
Резервтік капитал |
|
3540 |
Негізгі құрал-жабдықтарды қайта бағалау |
|
3561 |
Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздардың |
|
3580 |
Өткен жылдардың бөлінбеген таза кірісі |
|
3581 |
Шетел валютасының өткен жылдардағы қайта |
|
3582 |
Тазартылған қымбат металдардың өткен |
|
3585 |
Заемдардың валюталық баламасын белгілей |
|
3586 |
Салымдардың валюталық баламасын белгілей |
|
3589 |
Басқа да қайта бағалау бойынша резервтер |
|
3590 |
Гиперинфляцияға арналған түзету шоты |
|
3599 |
Бөлінбеген таза кіріс (өтелмеген шығын) |
|
Жиынтығы меншікті капитал |
||
Жиынтығы Пассив |
2. Кірістер және шығыстар баланстық
шоттарындағы қалдықтар туралы ақпарат
(мың теңгемен)
Баланстық |
Шоттардың және баланстық шоттардың |
Сомасы |
V класс - Шығыстар |
||
5020 |
Корреспонденттік шоттар бойынша сыйақы төлеумен байланысты шығыстар |
|
5021 |
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің |
|
5022 |
Шетелдік орталық банктердің корреспонденттік |
|
5023 |
Басқа банктердің корреспонденттік шоттары |
|
5024 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін |
|
5026 |
Басқа банктердің тазартылған қымбат |
|
5030 |
Үкіметтен және Қазақстан Республикасының жергілікті өкімет органдарынан алынған заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар |
|
5034 |
Үкіметтен және Қазақстан Республикасының |
|
5036 |
Үкіметтен және Қазақстан Республикасының |
|
5037 |
Қазақстан Республикасының Үкіметінен және |
|
5038 |
Үкіметтен және Қазақстан Республикасының |
|
5040 |
Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар |
|
5044 |
Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған қысқа |
|
5046 |
Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған ұзақ |
|
5047 |
Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған |
|
5048 |
Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған |
|
5050 |
Басқа банктерден алынған заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар |
|
5051 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен |
|
5052 |
Шетелдік орталық банктерден алынған заемдар |
|
5053 |
Басқа банктерден алынған қаржы лизингі |
|
5054 |
Басқа банктерден алынған қысқа мерзімді |
|
5055 |
Басқа банктерден алынған заемның құнын оң |
|
5056 |
Басқа банктерден алынған ұзақ мерзімді |
|
5057 |
Басқа банктерге берілген заемның құнын теріс |
|
5058 |
Басқа банктерден алынған заемдар бойынша |
|
5059 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен |
|
5060 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар |
|
5063 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін |
|
5064 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін |
|
5065 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін |
|
5066 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін |
|
5067 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін |
|
5068 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін |
|
5069 |
Алынған заемдар бойынша дисконт |
|
5070 |
Басқа банктерге берілген заемдар бойынша |
|
5071 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін |
|
5090 |
Сыйақы төлеуге байланысты басқа шығыстар |
|
5091 |
Басқа банктермен жүргізілген операциялар |
|
5095 |
Басқа банктерден алынған заемдар бойынша |
|
5110 |
Овернайт заемдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар |
|
5111 |
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің |
|
5112 |
Шетелдік орталық банктердің овернайт |
|
5113 |
Басқа банктердің овернайт заемдары бойынша |
|
5120 |
Басқа банктердің салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар |
|
5121 |
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің талап |
|
5122 |
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің |
|
5123 |
Шетелдік орталық банктердің талап ету |
|
5124 |
Шетелдік орталық банктердің мерзімді |
|
5125 |
Басқа банктердің талап ету салымдары бойынша |
|
5126 |
Басқа банктердің қысқа мерзімді салымдары |
|
5127 |
Басқа банктердің қысқа мерзімді салымдары |
|
5128 |
Басқа банктердің ұзақ мерзімді салымдары |
|
5129 |
Басқа банктерден тартылған салымдары бойынша |
|
5130 |
Басқа банктердің міндеттемелерін қамтамасыз |
|
5133 |
Басқа банктердің шартты салымдары бойынша |
|
5134 |
Басқа банктерде орналастырылған мерзімді |
|
5135 |
Басқа банктерде орналастырылған шартты |
|
5136 |
Басқа банктерден тартылған мерзімді салымның |
|
5137 |
Басқа банктерден тартылған шартты салымның |
|
5138 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен, |
|
5140 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде |
|
5141 |
Басқа банктерге орналастырылған салымдар |
|
5150 |
Филиалдармен есеп айырысуы бойынша шығыстар |
|
5151 |
Бас офиспен есеп айырысуы бойынша шығыстар |
|
5152 |
Жергілікті филиалдармен есеп айырысуы |
|
5153 |
Шетелдік филиалдармен есеп айырысуы бойынша |
|
5200 |
Клиенттердің талаптары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар |
|
5201 |
Республикалық бюджеттің ақшасы бойынша |
|
5202 |
Жергілікті бюджеттің ақшасы бойынша сыйақы |
|
5203 |
Клиенттердің ағымдағы шоттары бойынша сыйақы |
|
5204 |
Сенімгерлік басқаруға қабылданған қаржы |
|
5211 |
Клиенттердің талап ету бойынша салымдары |
|
5212 |
Клиенттердің тазартылған қымбат металдардағы |
|
5215 |
Клиенттердің қысқа мерзімді салымдары |
|
5217 |
Клиенттердің ұзақ мерзімді салымдары бойынша |
|
5219 |
Клиенттердің шартты салымдары бойынша сыйақы |
|
5221 |
Клиенттердің карт-шоттары бойынша сыйақы |
|
5222 |
Арнайы мақсаттағы еншілес ұйымдардың шоттары |
|
5223 |
Клиенттердің міндеттемелерін қамтамасыз ету |
|
5224 |
Клиенттердің талап ету салымдары бойынша |
|
5225 |
Клиенттермен жасалған басқа да операциялар |
|
5226 |
Клиенттердің мерзімді салымдары бойынша |
|
5227 |
Алынған қаржы лизингі бойынша сыйақы төлеуге |
|
5228 |
Мерзімінде орындалмаған нұсқаулар бойынша |
|
5230 |
Қабылданған салымдар бойынша комиссиялық |
|
5232 |
Клиенттерге берілген заемның құнын теріс |
|
5233 |
Клиенттерден тартылған мерзімді салымның |
|
5234 |
Клиенттерден тартылған шартты салымның құнын |
|
5235 |
Есепке алынған вексельдер бойынша сыйлықақы |
|
5236 |
Клиенттерден тартылған салымдар бойынша |
|
5240 |
Клиенттерге берілген заемдар бойынша |
|
5250 |
Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар |
|
5250 |
Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары |
|
5300 |
Бағалы қағаздар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар |
|
5301 |
Айналысқа шығарылған облигациялар бойынша |
|
5303 |
Айналысқа шығарылған басқа да бағалы |
|
5305 |
Саудаға арналған, сатып алынған бағалы |
|
5306 |
Басқа да сатып алынған бағалы қағаздар |
|
5307 |
Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар бойынша |
|
5400 |
Реттелген борыш бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар |
|
5401 |
Өтеу мерзімі бес жылдан кем реттелген борыш |
|
5402 |
Өтеу мерзімі бес жылдан асатын реттелген |
|
5404 |
Айналысқа шығарылған реттелген облигациялар |
|
5406 |
Реттелген облигациялар бойынша сыйақы |
|
5450 |
Қамтамасыз етуге қаражат бөлу |
|
5451 |
Басқа банктерге орналастырылған салымдар |
|
5452 |
Басқа банктерге берілген заемдар және қаржы |
|
5453 |
Банктік қызметке байланысты дебиторлық |
|
5454 |
Басқа банктерге орналастырылған салымдар |
|
5455 |
Клиенттерге берілген заемдар және қаржы |
|
5456 |
Кредиттік қызметтен болған шығындарды өтеуге |
|
5457 |
Басқа да банктік қызмет шығындарын жабуға |
|
5458 |
Басқа да банктік қызмет шығындарын жабуға |
|
5459 |
Банктік емес қызметке байланысты дебиторлық |
|
5460 |
Банк қызметіне байланысты дебиторлық берешек |
|
5461 |
Банктік емес қызметке байланысты дебиторлық |
|
5462 |
Шартты міндеттемелер бойынша жалпы |
|
5463 |
Бағалы қағаздар бойынша жалпы резервтерге |
|
5464 |
Бағалы қағаздар бойынша арнайы резервтерге |
|
5465 |
Шартты міндеттемелер бойынша арнайы |
|
5466 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін |
|
5500 |
Дилинг операциялары бойынша шығыстар |
|
5510 |
Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша |
|
5530 |
Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша |
|
5540 |
Қымбат металдарды сатып алу-сату бойынша |
|
5560 |
Бағалы қағаздар бойынша форвард |
|
5570 |
Шетел валютасы бойынша форвард операцияларын |
|
5580 |
Тазартылған қымбат металдар бойынша форвард |
|
5590 |
Қаржы фьючерстерін қайта бағалаудан болған |
|
5591 |
Опциондық операцияларды қайта бағалаудан |
|
5592 |
Спот операцияларын қайта бағалаудан |
|
5593 |
Своп операцияларын қайта бағалаудан |
|
5594 |
Туынды құралдармен басқа да операцияларды |
|
5600 |
Комиссиялық шығыстар |
|
5601 |
Аударым операциялары бойынша алынған қызмет |
|
5602 |
Сақтандыру полистерін сату бойынша алынған |
|
5603 |
Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша |
|
5604 |
Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша |
|
5605 |
Сенімгерлік операциялар бойынша алынған |
|
5606 |
Кепілдіктер бойынша алынған қызмет көрсету |
|
5607 |
Клиенттердің карт-шоттары бойынша алынған |
|
5608 |
Басқа да комиссиялық шығыстар |
|
5609 |
Кастодиандық қызмет бойынша комиссиялық |
|
5700 |
Қайта бағалау шығыстары |
|
5703 |
Шетел валютасын қайта бағалаудан болған |
|
5704 |
Тазартылған қымбат металдарды қайта |
|
5705 |
Заемдардың валюталық баламасын белгілей |
|
5708 |
Салымдардың валюта баламасын белгілей отырып |
|
5709 |
Саудаға арналған және сату үшін қолда бар |
|
5710 |
Басқа да қайта бағалаудан болған жұмсалмаған |
|
5711 |
Негізгі құрал-жабдықтардың құнсыздануынан |
|
5712 |
Материалдық емес активтердің құнсыздануынан |
|
5713 |
Басқа заңды тұлғалардың жарғылық капиталына |
|
5720 |
Еңбекақы төлеу және міндетті аударымдар бойынша шығыстар |
|
5721 |
Еңбекақы төлеу бойынша шығыстар |
|
5729 |
Басқа да төлемдер |
|
5730 |
Қайта бағалаудан болған жұмсалған шығыстар |
|
5731 |
Шетел валютасын қайта бағалаудан болған |
|
5732 |
Тазартылған қымбат металдарды қайта |
|
5733 |
Саудаға арналған және сату үшін қолда бар |
|
5734 |
Басқа да қайта бағалаудан болған жұмсалған |
|
5740 |
Жалпы шаруашылық шығыстары |
|
5741 |
Көлік шығыстары |
|
5742 |
Әкімшілік шығыстары |
|
5743 |
Инкассация шығыстары |
|
5744 |
Жөндеу шығыстары |
|
5745 |
Жарнама шығыстары |
|
5746 |
Күзет және сигнализация шығыстары |
|
5747 |
Өкілдік шығыстар |
|
5748 |
Басқа да жалпы шаруашылық шығыстары |
|
5749 |
Қызметтік іссапар шығыстары |
|
5750 |
Аудит және консультациялық қызметтер бойынша |
|
5752 |
Сақтандыру бойынша шығыстар |
|
5753 |
Байланыс қызметі бойынша шығыстар |
|
5760 |
Салықтар, алымдар және табыс салығын қоспағанда бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдер |
|
5761 |
Қосымша құн салығы |
|
5763 |
Әлеуметтік салық |
|
5764 |
Жер салығы |
|
5765 |
Заңды тұлғалар мүлкінің салығы |
|
5766 |
Көлік құралдарының салығы |
|
5767 |
Аукциондардан алым |
|
5768 |
Басқа да салықтар, алымдар және бюджетке |
|
5780 |
Амортизациялық аударымдар |
|
5781 |
Үйлер және ғимараттар бойынша амортизациялық |
|
5782 |
Компьютер жабдықтары бойынша амортизациялық |
|
5783 |
Басқа да негізгі құрал-жабдықтар бойынша |
|
5784 |
Қаржы лизингі бойынша алынған негізгі |
|
5785 |
Жалға беруге арналған негізгі |
|
5786 |
Жалға алынған үйлер бойынша күрделі шығындар |
|
5787 |
Көлік құралдары бойынша амортизациялық |
|
5788 |
Материалдық емес активтер бойынша амортизациялық аударымдар |
|
5850 |
Сату шығыстары |
|
5851 |
Еншілес және тәуелді ұйымдардың акцияларын |
|
5852 |
Негізгі құрал-жабдықтарды және материалдық |
|
5853 |
Негізгі құрал-жабдықтарды және материалдық |
|
5856 |
Басқа да инвестицияларды іске асыру шығыстары |
|
5870 |
Заңды тұлғалардың жарғылық капиталға қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты шығыстар |
|
5871 |
Еншілес ұйымдардың жарғылық капиталға қатысу |
|
5872 |
Тәуелді ұйымдардың жарғылық капиталға қатысу |
|
5890 |
Туынды қаржы құралдарымен жасалған операциялар бойынша шығыстар |
|
5891 |
Фьючерс операциялары бойынша шығыстар |
|
5892 |
Форвард операциялары бойынша шығыстар |
|
5893 |
Опцион операциялары бойынша шығыстар |
|
5894 |
Спот операциялары бойынша шығыстар |
|
5895 |
Своп операциялары бойынша шығыстар |
|
5896 |
Басқа да операциялар бойынша шығыстар |
|
5900 |
Тұрақсыздық айыбы (айыппұл, өсімпұл) |
|
5900 |
Тұрақсыздық айыбы (айыппұл, өсімпұл) |
|
5920 |
Басқа да шығыстар |
|
5921 |
Банктік қызметтен басқа да шығыстар |
|
5922 |
Банктік емес қызметтен басқа да шығыстар |
|
5923 |
Жалдау бойынша шығыстар |
|
5924 |
Акцептер шығыстары |
|
5925 |
Банк алған кепілдіктер бойынша шығыстар |
|
5940 |
Төтенше шығыстар |
|
5941 |
Төтенше шығыстар |
|
5942 |
Өткен кезеңдердің есепті кезеңде анықталған |
|
5943 |
Өткен кезеңдердің есепті кезеңде анықталған |
|
5999 |
Табыс салығы |
|
5999 |
Табыс салығы |
|
Жиынтығы Шығыстар |
||
IV класс - Кірістер |
||
4050 |
Банктің корреспонденттік шоттары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4051 |
Банктің Қазақстан Республикасының Ұлттық |
|
4052 |
Банктің басқа банктердегі корреспонденттік |
|
4100 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналастырылған салымдары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4101 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде |
|
4102 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде |
|
4103 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде |
|
4104 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі |
|
4105 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде |
|
4200 |
Бағалы қағаздар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4201 |
Саудаға арналған бағалы қағаздар бойынша |
|
4202 |
Саудаға арналған, сатып алынған бағалы |
|
4250 |
Басқа банктерге орналастырылған салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4251 |
Басқа банктерге орналастырылған салымдар |
|
4252 |
Басқа банктерге орналастырылған талап ету |
|
4253 |
Басқа банктерге орналастырылған қысқа |
|
4254 |
Басқа банктерге орналастырылған қысқа |
|
4255 |
Басқа банктерге орналастырылған ұзақ |
|
4256 |
Басқа банктерге орналастырылған шартты |
|
4257 |
Басқа банктердің салымдар бойынша мерзімі |
|
4260 |
Металл шоттарда орналастырылған тазартылған |
|
4261 |
Басқа банктерде орналастырылған мерзімді |
|
4262 |
Басқа банктерге орналастырылған шартты |
|
4263 |
Басқа банктерден тартылған мерзімді салымның |
|
4264 |
Басқа банктерден тартылған шартты салымның |
|
4265 |
Банктің, кредиттік серіктестіктің және |
|
4266 |
Басқа банктерге орналастырылған салымдар |
|
4270 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен, |
|
4300 |
Басқа банктерге берілген заемдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4301 |
Басқа банктерге берілген овердрафт заемдары |
|
4302 |
Басқа банктерге берілген қысқа мерзімді |
|
4303 |
Басқа банктерге берілген овернайт заемдар |
|
4304 |
Басқа банктерге берілген ұзақ мерзімді |
|
4305 |
Басқа банктерге берілген қаржы лизингі |
|
4306 |
Басқа банктердің заемдар бойынша мерзімі |
|
4309 |
Басқа банктерге берілген заемдар бойынша |
|
4310 |
Басқа банктерге берілген заемның құнын оң |
|
4311 |
Басқа банктерден алынған заемның құнын теріс |
|
4312 |
Басқа банктерге берілген заемдар бойынша |
|
4320 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген немесе банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар және қаржы лизингі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4321 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін |
|
4322 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін |
|
4323 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін |
|
4324 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін |
|
4325 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін |
|
4326 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін |
|
4327 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін |
|
4328 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін |
|
4330 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін |
|
4331 |
Алынған заемдар бойынша сыйлықақы |
|
4350 |
Филиалдармен есеп айырысу бойынша кірістер |
|
4351 |
Бас офиспен есеп айырысу бойынша кірістер |
|
4352 |
Жергілікті филиалдармен есеп айырысу бойынша |
|
4353 |
Шетелдік филиалдармен есеп айырысу бойынша |
|
4400 |
Клиенттерге қойылатын талаптар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4401 |
Клиенттерге берілген овердрафт заемдары |
|
4403 |
Клиенттердің кредит карточкалары бойынша |
|
4405 |
Клиенттердің есепке алынған вексельдері |
|
4407 |
Клиенттерге факторинг бойынша сыйақы алуға |
|
4411 |
Клиенттерге берілген қысқа мерзімді заемдар |
|
4417 |
Клиенттерге берілген ұзақ мерзімді заемдар |
|
4420 |
Клиенттерге берілген қаржы лизингі бойынша |
|
4422 |
Клиенттерге форфейтинг бойынша сыйақы алуға |
|
4424 |
Клиенттердің заемдар бойынша мерзімі өткен |
|
4428 |
Клиенттерге берілген басқа да заемдар |
|
4429 |
Клиенттерге берілген заемдар бойынша |
|
4430 |
Клиенттерге берілген заемның құнын оң түзету |
|
4431 |
Қазақстан Республикасының Үкіметінен, |
|
4432 |
Клиенттерден тартылған мерзімді салымның |
|
4433 |
Клиенттерден тартылған шартты салымның құнын |
|
4434 |
Клиенттерге берілген заемдар бойынша дисконт |
|
4440 |
Клиенттерден тартылған салымдар бойынша |
|
4445 |
Сенімгерлік басқаруға берілген қаржы |
|
4450 |
Басқа да бағалы қағаздар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4451 |
Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар |
|
4452 |
Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар |
|
4453 |
Сатып алынған басқа да бағалы қағаздар |
|
4454 |
Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар бойынша |
|
4455 |
Айналысқа шығарылған реттелген облигациялар |
|
4465 |
Бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4465 |
Бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары |
|
4470 |
Капиталға және реттелген борышқа инвестициялар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4471 |
Еншілес ұйымдардың акциялары бойынша алынған |
|
4472 |
Тәуелді ұйымдардың акциялары бойынша алынған |
|
4475 |
Реттелген борышқа инвестициялар бойынша |
|
4476 |
Басқа да инвестициялар бойынша сыйақы алуға |
|
4500 |
Дилинг операциялары бойынша кірістер |
|
4510 |
Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша |
|
4530 |
Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша |
|
4540 |
Қымбат металдарды сатып алу-сату бойынша |
|
4560 |
Бағалы қағаздар бойынша форвард |
|
4570 |
Шетел валютасы бойынша форвард операцияларын |
|
4580 |
Тазартылған қымбат металдар бойынша форвард |
|
4590 |
Қаржы фьючерстерін қайта бағалау бойынша |
|
4591 |
Опцион операцияларын қайта бағалау бойынша |
|
4592 |
Спот операцияларын қайта бағалаудан болған |
|
4593 |
Своп операцияларын қайта бағалаудан болған |
|
4594 |
Туынды құралдармен басқа да операцияларды |
|
4600 |
Комиссиялық кірістер |
|
4601 |
Аударым операциялары бойынша көрсеткен |
|
4602 |
Сақтандыру полистерін сату бойынша көрсеткен |
|
4603 |
Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша |
|
4604 |
Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша |
|
4605 |
Сенімгерлік операциялар бойынша көрсеткен |
|
4606 |
Кепілдіктер беру жөніндегі көрсеткен қызметі |
|
4607 |
Клиенттердің салымдарын қабылдау, банктік |
|
4608 |
Басқа да комиссиялық кірістер |
|
4609 |
Кастодиандық қызметі бойынша комиссиялық |
|
4610 |
Төлем құжаттарының акцепті үшін алынған |
|
4611 |
Кассалық операциялар бойынша көрсеткен |
|
4612 |
Құжаттандырылған есеп айырысу бойынша |
|
4613 |
Форфейтинг операциялары бойынша көрсеткен |
|
4614 |
Факторинг операциялары бойынша көрсеткен |
|
4700 |
Қайта бағалаудан түскен кірістер |
|
4703 |
Шетел валютасын қайта бағалаудан түскен |
|
4704 |
Тазартылған қымбат металдарды қайта |
|
4705 |
Валюталық баламасын белгілей отырып |
|
4707 |
Салымдардың валюталық баламасын белгілей |
|
4709 |
Саудаға арналған және сату үшін қолда бар |
|
4710 |
Басқа да қайта бағалауден түскен жұмсалмаған |
|
4711 |
Негізгі құрал-жабдықтардың құнсыздануынан |
|
4712 |
Материалдық емес активтердің құнсыздануынан |
|
4713 |
Басқа заңды тұлғалардың жарғылық капиталына |
|
4730 |
Қайта бағалаудан түскен жұмсалған кірістер |
|
4731 |
Шетел валютасын қайта бағалаудан түскен |
|
4732 |
Тазартылған қымбат металдарды қайта |
|
4733 |
Саудаға арналған және сату үшін қолда бар |
|
4734 |
Басқа да қайта бағалаудан түскен жұмсалған |
|
4850 |
Сатудан түскен кірістер |
|
4851 |
Еншілес және тәуелді ұйымдардың акцияларын |
|
4852 |
Негізгі құрал-жабдықтарды және материалдық |
|
4853 |
Тауар-материалдық қорларды сатудан түскен |
|
4856 |
Басқа да инвестицияларды сатудан түскен |
|
4870 |
Заңды тұлғалардың жарғылық капиталға қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты кірістер |
|
4871 |
Еншілес ұйымдардың жарғылық капиталға қатысу |
|
4872 |
Тәуелді ұйымдардың жарғылық капиталға қатысу |
|
4890 |
Туынды қаржы құралдарымен жасалған операциялар бойынша кірістер |
|
4891 |
Фьючерс операциялары бойынша кірістер |
|
4892 |
Форвард операциялары бойынша кірістер |
|
4893 |
Опциондық операциялар бойынша кірістер |
|
4894 |
Спот операциялары бойынша кірістер |
|
4895 |
Своп операциялары бойынша кірістер |
|
4896 |
Басқа да операциялар бойынша кірістер |
|
4900 |
Тұрақсыздық айыбы (айыппұл, өсімпұл) |
|
4900 |
Тұрақсыздық айыбы (айыппұл, өсімпұл) |
|
4920 |
Басқа да кірістер |
|
4921 |
Банктік қызметтен түскен басқа да кірістер |
|
4922 |
Банктік емес қызметтен түскен басқа да |
|
4923 |
Акциялар бойынша дивиденттер алуға |
|
4940 |
Төтенше кірістер |
|
4941 |
Төтенше кірістер |
|
4942 |
Өткен кезеңдердің есептік кезеңде анықталған |
|
4943 |
Өткен кезеңдердің есептік кезеңде анықталған |
|
4999 |
Салықтарға дейінгі кіріс |
|
4999 |
Салықтарға дейінгі кіріс |
|
Жиынтығы Кірістер |
3. Шартты және ықтимал талаптар мен міндеттемелердің
баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар туралы ақпарат
(мың теңгемен)
Баланстық |
Шоттардың және баланстық шоттар |
Сомасы |
VI класс - Шартты және ықтимал талаптар |
||
6000 |
Аккредитивтер бойынша шоттар |
|
6005 |
Шығарылған жабылмаған аккредитивтер бойынша |
|
6010 |
Расталған жабылмаған аккредитивтер бойынша |
|
6020 |
Шығарылған жабылған аккредитивтер бойынша |
|
6025 |
Расталған жабылған аккредитивтер бойынша |
|
6030 |
Жабылмаған аккредитивтер бойынша бенефициар |
|
6050 |
Кепілдіктер бойынша шоттар |
|
6055 |
Берілген немесе расталған кепілдіктер |
|
6075 |
Қабылданған кепілдіктер бойынша ықтимал |
|
6080 |
Форфейтинг операциялары бойынша борышкерге қойылатын талаптар |
|
6080 |
Форфейтинг операциялары бойынша борышкерге |
|
6100 |
Болашақта салымдар және заемдар орналастыру бойынша шоттар |
|
6105 |
Орналастырылатын салымдар бойынша болашақ |
|
6125 |
Берілетін заемдар бойынша болашақ талаптар |
|
6130 |
Клиенттердің жылжымайтын салымдары |
|
6130 |
Клиенттердің жылжымайтын салымдары |
|
6150 |
Болашақта салымдар және заемдар алу бойынша шоттар |
|
6155 |
Болашақта салымдар алу бойынша шартты |
|
6175 |
Болашақта заемдар алу бойынша шартты талаптар |
|
6180 |
Вексельдер бойынша ықтимал талаптар |
|
6180 |
Вексельдер бойынша ықтимал талаптар |
|
6200 |
Бағалы қағаздар және қаржы фьючерстерін сатып алу бойынша, сондай-ақ өзге туынды қаржы құралдары бойынша шоттар |
|
6205 |
Бағалы қағаздар сатып алу бойынша шартты |
|
6210 |
Қаржы фьючерстерін сатып алу жөніндегі |
|
6220 |
Қаржы фьючерстерін сатып алу жөніндегі |
|
6225 |
Сатып алынған опциондық келісім-шарттары - |
|
6226 |
Сатып алынған опциондық келісім-шарттар - |
|
6230 |
Болашақтағы сыйақы туралы сатып алынған |
|
6240 |
Белгіленген пайыздық своп |
|
6250 |
Өзгермелі пайыздық своп |
|
6300 |
Бағалы қағаздар және қаржы фьючерстерін сату бойынша, сондай-ақ өзге туынды қаржы құралдары бойынша шоттар |
|
6305 |
Бағалы қағаздар сату бойынша шартты талаптар |
|
6310 |
Қаржы фьючерстерін сату бойынша шартты |
|
6320 |
Қаржы фьючерстерін сату бойынша шартты |
|
6325 |
Сатылған опциондық келісім-шарттар - "пут" |
|
6326 |
Сатып алынған опциондық келісім-шарттар - |
|
6330 |
Болашақтағы сыйақы туралы іске асырылған |
|
6350 |
Басқа да туынды құралдар бойынша шартты |
|
6400 |
Валюта құндылықтарын сатып алу-сату бойынша шоттар |
|
6405 |
Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша |
|
6415 |
Тазартылған қымбат металдарды сатып алу-сату |
|
6498 |
Тазартылған қымбат металдармен жасалған |
|
6499 |
Шетел валютасымен жасалған мәмілелер бойынша |
|
Жиынтығы Шартты және ықтимал талаптар |
||
VI класс - Шартты және ықтимал міндеттемелер |
||
6500 |
Аккредитивтер бойынша шоттар |
|
6505 |
Шығарылған жабылмаған аккредитивтер бойынша |
|
6510 |
Расталған жабылмаған аккредитивтер бойынша |
|
6520 |
Шығарылған жабылған аккредитивтер бойынша |
|
6525 |
Расталған жабылған аккредитивтер бойынша |
|
6530 |
Жабылмаған аккредитивтер бойынша бенефициар |
|
6550 |
Кепілдіктер бойынша шоттар |
|
6555 |
Берілген немесе расталған кепілдіктер |
|
6575 |
Қабылданған кепілдіктер бойынша ықтимал |
|
6580 |
Форфейтинг операциялары бойынша міндеттемелер |
|
6580 |
Форфейтинг операциялары бойынша міндеттемелер |
|
6600 |
Болашақта салымдар және заемдар орналастыру бойынша шоттар |
|
6605 |
Болашақта салымдарды орналастыру бойынша |
|
6625 |
Болашақта заемдар беру бойынша шартты |
|
6630 |
Клиенттердің жылжымайтын міндеттемелері |
|
6630 |
Клиенттердің жылжымайтын міндеттемелері |
|
6650 |
Болашақта салымдар және заемдар алу бойынша шоттар |
|
6655 |
Болашақта салымдар алу бойынша шартты |
|
6675 |
Болашақта заемдар алу бойынша шартты |
|
6680 |
Вексельдер бойынша шартты міндеттемелер |
|
6680 |
Вексельдер бойынша шартты міндеттемелер |
|
6700 |
Бағалы қағаздар және қаржы фьючерстерін сатып алу бойынша, сондай-ақ өзге туынды қаржы құралдары бойынша шоттар |
|
6705 |
Бағалы қағаздар сатып алу жөніндегі шартты |
|
6710 |
Қаржы фьючерстерін сатып алу бойынша шартты |
|
6720 |
Қаржы фьючерстерін сатып алу бойынша шартты |
|
6725 |
Сатып алынған опциондық келісім-шарттар - |
|
6726 |
Сатып алынған опциондық келісім-шарттар - |
|
6730 |
Болашақтағы сыйақы туралы сатып алынған |
|
6740 |
Өзгермелі пайыздық своп |
|
6750 |
Белгіленген пайыздық своп |
|
6800 |
Бағалы қағаздар және қаржы фьючерстерін сату бойынша, сондай-ақ өзге туынды қаржы құралдары бойынша шоттар |
|
6805 |
Бағалы қағаздар сату бойынша шартты |
|
6810 |
Қаржы фьючерстерін сату бойынша шартты |
|
6820 |
Қаржы фьючерстерін сату бойынша шартты |
|
6825 |
Сатылған опциондық келісім-шарттар - "пут" |
|
6826 |
Сатылған опциондық келісім-шарттар - "колл" |
|
6830 |
Болашақтағы сыйақы туралы іске асырылған |
|
6850 |
Басқа да туынды құралдар бойынша шартты |
|
6900 |
Валюта құндылықтарын сатып алу-сату бойынша шоттар |
|
6905 |
Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша |
|
6915 |
Тазартылған қымбат металдарды сатып алу-сату |
|
6991 |
Фьючерс операциялары бойынша позиция |
|
6992 |
Форвард операциялары бойынша позиция |
|
6993 |
Опцион операциялары бойынша позиция |
|
6994 |
Спот операциялары бойынша позиция |
|
6995 |
Своп операциялары бойынша позиция |
|
6996 |
Туынды қаржы құралдарымен басқа да |
|
6997 |
Бағалы қағаздармен мәмілелер бойынша позиция |
|
6998 |
Тазартылған қымбат металдармен мәмілелер |
|
6999 |
Шетел валютасымен мәмілелер бойынша позиция |
|
Жиынтығы Шартты және ықтимал міндеттемелер |
4. Меморандумның баланстан тыс шоттарындағы
қалдықтар туралы ақпарат
(мың теңгемен)
Баланстық |
Шоттардың және баланстық шоттардың |
Сомасы |
VII класс - Меморандумның шоттары |
||
7100 |
Мемориалдық шоттар - активтер |
|
7110 |
Жалға берілген машиналар, жабдық, көлік және |
|
7115 |
Төлем мерзімін ұзарта отырып жұмсалатын |
|
7130 |
Зиянға есептен шығарылған борыштар |
|
7150 |
Инкассоға жіберілген шетелдік операциялар |
|
7160 |
Міндеттемелерді қамтамасыз етуге (кепілге) |
|
7200 |
Мемориалдық шоттар - пассивтер |
|
7220 |
Жалға алынған машиналар, жабдық, көлік және |
|
7240 |
Инкассоға қабылданған құжаттар мен |
|
7250 |
Қамтамасыз етуге (кепілге) қабылданған мүлік |
|
7300 |
Мемориалдық шоттар - басқалары |
|
7303 |
Мерзімінде төленбеген төлем құжаттары |
|
7321 |
Қазақстан Республикасының ұйымдарына шет |
|
7330 |
Агенттік келісімдер негізінде қызмет |
|
7331 |
Агенттік заемдар бойынша есептелген сыйақы |
|
7339 |
Әр түрлі құндылықтар мен құжаттар |
|
7342 |
Жіберілген және есебіне берілген әртүрлі |
|
7345 |
Сақтаудағы қымбат металдар |
|
7360 |
Сақтаудағы акциялар және басқа бағалы |
|
7363 |
"Депо" шоттары |
|
7400 |
Жинақтаушы зейнетақы қорларының сақтаудағы зейнетақы активтері |
|
7401 |
Қазақстан Республикасының қысқа мерзімді |
|
7403 |
Қазақстан Республикасының ұзақ мерзімді |
|
7404 |
Қазақстан қор биржасының "А" санаты бойынша |
|
7405 |
Халықаралық қаржы ұйымдарының бағалы |
|
7406 |
Басқа банктердегі салымдар |
|
7407 |
Басқа да зейнетақы активтері |
|
7408 |
Зейнетақы активтері орналастырылған |
|
7409 |
Зейнетақы активтері орналастырылған |
|
7410 |
Зейнетақы активтері орналастырылған |
|
7411 |
Зейнетақы активтері орналастырылған |
|
7412 |
Зейнетақы активтері орналастырылған басқа |
|
7413 |
Зейнетақы активтері орналастырылған басқа да |
|
7414 |
Зейнетақы активтері орналастырылған бағалы |
|
7415 |
Зейнетақы активтері орналастырылған бағалы |
|
7416 |
Зейнетақы активтері орналастырылған бағалы |
|
7500 |
Клиенттердің сенімгерлік басқарудағы активтері |
|
7510 |
Сенімгерлік басқарудағы ақша |
|
7520 |
Сенімгерлік басқарудағы бағалы қағаздар |
|
7530 |
Сенімгерлік басқарудағы тазартылған қымбат |
|
7535 |
Талап ету құқықтары сенімгерлік басқаруға |
|
7540 |
Сенімгерлік басқарудағы өзге де активтер |
|
7542 |
Талап ету құқықтары сенімгерлік басқаруға |
|
7543 |
Талап ету құқықтары сенімгерлік басқаруға |
|
Жиынтығы: Меморандумның балансқа шоттары |
Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті тұлға
____________ күні ___________
Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға уәкілетті тұлға
___________ күні ____________
Орындаушы ____________ күні ____________
Телефоны ________________
Мөр орны
Ең аз резервтік талаптар
туралы ережеге 6-қосымша
Ескерту: 6-қосымшамен толықтырылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2005 жылғы 17 қарашадағы N 146 қаулысымен .
Ең аз резервтік талаптарды есептеуге
арналған қосымша ақпарат
Көрсеткіш-тің коды |
Көрсеткіштің атауы |
9001 |
1001, 1002, 1003, 1005, 1006, 1007, 1008, 1009 шоттардағы теңгедегі қалдықтар |
9003 |
Банктер алдындағы міндеттемелерді қоспағанда өтеу мерзімі (толық немесе ішінара) ағымдағы және келесі ай ішінде басталатын міндеттемелер шегінде 2301 шотта есепке алынатын ақша сомасы |
9004 |
Банктер алдындағы міндеттемелерді қоспағанда өтеу мерзімі (толық немесе ішінара) ағымдағы және келесі ай ішінде басталатын міндеттемелер шегінде 2303 шотта есепке алынатын ақша сомасы |
9005 |
Банктер алдындағы міндеттемелерді қоспағанда өтеу мерзімі (толық немесе ішінара) ағымдағы және келесі ай ішінде басталатын міндеттемелер шегінде 2401 шотта есепке алынатын ақша сомасы |
9006 |
Банктер алдындағы міндеттемелерді қоспағанда өтеу мерзімі (толық немесе ішінара) ағымдағы және келесі ай ішінде басталатын міндеттемелер шегінде 2855 шотта есепке алынатын ақша сомасы |
9007 |
Банктер алдындағы міндеттемелерді қоспағанда өтеу мерзімі (толық немесе ішінара) ағымдағы және келесі ай ішінде басталатын міндеттемелер шегінде 2870 шотта есепке алынатын ақша сомасы |
9008 |
2225 шоттағы клиенттермен мерзімі өткен берешек бөлігінде қайтару мерзімі (толық немесе ішінара) ағымдағы және келесі ай ішінде басталатын сомалар шегіндегі қалдық |
9009 |
2206, 2207, 2208, 2212, 2213, 2215, 2217, 2219, 2222, 2223, 2237 шоттарда есепке алынатын және қайтару мерзімі ағымдағы және келесі ай ішінде басталатын салымдар сомалары шегіндегі ақша сомасы |
9010 |
Баланстық құны бойынша 2044, 2046 шоттардағы ақша сомасы |
9011 |
Банктер алдындағы міндеттемелерді қоспағанда баланстық құны бойынша 2301 шоттағы ақша сомасы |
9012 |
Банктер алдындағы міндеттемелерді қоспағанда баланстық құны бойынша 2401, 2402 шоттардағы ақша сомасы |
9013 |
Қазақстан Республикасының тәуелсіз рейтингінен төмен емес тәуелсіз рейтингі бар елдердің қолма-қол шетел валютасы |
9014 |
Қазақстан Республикасының тәуелсіз рейтингінен төмен емес тәуелсіз рейтингі бар елдердің орталық банктеріндегі салымдар |
9015 |
Ұзақ мерзімді кредит рейтингі Қазақстан Республикасының тәуелсіз рейтингінен төмен емес шетелдік банктердегі шоттардағы салымдар, резидент емес ұйымдардағы салымдар |
9016 |
Баланстық құны бойынша екінші деңгейдегі банктердің дилерлік қызметін жүзеге асыру үшін рұқсат етілген шетелдік мемлекеттік бағалы қағаздарға инвестициялар |
9017 |
Рейтингі Қазақстан Республикасының тәуелсіз рейтингінен төмен емес халықаралық қаржы ұйымдарының бағалы қағаздарына инвестициялар |
